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RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIADEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE
ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL
Em reais
JANEIRO A JUNHO 2018/BIMESTRE MAIO-JUNHO
MUNICIPIO DE VOTORANTIM
RREO - ANEXO 8 (LDB, art. 72)
RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da Constituição) PREVISÃO INICIAL RECEITAS REALIZADASPREVISÃOATUALIZADA (a) % (c)=(b/a)x100Até o Bimestre (b)
RECEITAS DO ENSINO
57,09 %78.828.800,00 78.828.800,00 44.999.810,381 - RECEITA DE IMPOSTOS59,23 %41.763.000,00 41.763.000,00 24.736.533,84 1.1 - Receita Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU56,79 %34.344.000,00 34.344.000,00 19.503.727,77 1.1.1 - IPTU70,53 %7.419.000,00 7.419.000,00 5.232.806,07 1.1.2 - Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros Encargos do IPTU35,66 %6.569.000,00 6.569.000,00 2.342.533,98 1.2 - Receita Resultante do Imposto sobre Transmissão de Inter Vivos - ITBI35,77 %6.462.000,00 6.462.000,00 2.311.429,97 1.2.1 - ITBI29,07 %107.000,00 107.000,00 31.104,01 1.2.2 - Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros Encargos do ITBI52,21 %23.245.800,00 23.245.800,00 12.137.431,76 1.3 - Receita Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS49,88 %21.856.000,00 21.856.000,00 10.900.929,83 1.3.1 - ISS88,97 %1.389.800,00 1.389.800,00 1.236.501,93 1.3.2 - Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros Encargos do ISS79,76 %7.251.000,00 7.251.000,00 5.783.310,80 1.4 - Receita Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF0,00 %0,00 0,00 0,00 1.5 - Receita Resultante do Imposto Territorial Rural - ITR (CF, art. 153, §4°, inciso III)0,00 %0,00 0,00 0,00 1.5.1 - ITR0,00 %0,00 0,00 0,00 1.5.2 - Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros Encargos do ITR
54,16 %120.980.000,00 120.980.000,00 65.520.267,062 - RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS58,11 %40.750.000,00 40.750.000,00 23.678.674,45 2.1 - Cota-Parte FPM63,14 %37.500.000,00 37.500.000,00 23.678.674,45 2.1.1 - Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea b0,00 %1.875.000,00 1.875.000,00 0,00 2.1.2 - Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea d0,00 %1.375.000,00 1.375.000,00 0,00 2.1.3 - Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea e
49,83 %59.875.000,00 59.875.000,00 29.833.844,49 2.2 - Cota-Parte ICMS45,44 %290.000,00 290.000,00 131.780,16 2.3 - ICMS-Desoneração - L.C n°87/199663,13 %395.000,00 395.000,00 249.362,48 2.4 - Cota-Parte IPI-Exportação18,74 %5.000,00 5.000,00 936,78 2.5 - Cota-Parte ITR59,12 %19.665.000,00 19.665.000,00 11.625.668,70 2.6 - Cota-Parte IPVA0,00 %0,00 0,00 0,00 2.7 - Cota-Parte IOF-Ouro
3 - TOTAL DA RECEITA DE IMPOSTOS (1 + 2) 55,31 %199.808.800,00 199.808.800,00 110.520.077,44
RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO PREVISÃO INICIAL RECEITAS REALIZADASPREVISÃOATUALIZADA (a) % (c)=(b/a)x100Até o Bimestre (b)
0,00 %0,00 0,00 0,004 - RECEITA DA APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS3,53 %243.000,00 243.000,00 8.569,955 - RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DO FNDE0,00 %0,00 0,00 0,00 5.1 - Transferências do Salário-Educação0,00 %0,00 0,00 0,00 5.2 - Transferências Diretas - PDEE0,00 %0,00 0,00 0,00 5.3 - Transferências Diretas - PNAE0,00 %0,00 0,00 0,00 5.4 - Transferências Diretas - PNATE0,00 %0,00 0,00 0,00 5.5 - Outras Transferências do FNDE3,53 %243.000,00 243.000,00 8.569,95 5.6 - Aplicação Financeira dos Recursos do FNDE0,00 %0,00 0,00 0,006 - RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS0,00 %0,00 0,00 0,00 6.1 - Transferências de Convênios0,00 %0,00 0,00 0,00 6.2 - Aplicação Financeira dos Recursos de Convênios0,00 %0,00 0,00 0,007 - RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO0,00 %0,00 0,00 0,008 - OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO
9 - TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO (4 + 5 + 6 + 7 + 8) 3,53 %243.000,00 243.000,00 8.569,95
RECEITAS DO FUNDEB PREVISÃO INICIAL RECEITAS REALIZADASPREVISÃOATUALIZADA (a) % (c)=(b/a)x100Até o Bimestre (b)
FUNDEB
55,65 %23.546.000,00 23.546.000,00 13.104.053,4210 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB63,14 %7.500.000,00 7.500.000,00 4.735.734,89 10.1 - Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB - (20% de 2.1.1)49,83 %11.975.000,00 11.975.000,00 5.966.768,90 10.2 - Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB - (20% de 2.2)45,44 %58.000,00 58.000,00 26.356,03 10.3 - ICMS-Desoneração Destinada ao FUNDEB - (20% de 2.3)63,13 %79.000,00 79.000,00 49.872,50 10.4 - Cota-Parte IPI-Exportação Destinada ao FUNDEB - (20% de 2.4)18,74 %1.000,00 1.000,00 187,36 10.5 - Cota-Parte ITR ou ITR Arrecadados Destinados ao FUNDEB - (20% de (1.5 + 2.5))59,12 %3.933.000,00 3.933.000,00 2.325.133,74 10.6 - Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB - (20% de 2.6)49,75 %55.083.000,00 55.083.000,00 27.402.223,6911 - RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB50,15 %54.571.000,00 54.571.000,00 27.369.984,53 11.1 - Transferências de Recursos do FUNDEB0,00 %0,00 0,00 0,00 11.2 - Complementação da União ao FUNDEB6,30 %512.000,00 512.000,00 32.239,16 11.3 - Receita de Aplicação Financeira dos Recursos do FUNDEB
12 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB (11.1 - 10) 45,98 %31.025.000,00 31.025.000,00 14.265.931,11[SE RESULTADO LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) > 0] = ACRÉSCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB[SE RESULTADO LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) < 0] = DECRÉSCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB
DESPESAS DO FUNDEB DOTAÇÃOINICIALDESPESAS EMPENHADAS
Até o Bimestre(e)
DOTAÇÃOATUALIZADA(d) % (h)=(g/d)x100Até o Bimestre(g)% (f)=(e/d)x100DESPESAS LIQUIDADAS
49,92 %38.229.000,00 38.229.000,00 19.136.279,36 19.084.674,9913 - PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO 50,06 %47,70 %14.404.000,00 14.404.000,00 6.871.126,20 6.871.126,20 13.1 - Com Educação Infantil 47,70 %51,26 %23.825.000,00 23.825.000,00 12.265.153,16 12.213.548,79 13.2 - Com Ensino Fundamental 51,48 %48,62 %16.854.000,00 16.854.000,00 9.848.827,44 8.193.685,4514 - OUTRAS DESPESAS 58,44 %53,95 %9.446.000,00 11.705.000,00 7.237.317,10 6.314.510,90 14.1 - Com Educação Infantil 61,83 %36,50 %7.408.000,00 5.149.000,00 2.611.510,34 1.879.174,55 14.2 - Com Ensino Fundamental 50,72 %
15 - TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB (13 + 14) 49,52 %55.083.000,00 55.083.000,00 28.985.106,80 27.278.360,4452,62 %
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RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIADEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE
ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL
Em reais
JANEIRO A JUNHO 2018/BIMESTRE MAIO-JUNHO
MUNICIPIO DE VOTORANTIM
RREO - ANEXO 8 (LDB, art. 72)DEDUÇÕES PARA FINS DE LIMITE DO FUNDEB VALOR
16 - RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DO FUNDEB 0,00 16.1 FUNDEB 60% 0,00 16.2 FUNDEB 40% 0,0017 - DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERAVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB 0,00 17.1 FUNDEB 60% 0,00 17.2 FUNDEB 40% 0,0018 - TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE DO FUNDEB (16 + 17) 0,00
19 - TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB PARA FINS DE LIMITE (15 - 18) 27.278.360,4469,65 19.1 - Mínimo de 60% do FUNDEB na Remuneração do Magistério1 (13 - (16.1 + 17.1)) / (11) x 100) %
19.2 - Máximo de 40% em Despesa com MDE, que não Remuneração do Magistério (14 - (16.2 + 17.2)) / (11) x 100) % 29,90 19.3 - Máximo de 5% não Aplicado no Exercício (100 - (19.1 +19.2)) % 0,45
INDICADORES DO FUNDEB VALOR
CONTROLE DA UTILIZAÇÃO DE RECURSOS NO EXERCÍCIO SUBSEQÜENTE VALOR20 - RECURSOS RECEBIDOS DO FUNDEB EM 2017 QUE NÃO FORAM UTILIZADOS 662.257,5021 - DESPESAS CUSTEADAS COM O SALDO DO ITEM 20 ATÉ O 1° TRIMESTRE DO EXERCICIO ATUAL {2} 0,00
DOTAÇÃOINICIAL
DESPESAS EMPENHADASAté o Bimestre(e)
DOTAÇÃOATUALIZADA
(d)% (h)=(g/d)x100Até o Bimestre(g)
DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDEDESPESAS LIQUIDADAS
% (f)=(e/d)x100
MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - DESPESAS CUSTEADAS COM A RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS E RECURSOS DO FUNDEB
50,30 %36.508.000,00 38.674.805,94 24.969.776,88 19.454.337,3322 - EDUCAÇÃO INFANTIL 64,56 %0,00 %0,00 0,00 0,00 0,00 22.1 - Creche 0,00 %0,00 %0,00 0,00 0,00 0,00 22.1.1 - Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB 0,00 %0,00 %0,00 0,00 0,00 0,00 22.1.2 - Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos 0,00 %
50,30 %36.508.000,00 38.674.805,94 24.969.776,88 19.454.337,33 22.2 - Pré-escola 64,56 %50,50 %23.850.000,00 26.109.000,00 14.108.443,30 13.185.637,10 22.2.1 - Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB 54,04 %49,89 %12.658.000,00 12.565.805,94 10.861.333,58 6.268.700,23 22.2.2 - Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos 86,44 %48,35 %47.697.000,00 45.779.415,06 28.407.425,08 22.133.221,0723 - ENSINO FUNDAMENTAL 62,05 %48,64 %31.233.000,00 28.974.000,00 14.876.663,50 14.092.723,34 23.1 - Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB 51,34 %47,84 %16.464.000,00 16.805.415,06 13.530.761,58 8.040.497,73 23.2 - Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos 80,51 %0,00 %0,00 0,00 0,00 0,0024 - ENSINO MÉDIO 0,00 %0,00 %0,00 0,00 0,00 0,0025 - ENSINO SUPERIOR 0,00 %0,00 %0,00 0,00 0,00 0,0026 - ENSINO PROFISSIONAL NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR 0,00 %0,00 %0,00 0,00 0,00 0,0027 - OUTRAS 0,00 %
28 - TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE (22 + 23 +24 + 25 + 26 + 27) 49,24 %84.205.000,00 84.454.221,00 53.377.201,96 41.587.558,4063,20 %
VALORDEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL29 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB = (12) 14.265.931,1130 - DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO EXERCÍCIO 0,0032 - DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB 0,0033 - DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS 0,0034 - RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO {4} 0,0035 - CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AOENSINO = (45 j) 0,0036 - TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL (29 + 30 + 32 + 33 + 34 + 35) 14.265.931,1137 - TOTAL DAS DESPESAS PARA FINS DE LIMITE ((22 + 23) - (36)) 27.321.627,2938 - PERCENTUAL DE APLICAÇÃO EM MDE SOBRE A RECEITA LÍQUIDA DE IMPOSTOS ((37) / (3) x 100) % - LIMITE CONSTITUCIONAL 25% 24,72
DOTAÇÃOINICIAL
DESPESAS EMPENHADASAté o Bimestre(e)
DOTAÇÃOATUALIZADA(d) % (h)=(g/d)x100Até o Bimestre(g)OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA
FINANCIAMENTO DO ENSINO
OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLEDESPESAS LIQUIDADAS
% (f)=(e/d)x100
3,53 %243.000,00 243.000,00 8.569,95 8.569,9539 - DESPESAS CUSTEADAS COM A APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOSIMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO 3,53 %
0,00 %0,00 0,00 0,00 0,0040 - DESPESAS CUSTEADAS COM A CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO-EDUCAÇÃO 0,00 %0,00 %0,00 0,00 0,00 0,0041 - DESPESAS CUSTEADAS COM OPERAÇÕES DE CRÉDITO 0,00 %
26,21 %24.434.000,00 27.531.622,29 17.236.401,06 7.216.894,2142 - DESPESAS CUSTEADAS COM OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO 62,61 %
44 - TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM MDE (28 + 43) 43,49 %108.882.000,00 112.228.843,29 70.622.172,97 48.813.022,56
43 - TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARAFINANCIAMENTO DO ENSINO (39 + 40 + 41 + 42) 26,01 %24.677.000,00 27.774.622,29 17.244.971,01 7.225.464,1662,09 %62,93 %
SALDO ATÉ O BIMESTRE CANCELADO EM 2018 (j)RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DERECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO
45 - RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MDE 0,00 0,00 45.1 - Executadas com Recursos de Impostos Vinculados ao Ensino 0,00 0,00 45.2 - Executadas com Recursos do FUNDEB 0,00 0,00
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JANEIRO A JUNHO 2018/BIMESTRE MAIO-JUNHO
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RREO - ANEXO 8 (LDB, art. 72)SALÁRIO EDUCAÇÃOCONTROLE DA DISPONIBILIDADE FINANCEIRA FUNDEB
46- DISPONIBILIDADE FINANCEIRA EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 662.257,50 0,0047 - (+) INGRESSO DE RECURSOS ATÉ O BIMESTRE 27.369.984,53 0,0048 - (-) PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE 6.455.571,77 0,00 48.1 Orçamento do Exercício 6.399.825,82 0,00 48.2 Restos a Pagar 55.745,95 0,0049 - (+) RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS ATÉ O BIMESTRE 32.239,16 0,0050 - (=) DISPONIBILIDADE FINANCEIRA ATÉ O BIMESTRE 21.608.909,42 0,0051- (+) Ajustes -4.553,65 0,00 51.1 Retenções 0,00 0,00 51.2 Conciliação Bancária -4.553,65 0,0052- (=) SALDO FINANCEIRO CONCILIADO 21.604.355,77 0,00
FONTE: Sistema Informatizado - Município de Votorantim - 23/jul/2018 - 11h e 34m
CONSOLIDAÇÃO GERALParâmetro:
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