Rotinas Contábeis

  • View
    83

  • Download
    11

Embed Size (px)

Text of Rotinas Contábeis

  • UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO GRANDE DO SUL

    UFRGS

    MANUAL DE ROTINAS

    DEPARTAMENTO DE CONTABILIDADE E

    FINANAS DCF

    PR-REITORIA DE ADMINISTRAO E PLANEJAMENTO

    PROPLAN

  • 2

    NDICE

    DIVISO DE ANLISE DA DESPESA ............................................................................5 SETOR DE ANLISE DE EMPENHOS ..........................................................................5 1. Atividades ..........................................................................................................................5 1.1. Anlise de Empenhos ......................................................................................................5 - Apresentao do Sistema Integrado de Administrao de Servios Gerais SIASG .......11 - Como Acessar o SIASG ....................................................................................................11 - Como Navegar pelo Sistema ..............................................................................................12 - Funcionalidades .................................................................................................................12 A) Reserva de Dotao Oramentria ..................................................................................12 B) Empenhos Iniciais para Compras Registradas no SIDEC ...............................................12 C) Gerao de Empenhos para Novas Estruturas Oramentrias ........................................13 D) Gerao de Empenhos para Compras Centralizadas .......................................................14 E) Gerao de Empenhos para dar Continuidade a Contratos/Compras no Registrados no SIDEC ..................................................................................................................................14 F) Gerao de Empenhos para Suprimento de Fundos ........................................................15 G) Gerao de Empenhos para Acrscimos/Decrscimos de valores at 25% ....................15 H) Anulao/Reforo de Empenhos......................................................................................16 I) Minuta de Empenho .........................................................................................................16 J) Empenho Atual .................................................................................................................16 K) Minuta de Contrato Continuado ......................................................................................32 L) Empenho de Exerccio Descentralizado ..........................................................................40 M) Minuta Empenho Original ..............................................................................................48 N) Empenho Suprimento de Fundos ....................................................................................52 1.2. Dirias ...........................................................................................................................59 SETOR DE ESCRITURAO DA DESPESA ..............................................................63 1. Atividades ........................................................................................................................63 1.1. Conferncia do Certifico Eletrnico e Manual .............................................................64 1.2. Anlise da Despesa .......................................................................................................64 1.3. Escriturao da Despesa ...............................................................................................65 A) Processos de Consumo sem Contrato .............................................................................65 B) Processos de Servio sem Contrato ................................................................................67 C) Processos de Consumo com Contrato .............................................................................70 D) Processos de Servio com Contrato ................................................................................72 E) Processos de Passagens Areas .......................................................................................76 F) Processos de Bolsa e Auxlio Financeiro ........................................................................77 G) Processos com Almoxarifado Setorial ............................................................................77 H) Proc. Embratel, Anatel, Correio e Outros que Necessitem Emisso de Lista Fatura .....78 I) Processos de Obras ...........................................................................................................79 J) Processos de Pagamento de Pessoa Fsica .......................................................................79 K) Processos de Dirias de Colaborador Eventual ..............................................................79 DIVISO DE EXECUO FINANCEIRA ....................................................................81 SETOR DE ESCRITURAO DA RECEITA ..............................................................81 1. Atividades Realizadas ......................................................................................................81 1.1. Arrecadao de Receita .................................................................................................81 1.2. Conta Receita Arrecadada .............................................................................................83 1.3. Cdigos de Recolhimento .............................................................................................85 1.4. Procedimentos para Incluso e Atualizao dos Cdigos de Depsito ........................87

  • 3

    1.5. Depsitos por Intermdio dos Terminais de Auto-Atendimento e Internet ..................90 1.6. Transferncia Financeira Interbancria .........................................................................90 1.7. Baixa dos Arquivos Retorno do Banco do Brasil .........................................................91 1.8. Impresso de RAs .........................................................................................................94 1.9. Transferncia Financeira .............................................................................................102 1.10. Devoluo de Taxa .................................................................................................103 1.11. Emisso de Recibos ................................................................................................106 1.12. Cheque em Moeda Estrangeira ...............................................................................106 1.13. Cheque Devolvido ..................................................................................................107 1.14. Devoluo Saldo de Importao .............................................................................109 1.15. Relatrio para Unidades .........................................................................................112 1.16. Relatrio Descentralizado ......................................................................................112 1.17. Convnios de Receita .............................................................................................113 1.18. Operacionalizao do Cadastro de Convnios .......................................................113 1.19. Termo Aditivo ........................................................................................................119 1.20. Baixa da Conta de Compensado a Comprovar .......................................................120 1.21. Devoluo do Saldo de Convnio no Encerramento ..............................................120 1.22. Assuntos Relacionados ...........................................................................................121 1.23. Prestao de Contas ................................................................................................121 1.24. Regularizao da Conta de Receita a Classificar ...................................................123 1.25. Cadastro de Senhas no SIAFI .................................................................................123 1.26. Cadastro de Senhas de Ordenadores de Despesas, Certificadores de Despesas ....125 1.27. Controle das Receitas de Aluguis e Taxas ............................................................126 1.28. Preenchimento das Planilhas de Aluguis/Taxas ...................................................127 1.29. Clculo do PASEP ..................................................................................................128 SETOR DE PAGAMENTO ............................................................................................128 1. Atividades Realizadas ....................................................................................................128 1.1. Pagamento de Processos de Fornecedores pelo CPR ..................................................129 1.2. Pagamento de Folha de Pessoal ..................................................................................134 1.3. Consulta ao SICAF .....................................................................................................136 1.4. Pagamento das Ordens Bancrias de Pagamento (OBP) ............................................137 1.5. FGTS/PASEP .............................................................................................................138 1.6. Retenes ....................................................................................................................138 1.7. Ordem Bancria de Cmbio (OB Cmbio) ..............................................................139 1.8. Processo Jurdico .........................................................................................................139 1.9. Processo de Dirias .....................................................................................................139 1.10. Processo de Pessoal ....................