RELATÓRIO DE CONTAS · Web viewEscola Básica da Vera Cruz JI das Barrocas JI de Santiago JI de S. Jacinto Estabelecimento Prisional de Avei r o Centro Hospitalar do Baixo Vouga

RELATÓRIODE

CONTAS 2018

AGRUPAMENTO DE ESCOLAS DE AVEIRO Direção-Geral dos Estabelecimentos Escolares

Direção de Serviços da Região Centro

Este documento analisa a Conta de Gerência do Agrupamento de Escolas de Aveiro, na qual constam verbas provenientes do Orçamento Geral do Estado (OGE), do Orçamento de Dotações com Compensação em Receitas (ODCR), das Operações de Tesouraria (OT) e a Ação Social Escolar (ASE).

Para uma melhor compreensão e análise deste documento, referimos alguns dados relevantes, comparando-os com os do ano anterior.

Pré-escolar

1º Ciclo

2º Ciclo

3º Ciclo

Secundário

Profissional

Número de Turmas

Relatório de Contas 2018 Página 2 de 21

Escola Secundária Homem Cristo Escola Básica João Afonso

Escola Básica das Barrocas Escola Básica da Glória Escola Básica de Santiago

Escola Básica de S. Jacinto Escola Básica da Vera Cruz

JI das Barrocas JI de Santiago JI de S. Jacinto (Suspenso)

Estabelecimento Prisional de Aveiro Centro Hospitalar do Baixo Vouga

Pré-escolar

1º Ciclo

2º Ciclo

3º Ciclo

Secundário

Profissional

População Escolar

https://eb1veracruz.wordpress.com/







PESSOAL


Pré-escolar 1º Ciclo 2º e 3º Ciclos, Sec. Prof.

Ensino Esp. I. Precoce Tec. Espec.

13

51

137

164 414

52

141

11 4 3

Docentes

2017/2018 2018/2019

1º Ciclo 2º e 3º Ciclos, Sec. Prof.

22

39

20

39

Assistentes Operacionais

2017/2018 2018/2019 2017/2018 2018/2019

8

10

Assistentes Técnicos

Tec. Superior Tec. AEC

2

21

2

23

Técnicos Superiores

2017/2018 2018/2019



1 - RECEITASNo mapa “Conta de Gerência” estão inscritas todas as receitas arrecadadas e todas as despesas

efetuadas durante o ano económico de 2018, bem como o saldo que transita para a gerência de 2019.Assim, durante o ano em análise foram recebidas as seguintes importâncias provenientes:

1.1 - Do Orçamento Geral do Estado (OGE)

- Para despesas com pessoal docente de todos os níveis de ensino.

8.681.529,04 €

- Para despesas com pessoal não docente (excluindo os colocados nos Jardins-de-Infância).

958.806,81 €

- Para despesas correntes de funcionamento da EB João Afonso e ES Homem Cristo.

260.284,77 €

- Despesas de capital. 8.452,50 €Total: 9.909.073,12 €

1.2 - Do Orçamento de Dotação com Compensação em Receita (ODCR) Fontes de Financiamento: 119/121/123/129/243/282/288

- Saldos da Gerência de 2017 (Correntes/Capital) 43.094,12 €- Saldos da Gerência de 2017 (Ação Social Escolar) 21.012,76 €- Saldos da Gerência de 2017 (COMENIUS) 45.453,28 €- Desporto Escolar 2.207,00 €- Propinas (Frequência / Exame) 3.804,70 €- Multas de inscrição em exames 420,00 €- Donativos para o Jornal Moliceiro 625,00 €- Receita do bilhar de “Matraquilhos” 113,08 €- Receitas do Projeto “Ciência na Escola” – Ilídio Pinho 400,00 €- Venda de Bens (Secretaria) 3.137,70 €- Venda de Bens (Reprografia) 2.462,89 €- Venda de Bens (Jornal Moliceiro) 1.097,50 €- Serviços (Outros) 669,82 €- Aluguer de instalações 4.100,00 €- Aluguer de Cacifos 305,00 €- Receita - Máquinas Vending 3.708,63 €- Transferências da EDP - Apoio à micro e miniprodução 286,85 €- Entrega de valores para pagamento de despesas com visitas de estudo 9.615,12 €- Transferências da Câmara Municipal de Aveiro – Gestão Escolar 16.020,95 €- Transferências - COMENIUS 15.794,00 €- Projetos Co-financiados (POCH) 44.893,58 €



Direção de Serviços da Região Centro- Receita do Projeto “Vamos Brincar” – IKEA 12.000,00 €- Donativo da A. Pais da EB da Glória para o Projeto “Vamos Brincar” – IKEA 1.340,49 €- Transferências da Câmara Municipal de Aveiro – Aux. Económicos 1º Ciclo 2.089,96 €- Receita de Papelaria (Venda de mercadorias) 6.468,73 €- Receita do Bufete (Venda de produtos alimentares e bebidas) 27.255,37 €- Receita do Refeitório (Venda de senhas) 64.248,02 €- Receita do Refeitório (Taxas adicionais) 1.529,10 €- Receita de Seguro Escolar (Prémios de alunos) 596,80 €- Transferências da DGEST (Bolsas de Mérito) 20.855,34 €- Transferências da DGEST (Leite Escolar) 17.854,12 €- Transferências da DGEST (Transportes NEE) 28.846,40 €- Transferências da DGEST (Seguro Escolar) 1.950,00 €- Transferências da DGEST (Auxílios Económicos) 10.531,50 €- Transferências do IGeFE (Bolsas de Mérito) 13.724,48 €- Projetos Co-financiados (POCH-Refeitório) 7.495,89 €

Total: 436.008,18 €

1.3 – Operações de Tesouraria:

- Saldo de Carregamento de Cartões (Alunos e Funcionários) 9.434,05 €- Saldo de Reapreciações 600,00 €

Total: 10.034,05 €

2 - No que se refere às despesas, foram despendidas as seguintes importâncias:

- Remunerações do pessoal docente 8.681.488,44 €- Remunerações do pessoal não docente 958.806,81 €- Funcionamento 260.284,76 €- Despesas de capital 8.349,84 €

Total: 9.908.929,85 €

2 – DESPESAS



Direção de Serviços da Região CentroDe referir, que do ano anterior transitou em saldo para 2018 no Orçamento de Dotações com Compensação em Receita/Transf. Dgest, o valor de 8.252,02 €, que foi entregue ao Estado por guia e não foi devolvido por este ao Agrupamento de Escolas.

2.1. - Orçamento Geral do Estado (OGE)

Distribuição das despesas de funcionamento por atividade:

Atividade 190 (Educação Pré-Escolar)

Atividade 191 (1º Ciclo)

100%

Material de educação, cultura e recreio - Manuais 1º Ciclo

26.667,48 €

Atividade 192 (2º, 3º Ciclos e Ensino Secundário)


70%

30%

Material de educação, cultura e recreio

Outros bens

1.885,00 €

793,00 €


Direção de Serviços da Região Centro27%

26%

24%

8%

4%3%

3% 3%2%

1% 0%Encargos das instalações

Material de educação, cultura e recreio - Manuais 2º Ciclo

Outros serviços

Comunicações

Outros bens

Limpeza e higiene

Conservação de bens

Material de escritório

Combustíveis e lubrificantes

Deslocações e estadas


62.072,65 €

58.863,97 € 55.733,73 €

18.782,36 €

9.840,02 €

6.349,94 €

5.743,48 €

5.724,79 €

3.499,55 €

1.312,79 €

190,00 €

Atividade 197 (Atividades não letivas)

Atividade 199 ( Salas de Multideficiência e Intervenção Precoce)


48%

45%

7%

Outros bensMaterial de educação, cultura e recreioConservação de bens

525,20 €

500,00 €

73,80 €

83%

9%

8%

Equipamento informático

Outros bens

Transportes - Pessoal

8.349,84 €

885,27 €

841,73 €



2.2. - Orçamento de Dotação com Compensação em Receita (ODCR)

Distribuição dos encargos de despesas correntes de funcionamento por fonte de financiamento e por atividade:

Fonte de Financiamento 121 – Saldos do ano anterior




83%

9%

8%

Equipamento informático

Outros bens

Transportes - Pessoal

8.349,84 €

885,27 €

841,73 €

74%

26%

Encargos das instalações

Limpeza e higiene

3.687,66 €

1.277,94 €

38%

28%

13%

11%

9%

1% 0%

Assistência técnica

Limpeza e higiene


Outros bens

Transportes - visitas de estudo

Outros serviços


5.284,77 €

3.970,33 €

1.784,78 €

1.539,94 €

1.215,00 €

202,93 €

61,15 €



Atividade 192 (2º, 3º Ciclos e Ensino Secundário Secundário)

Atividade 197 (Desporto Escolar)


38%

28%

13%

11%

9%

1% 0%

Assistência técnica

Limpeza e higiene


Outros bens


Outros serviços


5.284,77 €

3.970,33 €

1.784,78 €

1.539,94 €

1.215,00 €

202,93 €

61,15 €

44%

40%

8%

7%

1% 1%

Outros serviçosAssistência técnicaEncargos das instalaçõesOutros bensDeslocações e estadasPublicidade - Concurso PND

3.852,30 €

3.530,25 €

676,64 €

591,29 €

112,09 €

81,18 €

61%21%

18%


Transportes - outras despesas

Outros bens

3.571,62 €

1.221,85 €

1.052,40 €



Fonte de Financiamento 123 – Receitas próprias



Atividade 192 (2º, 3º Ciclos e Ensino Secundário)


61%21%

18%



Outros bens

3.571,62 €

1.221,85 €

1.052,40 €

100%Transportes - visitas de estudo

1.250,00 €

78%

20%

1%



Outros bens

13.120,17 €

3.405,00 €

220,32 €



Atividade 197 / Desporto Escolar

Fonte de Financiamento 129 – Transferência da Autarquia


54%

17%

16%

6%

3%

1%

1%1%

0% 0% Assistência técnica

Outros serviços


Outros bens

Locação de outros bens

Comunicações

Ajudas de custo




8.903,90 €

2.892,22 €

2.720,00 € 991,71 €

560,88 €

190,03 €

166,65 €

102,80 €

38,50 €

27,08 €

77%

23%


Outros bens

1.008,76 €

301,66 €



Atividade 190 / Educação Pré-Escolar


Fonte de Financiamento 243 - POCH


96%

4%

Limpeza e higiene Outros bens 2.077,33 €

75,95 €

44%

43%

9%

3%

Assistência Técnica

Limpeza e higiene

Outros serviços

Outros bens

1.933,36 €

1.892,65 €

414,00 €

127,71 €



Fonte de Financiamento 288 – Comenius (Saldo do ano anterior)

2.3. - Ação Social Escolar (ASE)


42%

23%

22%

5%4%

4%

0% 0%

Despesas com Pessoal

Outros serviços



Livros e documentação técnica

Outros bens

Vestuário e artigos pessoais


18.688,95 €

100%

Outros serviços 27.349,57 €

42%

23%

22%

5%4%

4%

0% 0%

Despesas com Pessoal

Outros serviços



Livros e documentação técnica

Outros bens

Vestuário e artigos pessoais


18.688,95 €

10.448,85 €

9.698,70 €

2.188,00 €

1.930,89 € 1.676,54 €

189,65 €

72,00 €


Direção de Serviços da Região CentroDistribuição dos encargos de despesas correntes de funcionamento por fonte de financiamento, por atividade e por setor:

Fonte de Financiamento 121 – Saldos do ano anterior

Fonte de Financiamento 123 – Receitas Próprias

Fonte de Financiamento 129 – Transferências do IGeFE


44%

40%

16%

Mercadorias - RefeitórioUtilização dos lucros do BufeteTransf. correntes - Livros e Ma-terial Escolar

7.002,59 €

6.393,57 €

2.550,35 €

55%

25%

11%

5%

2% 1%

Transf. p/ Dgest - Refeitório Con-cessionado

Mercadorias - Bufete

Mercadorias - Refeitório

Mercadorias - Papelaria

Utilização dos lucros do Bufete

Utilização dos lucros da Papelaria

47.379,61 €

21.609,57 €

9.385,38 €

4.529,26 €

1.919,57 €

566,38 €

100%

Transf. correntes - Bolsas de Mérito

13.724,48 €



Fonte de Financiamento 243 – POCH

Fonte de Financiamento 288 – POCH (Saldo do ano anterior)

Fonte de Financiamento 119 – Transferência da DGEST


100%


13.724,48 €

100%


7.495,89 €

100%


2.920,26 €

40%

29%

19%

10%

1%

Transf. correntes - Transporte alunos NEE


Mercadorias - Leite escolar

Transf. correntes - Livros e Material Escolar

Transf. correntes - Seguro Escolar

28.804,40 €

20.855,34 €

13.808,63 €

7.258,38 €

1.058,59 €



O Programa da Ação Social Escolar compreende sete setores: Refeitório, Bufete, Papelaria, Apoio Socioeconómico, Seguro Escolar, Transportes e Leite Escolar.Para um melhor entendimento, passaremos a analisar a gestão individualizada de cada um dos setores, tendo em conta as receitas das diversas fontes de financiamento e respetivas despesas.

REFEITÓRIO

O refeitório da EB João Afonso de Aveiro funcionou 164 dias durante o ano de 2018, tendo sido servidas 41.727 refeições, perfazendo uma média de duzentos e cinquenta e quatro (254) refeições diárias.

O refeitório da ES Homem Cristo funcionou 181 dias durante o ano de 2018, tendo sido servidas 21.324 refeições perfazendo uma média de cento e dezoito (118) refeições diárias.

BUFETE


40%

29%

19%

10%

1%

Transf. correntes - Transporte alunos NEE


Mercadorias - Leite escolar

Transf. correntes - Livros e Material Escolar

Transf. correntes - Seguro Escolar

28.804,40 €

20.855,34 €

13.808,63 €

7.258,38 €

1.058,59 €

77%

13%

8%

2%

Receitas

Venda de senhas 64.248,02 €

POCH 10.416,15 €

Saldo da gerência anterior 7.002,59 €

Taxas adicionais 1.529,10 €

72%

28%

Despesas

Géneros 21.609,57 €

Transf. para Receitas Próprias 8.313,14 €81%

19%

Receitas

Venda direta 27.255,37 €


64%

36%

Despesas

Outras 47.379,61 €

Géneros 26.804,12 €



PAPELARIA

APOIO SOCIOECONÓMICO

Alunos cujos agregados familiares solicitaram apoio socioeconómico:

1º Ciclo 2º Ciclo 3º Ciclo Secundário

344

102

71

139

307

84 79

134

2017/20182018/2019


72%

28%

Despesas

Géneros 21.609,57 €

Transf. para Receitas Próprias 8.313,14 €81%

19%

Receitas

Venda direta 27.255,37 €


100%

Receitas

Venda direta6.468,73 €

6.468,73 €

89%

11%

Despesas

Produtos 4.529,26 €Transf. para Receitas Próprias 566,38 €

36%

34%

13%

9%

6%3%

ReceitasSubsídios DGESTE - Transporte de alunos c/ NEE

Subsídios DGESTE - Bolsas de Mérito

Subsídios DGESTE - Auxílios Económicos

Tranf. IGeFE - Bolsas de Mérito

Saldo da gerência anterior

Receitas Próprias

28.846,40 €

27.717,58 €

10.531,50 €

6.862,24 €

4.584,36 €

2.089,96 €

49%

37%

14%

Despesas

Bolsas de Mérito 34.579,82 €

Transporte de Alunos c/ NEE 26.284,40 €

Livros e Material Escolar 9.808,73 €



SEGURO ESCOLAR

Durante o ano de 2018 registaram-se os seguintes acidentes escolares:


73%

22%

4%

Receitas

Subsídios da DGESTE 1.950,00 €Prémios de Seguro Escolar 596,80 €Saldo da gerência anterior 111,98 €

100%

Despesas

Acidentes Escolares1.058,59 €

1.058,59 €

36%

34%

13%

9%

6%3%

ReceitasSubsídios DGESTE - Transporte de alunos c/ NEE

Subsídios DGESTE - Bolsas de Mérito

Subsídios DGESTE - Auxílios Económicos

Tranf. IGeFE - Bolsas de Mérito

Saldo da gerência anterior

Receitas Próprias

28.846,40 €

27.717,58 €

10.531,50 €

6.862,24 €

4.584,36 €

2.089,96 €

49%

37%

14%

Despesas

Bolsas de Mérito 34.579,82 €

Transporte de Alunos c/ NEE 26.284,40 €

Livros e Material Escolar 9.808,73 €



Refira-se que as comparticipações nas despesas com acidentes escolares são complementares das suportadas pelos respetivos subsistemas de saúde dos alunos, isto é, o seguro escolar suporta as despesas com acidentes escolares não comparticipadas pelo subsistema de saúde.

LEITE ESCOLAR

TRANSPORTES ESCOLARES

Nos termos legais é da competência do Município suportar todos os encargos com os transportes dos alunos abrangidos pelo cumprimento da escolaridade obrigatória que residem a mais de três quilómetros do estabelecimento de ensino que frequentam.Distribuição de receitas da Ação Social Escolar, por setor:


73%

22%

4%

Receitas

Subsídios da DGESTE 1.950,00 €Prémios de Seguro Escolar 596,80 €Saldo da gerência anterior 111,98 €

100%

Despesas

Acidentes Escolares1.058,59 €

1.058,59 €

100%

Receitas

Subsídios da DGESTE 17.854,12 €17.854,12 €

38%

36%

15%

7%

3% 1%

Refeitório 74.183,73 €Apoio Socioeconómico 70.672,95 €Bufete 29.922,71 €Leite Escolar 13.808,63 €Papelaria 5.095,64 €Seguro Escolar 1.058,59 €

100%

Despesas

€13,808.63



Distribuição dos encargos de despesas da Ação Social Escolar, por setor:

Transita para a Gerência de 2018 o saldo seguinte:


38%

36%

15%

7%

3% 1%

Refeitório 74.183,73 €Apoio Socioeconómico 70.672,95 €Bufete 29.922,71 €Leite Escolar 13.808,63 €Papelaria 5.095,64 €Seguro Escolar 1.058,59 €

34%

34%

12%

8%

8%3%

1%

Refeitório 76.193,27 €

Apoio Socioeconómico 76.047,68 €

Bufete 27.255,37 €


Leite Escolar 17.854,12 €

Papelaria 6.468,73 €

Seguro Escolar 2.546,80 €


Direção de Serviços da Região Centro- Do Orçamento Geral do Estado (OGE) e do Orçamento de Dotação com Compensação em Receita (ODCR):

- Orçamento Geral do Estado (despesas correntes/capital) 102,67 €

- Orçamento Geral do Estado (despesas com pessoal) 40,60 €

- Orçamento de Dotações com Compensação em Receita 27.933,29 €

- Orçamento de Dotações com Compensação em Receita / Comenius 33.897,71 €

- Orçamento de Dotações com Compensação em Receita / Transferências Dgest 8.252,02 €

Total: 70.226,29 €

- Do Orçamento de Dotação com Compensação em Receita (ODCR) – valores entregues ao Estado e que ainda se encontram na posse do Tesouro:

- Orçamento de Dotações com Compensação em Receita 14.141,64 €

- De Operações de Tesouraria:

O

Conselho Administrativo, em 2 de abril de 2019


- Carregamento de Cartões (Alunos e Funcionários) 14.759,73 €

- Saldo de Reapreciações 200,00 €

- Operações de Tesouraria – Outros Descontos PND 95,40 €

Total: 15.055,13 €

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