Relatório Controlo Gestão agosto 2017 · NOTA: AS REFERÊNCIAS AO OPT 17 DEVEM SER ENTENDIDAS COMO O ORÇAMENTO DA EMPRESA (UTAM) DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS Volume de negócios

Relatório Controlo Gestãoagosto 2017

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NOTA: AS REFERÊNCIAS AO OPT 17 DEVEM SER ENTENDIDAS COMO O ORÇAMENTO DA EMPRESA (UTAM)

DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS

Volume de negócios inferior ao orçamentado em 2,6% e superior ao período homólogo em cerca de 0,36%;

Resultados Operacionais sem DRG estão superiores ao OPT17 em 91,8% e superiores em 110% face ao período homólogo;

Resultados Financeiros registam uma melhoria de 7,6% face ao orçamento e 13,6% em relação a 2016;

Resultado Líquido (remuneração acionista) revela uma variação positiva de 5,7% face ao previsto e de 13,5% face ao período homólogo;

Desvio de Recuperação de Gastos Deficitário inferior em 98,3% face ao previsto no OPT17, pois apesar do decréscimo do volume de negócios em

cerca de 829 mil euros, o total de gastos está inferior face ao previsto em cerca de 9 milhões de euros.

Gastos Operacionais estão inferiores ao OPT17 em cerca de 24,8% e face ao período homólogo em cerca de 3,1%;

Gastos com FSE, inferiores ao previsto em OPT2017 em 13,4%, designadamente, Subcontratos, Trabalhos Especializados, Energia, Combustíveis,

Comunicações e Conservação e Reparação.

BALANÇO

Valor do total do Ativo é inferior ao previsto em 0,95%, por via da redução do investimento realizado e pela redução da dívida de clientes;

O Total do Passivo é igualmente inferior ao previsto, em 1,18%, devido à redução da divida a fornecedores por via da não realização do investimento

previsto;

O valor do endividamento em agosto ascende a 237,88 milhões de euros, estando 1,6% inferior ao valor previsto em sede de OPT17 (241,73 milhões

de euros).

Destaques

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DESEMPENHO OPERACIONAL/SUSTENTABILIDADE EMPRESARIAL

Consumo energético reduzido face ao previsto e controlado face ao período homólogo, considerando o crescimento de caudal fornecido e tratado;

Contratação das prestações de serviço para dar seguimento ao cumprimento de todos os requisitos legais aplicáveis;

Melhoria nos procedimentos de apoio à contratação, por forma a garantir o cumprimento dos requisitos legais aplicáveis à contratação pública;

Harmonização nos modelos de reporte e divulgação do trabalho desenvolvido na empresa, nomeadamente nos relatórios de atividade de planeamento

e controlo de gestão.

INVESTIMENTO

O investimento acumulado, à data, está inferior ao previsto no OPT17 em 77% (6,767 milhões de euros). O valor do investimento, à data, é de 2

milhões de euros:

o No abastecimento – 409 mil euros

o No saneamento – 1.136 mil euros

o Na área da manutenção de infraestruturas – 454 mil euros

O investimento acumulado, à data, em empreitadas está inferior ao previsto no OPT17 em 74% (3,142 milhões de euros).

Destaques

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SANEAMENTO DE ÁGUAS RESIDUAIS

O investimento acumulado, à data, em empreitadas, está inferior ao previsto no OPT2017 em 80% (2.902 mil euros), explicado pelos seguintes efeitos

conjugados:

As seguintes obras apresentam uma realização inferior à prevista em sede de OPT 17:

ETAR, EE e Emissários de Semide/Poisão (103 mil euros)

Reabilitação de Órgãos em BA e pré-fabricado Lis (333 mil euros)

Redimensionamento dos Sistemas Cantanhede e Mira (525 mil euros)

Remodelação ETAR Vila Pouca Cernache (65 mil euros)

Aumento de capacidade das EE Int Sul (304 mil euros)

Proteção Catódica de Emissários Submarinos (200 mil euros)

Reabilitação de betões - ETAR de Espinho (200 mil euros)

Reabilitação cobertura e fachadas Obra Entrada ETAR Norte (70 mil euros)

Construção e Exploração ETAR Santiago Guarda (267 mil euros)

By-pass Figueiró do Campo (28 mil euros)

Construção e Exploração ETAR Dianteiro (300 mil euros)

Emissários, EE e ETAR Travanca Mondego (80 mil euros)

Remodelação da rede de circulação do Biogás nas ETAR Coimbrão e Ilhavo (214 mil euros)

Tramento Preliminar EEAR Côja (110 mil euros)

Descargas de Emergência no Int Sul (300 mil euros)

Destaques

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Contrariamente, as seguintes obras apresentam uma realização superior à prevista em orçamento:

Câmaras de secionamento na EEV8 (7 mil euros)

ETAR Compactas de Arganil (19 mil euros)

Remodelação do Edifício Administrativo da ETAR do Choupal (147 mil euros)

Reabilitação do Silo de lamas da ETAR Norte (11 mil euros)

Reparação da Vedação ETAR de Cacia (13 mil euros)

ABASTECIMENTO DE ÁGUA

O investimento do ano em empreitadas, acumulado, à data, está inferior ao previsto no OPT17 em 76% (507 mil de euros), explicado pelos seguintes efeitos

conjugados:

As seguintes obras apresentam uma realização superior à prevista em sede de OPT 17:

Execução de vários pontos de entrega em Coimbra (6 mil euros)

Correção da agressividade da ETA da Mata do Urso (74 mil euros)

Impermeabilização dos reservatórios da Quinta Nova e Alto dos Barreiros (78 mil euros)

Contrariamente, as seguintes obras apresentam uma realização inferior à prevista em orçamento:

Boavista-Sector Sul-Reserv. Alcabideque (140 mil euros)

Sist Autónomos Arganil e Góis-Fase II (344 mil euros)

Instalação de AVAC na ETA do Paul (125 mil euros)

SAA Arganil - Captação Alagoa (56 mil euros)

Destaques

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Sist. Autónomos de Arganil e Góis - Captações, ETA's e Sist. Adutores de Alagoa e Feijoal (43 mil euros)

EVOLUÇÃO DO INVESTIMENTO

O valor da Investimento de estrutura é referente a grandes reparações nas instalações de abastecimento e de saneamento.

Orçamento

2017 a 2017 a agosto 17 agosto 17 € %

TOTAL GLOBAL 419.874.195 8.297.526 964.942 1.131.091 4.273.378 (3.142.287) (74 %)

TOTAL - ABASTECIMENTO DE ÁGUA 96.754.530 1.603.336 256.090 157.750 665.000 (507.250) (76 %)

TOTAL - SANEAMENTO DE ÁGUAS RESIDUAIS 323.119.665 6.694.190 708.852 706.301 3.608.378 (2.902.077) (80 %)

TOTAL - ESTRUTURA 0 0 0 267.040 0

Acumulado

a 20142015 2016

INVESTIMENTO TOTAL REALIZADO

(AUTOS DE MEDIÇÃO)

Valores em euros

Real Real - Orç

Destaques

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Dados do Sistema

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Prazo: 30 anos (2015 - 2045)

N.º de utilizadores/Acionistas: 29 Municipios

N.º de utilizadores/Não Acionistas: 1 Municipio

Capital Social: 40 milhões de euros

Objeto da Concessão:

Recolha, tratamento e rejeição de àguas residuais

Captação, tratamento e o abastecimento de água para consumo público.

Contrato de Conssessão

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Estrutura Acionista

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2015 2016 2015 2016

N.º de utilizadores: 10 10 N.º de utilizadores: 29 29

População Residentes (milhões de habitantes): 376.528 388.396 População Residentes (milhões de habitantes): 933.733 1.054.198

População Servida (milhões de habitantes)1 : 246.046 346.635 População Servida (milhões de habitantes)1: 733.860 835.557

Ativos: Ativos:Captações 8 11 Estações de Tratamento de Água Residual (ETAR) 66 67Estações de Tratamento de Água (ETA) 2 2 Estações Elevatórias (EE) 157 158Reservatórios 43 46 Kms de coletores 852 865Kms de Condutas 209 245 Emissários Submarinos 2 2

1 População servida com serviço efetivo 1 População servida com serviço efetivo

Água Saneamento

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Indicadores de atividade económicos e financeiros

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Volume de Água Faturada (Mm3) Vendas de Água (M€)Abastecimento - €/m3

Tarifa Média

Volume de Água Residual Faturada (Mm3)

Prestação de serviços Saneamento (M€)Saneamento - €/m3

Tarifa Média

Indicadores de Atividade

15,70 16,47 16,58

23,61 24,75 24,85

R- ago16 OPT- ago17 R- ago17 R-dez16 OPT-dez17 EF-dez17

0,6%

5,6%

7,39 7,83 7,88

11,1211,76 11,81


1%

0,4849

0,5048

0,4907

0,4847

0,5049

0,4955


Tarifas Contrato de Concessão 2017:- Polo Mondego 0,5447 €/m3

- Polo LIS 0,5844 €/m3

- Polo Ria 0,5844 €/m3

47,75 46,87 46,43

69,61 70,47 70,02


-1,0%

23,16 23,66 22,78

33,7435,58 34,70


-4%

-2,8% -2%

7%

0,4709

0,4751 0,4751

0,4709

0,4751

0,4751


Tarifas Contrato de Concessão 2017:- Polo Mondego 0,4751 €/m3

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Volume de Água Produzida (Mm3) Água Não Faturada (%)

Volume de Água Residual Tratada (Mm3)

Indicadores de Atividade

-5%

4,3%

4,3%

4,1% 4,1%

4,3%

R- ago16 OPT- ago17 R- ago17 R-dez16 OPT-dez17

16,43 17,04 17,26

24,7225,62


1%

65,4155,68

49,20

89,3282,06


-12%

5%-4%

-25%

Água não faturada (ANF) = Consumo autorizado não faturado + Perdas aparentes (consumos ilícitos + erros de medição) + Perdas reaisÁgua não faturada / Água captada

Inclui caudal transportado da CELCACIA

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CMVMC (M€) FSE's (M€) Pessoal (M€) Amortizações (M€) Outros Gastos (M€)

Volume de Negócios (faturação M€)

EBITDA (ajustado M€)

Resultado Liquido (M€) Resultado Liquido sem DRG (M€)

Indicadores económicos financeiros - RESULTADOS

30,55 31,49 30,66

44,8647,34

R-ago16 OPT-ago17 R-ago17 R-dez16 OPT-dez17

-2,6%

0,36%

2,552,74 2,89

3,97 4,13


13%

9,66 10,368,97

14,5315,65


-13%

-7%

3,704,06 3,83

5,656,13


-5%

3,7%

14,67 14,50 14,00

20,83 21,76


-3%

0,42

0,31 0,31

0,58

0,46


-2%

-27%

0,23

0,43

0,35 0,35

0,64


50%

-19%

-5%

17,42 16,7217,83

25,03 25,01


EBITDA Ajustado = EBIT - DRG - Redito + Amortizações + Provisões + Imparidades - Subsídios Investimento

VN = Vendas + Prestação Serviços

7%

2,4%

1,371,50

2,88

2,022,19


Resultado Liquido Sem DRG = RL - DRG + Imp. Diferido DRG

92%

110%

6%

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Endividamento Bruto (M€)Subsidio ao Investimento

(Prov. Diferido M€)Acréscimo Gastos (Inv. Futuro M€)

Ativo Intangível Bruto (M€) DRG Bruto (M€) Dívidas Municipais Vencidas (M€)

Indicadores económicos financeiros - PATRIMONIAIS

608,44 607,94

611,31609,31

623,25


0,5%

1%

63,45

67,13

64,48 64,46

68,07


2%

-4%

6,70

8,29

5,34 5,47

2,92

R- ago16 OPT- ago17 R- ago17 R- dez16 OPT- dez17

-36%

265,40

241,73237,88

244,42

238,59


-10,4%

-2%

164,51

171,08171,99

175,26

169,09


5%

1%

26,39

31,54 32,00

27,85

31,32


21%

1%

-20%

DRG- Desvio de Recuperação de Gastos

Endividamento Bruto = Financiamentos MLP + Financiamentos CPInclui financiamentos da ADP

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EBITDA (ajustado M€)

Endividamento Liquido (M€)Endividamento Liquido / EBITDA

(ajust.)

Endividamento Bancário de curto prazo (M€)

Endividamento Bancário de MLP (M€)

EBITDA (ajust.) / Serviço da Divida MLP

Indicadores económicos financeiros

17,42 16,7217,83

25,03 25,01


7%

2,4%

252,61

231,24

225,13

233,65 232,28


-3%

-11%

28,74

17,48

13,61

17,4119,91


9,67

9,22

8,42

9,33 9,29


-9%

-13%

2,3042,119

1,8251,934 1,879


-21%

-22%

-53%

EBITDA Ajustado = EBIT - DRG - Redito + Amortizações + Provisões + Imparidades - Subsídios Investimento

Endividamento liquido = Endividamento bruto - disponibilidades - FRCS.Inclui financiamentos ADP.

-14%

236,66

224,25 224,27227,01

218,68


0%

-5%

Inclui financiamentos ADP.Inclui financiamentos ADP.

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Acordos (M€)Injunções e Processos em Tribunal

(M€)PMR (dias)

Divida Total (M€) Divida Municipal Vencida (M€) Dívida Municipal Liquida Recuperável (M€)

6,70

8,29

5,34 5,47

2,92


Indicadores económicos financeiros - CLIENTES

31,68

29,64

30,61

29,83

27,97


3%

54%

2,072,40

3,68 3,68

2,40


126

83 8193

83


-2%

4,04

1,66

1,26

3,89

0,29


-24%

-69% -35,7%78%

-3%

11,49

8,58

5,60 5,592,92

26,60 27,58

31,41 30,55 31,60


Divida Vencida Divida Não Vencida

-35%

18%

14%

-51%

Incorpora acordos e injunções e exclui a divida não recuperável

-36%

-20%

Nota: Não incluí acordos nem injunções

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ROCE Margem EBITDA (%) Cash-Cost (€/m3)

Gastos Variáveis / Gastos OperacionaisGastos Variáveis / Vol. Fornecidos e

Tratados (€/m3)Peso Gasto Operac. / Volume Negócio

Indicadores de gestão (OPEX)

0,0240,026

0,033

0,039 0,039


0,18

0,15

0,18 0,18

0,15


0,060,06

0,07

0,07

0,06


0,35

0,410,42

0,37

0,42


27%

35%

ROCE = EBIT ajustado / Passivo RemuneradoMargem EBITDA = EBITDA ajustado / VN ajustado

57,0%

53,1%

58,1%

55,8%

52,8%


Gastos Variáveis = Energia + CMVMC + Lamas

16%

18%

Cash- Cost = Gastos Operacionais /(Vol. Fornecidos + Vol. tratados)

15%

0%

1%

18%


CMVMC 0,8% 1,4% 1,1% 0,8% 1,4%

FSE'S 31,6% 32,9% 29,3% 32,4% 33,1%

Pessoal 12,1% 12,9% 12,5% 12,6% 13,0%

Amortizações 48,0% 46,1% 45,7% 46,4% 46,0%

Outros 1,4% 1,0% 1,0% 1,3% 1,0%

10%

2%

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Energia (M€) Energia (Kwh)Energia (Kwh) /(Vol. Tratados + Produzidos)

(Kwh/m3)

CMVMC (M€)Reagentes (€) /(Vol. Fornecido +

Tratados ) (€/m3)Energia (€) /(Vol. Fornecido + Tratados )

(€/m3)

Indicadores de gestão (OPEX)

4,364,04 3,99

6,325,98


41.491.885 40.698.536 40.434.706

60.810.370 60.238.588


0,510,56

0,610,53 0,56


0,23

0,43

0,35 0,35

0,64


0,0028

0,00590,0052

0,0031

0,0060


0,054

0,056

0,061

0,056 0,056


-1%

-8,4%

-1%

-3%

9%

20%

-19%

50%

-11%

85%

8%

13%

Os Kwh de junho a agosto de 2017 são estimados. Os Kwh de junho a agosto de 2017 são estimados.

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Investimento Anual (M€)

Indicadores económicos financeiros


Outros 0,35 2,87 0,44 0,79 4,89

Int. Pat. Municipal 0,00 0,00 0,00 0,00 5,76

Empreitadas 0,69 4,27 1,13 1,01 9,39

Prest. Serviços 0,13 1,63 0,43 0,24 2,54

Investimento Anual 1,16 8,77 2,00 2,04 22,58

1,16

8,77

2,00 2,04

22,58

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Análise Económica e Financeira

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Acumulado

Real Orçamento Homólogo

jan-17 fev-17 mar-17 abr-17 mai-17 jun-17 jul-17 ago-17 valor % agosto 16 valor %

Vendas 972.944 698.532 991.260 874.808 1.099.139 1.037.371 1.022.175 1.181.361 7.877.589 7.826.728 50.861 0,65% 7.394.376 483.214 6,53%

Prestações de Serviços 2.818.463 2.908.677 2.931.617 2.800.904 2.837.102 2.857.074 2.837.486 2.792.688 22.784.009 23.663.597 (879.587) -3,72% 23.156.850 (372.840) -1,61%

Volume de Negócios 3.791.408 3.607.208 3.922.877 3.675.712 3.936.241 3.894.445 3.859.661 3.974.048 30.661.599 31.490.325 (828.726) -2,63% 30.551.226 110.373 0,36%

Venda-ServCont IFRIC 675.341 442.558 179.254 1.297.153 8.618.716 (7.321.563) -84,95% 919.935 377.218 41,00%

Desvio de Recuperação de Gastos défice (superavit) (DRG) 90.969 326.112 73.995 243.657 (53.953) (664.795) 164.105 (160.694) 19.396 1.659.759 (1.640.363) -98,83% 1.571.964 (1.552.568) -98,77%

Volume de Negócios c/ DRG 3.882.376 3.933.320 4.672.213 3.919.369 4.324.846 3.408.904 4.023.766 3.813.354 31.978.148 41.768.800 (9.790.652) -23,44% 33.043.125 (1.064.976) -3,22%

Subsídios ao Investimento 483.917 483.917 483.917 483.917 602.322 383.279 483.228 502.432 3.906.927 3.971.293 (64.366) -1,62% 3.633.302 273.625 7,53%

Subsídios de Exploração 6.281 1.258 7.538 7.538 7.538

Outros Rendimentos e Ganhos Operacionais 54.290 74.465 98.175 86.801 12.639 163.621 67.109 54.745 611.844 381.488 230.357 60,38% 870.740 (258.895) -29,73%

Reversões

Rendimentos Operacionais c/ DRG 4.420.582 4.491.702 5.254.305 4.490.087 4.939.807 3.962.084 4.574.103 4.371.789 36.504.458 46.121.581 (9.617.123) -20,85% 37.547.167 (1.042.709) -2,78%

Custo das Vendas/variação Inventários 76.604 44.827 26.573 55.676 50.364 47.559 43.595 345.198 426.706 (81.509) -19,10% 230.133 115.064 50,00%

CMVMC-ServCont IFRIC 646.216 421.683 169.225 (10.028) (10.028) 1.217.068 8.470.716 (7.253.649) -85,63% 919.935 297.133 32,30%

Fornecimentos e Serviços Externos 1.012.984 1.067.561 1.174.199 1.071.884 1.090.160 1.174.609 1.297.146 1.080.748 8.969.291 10.356.997 (1.387.706) -13,40% 9.661.002 (691.710) -7,16%

Gastos com Pessoal 511.371 495.323 514.310 503.117 523.878 352.400 456.449 477.189 3.834.037 4.056.771 (222.734) -5,49% 3.696.655 137.382 3,72%

Amortiz. Deprec. e Reversões do Exercício 1.836.650 1.836.917 1.837.393 1.837.461 1.838.148 1.274.748 1.732.979 1.805.075 13.999.370 14.504.880 (505.510) -3,49% 14.673.492 (674.123) -4,59%

Provisões e Reversões do Exercício

Perdas por Imparidade e Reversões

Ganhos/Perdas do Justo Valor

Outros Gastos e Perdas Operacionais 33.117 35.055 38.391 45.880 42.438 33.312 35.207 41.617 305.017 311.740 (6.723) -2,16% 418.228 (113.210) -27,07%

Gastos Operacionais 3.394.123 3.511.459 4.255.335 3.484.914 3.971.983 3.054.659 3.559.312 3.438.196 28.669.980 38.127.811 (9.457.831) -24,81% 29.599.445 (929.465) -3,14%

Resultados Operacionais s/ DRG 935.491 654.131 924.975 761.515 1.021.777 1.572.220 850.686 1.094.287 7.815.082 6.334.011 1.481.071 23,38% 6.375.758 1.439.324 22,57%

EBITDA 2.863.110 2.817.160 2.836.362 2.842.634 2.805.972 2.182.173 2.747.770 2.738.667 21.833.848 22.498.650 (664.802) -2,95% 22.621.214 (787.367) -3,48%

EBITDA ajustado 1 2.288.225 2.007.131 2.249.326 2.115.060 2.236.727 2.453.661 2.090.408 2.386.901 17.827.439 16.719.597 1.107.841 6,63% 17.415.948 411.491 2,36%

Resultados Operacionais c/ DRG 1.026.460 980.243 998.970 1.005.173 967.824 907.425 1.014.791 933.593 7.834.478 7.993.770 (159.292) -1,99% 7.947.722 (113.244) -1,42%

Gastos Financeiros 579.518 562.295 513.980 549.795 556.662 555.133 618.578 549.133 4.485.095 4.841.194 (356.099) -7,36% 5.189.540 (704.446) -13,57%

Rendimentos Financeiros 66.850 60.087 66.194 63.737 65.987 62.790 65.065 64.757 515.467 545.806 (30.339) -5,56% 595.798 (80.331) -13,48%

Resultados Financeiros (512.668) (502.208) (447.786) (486.058) (490.675) (492.344) (553.513) (484.376) (3.969.628) (4.295.388) 325.760 7,58% (4.593.742) 624.114 13,59%

Resultados Antes de Impostos 513.792 478.035 551.184 519.115 477.149 415.081 461.278 449.217 3.864.850 3.698.382 166.468 4,50% 3.353.980 510.870 15,23%

Imposto do exercício (218.073) (164.088) (265.341) (209.418) (266.439) (397.924) (208.184) (303.363) (2.032.830) (1.631.107) (401.723) -24,63% (1.634.942) (397.888) -24,34%

Excesso de Estimativa para Imposto 1.754 1.754 1.754 100,00% 36.031 (34.278) -95,13%

Imposto Diferido 100.810 49.819 117.688 75.926 149.458 303.333 88.260 175.672 1.060.965 671.805 389.160 57,93% 795.839 265.126 33,31%

RLE Operações Continuadas 396.529 363.766 403.530 385.623 361.921 320.490 341.354 321.526 2.894.738 2.739.079 155.659 5,68% 2.550.908 343.830 13,48%

RLE operações descontinuadas

Resultado líquido do exercício 396.529 363.766 403.530 385.623 361.921 320.490 341.354 321.526 2.894.738 2.739.079 155.659 5,68% 2.550.908 343.830 13,48%

Resultado líquido do exercício sem DRG 326.028 112.239 351.506 202.894 404.780 822.484 218.915 441.420 2.880.267 1.501.652 1.378.614 91,81% 1.371.149 1.509.118 110,06%

Total de m3 Faturados de Abastecimento 2.047.873 1.470.164 2.086.451 1.841.290 2.313.541 2.183.411 2.151.371 2.486.476 16.580.577 16.473.854 106.723 0,65% 15.702.646 877.931 5,59%

Total de m3 Faturados de Saneamento 5.750.955 5.871.659 5.993.279 5.695.920 5.789.728 5.784.184 5.789.548 5.751.827 46.427.098 46.872.963 (445.865) -0,95% 47.753.206 (1.326.108) -2,78%

Valor Unitário RO com DRG (em €) 0,132 0,167 0,167 0,176 0,167 0,157 0,175 0,162 0,169 0,171 (0,002) -1,05% 0,166 0,002 1,39%

Valor Unitário RO sem DRG (em €) 0,108 0,111 0,154 0,134 0,176 0,272 0,147 0,190 0,168 0,135 0,033 24,57% 0,134 0,035 26,08%

1 EBITDA ajustado = RO - DGR - Redito + Amortizações + Provisões + Imparidades - Subsídios Investimento

Real - Homólogo 2016DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS

Acumulado

Real - Orçamento

agosto 17

Página 22 de 46

Acumulado Acumulado

Estimativa de Fecho Orçamento Homólogo EVEF

€ % € % € %

Vendas 11.808.555 11.757.693 50.861 0,43% 11.118.305 690.250 6,21% 13.635.588 (1.827.034) -13,40%

Prestações de Serviços 34.699.523 35.579.110 (879.587) -2,47% 33.740.012 959.511 2,84% 36.234.855 (1.535.332) -4,24%

Volume de Negócios 46.508.077 47.336.803 (828.726) -1,75% 44.858.317 1.649.761 3,68% 49.870.443 (3.362.366) -6,74%

Venda-ServCont IFRIC 15.033.180 22.354.743 (7.321.563) -32,75% 2.065.538 12.967.641 627,81% 15.033.180 100,00%

Desvio de Recuperação de Gastos défice (superavit) (DRG) 910.947 2.606.224 (1.695.276) -65,05% 2.611.866 (1.700.919) -65,12% 6.603.969 (5.693.022) -86,21%

Volume de Negócios c/ DRG 62.452.204 72.297.770 (9.845.566) -13,62% 49.535.721 12.916.483 26,08% 56.474.412 5.977.792 10,58%

Subsídios ao Investimento 5.777.362 5.956.940 (179.578) -3,01% 5.270.012 507.350 9,63% 6.087.458 (310.096) -5,09%

Outros Rendimentos e Ganhos Operacionais 791.527 561.170 230.357 41,05% 1.287.639 (496.112) -38,53% 511.898 279.629 54,63%

Subsídios de Exploração 7.538 7.538 100,00% 7.538 100,00% 7.538 100,00%

Reversões

Rendimentos Operacionais c/ DRG 69.028.631 78.815.880 (9.787.249) -12,42% 56.093.372 12.935.259 23,06% 63.073.768 5.954.863 9,44%

Custo das Vendas/variação Inventários 562.284 643.793 (81.509) -12,66% 348.121 214.163 61,52% 646.777 (84.493) -13,06%

CMVMC-ServCont IFRIC 14.879.094 22.132.743 (7.253.649) -32,77% 1.954.651 12.924.443 661,21% 14.879.094 100,00%

Fornecimentos e Serviços Externos 14.267.105 15.654.810 (1.387.706) -8,86% 14.534.426 (267.321) -1,84% 16.436.765 (2.169.660) -13,20%

Gastos com Pessoal 5.908.922 6.131.657 (222.734) -3,63% 5.648.865 260.057 4,60% 6.226.399 (317.477) -5,10%

Amortiz. Deprec. e Reversões do Exercício 21.251.465 21.756.975 (505.510) -2,32% 20.832.328 419.137 2,01% 20.730.218 521.247 2,51%

Provisões e Reversões do Exercício

Perdas por Imparidade e Reversões 8.820 (8.820) -100,00%

Ganhos/Perdas do Justo Valor

Outros Gastos e Perdas Operacionais 452.796 459.520 (6.723) -1,46% 580.794 (127.998) -22,04% 846.103 (393.307) -46,48%

Gastos Operacionais 57.321.667 66.779.498 (9.457.831) -14,16% 43.899.185 13.422.482 30,58% 44.895.083 12.426.585 27,68%

Resultados Operacionais s/ DRG 10.796.017 9.430.158 1.365.859 14,48% 9.582.321 1.213.696 12,67% 11.574.716 (778.700) -6,73%

EBITDA 32.958.429 33.793.357 (834.928) -2,47% 33.026.515 (68.086) -0,21% 38.908.904 (5.950.475) -15,29%

EBITDA ajustado 1 26.116.034 25.008.193 1.107.841 4,43% 25.033.750 1.082.285 4,32% 26.226.296 (110.262) -0,42%

Resultados Operacionais c/ DRG 11.706.964 12.036.381 (329.418) -2,74% 12.194.187 (487.223) -4,00% 18.178.685 (6.471.722) -35,60%

Gastos Financeiros 6.871.333 7.227.432 (356.099) -4,93% 7.570.420 (699.087) -9,23% 11.442.970 (4.571.637) -39,95%

Rendimentos Financeiros 737.623 767.962 (30.339) -3,95% 859.081 (121.458) -14,14% 744.248 (6.626) -0,89%

Resultados Financeiros (6.133.710) (6.459.470) 325.760 5,04% (6.711.340) 577.630 8,61% (10.698.722) 4.565.012 42,67%

Resultados Antes de Impostos 5.573.254 5.576.911 (3.658) -0,07% 5.482.847 90.406 1,65% 7.479.964 (1.906.710) -25,49%

Imposto do exercício (2.844.052) (2.442.328) (401.723) -16,45% (2.368.530) (475.522) -20,08% (1.531.136) (1.312.916) -85,75%

Excesso de Estimativa para Imposto 1.754 1.754 100,00% 94.656 (92.902) -98,15% 1.754 100,00%

Imposto Diferido 1.399.536 995.909 403.627 40,53% 761.239 638.298 83,85% (916.233) 2.315.769 252,75%

Resultado líquido do exercício 4.130.492 4.130.492 (0) 0,00% 3.970.212 160.280 4,04% 5.032.596 (902.104) -17,93%

Total de m3 Faturados de Abastecimento 24.854.551 24.747.828 106.723 0,43% 23.610.755 1.243.796 5,27% 27.600.270 (2.745.719) -9,95%

Total de m3 Faturados de Saneamento 5.807 72.800 (66.993) -92,02% 1.120.624 (1.114.817) -99,48% 74.368.445 (74.362.638) -99,99%

Valor Unitário RO com DRG (em €) 0,471 0,485 (0,014) -2,89% 0,493 (0,022) -4,49% 0,178 0,293 164,14%

Valor Unitário RO sem DRG (em €) 0,398 0,275 0,123 44,63% 0,282 0,116 41,08% 0,049 0,349 715,68%

1 EBITDA ajustado = RO - DGR - Redito + Amortizações + Provisões + Imparidades - Subsídios Investimento

Estimativa de Fecho - EVEF

dezembro 16

DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS

Real Anual

Estimativa de Fecho - Homólogo 2016

dezembro 17

Estimativa de Fecho - Orçamento

dezembro 17

Página 23 de 46

Real 2017 Ac 7.878 Real 2017 Ac 22.784

OPT 2017 Ac 7.827 OPT 2017 Ac 23.664

AC 51 AC -880

M 145 M -196

Real 2016 Ac 7.394 Real 2016 Ac 23.157

Real 2017 Ac 16.581 Real 2017 Ac 46.427

OPT 2017 Ac 16.474 OPT 2017 Ac 47.952

AC 107 AC -1.525

M 306 M -242

Real 2016 Ac 16.474 Real 2016 Ac 47.753

Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov DEZ MmReal 2017 973 699 991 875 1.099 1.037 1.022 1.181 0 0 0 0 985Real 2016 874 785 936 815 926 929 995 1.134 1.025 877 970 852 924OPT 2017 1.023 806 925 890 1.099 1.082 966 1.036 1.128 948 873 982 978EVEF 2017 1.136 1.136 1.136 1.136 1.136 1.136 1.136 1.136 1.136 1.136 1.136 1.136 1.136

Volume de Negócios AAmilhares de €

Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov DEZ MmReal 2017 2.048 1.470 2.086 1.841 2.314 2.183 2.151 2.486 0 0 0 0 2.073Real 2016 1.857 1.668 1.988 1.730 1.967 1.973 2.113 2.408 2.177 1.862 2.060 1.809 1.963OPT 2017 2.153 1.697 1.948 1.872 2.313 2.277 2.034 2.180 2.374 1.996 1.837 2.067 2.059EVEF 2017 2.370 2.370 2.370 2.370 2.370 2.370 2.370 2.370 2.370 2.370 2.370 2.370 2.370

Caudais Faturados de AAmilhares de m3

Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov DEZ MmReal 2017 5.751 5.872 5.993 5.696 5.790 5.784 5.790 5.752 0 0 0 0 5.803Real 2016 7.686 7.645 7.467 7.402 7.437 ‐1.204 5.646 5.675 5.533 5.606 5.745 4.975 5.969OPT 2017 5.994 5.994 5.994 5.994 5.994 5.994 5.994 5.994 5.994 5.994 5.994 5.994 5.994EVEF 2017 5.916 5.916 5.916 5.916 5.916 5.916 5.916 5.916 5.916 5.916 5.916 5.916 5.916

Caudais Faturados de ARmilhares de m3

Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov DEZ MmReal 2017 2.818 2.909 2.932 2.801 2.837 2.857 2.837 2.793 0 0 0 0 2.848Real 2016 3.787 3.795 3.647 3.662 3.660 ‐870 2.738 2.737 2.710 2.731 2.782 2.360 2.895OPT 2017 3.035 3.022 2.952 2.940 2.953 2.885 2.888 2.989 3.038 3.189 3.210 2.477 2.958EVEF 2017 3.020 3.020 3.020 3.020 3.020 3.020 3.020 3.020 3.020 3.020 3.020 3.020 3.020

Volume de Negócios ARmilhares de €

26%

do volume de negócios

74%do volume de negócios

Municípios96%

Outros1%

Celcacia5%

Municípios81%

Outros0%

Celcacia19%

Mm = Média Mensal

Mm = Média Mensal Mm = Média Mensal

Mm = Média Mensal

Página 24 de 46

Real 2017 Ac 16.618 Real 2017 Ac 49.203

OPT 2017 Ac 15.904 OPT 2017 Ac 55.677

AC 714 AC -6.474

M 306 M -692

Real 2016 Ac 16.474 Real 2016 Ac 65.414

Qts. Tratadas AR (inclui CELCACIA) Ac ( 49.203

Qts. faturadas AR Ac ( F ) 46.427

2.776

Qts. Fornecida AA Ac ( T ) 16.618

Qts. Faturadas AA Ac ( F ) 16.581

37

2017 vs 2016 0,0042 0,0052 0,0173 0,0052

( T ) - ( F )

( T ) - ( F )AA AR-Lis AR-Mondego AR-Ria

EVEF 2017 0,4794 0,5896 0,5496 0,5896OPT 2017 0,4751 0,5844 0,5447 0,5844Real 2017 0,4751 0,5844 0,5447 0,5844

Real 2016 0,4709 0,5792 0,5274 0,5792

Tarifa€/m3


Caudais Tratados de ARmilhares de m3


Caudais Fornecido de AAmilhares de m3

Mm = Média Mensal

Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov DEZ Mm

Qts. Tratadas AR (inclui CELCACIA) 6.382 7.309 7.559 5.827 6.432 5.386 5.292 5.016 0 0 0 0 6.150

Qts. faturadas AR 5.751 5.872 5.993 5.696 5.790 5.784 5.790 5.752 0 0 0 0 5.803

Qts. Fornecida AA 2.048 1.484 2.083 1.844 2.308 2.191 2.165 2.495 0 0 0 0 2.077

Qts. Faturadas AA 2.048 1.470 2.086 1.841 2.314 2.183 2.151 2.486 0 0 0 0 2.073

Caudais Reais 2017 Tratados/Fornecidos vs Faturados milhares de m3

Municípios82%

Outros0%

Celcacia18%

Mm = Média Mensal

Mm = Média Mensal

Página 25 de 46

Acumulado

Homólogo

Real Orçamento Real

jan-17 fev-17 mar-17 abr-17 mai-17 jun-17 jul-17 ago-17 € % agosto 16 € %

61 C MERC VEND MAT CONS 76.604 691.043 26.573 477.360 219.590 37.530 33.566 1.562.265 8.897.423 (7.335.157) (82,44 %) 1.150.068 412.197 35,84 %

621 SUB CONTRATOS 56.099 91.872 74.273 70.014 75.770 50.836 52.613 44.698 516.176 726.913 (210.737) (28,99 %) 596.672 (80.496) (13,49 %)

6221 SERVIÇOS ESPECIALIZADOS 186.849 168.091 193.020 180.420 202.690 240.892 226.107 185.931 1.584.000 2.155.624 (571.624) (26,52 %) 1.476.445 107.555 7,28 %

6222 PUBLICIDADE PROPAGANDA 1.862 2.029 8.574 12.424 7.143 3.726 1.946 3.275 40.979 109.110 (68.131) (62,44 %) 76.742 (35.763) (46,60 %)

6223 VIGILÂNCIA SEGURANÇA 15.057 17.289 16.866 17.418 15.830 15.968 20.597 21.013 140.039 156.114 (16.076) (10,30 %) 147.337 (7.298) (4,95 %)

6224 HONORÁRIOS 6.592 2.292 4.092 1.692 11.387 3.983 3.998 5.598 39.634 92.912 (53.278) (57,34 %) 41.354 (1.720) (4,16 %)

6226 CONSERVAÇÃO E REPARAÇÃO 192.596 139.258 156.160 99.372 108.721 135.973 107.957 81.537 1.021.574 1.273.851 (252.276) (19,80 %) 1.352.424 (330.850) (24,46 %)

6231 FERRAMENTAS E UTENSILIOS 5.154 2.534 3.193 5.746 10.556 5.913 4.591 7.415 45.101 45.878 (777) (1,69 %) 19.169 25.932 135,28 %

6232 LIVROS DOCUMENTAÇÃO TÉCNICA 25 5 30 725 (694) (95,84 %) 285 (255) (89,41 %)

6233 MATERIAL ESCRITÓRIO 865 2.197 1.897 1.617 1.535 1.991 3.882 1.851 15.836 16.483 (647) (3,92 %) 18.308 (2.472) (13,50 %)

6234 ARTIGOS P/ OFERTA 50 415 1.360 344 100 2.268 3.482 (1.213) (34,85 %) 3.449 (1.181) (34,23 %)

6241 ELECTRICIDADE 381.150 447.350 481.037 484.362 461.008 526.500 681.672 531.514 3.994.593 4.037.183 (42.590) (1,05 %) 4.360.060 (365.467) (8,38 %)

6242 COMBUSTÍVEIS 25.350 22.654 25.320 30.548 24.582 26.642 28.150 24.975 208.221 285.896 (77.675) (27,17 %) 262.068 (53.848) (20,55 %)

6243 ÁGUA (582) 4.949 9.205 12.101 5.805 12.022 8.009 12.111 63.620 77.959 (14.339) (18,39 %) 60.855 2.765 4,54 %

6248 OUTROS 454 427 2.333 396 2.281 1.545 145 7.581 15.262 (7.681) (50,33 %) 8.093 (511) (6,32 %)

6251 DESLOCAÇÕES ESTADAS 4.613 3.618 5.462 3.563 4.067 4.467 3.919 3.025 32.733 47.528 (14.796) (31,13 %) 34.890 (2.157) (6,18 %)

6253 TRANSP DE MERCADERCADORIAS 876 1.844 1.942 2.150 458 660 710 330 8.969 16.407 (7.438) (45,33 %) 13.278 (4.309) (32,45 %)

6261 RENDAS E ALUGUERES 34.504 40.519 77.488 54.302 54.116 45.506 44.703 38.896 390.034 377.743 12.291 3,25 % 320.706 69.328 21,62 %

6262 COMUNICAÇÃO 11.870 11.833 12.036 12.587 11.842 9.862 10.127 8.981 89.137 98.498 (9.361) (9,50 %) 86.491 2.646 3,06 %

6263 SEGUROS 46.980 42.372 46.947 45.433 46.947 44.112 49.274 47.285 369.349 354.483 14.867 4,19 % 388.064 (18.715) (4,82 %)

6265 CONTENCIOSO NOTARIADO 282 14.991 1.572 80 250 17.175 6.486 10.689 164,79 % 12.491 4.685 37,51 %

6266 DESPESAS REPRESENTAÇÃO 1.013 169 45 71 75 1.373 3.604 (2.231) (61,90 %) 3.027 (1.654) (54,63 %)

6267 LIMPEZA HIGIENE CONFORTO 6.456 4.839 6.546 7.148 8.661 11.367 7.766 8.735 61.518 85.251 (23.733) (27,84 %) 73.764 (12.246) (16,60 %)

6268 OUTROS SERVIÇOS 36.190 29.493 46.219 30.523 20.216 31.171 39.705 52.977 286.493 369.606 (83.113) (22,49 %) 384.000 (97.507) (25,39 %)

629 CORREÇÃO TRANSF. SALDOS 32.078 (119) 68 1.384 36 (620) 32 32.858 32.858 (78.970) 111.827 141,61 %

62 FORNECIMENTOS SERVIÇOS EXTERNOS 1.012.984 1.067.561 1.174.199 1.071.884 1.090.160 1.174.609 1.297.146 1.080.748 8.969.291 10.356.997 (1.387.706) (13,40 %) 9.661.002 (691.710) (7,16 %)

631 REMUN ÓRGÃOS SOCIAIS 23.095 22.412 22.805 22.718 22.996 24.053 23.840 23.880 185.799 192.688 (6.889) (3,58 %) 168.102 17.697 10,53 %

632 REMUNERAÇÕES PESSOAL 364.981 361.332 369.380 367.191 375.184 207.424 309.511 337.394 2.692.396 2.864.922 (172.526) (6,02 %) 2.641.730 50.667 1,92 %

633 BENEFÍC PÓS EMPREGO

635 ENCARGOS SOBR REMUN 83.601 82.854 83.942 84.170 86.100 86.159 77.572 83.964 668.362 681.062 (12.700) (1,86 %) 633.308 35.054 5,54 %

636 SEG ACID TRAB D PROF 5.348 4.991 5.526 5.342 5.292 5.007 5.257 5.251 42.013 47.375 (5.362) (11,32 %) 45.499 (3.486) (7,66 %)

637 GASTOS ACÇÃO SOCIAL 11.737 1.316 0 763 9.359 5.420 4.074 1.140 33.810 26.920 6.890 25,59 % 28.064 5.746 20,47 %

638 OUT GAST COM PESSOAL 22.608 22.418 26.775 22.932 24.946 24.337 36.197 25.561 205.774 243.804 (38.029) (15,60 %) 182.594 23.180 12,69 %

639 CORR TRANSF TRAN SLD 5.881 5.881 5.881 (2.642) 8.523 322,61 %

63 GASTOS COM PESSOAL 511.371 495.323 514.310 503.117 523.878 352.400 456.449 477.189 3.834.037 4.056.771 (222.734) (5,49 %) 3.696.655 137.382 3,72 %

642 ACTIVOS FIXOS TANG 1.067 1.067 1.067 1.067 1.065 995 1.001 1.001 8.331 7.510 821 10,93 % 9.376 (1.045) (11,14 %)

643 ACTIVOS INTANGÍVEIS 1.835.583 1.835.850 1.836.325 1.836.394 1.837.083 1.273.754 1.731.977 1.804.073 13.991.039 14.497.370 (506.331) (3,49 %) 14.664.117 (673.078) (4,59 %)

64 GASTOS DEPREC. AMORTIZAÇÕES 1.836.650 1.836.917 1.837.393 1.837.461 1.838.148 1.274.748 1.732.979 1.805.075 13.999.370 14.504.880 (505.510) (3,49 %) 14.673.492 (674.123) (4,59 %)

681 IMPOSTOS 32.218 34.318 36.534 45.306 39.129 32.762 34.207 40.956 295.432 301.085 (5.653) (1,88 %) 371.520 (76.089) (20,48 %)

682 DESCONTOS PRONTO PAGAMENTO 639 642 1.282 4.824 (3.542) (73,43 %) 4.852 (3.570) (73,58 %)

683 DÍVIDAS INCOBRÁVEIS

684 PERDAS EM INVENTIMENTOS

688 OUTROS GASTOS E PERDAS - CORREÇÕES 260 500 1.415 574 3.309 364 1.000 661 8.083 5.832 2.251 38,59 % 18.229 (10.147) (55,66 %)

689 CORREÇÃO TRANSF. SALDOS (406) 442 185 221 221 23.627 (23.405) (99,06 %)

68 OUTROS GASTOS E PERDAS 33.117 35.055 38.391 45.880 42.438 33.312 35.207 41.617 305.017 311.740 (6.723) (2,16 %) 418.228 (113.210) (27,07 %)

REAL Real - Orçamento

agosto 17

Acompanhamento da execução orçamental

Real - Homólgo 2016

AcumuladoAcumulado Acumulado

Página 26 de 46

Gastos

Real 2017 Ac 345 Real 2017 Ac 8.969 Real 2017 Ac 3.834

OPT 2017 Ac 427 OPT 2017 Ac 10.357 OPT 2017 Ac 4.057

AC -82 AC -1388 AC -223

M -10 M -170 M -40

Real 2016 Ac 230 Real 2016 Ac 9.661 Real 2016 Ac 3.697

Real 2017 Ac 13.999 Real 2017 Ac 305 Real 2017 Ac 4.485

OPT 2017 Ac 14.505 OPT 2017 Ac 312 OPT 2017 Ac 4.841

AC -506 AC -7 AC -356

M -8 M 8 M -46

Real 2016 Ac 14.673 Real 2016 Ac 418 Real 2016 Ac 5.190

PRINCIPAIS FSE

Real 2017 Ac 3.995 Real 2017 Ac 1.022 Real 2017 Ac 1.584

OPT 2017 Ac 4.037 OPT 2017 Ac 1.274 OPT 2017 Ac 2.156

AC -43 AC -252 AC -572

M 89 M -107 M -57

Real 2016 Ac 4.360 Real 2016 Ac 1.352 Real 2016 Ac 1.476

EVOLUÇÃO DOS GASTOS

Nota: Mm - Média mensal à data

AC - Acumulado

M - Mensal


Real 2017 0 77 45 27 56 50 48 44 0 0 0 0 43

Real 2016 36 24 27 40 22 30 10 41 17 26 24 51 29

OPT 2017 48 45 64 51 54 55 56 54 56 57 57 48 53

EVEF 2017 54 54 54 54 54 54 54 54 54 54 54 54 54

CMVMC (sem Serv. Const. IFRIC 12)(em milhares de €)


Real 2017 1.013 1.068 1.174 1.072 1.090 1.175 1.297 1.081 0 0 0 0 1.121

Real 2016 1.129 1.156 1.412 1.184 1.300 1.223 1.147 1.109 1.143 1.196 1.110 1.424 1.208

OPT 2017 1.310 1.286 1.325 1.309 1.335 1.254 1.288 1.251 1.358 1.351 1.304 1.284 1.295

EVEF 2017 1.370 1.370 1.370 1.370 1.370 1.370 1.370 1.370 1.370 1.370 1.370 1.370 1.370

FSE(em milhares de €)


Real 2017 511 495 514 503 524 352 456 477 0 0 0 0 479

Real 2016 464 469 481 480 485 335 511 472 482 466 475 528 462

OPT 2017 497 499 499 508 515 517 505 517 517 517 517 525 507

EVEF 2017 519 519 519 519 519 519 519 519 519 519 519 519 519

PESSOAL(em milhares de €)


Real 2017 1.837 1.837 1.837 1.837 1.838 1.275 1.733 1.805 0 0 0 0 1.750

Real 2016 1.843 1.843 2.870 1.840 1.840 759 1.839 1.840 1.840 1.840 1.840 640 1.834

OPT 2017 1.813 1.813 1.813 1.813 1.813 1.813 1.813 1.813 1.813 1.813 1.813 1.813 1.813

EVEF 2017 1.728 1.728 1.728 1.728 1.728 1.728 1.728 1.728 1.728 1.728 1.728 1.728 1.728

AMORTIZAÇÕES(em milhares de €)


Real 2017 33 35 38 46 42 33 35 42 0 0 0 0 38

Real 2016 78 39 61 74 45 26 49 47 46 34 41 42 52

OPT 2017 39 51 38 39 38 37 37 33 38 35 38 37 39

EVEF 2017 71 71 71 71 71 71 71 71 71 71 71 71 71

OUTROS GASTOS OPERACIONAIS(em milhares de €)


Real 2017 580 562 514 550 557 555 619 549 0 0 0 0 561

Real 2016 672 644 671 645 616 707 610 624 545 552 712 571 649

OPT 2017 606 606 623 599 598 619 596 595 613 584 583 606 605

EVEF 2017 954 954 954 954 954 954 954 954 954 954 954 954 954

FINANCEIROS(em milhares de €)


Real 2017 381 447 481 484 461 526 682 532 0 0 0 0 499

Real 2016 576 514 674 463 574 536 515 509 509 498 484 466 545

OPT 2017 602,0 554,0 505 487 534 465 448 442 474 493 488 484 505

EVEF 2017 647 647 647 647 647 647 647 647 647 647 647 647 647

ENERGIA (em milhares de €)


Real 2017 193 139 156 99 109 136 108 82 0 0 0 0 128

Real 2016 105 138 195 163 249 169 198 135 161 167 144 206 169

OPT 2017 105 109 146 204 190 161 172 188 190 183 201 185 159

EVEF 2017 143 143 143 143 143 143 143 143 143 143 143 143 143

CONSERVAÇÃO E REPARAÇÃO (em milhares de €)


Real 2017 187 168 193 180 203 241 226 186 0 0 0 0 198

Real 2016 171 175 161 233 159 209 171 198 194 242 207 320 185

OPT 2017 234 270 309 272 273 285 270 243 290 283 225 228 269

EVEF 2017 293 293 293 293 293 293 293 293 293 293 293 293 293

TRABALHOS ESPECIALIZADOS(em milhares de €)

1% do total dos gastos



1%do total dos gastos

12%

14%

45% 11% 18%do total de FSE do total de FSE do total de FSE

do total dos gastos

do total dos gastos

Página 27 de 46

Acumulado

Real Orçamento Real

julho 17 agosto 17 % % agosto 16

Ativos Não CorrentesAtivos intangíveis 440.655.468 439.607.926 (1.047.542) (0,24 %) 439.607.926 446.273.061 (6.665.135) (1,49 %) 451.273.339Ativos fixos tangíveis 70.424 69.423 (1.001) (1,42 %) 69.423 65.948 3.475 5,27 % 77.192Propriedades de investimentoInvestimentos financeiros 10.480.746 10.480.927 182 0,00 % 10.480.927 10.478.624 2.303 0,02 % 10.645.543Investim. financeiros em associadasImpostos diferidos ativos 11.636.615 11.771.487 134.872 1,16 % 11.771.487 11.281.436 490.051 4,34 % 10.361.117Instrumentos financeiros derivadosDesvio tarifário ativo 64.644.557 64.483.862 (160.694) (0,25 %) 64.483.862 67.126.360 (2.642.497) (3,94 %) 63.454.406Clientes e outr. ativ. não correntes 14.320.465 14.320.465 14.320.465 17.218.197 (2.897.731) (16,83 %) 16.138.021Subsídios ao investimento (MLP)

Total dos Ativos Não Correntes 541.808.276 540.734.091 (1.074.185) (0,20 %) 540.734.091 552.443.625 (11.709.534) (2,12 %) 551.949.618

Inventários 54.304 57.532 3.228 5,94 % 57.532 52.112 5.420 10,40 % 77.977Clientes 15.858.332 14.802.888 (1.055.444) (6,66 %) 14.802.888 12.679.960 2.122.927 16,74 % 14.221.512Estado e outros entes públicos 231.210 152.717 (78.492) (33,95 %) 152.717 2.748.311 (2.595.593) (94,44 %) 107.035Imposto sobre o rendim do exercício Outros ativos correntes 8.166.748 8.133.405 (33.343) (0,41 %) 8.133.405 3.629.667 4.503.738 124,08 % 7.510.588Outros activos financeirosSubsídios ao investimento (CP)Caixa e seus equivalentes 205.450 2.271.622 2.066.172 1.005,68 % 2.271.622 5.000 2.266.622 45.332,44 % 2.146.292

24.516.044 25.418.164 902.120 3,68 % 25.418.164 19.115.050 6.303.114 32,97 % 24.063.403TOTAL DO ATIVO 566.324.320 566.152.255 (172.065) (0,03 %) 566.152.255 571.558.675 (5.406.420) (0,95 %) 576.013.021

Capital Próprio

Capital social 39.974.968 39.974.968 39.974.968 39.974.968 39.974.968Reservas e outros ajustamentos 1.585.538 1.585.538 1.585.538 1.581.919 3.618 0,23 % 1.387.027Resultados transitados 49.193.255 49.193.255 49.193.255 49.124.508 68.747 0,14 % 45.443.950Resultado líquido do exercício 2.573.212 2.894.738 321.526 12,50 % 2.894.738 2.739.079 155.659 5,68 % 2.550.908

93.326.974 93.648.499 321.526 0,34 % 93.648.499 93.420.475 228.024 0,24 % 89.356.854

Provisões 51.781 51.781 51.781 51.781 51.781Responsabilidades com pensõesEmpréstimos Bancários 224.727.464 224.272.918 (454.545) (0,20 %) 224.272.918 224.245.469 27.449 0,01 % 236.662.521Fornec e out passivos não correntes 1.664.909 2.736.175 1.071.266 64,34 % 2.736.175 1.038.060 1.698.115 163,59 % 1.210.096Impostos diferidos passivos 21.134.553 21.093.752 (40.800) (0,19 %) 21.093.752 20.953.092 140.660 0,67 % 20.718.026Amortizações de investimento futuro 31.470.293 32.001.493 531.200 1,69 % 32.001.493 31.540.019 461.474 1,46 % 26.394.658Subsídios ao investimento 172.506.292 171.994.625 (511.666) (0,30 %) 171.994.625 171.077.388 917.237 0,54 % 164.506.301

451.555.291 452.150.745 595.454 0,13 % 452.150.745 448.905.809 3.244.936 0,72 % 449.543.383

Empréstimos 13.624.307 13.611.765 (12.542) (0,09 %) 13.611.765 17.483.132 (3.871.367) (22,14 %) 28.740.064Fornecedores 2.837.751 691.269 (2.146.482) (75,64 %) 691.269 5.733.464 (5.042.196) (87,94 %) 2.673.082Outros passivos correntes 3.378.905 4.077.070 698.165 20,66 % 4.077.070 3.178.218 898.852 28,28 % 3.812.473Imposto sobre o rendimento do exercício 1.102.755 1.405.019 302.264 27,41 % 1.405.019 881.625 523.394 59,37 % 1.136.459Estado e outros entes públicos 498.337 567.887 69.550 13,96 % 567.887 1.955.951 (1.388.064) (70,97 %) 750.706

21.442.055 20.353.011 (1.089.044) (5,08 %) 20.353.011 29.232.391 (8.879.380) (30,38 %) 37.112.784472.997.346 472.503.756 (493.591) (0,10 %) 472.503.756 478.138.200 (5.634.444) (1,18 %) 486.656.167566.324.320 566.152.255 (172.065) (0,03 %) 566.152.255 571.558.675 (5.406.420) (0,95 %) 576.013.021

agosto 17

Ativos Correntes

Acumulado

Real

Acumulado

Total dos Ativos Correntes

Ativo

BALANÇO

CP dos Acionistas Maioritários

TOTAL DO CP e PASSIVO

Total dos Passivos não CorrentesPassivos Correntes

Total do Capital PróprioPassivo

Passivos Não Correntes

Total dos Passivos CorrentesTotal do Passivo

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Controlo de Gastos e a Lei do Orçamento de EstadoArtigo 49º nº 1 - Os encargos globais com contratos de aquisição de serviços não podem ultrapassar os encargos

globais pagos em 2016.

Valores acumulados a agosto

FSE Gastos a agosto de 2017

8.969.291 EUR

Valores Pagos a agosto 2016 sem Iva

10.717.137 EUR

Diferença

-1.747.845 EUR

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111,3%

Controlo de Gastos e a Lei do Orçamento de EstadoArtigo 49º nº 1 - Os encargos globais com contratos de aquisição de serviços não podem ultrapassar os encargos

globais pagos em 2016.

Valores Estimados a dezembro

FSE Estimados a dezembro 2017

14.267.105 EUR

Valores Pagos em 2016 sem Iva

15.878.226 EUR

Diferença

-1.611.121 EUR

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Real Orçamento

jan-17 fev-17 mar-17 abr-17 mai-17 jun-17 jul-17 ago-17 € %

Atividades OperacionaisRecebimentos de clientes 3.596.308 2.215.706 5.537.098 3.440.364 4.045.957 4.438.834 3.559.461 5.342.737 32.176.465 32.162.218 14.247 0,04 %Pagamentos a fornecedores (1.923.735) (752.930) (2.086.656) (812.362) (1.258.628) (1.462.433) (1.272.026) (1.707.464) (11.276.234) (13.597.784) (2.321.550) (17,07 %)Pagamentos ao pessoal (358.566) (324.163) (343.442) (312.952) (533.176) (1.447.652) (573.411) (344.377) (4.237.739) (2.686.063) 1.551.676 57,77 %

Fluxo gerado pelas operações 1.314.007 1.138.613 3.107.000 2.315.050 2.254.153 1.528.749 1.714.024 3.290.896 16.662.492 15.878.371 784.121 4,94 %

Pag./Recebimento do imposto sobre o rendimento (705.663) (619.572) (1.325.235) 1.325.235Outros pag./recebimentos relativos à atividade operacional 117.394 81.489 108.653 46.137 81.143 133.913 89.168 106.152 764.049 1.897.123 (1.133.074) (59,73 %)Reembolso de IVAPagamentos segurança social (91.040) (86.804) (85.882) (87.697) (88.204) (171.287) (91.660) (89.736) (792.310) (1.175.575) (383.265) (32,60 %)Pagamentos Outros Impostos (134.966) (9.970) (82.093) (61.812) (78.840) (171.900) (45.411) (1.290) (586.282) (1.462.349) (876.067) (59,91 %)Pag. relacionados c/Rub. Extraordinárias

Fluxos gerados por outras atividades operacionais (108.612) (15.285) (59.322) (103.372) (791.564) (209.274) (667.475) 15.126 (1.939.778) (740.800) 1.198.978 161,85 %Fluxo de atividades operacionais (1) 1.205.395 1.123.328 3.047.678 2.211.678 1.462.589 1.319.475 1.046.549 3.306.022 14.722.714 15.137.570 (414.856) (2,74 %)

Atividades de InvestimentoRecebimentos provenientes de:

Investimentos financeirosAtivos fixos tangiveisAtivos intangiveisSubsídios de investimento 298 298 298Juros e rendimentos similares 15.732 15.732 363.084 (347.352) (95,67 %)Dividendos

Fluxo dos recebimentos de atividades de investimento 16.030 16.030 363.084 (347.054) (95,59 %)

Pagamentos respeitantes a:Investimentos financeiros Adiantamentos aos MunicípiosAtivos fixos tangiveis (4.836) (4.836) 4.836Ativos intangiveis (204.090) (38.578) (98.819) (34.147) (60.097) (45.280) (38.150) (50.275) (569.436) 569.436Ativos fixos tangiveis e intangiveis em curso (138.566) (84.809) (155.013) (366.435) (165.663) (210.029) (152.553) (300.043) (1.573.111) (7.764.373) (6.191.262) (79,74 %)Juros e gastos similares

Fluxo dos pagamentos de atividades de investimento (347.492) (123.387) (253.832) (400.582) (225.760) (255.309) (190.703) (350.318) (2.147.383) (7.764.373) (5.616.990) (72,34 %)Fluxos das atividades de investimento (2) (347.492) (123.387) (253.832) (400.582) (225.760) (239.279) (190.703) (350.318) (2.131.353) (7.401.289) (5.269.936) (71,20 %)

Atividades de FinanciamentoRecebimentos provenientes de:Empréstimos obtidosOutros recebimentos de financiamento 12.095 7.015 6.828 6.373 6.116 5.682 3.357 10.027 57.493 17.628 39.865 226,14 %

Fluxo dos recebimentos de atividades de financiamento 12.095 7.015 6.828 6.373 6.116 5.682 3.357 10.027 57.493 17.628 39.865 226,14 %

Pagamentos respeitantes a:Empréstimos obtidos (12.435) (512.452) (4.328.752) (12.489) (12.506) (1.178.286) (12.540) (467.102) (6.536.562) (6.036.503) 500.059 8,28 %Amortizações de contratos de locação financeiraJuros e gastos similares (19.039) (238.939) (1.582.808) (253.694) (128.790) (1.289.497) (126.550) (423.836) (4.063.153) (4.041.437) 21.716 0,54 %Dividendos Outros pagamentos de financiamentos (8.625) (8.452) (8.811) (8.638) (8.679) (8.636) (8.640) (8.637) (69.118) 69.118

Fluxo dos pagamentos de atividades de financiamento (40.099) (759.843) (5.920.371) (274.821) (149.975) (2.476.419) (147.730) (899.575) (10.668.833) (10.077.940) 590.892 5,86 %Fluxos das atividades de financiamento (3) (28.004) (752.828) (5.913.543) (268.448) (143.859) (2.470.737) (144.373) (889.548) (10.611.340) (10.060.312) 551.028 5,48 %

Variações de caixa e seus equivalentes (4) = (1) + (2) + (3) 829.899 247.113 (3.119.697) 1.542.648 1.092.970 (1.390.541) 711.473 2.066.156 1.980.021 (2.324.030) (344.009) (14,80 %)Efeito das diferenças de câmbioCaixa e seus equivalentes no início do período 286.762 1.116.661 1.363.774 (1.755.923) (213.275) 879.695 (510.846) 200.627 286.762 (886.107) (599.346) (67,64 %)Caixa e seus equivalentes no fim do período 1.116.661 1.363.774 (1.755.923) (213.275) 879.695 (510.846) 200.627 2.266.783 2.266.783 (3.210.138) (943.354) (29,39 %)

Descoberto Bancário 9.566 2.349 1.945.648 499.648 2.520 579.355 4.823 4.839 4.839 4.839Utilização da Conta Corrente 4.250.000 3.750.000 1.875.000 1.875.000 1.875.000 3.750.000 3.750.000 3.750.000 3.750.000 3.849.113 (99.113) (2,57 %)Suprimentos 74.700.000 74.700.000 74.700.000 74.700.000 74.700.000 74.700.000 74.700.000 74.245.455 74.245.455 74.245.455Utilização de Linhas de MLP 9.939.264 9.926.812 9.914.343 9.901.854 9.889.348 8.001.825 7.989.285 7.976.728 7.976.728 11.726.371 (3.749.643) (31,98 %)Empréstimo BEI 155.514.707 155.514.707 153.073.425 153.073.425 153.073.425 151.907.663 151.907.663 151.907.663 151.907.663 151.907.663

Total 244.413.537 243.893.869 241.508.416 240.049.927 239.540.293 238.938.842 238.351.771 237.884.684 237.884.684 241.728.601 (3.843.917) (1,59 %)

Caixa 4.500 4.500 4.500 4.500 4.500 4.500 4.500 4.500 4.500 5.000 (500) (10,00 %)Depósitos à Ordem 1.121.727 1.361.624 185.225 281.873 877.715 64.009 200.950 2.267.122 2.267.122 2.267.122Depósitos a Prazo

Total 1.126.227 1.366.124 189.725 286.373 882.215 68.509 205.450 2.271.622 2.271.622 5.000 2.266.622 45.332,44 %

Excedentes/Necessidades Tesouraria (243.287.310) (242.527.745) (241.318.691) (239.763.554) (238.658.077) (238.870.333) (238.146.321) (235.613.062) (235.613.062) (241.723.601) (6.110.539) (2,53 %)

DEMONSTRAÇÃO FLUXOS DE CAIXA

Acumulado

Real Real - Orçamento

agosto 17

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Endividamento Bancário

Período Capital Juros Comissão

Novo Banco (CP) 2.000.000 3.651 1.996.349

NB_1 DB NB 2.000.000 2.792 1.997.208 Eur 3M 1,25% 3M renováveis 0,000% 0,000% Trimestrais 0,480% 4,000% 4,000%

NB_2 DB NB 859 -859 Eur 3M 2,00% 3M renováveis 0,000% 0,000% Trimestrais 0,480% 4,000% 4,000%

IGCP 0

BBVA 5.500.000 1.187 5.498.813

BBVA_1 DB BBVA 5.500.000 1.187 5.498.813 Eur 3M 1,00% 12M renováveis 0,000% 0,400% Mensais 0,480% 4,000% 4,000%

Santander 5.000.000 0 5.000.000

Santander (ex- Banif) CC Santander 2.000.000 0 2.000.000 Eur 12M 1,65% 6M renováveis 0,250% 0,250% 0,000% Anuais 0,480% 4,000% 4,000%

Santander Grupado CC Santander 3.000.000 0 3.000.000 Eur 12M 1,75% 3M renováveis 0,000% 0,400% Mensais 0,480% 4,000% 4,000%

ADP (CP) 10.000.000 1.700.000 8.300.000

AdP SGPS_T Tesouraria AdP 10.000.000 1.700.000 8.300.000 Eur 3M 2,20% 12M renováveis Trimestrais 0,000% 0,000% 0,000%

Total CP 22.500.000 1.704.839 20.795.161

Juros

Período Capital Juros Comissão

BEI 196.854.482 151.907.663 0

BEI I - A - Fixa - 7,4M MLP BEI 7.481.968 267.213 0 4,705% 0,600% Semestrais

BEI I - C - Fixa - 17,5M MLP BEI 17.500.000 3.750.000 0 3,624% 0,600% Semestrais

BEI I - C - Variável - 5M MLP BEI 5.000.000 1.153.846 0 0,000% 0,600% Trimestrais

BEI I - C -Variável - 7,8M MLP BEI 7.872.514 1.968.128 0 0,000% 0,600% Trimestrais

BEI II - A - Fixa - 10M (I) MLP BEI 10.000.000 8.837.500 0 0,934% 0,600% Semestrais

BEI II - A - Fixa - 15M (I) MLP BEI 15.000.000 13.256.250 0 4,020% 0,600% Semestrais

BEI II - A - Fixa - 10M (II) MLP BEI 10.000.000 8.837.500 0 4,419% 0,600% Semestrais

BEI II - A - Fixa - 15M (II) MLP BEI 15.000.000 13.256.250 0 2,529% 0,600% Semestrais

BEI III - B - Fixa - 17M MLP BEI 17.000.000 15.795.278 0 2,688% 0,600% Semestrais

BEI III - C - Fixa - 11M MLP BEI 11.000.000 10.579.140 0 1,494% 0,600% Trimestrais

BEI IV - A - Fixa - 63M MLP BEI 63.000.000 56.895.237 0 1,518% 0,600% Semestrais

BEI IV - B - Fixa - 11M MLP BEI 11.000.000 10.579.140 0 3,807% 0,600% Semestrais

BEI IV - B - Fixa - 7M MLP BEI 7.000.000 6.732.180 0 3,536% 0,600% Semestrais

Novo Banco (MLP) MLP NB 30.000.000 11.250.000 0 Eur 3M 2,750% 0,000% Semestrais 0,480% 4,000% 4,000%

CCAM MLP CCAM 1.000.000 476.728 0 Eur 3M 1,950% 0,000% Mensais 0,480% 4,000% 4,000%

ADP (MLP) 98.000.000 72.545.455 25.454.545

AdP SGPS_Obrig Suprimento AdP 10.000.000 9.545.455 454.545 Eur 6 M 2,20% 6M renováveis Semestrais 0,000% 0,000% 0,000%

AdP SGPS_S Suprimento AdP 88.000.000 63.000.000 25.000.000 Eur 1M 2,20% 24M renováveis Mensais 0,000% 0,000% 0,000%

Total MLP 325.854.482 236.179.845 25.454.545

Total da divida 348.354.482 237.884.684 46.249.707

Juros

Comissão

AdP

Imposto do Selo

Comissão

AdP

Imposto do SeloPrazo

C. Gestão /

RenovaçãoDivida Atual

Divida Atual valor disponível Indexante

valor disponível Indexante

Spread PrazoC. Gestão /

Renovação

C.

Imobilização

C.

ImobilizaçãoSpread

MLP Tipo Banco Inicial

CP Tipo Banco Plafond

Página 32 de 46

Endividamento Bancário

Endividamento bancário

ago-2017 ago-2016 € % ago-2017 € %

Divida de curto prazo 1.704.839 28.740.064 -27.035.225 -94,1% 17.483.132 -15.778.293 -90,2%Divida de médio e longo prazo 236.179.845 236.662.521 -482.676 -0,2% 224.245.469 11.934.376 5,3%Total do endividamento bancário 237.884.684 265.402.585 -27.517.901 -10,4% 241.728.601 -3.843.917 -1,6%

ago-2017 ago-2016 € %Endividamento bruto bancário 243.569.984 274.364.742 -30.794.758 -11,2%Endividamento líquido bancário 231.827.726 261.418.591 -29.590.865 -11,3%Gastos financeiros 6.820.324 8.143.901 -1.323.576 -16,3%Taxa média de financiamento 2,80% 2,97% -0,17% -5,7%

Valor máximoPAO

ago-2017 ago-2016 € % ago-2017 € % ago-2017 € %Endividamento bancário bruto 237.884.684 265.402.585 -27.517.901 -10,4% 244.619.136 -6.734.452 -2,8% 241.728.601 -3.843.917 -1,6%Endividamento bancário liquido 1 225.132.135 252.610.750 -27.478.615 -10,9% 234.135.512 -9.003.377 -3,8% 231.244.977 -6.112.842 -2,6%

Nota:1 Endividamento bancário liquido = Endividamento Total - Caixa e seus equivalentes - Fundo reconstituição capital

Real a

Real a OPT a

OPT a

Média dos ultimos 12 meses

Atual - Homólogo Atual - PAO

Distribuição dos Financiamentos

Atual - OPT a

Média Anual

Atual - Homólogo

Atual - Homólogo 2016 Atual - OPT 2017

Divida de curto prazo

1%

Divida de médio e longo prazo

99%

225.132.135

252.610.750

234.135.512

231.244.977

ago-2017

ago-2016

PAO

OPT a

Endividamento Líquido Bancário(Valores em euros)

Novo Banco (CP)0%BBVA

0%Santander0%

ADP (CP)1%

BEI64%

Novo Banco (MLP)5%

CCAM 0%

ADP (MLP)30%

0

50.000

100.000

150.000

200.000

250.000

300.000

Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez

Evolução do Endividamento Total(valores em milhares de euros)

Real Ano OPT Homologo PAO

Página 33 de 46

Divida de Clientes

Página 34 de 46

30 dias de 31 a 60 dias de 61 a 90 diasde 91 a 120 a

dias>120 dias

AC, ÁGUAS DE COIMBRA E.M 4.156.870 1.786.176 1.604.320 0 0 85.385 680.989 0 0 4.167.957 -7.135 -3.952 0 0 0 -11.087 0 0

ADRA 2.125.968 0 2.099.016 0 0 26.952 0 0 0 2.125.968 0 0 0 0 0 0 0 0

ANSIÃO 485.677 2.199 12.387 0 0 281 0 470.810 0 485.677 0 0 0 0 0 0 0 0

ARGANIL 29.567 0 29.076 0 0 491 0 0 0 29.567 0 0 0 0 0 0 0 0

BATALHA 64.810 0 63.180 0 0 1.631 0 0 0 64.810 0 0 0 0 0 0 0 0

CELCACIA 433.352 0 433.352 0 0 0 0 0 0 296.008 137.344 0 0 0 0 137.344 0 0

CONDEIXA-A-NOVA 425.312 228.957 98.628 0 0 9.136 0 88.591 0 316.559 108.753 0 0 0 0 108.753 0 0

ESPINHO 129.985 0 125.056 0 4.695 235 0 0 0 125.290 0 0 0 0 4.695 4.695 0 0

GÓIS 40.399 0 39.676 0 0 723 0 0 0 15.535 5.670 11.054 8.087 0 52 24.864 52 0

INOVA-E.M. 204.672 0 200.672 0 0 4.000 0 0 0 136.506 68.166 0 0 0 0 68.166 0 0

LEIRIA 1.339.921 372.293 662.577 0 0 19.424 285.628 0 0 1.339.921 0 0 0 0 0 0 0 0

LOUSÃ 383.939 209.906 104.537 54.764 0 8.614 0 60.883 -54.764 292.886 36.289 0 0 0 54.764 91.053 54.764 0

MARINHA GRANDE 297.198 0 293.209 0 0 3.989 0 0 0 297.198 0 0 0 0 0 0 0 0

MEALHADA 470.667 92.161 0 230.396 0 3.007 0 375.499 -230.396 240.271 0 0 0 0 230.396 230.396 230.396 0

MIRA 222.274 0 214.937 0 4.040 3.297 0 0 0 88.344 43.609 44.672 44.408 1.240 0 133.930 0 0

MIRANDA DO CORVO 2.367.338 81.753 340.617 0 106.947 5.150 0 1.832.870 0 1.952.926 21.454 36.099 35.394 59.658 261.806 414.411 0 0

OURÉM 77.721 0 76.194 0 0 1.526 0 0 0 77.721 0 0 0 0 0 0 0 0

PENACOVA 386.600 50.368 10.708 0 0 1.824 0 461.049 -137.350 386.600 0 0 0 0 0 0 0 0

PENELA 316.907 71.650 33.004 0 0 4.843 0 207.411 0 273.805 33.196 14.469 14.845 26.546 -45.952 43.102 0 0

PORTO DE MÓS 99.263 0 98.420 0 0 843 0 0 0 99.263 0 0 0 0 0 0 0 0

RECILIS 239.150 0 98.996 0 0 463 139.691 0 144.950 3.962 1.679 694 9.129 78.736 94.200 0 46.874

RESILEI 1.090 0 1.075 0 0 15 0 0 0 1.090 0 0 0 0 0 0 0 0

SANTA MARIA DA FEIRA 232.601 0 229.859 0 0 2.742 0 0 0 232.601 0 0 0 0 0 0 0 0

SOURE 8.095 0 8.134 0 0 -39 0 0 0 8.271 0 0 0 0 -176 -176 0 0

VAGOS 151.389 0 0 0 0 0 151.389 0 0 151.389 0 0 0 0 0 0 0 0

VALORLIS 11.960 0 11.870 0 0 90 0 0 0 3.519 4.853 3.588 0 0 0 8.441 0 0

VILA NOVA DE POIARES 1.585.142 1.019.539 332.492 0 50.160 2.758 0 180.193 0 276.049 -515.899 0 0 0 1.824.992 1.309.093 0 0

AVISABOR 10.262 0 10.033 0 0 229 0 0 0 10.262 0 0 0 0 0 0 0 0

LUGRADE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Outros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Total 16.298.131 3.915.002 7.232.026 285.161 165.843 187.608 1.257.697 3.677.305 -422.510 13.640.944 -59.737 107.609 103.429 96.572 2.409.314 2.657.187 285.213 46.874

Divida Vencida 1 Não inclui injunsões

Divida

PrescritaClientes Dívida Total Abastecimento Saneamento TRH Juros de mora

Minimos/

OutrosDivida Vencida

1

Injunções Acordos Divida a

prescrever no

curto prazo

Imparidades Dívida não

vencida

Dívida Vencida a

Abastecimento23%

Saneamento42%

Minimos/Outros

2%

Juros de mora 1%

TRH 1%

Acordos

7%

Injunções

21%

Imparidades

-1%

16.298.131

13.640.944

2.657.187

285.213

Dívida Total

Dívida não vencida

Divida Vencida 1

Divida Prescrita

Divida de clientes

Dívida não vencida84%

Divida Vencida 116%

Página 35 de 46

ProtocolosInvestimentos

pelos Utilizadores

Regularização de Divida por

dividendos futuros

Juros de Regularização de

Divida por dividendos

futuros

Outros Total Investimentos

pelos Utilizadores

Regularização de Divida por

dividendos futuros

Juros de Regularização de Divida por

dividendos futuros

Outros Total Investimentos

pelos Utilizadores

Regularização de Divida por dividendos

futuros

Juros de Regularização de Divida por

dividendos futuros

Outros Total

ÁGUEDA 1.536.284 138.200 1.674.485 1.536.284 138.200 1.674.485

ALBERGARIA 357.958 4.124 362.083 357.958 4.124 362.083

AVEIRO 6.602.220 751.588 7.353.808 6.602.220 751.588 7.353.808

BATALHA 112.868 112.868 112.868 112.868

ESTARREJA 2.053.788 221.380 2.275.168 2.053.788 221.380 2.275.168

ÍLHAVO 1.232.172 64.260 1.296.432 1.232.172 64.260 1.296.432

LEIRIA 625.453 625.453 625.453 625.453

MARINHA GRANDE 39.560 39.560 39.560 39.560

OLIVEIRA DO BAIRRO 35.805 25 35.830 35.805 25 35.830

OURÉM 1.311.913 1.311.913 1.311.913 1.311.913

OVAR 2.256.977 244.773 2.501.750 2.256.977 244.773 2.501.750

PENACOVA 136.880 136.880 136.880 136.880 136.880

PORTO DE MÓS 696.508 696.508 696.508 696.508

RECILIS 1.355.551 1.355.551 1.355.551 1.355.551

VAGOS 245.261 6.287 251.547 245.261 6.287 251.547

ADRA 1.326 1.326 1.326 1.326

ESPINHO 228.485 228.485 228.485 228.485 228.485

Total 4.141.854 14.320.465 1.430.637 366.691 20.259.648 1.355.551 14.320.465 1.430.637 229.811 17.336.465 2.786.303 136.880 2.923.183 365.365

OUTROS 19.901 19.901 896 896 19.004 19.004

FUNDO COESÃO 711.866 711.866 711.866 711.866

Total 4.141.854 14.320.465 1.430.637 1.098.457 20.991.414 1.355.551 14.320.465 1.430.637 230.707 17.337.361 2.786.303 867.750 3.654.053 365.365

Outros débitos

Total Divida Prescrita

Total Divida a prescrever no curto prazo

Utilizadores

Total dos Outros débitos Outros débitos não vencidos Outros débitos vencidos

4.141.854

14.320.465

1.430.637

1.098.457

1.355.551

14.320.465

1.430.637

230.707

2.786.303

867.750

ProtocolosInvestimentos pelos

Utilizadores

Regularização de Dividapor dividendos futuros

Juros de Regularização deDivida por dividendos

futuros

Outros

Total dos Outros débitos Outros débitos não vencidos Outros débitos vencidos

112.868

625.453

39.560

1.311.913

696.508

1.355.551

1.536.284

357.958

6.602.220

2.053.788

1.232.172

35.805

2.256.977

245.261

136.880

1.326

228.485

ÁGUEDA

ALBERGARIA

AVEIRO

BATALHA

ESTARREJA

ÍLHAVO

LEIRIA

MARINHA GRANDE

OLIVEIRA DO BAIRRO

OURÉM

OVAR

PENACOVA

PORTO DE MÓS

RECILIS

VAGOS

ADRA

ESPINHO

Outros

Juros de Regularização de Divida por dividendos futuros

Regularização de Divida por dividendos futuros

ProtocolosInvestimentos pelos Utilizadores

Página 36 de 46

Recursos Humanos

Página 37 de 46

Nota: * 1 colaborador comum

Legenda

N.º Colaboradores

Organigrama Geral

5

Conselho de Administração

2

Comunicação e Educação Ambiental

2

Contabilidade

1

Jurídico e Legal

1

Investigação e Desenvolvimento *

7

Laboratório

2

Planeamento e Controlo de Gestão

3

Recursos Humanos

2

Secretariado de administração

6

Sustentabilidade Empresarial

5

Sistemas de Informação

20

Direção de Operação de Águas

35

Direção de Manutenção

18

Direção de Gestão de Ativos

86

Direção de Operação de Águas Residuais *

4

Administrativa e Financeira

6

Compras e Logística

Página 38 de 46

Absentismo / Trabalho Suplementar

274

3004

696

432379

200

1700

18236

1188

0

108 Tipo de AbsentismoN. horas acumuladas à data

Saúde (R)

Doença (NR)

Acidente de Trabalho (NR)

Acidente de Trabalho (R)

Assistência Familiar (R)

Assistência Familiar (NR)

Parentalidade (NR)

Parentalidade (R)

Licença de Nojo (R)

Órg. Repres. Trab. (R)

Obrigações Legais (R)

Outros (NR)

Outros (R)

4,9% 4,8% 2,6% 2,2% 2,1% 1,8% 2,0% 1,7% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 2,8%

4,8%

0,8%

2,5%2,3%

3,2%

2,5%

4,1%

3,2%

4,4%

5,2% 5,2%5,4%

3,0%

0%

1%

2%

3%

4%

5%

6%

Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez Média à data

Taxa de Absentismo

2017 2016

Taxa absentismo = N.º horas de absentismo / Potencial máximo de horas de trabalho

0,4% 0,3% 0,4% 0,5% 0,4% 0,3% 0,4% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,3%

0,4%

1,0%

0,4%

0,3%

0,4%

0,2%

0,5%0,5% 0,6%

0,3%0,4%

0,5%

0,4%

Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez Média à data

Taxa de Trabalho Suplementar

2017 2016

Taxa de trabalho suplementar = N.º horas de trabalho suplementar / N.º horas de trabalho efetivo.

378

86

414 182 504 727 1.361

8

0 0 0 0 457

152

26

188

413479 505

154

0

568

913

1.238

1.370

239

Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez Média àdata

N.º de horas mensal de formação

2017 2016

1,7 2,14,0

4,9

7,3

9,3

15,4 15,5

26

35

Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez

N. º médio acumulado de horas de formação por colaborador

2017 2016 Objetivo anual

Formação

Página 39 de 46

Laboratório

Página 40 de 46

23472946

36873352

2956 3224 2995 28282792 2670

42813698 3528 3311 3079

3540

JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO

N.º Análises/Mês

2016 2017

AdCL5099

AdCL DOAA1238

AdCL DOAR2165

AdCL DGA2

AdCL SE‐AA319

AdCL SE‐AR1300

Clientes Externos41 AdCL Lab CQ

47

Análise por cliente à data

Relatório Controlo Gestão - Laboratório 13-09-2017Página 41 de 46

Investimento

Página 42 de 46

Real anual OPT anual Orçamento

Anual

jan-17 fev-17 mar-17 abr-17 mai-17 jun-17 jul-17 ago-17 € % 2017 € %

Inv. Total em Abastecimento 45.976 25.305 170.357 36.205 61.488 18.231 -1.724 53.205 409.044 1.452.838 -1.043.795 -72% 9.856.289 -9.447.245 -96%

Total de inv. em curso 35.682 19.705 162.001 29.346 12.855 17.399 -6.325 5.199 275.862 1.038.283 -762.421 -73% 3.890.550 -3.614.688 -93%

Empreitadas 28.846 8.159 97.261 23.484 0 0 0 0 157.750 665.000 -507.250 -76% 3.138.333 -2.980.583 -95%

Fiscalizações 3.135 0 0 0 0 0 0 0 3.135 37.000 -33.865 -92% 143.167 -140.031 -98%

Estudos e projectos 3.700 11.546 64.740 5.863 12.855 12.650 -6.325 5.199 110.227 188.725 -78.498 -42% 241.225 -130.998 -54%

Terrenos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 144.648 -144.648 -100% 359.095 -359.095 -100%

Assessorias/Outros 0 0 0 0 0 1.514 0 0 1.514 2.910 -1.396 -48% 8.730 -7.216 -83%

Capitalizações de Custos 0 0 0 0 0 3.235 0 0 3.235 0 3.235 0% 0 3.235 0%

Inv. direto em infraestruturas 10.295 5.600 8.356 6.859 48.633 832 4.601 48.006 133.181 414.555 -281.374 -68% 824.475 -691.294 -84%

Inv. em Património Integrado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0% 5.141.264 -5.141.264 -100%

Inv. Total em Saneamento 57.720 96.031 136.364 83.812 158.568 150.526 348.553 104.837 1.136.410 6.770.728 -5.634.318 -83% 11.920.554 -10.784.144 -90%

Total de inv. em curso 43.128 31.337 113.000 70.834 126.947 138.464 319.538 84.136 927.384 4.602.618 -3.675.234 -80% 7.607.224 -6.679.840 -88%

Empreitadas 36.763 15.171 49.528 52.309 119.897 70.249 284.139 78.244 706.301 3.608.378 -2.902.077 -80% 6.255.224 -5.548.923 -89%

Fiscalizações 2.100 0 3.700 1.850 1.850 1.250 1.250 0 12.000 253.500 -241.500 -95% 439.765 -427.765 -97%

Estudos e projectos 4.264 16.165 20.583 11.475 0 51.163 24.895 0 128.545 480.500 -351.955 -73% 571.500 -442.955 -78%

Terrenos 0 0 2.789 0 0 0 3.341 10 6.140 212.265 -206.125 -97% 284.599 -278.459 -98%

Assessorias/Outros 0 0 36.400 5.200 5.200 9.321 5.913 5.882 67.916 47.975 19.941 42% 56.138 11.779 21%

Capitalizações de Custos 0 0 0 0 0 6.482 0 0 6.482 0 6.482 0% 0 6.482 0%

Inv. direto em infraestruturas 14.592 64.694 23.364 12.978 31.621 12.061 29.014 20.701 209.026 2.168.110 -1.959.084 -90% 3.698.690 -3.489.664 -94%

Inv. em Património Integrado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0% 614.640 -614.640 -100%

Inv. Total em Estrutura 10.944 50.024 82.620 47.350 55.135 58.727 82.404 67.289 454.493 543.150 -88.657 -16% 799.900 -345.407 -43%

Total de inv. em curso 5.653 27.714 80.502 46.460 52.408 36.279 60.751 48.242 358.008 258.000 100.008 39% 434.250 -76.242 -18%

Empreitadas 5.653 27.714 51.377 46.460 31.533 24.118 50.722 29.464 267.040 0 267.040 0% 0 267.040 0%

Fiscalizações 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0% 0 0 0%

Estudos e projectos 0 0 0 0 0 11.775 0 8.750 20.525 100.000 -79.475 -79% 200.000 -179.475 -90%

Terrenos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0% 2.250 -2.250 -100%

Assessorias/Outros 0 0 0 0 0 74 0 0 74 10.000 -9.926 -99% 10.000 -9.926 -99%

Capitalizações de Custos 0 0 29.125 0 20.875 311 10.028 10.028 70.368 148.000 -77.632 -52% 222.000 -151.632 -68%

Inv. direto em infraestruturas 5.292 22.311 2.118 890 2.727 22.448 21.653 19.046 96.486 285.150 -188.664 -66% 365.650 -269.164 -74%

Inv. em Património Integrado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0% 0 0 0%

Investimento Total 114.640 171.360 389.341 167.367 275.192 227.483 429.233 225.331 1.999.947 8.766.716 -6.766.770 -77% 22.576.743 -20.576.796 -91%

Mensal Acumulado

a

Real Anual Ac a ago 17 - OPT

anual Ac a ago 17

Real Anual Ac a ago 17 - OPT

Anual 2017

INVESTIMENTO TOTAL

Valores em Euros

Real

ago-17

8.766.716

543.150

6.770.728

1.452.838

1.999.947

454.493

1.136.410

409.044

Investimento Total

Inv. Total em Estrutura

Inv. Total em Saneamento

Inv. Total em Abastecimento

Investimento total anual por atividade(Valores em Euros)

Real à data OPT à data

8.766.716

5.898.901

2.867.815

0

1.999.947

1.561.254

438.693

0

Investimento Total

Inv. em curso

Inv. direto eminfraestruturas

Inv. em PatrimónioIntegrado

Investimento total anual por tipo(Valores em Euros)

Real à data OPT à data

Página 43 de 46

Mensal

Real Real Orçamento

agosto 17 € %

INVESTIMENTO EM CURSO

Empreitada 107.708 7.519.905 8.992.309 (1.472.404) (16 %)

Fiscalização 0 379.749 183.511 196.239 107 %

Terrenos 10 456.754 423.758 32.995 8 %

Estudos e Projetos 13.949 1.346.752 1.563.327 (216.575) (14 %)

Assessoria 5.882 379.356 143.263 236.094 165 %

Promoção/divulgação/licenciamentos 0 10.709 5.596 5.114 91 %

Capitalização de gastos 10.028 179.331 228.000 (48.669) (21 %)

Adiant. por conta Ativos 0 0 0 0

total 137.577 10.272.558 11.539.763 (1.267.206) (11 %)

ESTRUTURATerrenos 0 0 15.000 (15.000) (100 %)

Edificios e Outras Construções 0 167.903 167.903 0

Equipamento Básico 15.379 371.370 244.220 127.150 52 %

Equipamento Transporte 0 9.242 9.242 0

Equipamento Administrativo 3.667 1.916.333 1.842.454 73.879 4 %

Outros Equipamentos 0 224.691 222.694 1.997 1 %

Outros Investimentos 0 2.447.716 2.447.716 0

total 19.046 5.137.255 4.949.230 188.026 4 %


Terrenos 0 1.830.164 1.830.164 0

Edificios e Outras Construções 0 105.089.372 105.199.991 (110.620) (0 %)

Equipamento Básico 44.341 21.977.765 21.919.494 58.272 0 %

Equipamento Transporte 0 0 0 0

Equipamento Administrativo 3.295 94.417 85.590 8.827 10 %

Outros Equipamentos 370 132.364 126.503 5.862 5 %

Outros Investimentos 0 27.200.000 27.200.000 0

total 48.006 156.324.082 156.361.742 (37.659) (0 %)

ÁGUAS RESIDUAIS

Terrenos 0 9.685.486 9.690.271 (4.784) (0 %)

Edificios e Outras Construções 0 291.303.326 298.472.484 (7.169.157) (2 %)

Equipamento Básico 14.080 137.435.380 137.348.377 87.003 0 %

Equipamento Transporte 0 37.033 37.033 0

Equipamento Administrativo 4.027 1.534.382 1.517.905 16.477 1 %

Outros Equipamentos 2.595 351.769 335.100 16.669 5 %

Outros Investimentos 0 458.057 451.065 6.992 2 %

total 20.701 440.805.434 447.852.235 (7.046.801) (2 %)

TOTAL 225.331 612.539.329 620.702.970 (8.163.641) (1 %)

Real - Orç

agosto 17

INVESTIMENTO

(Valores em euros)

Acumulado

10.272.558

5.137.255

156.324.082

440.805.434

612.539.329

11.539.763

4.949.230

156.361.742

447.852.235

620.702.970

INVESTIMENTO EM CURSO

ESTRUTURA


ÁGUAS RESIDUAIS

TOTAL

Investimento(valores em euros)

Orçamento Real

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Indicadores de Gestão

Página 45 de 46

Meta Real à data

31-12-2016 31-08-2017(1) (2) (2) / (1)

Eficiência

PRG Plano de Redução de Gastos PRG = [ (CMVMC + FSE + GP - I) / VN ] % PRG Anon > 110,0% PRG Anon-1PRG Anon ≤110,0% PRG Anon-1 ou

PRG Anon > 90,0% PRG Anon-1PRG Anon ≤ 90,0% PRG Anon-1 11,00% 45,8% 42,9% 93,69% 2,00 Atingido 0,22

RGO Redução de Gastos OperacionaisRGO Ano n = [ Gastos Operacionais EVEF das Empresas Extintas

Ano n – Gastos Operacionais Reais da Empresa Ano n ]

Milhões de

EurosRGO Anon < 2,4 Milhões EUR

RGO Anon < 2,6 Milhões EUR ou

RGO Ano ≥ 2,4 Milhões EURRGO Anon ≥ 2,6 Milhões EUR 11,00% 20,53 19,72 0,81 3,00 Superado 0,33

Financeiros

ROCE Evolução do ROCE ER = [ ROCE Ano n / ROCE Ano n-1 ] % ER < 0,0% ER = 0,0% ER > 0,0% 11,00% 3,40% 4,20% 123,53% 3,00 Superado 0,33

EBITDA Margem EBITDA ME = [ ME Anon / ME Anon-1 ] % ME <75% 75,0% ≤ ME < 100% ME ≥ 100% 11,00% 56,30% 58,10% 103,20% 3,00 Superado 0,33

ETE Evolução da Tesouraria de Exploração ETE = [ (PMR Ano n - PMP Ano n) / (PMR Ano n-1- PMP Ano n-1) ] % ETE > 100,0% 75,0% < ETE ≤ 100,0% ETE ≤ 75,0% 11,00% 43,00 42,00 97,70% 2,00 Atingido 0,22

PMR Prazo Médio de Recebimentos (dias)

PMR = [(∑ (Saldo de Clientes de curto prazo no final do trimestre

(expurgados de acordos, processos de cobrança judicial e TRH)) / 4 )

/ ∑ (Volume de Negócios do trimestre acrescido de IVA e Juros de

Mora a clientes)] x 365

Dias 95,00 93,00 81,00

PMP Prazo Médio de Pagamentos (dias)

PMP = [(∑ (Saldo de Fornecedores + Saldo de Assessores e Credores

Diversos de C.P. no final trimestre) /4) / ∑ (Aquisição de Bens e

Serviços no trimestre)] x 365

Dias 70,00 50,00 39,00

DCDívida Comercial Vencida de

Utilizadores Municipais

DCVUM = [ Saldo de dívida vencida de utilizadores municipais em

31.dez.Ano n / Saldo de dívida vencida de utilizadores municipais em

31.dez.Ano n-1 ]

euros DCVUM > 110,0% 90,0% ≤ DCVUM ≤ 110,0% DCVUM < 90,0% 11,00% 1.528.761 2.417.201 158,12% 1,00 Não Atingido 0,11

Ambiente

EQAFEvolução da Qualidade da Água

FornecidaEQAF = [ QA Ano n / QA Ano n-1 ] % EQAF < 97,5% 97,5% ≤ EQAF ≤ 100,0% EQAF > 100,0% 11,00% 99,89% a) 99,89% 100,00% 2,00 Atingido 0,22

EQARTEvolução da Qualidade das Águas

Residuais TratadasEQART = [ QAR Ano n / QAR Ano n-1 ] % EQART < 95,0% 95,0% ≤ EQART ≤ 100,0% EQART > 100,0% 11,00% 88,300% a) 88,30% 100,00% 2,00 Atingido 0,22

Reporte

GCPRGrau de Cumprimento dos Prazos de

Reporte

GCPR = [ 25% x Média dos desvios da entrega do fecho de contas

mensal + 25% x Média dos desvios da entrega do fecho mensal de

CO + 20% da Média dos desvios do fecho mensal dos créditos

municipais + 15% x Desvios do prazo de entrega do orçamento ao

concedente + 15% x Média da entrega dos pedidos pontuais ]

dias GCPR >0 dias - 1 dia ≤ GCPR ≤ '0 dias GCPR < - 1 dia 6,00% 0,00 a) 0,00 0,00 2,00 Atingido 0,12

Corporativos

RLC Redução Lugares de Chefia RLC = 1 - [ (N.º de Chefias Ano2017 / N.º de Chefias Ano2015) ] % RCL<17% RCL= 17% RCL>17% 6,00% 17% a) 22% 21,74% 3,00 Superado 0,18

RLC Redução Lugares de Chefia RLC = 1- [ (N.º de Chefias Ano2017 / N.º de Chefias Ano2015) ] % RCL<21% RCL= 21% RCL>21% 0,00% N/A a) N/A N/A N/A N/A 0,00

Nota Final 100,00% Adequado 2,28

Nota: a) Valores são indicativos uma vez que o calculo é anual.

Modo de AvaliaçãoDesignação Nome Fórmula de calculo Unidade

Não atingido Atingido Superado

ÁGUAS DO CENTRO LITORAL - INDICADORES DOS OBJECTIVOS DE GESTÃO

Grau de Desempenho Nota PonderadaVariação à

dataPonderação

AjustadaNota

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Relatório Controlo Gestão agosto 2017 · NOTA: AS REFERÊNCIAS AO OPT 17 DEVEM SER ENTENDIDAS COMO O ORÇAMENTO DA EMPRESA (UTAM) DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS Volume de negócios