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Compromisso de Desempenho Institucional - CDI Decreto Municipal Nº 53.916/13

Ref.: 0085/2014

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São Paulo Transporte Relatório de Acompanhamento Trimestral

Dezembro – 20141

Histórico

O Decreto Municipal nº 53.916, de 16 de maio de 2013, estabeleceu para toda a Administração

Indireta (autarquias, fundações e empresas estatais) a obrigatoriedade de celebração de Compromisso de

Desempenho Institucional – CDI, com a Administração Direta.

Motivado pelo objetivo de conferir maior controle e eficiência à gestão municipal, o Decreto

também facultou, em seu art. 9º, parágrafo único, a criação de Núcleos Técnicos de Acompanhamento da

Administração Indireta, no âmbito das Secretarias com representação no Comitê de Acompanhamento da

Administração Indireta.

Nesta ordem de considerações, foram destacadas as principais tratativas, as quais objetivam

verificar a otimização da utilização dos recursos públicos com todas as entidades da Administração

Indireta Municipal, o que culminou na celebração de CDI com metas de 1) resultado econômico; 2)

resultado financeiro; 3) despesas de pessoal; 4) investimentos; 5) indicadores: qualidade na prestação de

atividades de interesse público e ações voltadas ao aumento da produtividade; e, 6) adoção de

instrumentos de governança corporativa e desenvolvimento sustentável.

Neste contexto institucional, passamos agora a descrever o quarto trimestre de execução do CDI

celebrado com a empresa São Paulo Transporte S.A. (4º trimestre de 2014), de maneira a avaliar o

desempenho econômico-financeiro da empresa desde a assinatura do Compromisso em 02 de agosto de

2013.

1 Posição dos dados atualizada até 16 de março de 2015.


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1- Resultado Econômico

O Resultado Econômico, representado pelo Resultado Operacional Bruto (ROB), encerrou o 4º

trimestre de 2014, com saldo de R$ 66.190 mil, o que representa uma elevação de 47,6% em relação aos

R$ 44.858 mil do 3º trimestre de 2014. Quando a análise é anual o Resultado Operacional Bruto obteve

um decréscimo na razão de 26,9% em relação ao 4º trimestre de 2013.

A Receita Operacional Bruta subiu 11,04%, sobretudo, em razão da elevação das receitas

provenientes do serviço de gerenciamento do sistema de transportes, receita de maior

representatividade da empresa.

No comparativo trimestral, o 4º trimestre de 2014 se situou em R$ 21.332 mil, subindo 55,81%

em relação ao valor de R$ 13.691 mil verificado no trimestre anterior. Vale destacar que além do

aumento das receitas a diminuição de 3,76% dos Custos dos Serviços Prestados também contribui para o

bom fechamento do exercício financeiro. Quando o comparativo é em relação ao ano de 2013 o ROB de

2014 apresentou uma queda de 26,9%.

No que se refere à meta, estabelecida com efeito negativo no valor de R$ 19.111 mil, no quarto

trimestre de 2014, a SPTrans realizou positivamente 346,3% do valor estabelecido no CDI. A meta foi

desenvolvida propositalmente de modo a não gerar um Resultado de Exercício excessivamente positivo, o

qual representaria alocação ineficiente de recursos, pois acarretaria transferência de recursos à esfera

federal a título de pagamento de imposto sobre o lucro.

Valores Acumulados até R$ Mil

Resultado Econômico

Realizado

3º Trimestre

2014

Realizado

4º Trimestre

2014

Realizado

4º Trimestre

2013

Meta

2014

Variação %

Trimestre

Variação %

Anual

% Realizado

em Relação à

Meta

1.1 - Resultado Operacional Bruto 44.858 66.190 90.588 -19.111 47,6% -26,9% 346,3%


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2- Resultado Financeiro

O Resultado Financeiro, representado pelo Fluxo de Caixa, diferença entre os ingressos e os

desembolsos de recursos no período, encerrou o 4º trimestre de 2014 com saldo de R$ 30.166 mil

conseguindo reverter o resultado negativo obtido nos dois trimestres anteriores que havia sido de R$ -

714 mil no 3º trimestre e de R$ - 642 mil no 2º trimestre.

Os Ingressos de recursos entre os meses de outubro e novembro praticamente não

apresentaram variações, porém no mês de dezembro houve um grande ingresso de recursos gerando

uma variação de 86,5% no saldo final que no mês de dezembro foi de R$ 86.427 mil. Essa grande variação

foi impulsionada principalmente pelo ingresso de R$ 72.578 mil feitos pela PMSP no mês de dezembro

que comparativamente aos meses anteriores variou 107,5%.

Apesar da grande variação de 39,2% entre os meses de novembro e dezembro na rubrica “Outras

Receitas Próprias” em termos absolutos ela teve pouco impacto na variação total dos ingressos, pois

aquelas representam apenas 10,2% do montante no mês de dezembro.

Já no comportamento anual, os Ingressos de Recursos apresentaram aumento de 16,2% em

relação ao valor de R$ 490.321 mil, verificado no mesmo período do ano de 2013. O resultado acumulado

até o mês de dezembro de 2014 encerrou a rubrica na ordem de R$ 569.766 mil, representando somente

85% do valor projetado para a empresa no ano. A principal fonte de recursos na SPTRANS é o contrato

para a prestação de serviços de administração e engenharia de transporte, firmado com a Secretaria

Municipal de Transporte. Os valores recebidos como Outras Receitas Próprias, principalmente originados

do gerenciamento de créditos eletrônicos (sistema de Bilhetagem) foram maiores que o previsto para o

11 12 13 24 25 20 R$ Mil

out-14 nov-14 dez-14

Variação %

nov-14/

out-14

Variação % dez-

14/ nov-14

Realizado

3º Trimestre

Realizado

4º Trimestre

Variação %

Trimestre

Realizado

até dez-13

Realizado

até dez-14

Meta

2014

Variação %

Anual

% Realizado

em Relação à

Meta

2.1 - Ingressos de Recursos 46.746 46.338 86.427 -0,9% 86,5% 140.763 179.511 27,5% 490.321 569.766 670.299 16,2% 85,0%

2.1.1 - Receitas Próprias 41.767 41.313 81.396 -1,1% 97,0% 130.063 164.476 26,5% 68.271 543.638 65.928 696,3% 824,6%

2.1.1.1 - Cliente PMSP 35.969 34.980 72.578 -2,7% 107,5% 112.328 143.527 27,8% - 469.504 - - -

2.1.1.2 - Cliente Externos - - - - - - - - - - - - -

2.1.1.3 - Outras Receitas Próprias 5.798 6.333 8.818 9,2% 39,2% 17.735 20.949 18,1% - 74.134 - - -

2.1.2 - Recursos do Tesouro Municipal 4.979 5.025 5.031 0,9% 0,1% 10.700 15.035 40,5% 421.343 25.735 604.371 -93,9% 4,3%

2.1.2.1 - Aporte de Capital 4.979 5.025 5.031 0,9% 0,1% 10.700 15.035 40,5% - 25.735 - - -

2.1.2.1 - Subvenções Econômicas - - - - - - - - - - - - -

2.1.3 - Transferências Federais/Estaduais/... - - - - - - - - - - - - -

2.1.4 - Recursos Gerenciados - - - - - - - - - - - - -

2.1.5 - Recursos de Terceiros Retidos - - - - - - - - 707 393 - -44,4% -

2.2 - Desembolsos de Recursos 46.213 47.002 56.130 1,7% 19,4% 141.477 149.345 5,6% 502.074 554.017 670.299 10,3% 82,7%

2.2.1 - Custeio 43.729 44.825 53.757 2,5% 19,9% 128.754 142.311 10,5% 469.885 494.001 545.011 5,1% 90,6%

2.2.1.1 - Despesas com Pessoal 19.395 20.761 26.924 7,0% 29,7% 51.934 67.080 29,2% 228.843 225.861 221.251 -1,3% 102,1%

2.2.1.2 - Serviços de Terceiros 15.963 16.158 18.185 1,2% 12,5% 49.605 50.306 1,4% 178.393 188.967 264.780 5,9% 71,4%

2.2.1.3 - Material de Consumo 297 318 315 7,1% -0,9% 808 930 15,1% 4.458 3.421 4.404 -23,3% 77,7%

2.2.1.4 - Depesas Gerais 2.616 2.113 2.799 -19,2% 32,5% 7.903 7.528 -4,7% 32.597 30.284 30.384 -7,1% 99,7%

2.2.1.5 - Tributárias 5.458 5.475 5.534 0,3% 1,1% 18.504 16.467 -11,0% 25.594 45.468 24.192 77,7% 187,9%

2.2.2 - Investimentos 2.484 2.177 2.342 -12,4% 7,6% 12.723 7.003 -45,0% 32.189 59.985 125.288 86,4% 47,9%

2.2.5 - Recursos Gerenciados - - - - - - - - - - - - -

2.2.6 - Retenções a Recolher - - 31 - - - 31 - - 31 - - -

2.3 - Resultado do Período 533 664- 30.297 -224,6% 4662,8% 714- 30.166 4324,9% 11.753- 15.749 - 234,0% -

2.4 - Disponibilidades -

2.4.1 - Inicial 426 959 295 125,1% -69,2% 1.140 426 -62,6% 26.596 14.843 1.479 -44,2% 1003,6%

2.4.2 - Final 959 295 30.592 -69,2% 10270,2% 426 30.592 7081,2% 14.843 30.592 1.479 106,1% 2068,4%

2.5 - Passivo Circulante -

2.5.1 - Passivo Circulante 189.626 199.225 202.194 5,1% 1,5% 220.150 202.194 -8,2% 198.069 202.194 435.791 2,1% 46,4%

Resultado Financeiro

Mensal Trimestral Anual


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ano, entretanto em virtude do valor aprovado para a dotação orçamentária ser menor que o projetado, a

rubrica de ingressos de recursos não pode atingir a meta prevista para o período. Vale destacar que

quando a análise é anual, a variação das receitas próprias foi de 696,3%, influenciada principalmente

pelos ingressos oriundo da rubrica “clientes PMSP” que injetaram R$ 469.504 mil do total de R$ 543.638

mil, porém comportamento diferente ocorreu na rubrica “Recursos do Tesouro Municipal” que variou

negativamente 93,9%, partido de R$ 421.343 mil em dezembro de 2013 e atingindo R$ 25.735 em

dezembro de 2014. Esse valor de dezembro de 2014 representa apenas 4,3% da meta, mas essa variação

tão grande foi decorrente da mudança de critério de alocação dessa rubrica, que passou a ser utilizada a

rubrica “Clientes PMSP”.

Quanto aos Desembolsos de Recursos, no 3º trimestre se situaram em R$ 141.477 mil, e

encerraram o 4º trimestre no valor de R$ 149.345 mil, apresentando aumento de 5,6%. O resultado

decorreu, principalmente, do aumento da rubrica de despesas com pessoal, que passou de R$ 51.934 mil

no trimestre anterior, para R$ 67.080 mil decorrente dos pagamentos de 13º salários e de férias. Vale

ressaltar que as despesas com pessoal encerraram o ano com apenas 2,1% acima da meta prevista no CDI.

No resultado acumulado até o mês de dezembro, na ordem de R$ 554.017 mil, os Desembolsos

de Recursos apresentaram crescimento de 10,3%, em relação ao valor de R$ 502.074 mil, verificado no

mesmo período do ano de 2013. Das despesas que compõe a rubrica, se destacaram as rubricas de

Investimento que cresceram 86,4 % e as despesas tributárias que cresceram 77,7%. As despesas de

investimento apesar dessa grande evolução anual, apresentaram um desempenho em relação a meta

anual de apenas 47,9%, em contrapartida as despesas tributárias encerraram o ano com 187,9% da meta

prevista no CDI.

No tocante aos investimentos, o crescimento é decorrente principalmente da recuperação do

pavimento em corredores, da implantação do Sistema de terminal Inteligente e adequação para

operacionalização da área de estacionamento do Terminal Pinheiros. Em virtude de restrições

orçamentárias, algumas atividades foram revistas quanto à sua necessidade e foram reprogramadas tais

como: atividades de modernização dos sistemas de bilhetagem, migração para o novo DATACENTER e

aquisição e personalização de cartões que foram postergados para do ano de 2015, plano de

modernização dos equipamentos de informática que também não puderam ser realizados.

As despesas tributárias foram impulsionadas principalmente pela composição de diversos

parcelamentos e reparcelamentos de débitos efetuados junto à Receita Federal com base na Lei

11.941/2009 que apesar da elevação nos desembolsos em 2014 promoverão grande economia nos

próximos anos.

Em resposta ao 5º Questionário de Acompanhamento a empresa afirmou de que os principais

itens de despesa da SPTRANS correspondem às despesas com vigilância, locação de veículos, locação de

imóveis, administração de terminais, despesas com limpeza e água, energia elétrica e telefonia.


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Ademais, como ações de contenção de gastos, a empresa informou que foi assinado o contrato

de prestação de serviços de telefonia móvel celular com a Telefônica Brasil, tendo por base a ata de

registro de preços da SEMPLA, com a implantação no decorrer de janeiro de 2015, estimando uma

redução de 50% (cinquenta por cento) sobre os custos atuais. Também foram assinados dois contratos de

prestação de serviços de vigilância e segurança patrimonial e terminais de ônibus diversos e nos terminais

de ônibus e estações do sistema Expresso Tiradentes, com o mesmo quantitativo anterior, já reduzido.

Como forma de controle das despesas da SPTRANS, a empresa reforçou o esclarecimento do

relatório anterior, mencionando ainda que as novas licitações, ou prorrogações contratuais, têm mantido

as quantidades atuais e de maneira já reduzida anteriormente.

Quanto aos potencias riscos de despesas extraordinárias, a empresa esclareceu que salvo os

reajustes anuais dos contratos vigentes, eles teriam para o mês de janeiro de 2015 o acréscimo de valor

do contrato de administração de terminais, correspondentes à criação de 119 postos de trabalho

necessários a implantação da Operação Controlada- Rede de Linhas da Madrugada, meta 95 do Programa

de Metas da Prefeitura do Município de São Paulo 2013-2016. Prevê-se também ainda para o ano de 2015

a implantação dos terminais Itaquera e Vila Prudente, com consequente acréscimo de custos de limpeza,

vigilância, administração de terminais, consumos de água, energia elétrica e telefonia.

Diante dessas considerações, o Resultado do Período acumulado até o mês de dezembro de

2014, apresentou melhora de 234%, em relação ao valor negativo de R$ 11.753 mil, verificado no mesmo

período do ano anterior. O Resultado do Período, acumulado em R$15.749 mil, foi reflexo do grande

ingresso de recursos no mês de dezembro conforme exposto no início desse tópico e que possibilitaram a

reversão dos saldos negativos dos resultados apurados nos meses anteriores, encerrando o exercício

financeiro de 2014 com o saldo das disponibilidades em R$ 30.592 mil. Esse grande volume nas

disponibilidades já foi compensado no mês de janeiro de 2015.

O Passivo Circulante, que representa as obrigações de curto prazo da Companhia, encerrou o 4º

trimestre de 2014 apresentando redução de 8,3%, em relação ao valor de R$ 220.150 mil do trimestre

anterior. O comportamento de diminuição das obrigações foi motivado pela diminuição de 43,7% da

rubrica de Outras Exigibilidades gerenciadas uma vez que esta representa 16% do Passivo Circulante. A

rubrica passou de R$ 56.740 mil, no 3º trimestre, para R$ 31.935 mil no 4º trimestre de 2014, composta

especialmente pelos valores gerenciados do Sistema de Transporte Coletivo de Passageiros.

O Ativo Circulante, que encerrou o 3º trimestre de 2014 na ordem de R$ 250.091 mil, diminuiu

6%, passando para R$ 235.736 mil no 4º trimestre, impulsionado pela diminuição das disponibilidades

gerenciadas em 53%.

O índice de liquidez corrente da empresa apresentou uma melhora em relação ao trimestre

anterior, pois se situou em 1,17, ante o índice de 1,14, situação que indica capacidade da empresa em

honrar os seus compromissos de curto prazo. Por outro lado, passando para uma análise mais


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conservadora, utilizando o índice de liquidez imediata, que considera as disponibilidades em relação ao

ativo circulante, o índice passa para 0,89, situação que indica risco de liquidez no curto prazo. Quando

comparado ao 3º trimestre, o índice de liquidez imediata apresentou uma piora, pois saindo de 0,91 e

encerrando o ano em 0,89.

3- Despesa de Pessoal

O quadro de Despesa de Pessoal da São Paulo Transporte encerrou o 4º trimestre de 2014 de

maneira pouco favorável. Desconsiderando o número de vínculos de estagiários, bem como o número de

desligados – isso porque, no desenvolvimento da meta não se considerou estes vínculos – o quadro de

pessoal da SPTrans encerrou o 4º Trimestre de 2014 com 1.875 funcionários, ultrapassando levemente o

quantitativo fixado para a empresa no CDI de 1.863 funcionários, representando 100,6%.

Ressaltamos, entretanto, que mesmo diante da pequena superação em relação ao quantitativo

estabelecido no CDI, ao considerarmos os desembolsos de recursos acumulados até o mês de dezembro,

na ordem de R$ 214.311 mil, a SPTrans se mostrou em linha com seus compromissos, considerando que o

desembolso no exercício financeiro correspondeu a apenas a 96,9% do valor de R$ 221.251 mil projetado

no CDI.

A Despesa com Pessoal passou de R$ 16.793 mil em outubro, para R$ 22.291 mil no mês de

novembro, um crescimento de mais de 32,7% e no mês de dezembro também teve um aumento de 7%

em relação a novembro atingindo o valor de R$ 23.861 mil. Considerando os desembolsos médios

mensais em 2014 de R$ 17.859 mil, os valores de novembro que ficaram um pouco acima da média são

decorrentes de: pagamentos da 1ª parcela do 13º salário, pagamentos da 1ª da Participação nos

resultados conforme Acordo Coletivo e aumento de horas extras devidos a dois feriados e o dia da eleição

que estavam contidos dentro do período de apuração da frequência mensal dos empregados, já os

valores de dezembro são decorrentes de: 2ª parcela do 13º salário, pagamento de férias e pagamento da

2ª Parcela Pro-rata e complementos de honorários.

Com relação a alguns valores que estão lançados no SADIN com saldo negativo na despesa de

pessoal, a empresa informou que são decorrentes de valores diversos, pagos a maior, que foram

descontados e/ou ressarcidos pelos funcionários que os receberam.

Despesa de Pessoal out-14 nov-14 dez-14Acumulado

até dez-14

Meta

2014

Variação %

Nov-14/ Out-

14

Variação %

Dez-14/

Nov-14

% Realizado

em Relação à

Meta - 2014

3.1 - Quantidade de Pessoal* 2.312 2.325 2.318 2.318 1.863 0,6% -0,3% 124,4%

3.2 - Total de Pessoal (R$ Mil) 16.793 22.291 23.861 214.311 221.251 32,7% 7,0% 96,9%

3.3 - Total - (estagiários, aprendizes e desligados) 1.876 1.877 1.875 1.875 1.863 0,1% -0,1% 100,6%

* Inclui estagiários e desligados, não computados na meta do CDI.


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4- Plano de Investimentos

Conforme evidenciado no quadro acima, a execução do Plano de Investimentos da SPTrans não

apresentou aderência ao CDI. A empresa em todos os itens do quadro acima apresentou uma piora, no

comparativo trimestral, os investimentos se mostraram abaixo dos valores fixados para a empresa no

Compromisso de Desempenho Institucional, para os investimentos elencados como prioritários.

As rubricas Implantação de Corredores e Implantação de Terminais de ônibus Urbanos

apresentaram os piores rendimentos em relação as metas constantes no CDI, pois obtiveram apenas 1,5%

e 2,3%, respectivamente, do estabelecido para o ano de 2014. Em resposta a e-mail de esclarecimentos, a

SP TRANS informou que dos valores que foram enviados a SPTRANS no ano de 2014 para a implantação

de corredores e terminais, a citada empresa conseguiu executar 95% do seu total, sendo utilizados para a

conclusão de todo projeto básico, providenciar as desapropriações e Licenciamentos Ambientais. A SP

TRANS ressaltou que no final do ano de 2013 e o ano de 2014, foram publicados os editais de obras dos

Corredores e Terminais da 2ª etapa do programa de Mobilidade Urbana, mas foram suspensas pelo

Tribunal de Contas do Município e posterior revogação do certame, prejudicando as metas estabelecidas

no CDI.

O investimento em “Modernização Infraestrutura Sistema de Trólebus” refere-se à Implantação

de Projetos Ambientais, obras e instalações com recursos do Fundo Especial do Meio Ambiente e

Desenvolvimento Sustentável (FEMA), que no 3º trimestre situou-se em R$ 3.020 mil e encerrou o 4º

trimestre no valor de R$ 688 mil, favorecendo o resultado acumulado no ano que passou para R$ 8.781

mil, representando apenas 80,4% da meta.

Os investimentos em Requalificação de Corredores demonstraram decréscimos, quando

comparados ao 3º trimestre de execução, e consequentemente não se mostraram suficientes para

representar de maneira significativa o desempenho da SPTrans em relação às metas, encerrando o

período representando apenas 25% do CDI, porém a empresa informou que a meta não foi atingida em

razão de restrições orçamentárias, pois só foi aprovado para o ano de 2014 o valor de R$ 66.328 mil,

contudo este foi totalmente utilizado no período.

R$ Mil

Plano de Investimentos

Realizado

1º Trimestre

de 2014

Realizado

2º Trimestre

de 2014

Realizado

3º Trimestre

de 2014

Realizado

4º Trimestre

de 2014

Realizado

Acumulado

Meta

2014

Variação %

4º trim/

3º trim

% Realizado

em Relação

à Meta

4.1 Plano de Investimentos

4.1.1 - Implantação de Corredores 8.685 10.356 14.074 8.228 41.343 2.798.408 -41,5% 1,5%

4.1.2 - Requalificação de Corredores 1.425 15.855 32.985 16.063 66.328 265.563 -51,3% 25,0%

4.1.3 - Implantação Terminais de Ônibus Urbanos 2.714 520 7.351 2.348 12.933 573.470 -68,1% 2,3%

4.1.4 - Requalificação dos Terminais de Ônibus Urbanos - - 697 4.577 5.274 39.255 - 13,4%

4.1.5 - Implantação de Equipamentos Urbanos e Comunitários - - - - - 6.000 - -

4.1.6 - Modernização Infraestrutura Sistema Tróleibus 1 2.250 2.823 3.020 688 8.781 10.920 -77,2% 80,4%

4.1.7 - Bilhetagem Eletrônica 672 547 396 - 1.615 24.580 -100,0% 6,6%

4.1.8 - Plano de Demissão Voluntária 2 518 651 149 63 1.381 - -57,8% -1Atualização dos dados do 4º trimestre de 2014. 2A empresa projetou R$ 4.690 mil para o ano de 2014.


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Quanto ao investimento em Bilhetagem Eletrônica, a SP TRANS em reposta a e-mail de

esclarecimentos informou que os valores alocados durante o ano de 2014, não são referentes a essa

rubrica, mas sim relativos aos custeios de manutenção do Datacenter e que estavam sendo

equivocadamente informados como gastos em bilhetagem eletrônica. Sendo assim, não houve gastos

para investimento em bilhetagem eletrônica no ano de 2014 devido a uma série de impugnações e

recursos no processo licitatório que demandaram mais tempo que o previsto, porém a licitação conseguiu

ser concluída e os desembolsos ocorrerão ao longo do exercício de 2015.

De maneira negativa comportaram-se os investimentos de Requalificação dos Terminais de

Ônibus Urbanos, os quais representaram somente 13,4% da meta. Este investimento passou a ser

realizado somente no 3º trimestre, pois os contratos só foram assinados ao final do 2º trimestre, não

sendo suficiente para atingir o valor estabelecido no CDI. Além desses, o item de Implantação de

Equipamentos Urbanos e Comunitários permaneceu nulo ao longo de todo o exercício de 2014.

Por fim, o item de Plano de Demissão Voluntária, que não possui valor projetado no

Compromisso de Desempenho Institucional para o ano de 2014, mas que foi estimado em R$ 4.690 mil

pela empresa, realizou até dezembro de 2014 o valor acumulado de R$ 1.318 mil, representando 28% do

valor estimado e que além do plano de demissão, foram processados desligamentos por iniciativa do

Empregador e sem justa causa também visando a redução do quadro de pessoal para se adequar ao

disposto no CDI.

5- Indicadores

Quanto ao quadro de Indicadores da São Paulo Transporte, dos indicadores que medem a

qualidade na Prestação de Atividades de interesse Público, o indicador “Velocidade nos Corredores” se

manteve estável desde o 2º trimestre de 2014, realizando 22 km/h, porém a média geral já ultrapassou

positivamente, em 30,6%, a meta de 17 km/h.

A empresa informou que a velocidade comercial média do veículo, relação entre a distância e o

tempo de percurso, inclui o tempo de embarque e desembarque dos passageiros nos pontos de parada. A

Indicadores

Realizado

Acumulado

mar - 14

Realizado

Acumulado

jun - 14

Realizado

Acumulado

set - 14

Realizado

Acumulado

dez - 14

Meta

2014

Variação

% dez-14/

nov-14

% Realizado

em Relação

à Meta

5.1 - Qualidade na Prestação de Atividades de Interesse Público

5.1.1 - Velocidade nos Corredores (km/h) 14 22 22 22 17 0,9% 130,6%

5.1.2 - Grau de satisfação do usuário - - - 7 - -

5.2 - Ações visando ao aumento de produtividade

5.2.1 - Entregáveis

5.2.1.1 - Faixa exclusiva de ônibus à direita (km) 358,5 387,1 427,4 437,6 60 2,4% 729,3%

5.2.2 - Indicadores Operacionais

5.2.2.1 - Velocidade média sem ponderação nos corredores de ônibus 14 22 22 24 15 9,2% 160,2%

5.2.2.2 - Porcentagem de veículos com acessibilidade (%)* 68 71 74 79 80 6,8% 98,8%

5.2.2.3 - Porcentagem de veículos com tecnologia l impa (%) 4,5 4,5 4,4 4,4 30 0,0% 14,7%

5.2.2.4 - Números de Linhas operando 24 horas 55 51 48 47 40 -2,1% 117,5%


Ref.: 0085/2014

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velocidade média dos veículos é medida em toda a extensão da linha, nos corredores exclusivos para

ônibus e na radial leste, no sentido predominante –Bairro/centro (pico da manhã) e Centro/Bairro (pico

da tarde), nos dias uteis. Os períodos de pico da manhã (B/C) e da tarde (C/B) são padronizados, sendo 5h

às 10h e das 16H às 22h, respectivamente. A apuração da velocidade é feita a partir de informações

recebidas de equipamento eletrônico embarcado em cada um dos veículos que operam no Sistema de

Transporte da cidade, chamado de AVL- Automatic Vehicle Location.

Quanto ao indicador de “Grau de satisfação do usuário”, levando em consideração as

observações mencionadas nos relatórios anteriores, o método de apuração adotado na assinatura do

Compromisso de Desempenho Institucional também sofreu alteração, não correspondendo, portanto, ao

utilizado atualmente pela SPTrans.

A pesquisa é composta por 8 fatores, cada um representado por um grupo de itens de avaliação

permitindo uma análise mais específica, seguindo critérios de medição estabelecidos pela SP Trans. Além

da opinião do usuário sobre os 9 fatores, é coletada a opinião sobre a sua satisfação geral com o

transporte, o que também é feito por meio de escala atitudinal, sendo: Excelente (peso 5), bom (peso 4),

regular (peso 3), ruim (peso 2) e péssimo (peso 1). Para a satisfação geral são somados os resultados

“Excelente + Bom”.

De todo modo, levando em conta as considerações do relatório anterior, conforme exposto na

tabela abaixo, a pesquisa, realizada em janeiro de 2014, apresentou uma média geral de 3,1,

apresentando um grau de satisfação regular. Além do mais, ainda que neste indicador não se possa fazer

uma análise da empresa em relação à meta estabelecida CDI, na ordem de 7, devido à diferença de

escala, pode-se afirmar que a manutenção do indicador em 3,1, nos dois anos de realização da pesquisa,

evidência a estabilidade da qualidade do serviço oferecido pela empresa.

De todo modo, o atual indicador permaneceu inalterado, tendo em vista a periodicidade anual da

pesquisa. A última realizou-se em janeiro de 2014, no qual se obteve a média de 36,1% dos entrevistados

estão satisfeitos (Excelente e Bom) com os serviços prestados pelas Concessionárias e 33,5% com os das

Permissionárias, detalhados por área de operação do sistema de transporte. Vale destacar que a empresa


Ref.: 0085/2014

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informou que foi feita uma pesquisa de opinião no ano de 2014, porém ainda não terminou a compilação

das informações, mas que deve concluí-la após o final do primeiro trimestre de 2015.

No que tange as ações visando o aumento de produtividade, de maneira bastante positiva seguiu

o item “Faixa Exclusiva de Ônibus à Direita”, que mede as ações visando ao aumento de produtividade. O

indicador apresentou comportamento bastante favorável realizando 437,6 km até o mês de dezembro de

2014. O indicador que apresentou evolução de 2,4%, em relação aos 427,4 km verificados no 3ª trimestre

de 2014, encerrou o 4º trimestre representado, positivamente, 729,3% da meta anual fixada em 60 km.

Quanto aos indicadores operacionais, o item de “Velocidade média sem ponderação nos

corredores de ônibus” apresentou uma melhora de 9,2%, encerrando o ano de 2014 cumprindo 160,2%

da meta prevista no CDI. O item de “Porcentagem de veículos com acessibilidade”, demostrou variação

positiva de 6,8%, em relação ao percentual de 74% verificado no 3º trimestre de 2014. A evolução foi

suficiente para situar positivamente o indicador em 79%, no 4º trimestre, representando 98,8% da meta

estabelecida em 80%, conforme quadro abaixo.

Já o item de “Porcentagem de Veículos com Tecnologia Limpa”, manteve-se estável em 4,4

% total de veículos, resultando em um percentual de 14,7% da meta prevista no CDI, porém a empresa

não apresentou nenhuma justificativa para esse baixo desempenho.

Finalmente, o indicador “Ônibus 24 horas”, que já no 1º trimestre de 2014 superou a meta de 40

ônibus, manteve-se acima da meta durante todo o ano de 2014, encerrando o 4º trimestre apontando

leve queda de 2,1%, em relação ao número de 48 ônibus verificados no trimestre anterior. O indicador

Junho de 2012 Janeiro de 2014 Junho de 2012 Janeiro de 2014

Base amostral: 576

Entrevistados

Base amostral: 576

Entrevistados

Base amostral: 384

Entrevistados

Base amostral: 391

Entrevistado

1 - NOROESTE 48,6% 57,14% 52,1% 21,05%

2 - NORTE 40,3% 55,42% 45,8% 22,22%

3 - NORDESTE 41,7% 38,57% 45,8% 37,25%

4 - LESTE 38,9% 43,14% 34,4% 63,64%

5 - SUDESTE 29,2% 29,17% 45,8% 46,51%

6 - SUL 23,6% 20,51% 45,8% 26,39%

7 - SUDOESTE 32,0% 33,62% 41,7% 10,81%

8 - OESTE 34,7% 32,79% 41,7% 24,14%

TOTAL 36,1% 38,60% 44,3% 33,50%

Fonte: DT/AST

PERMISSÃO

SATISFAÇÃO GERAL COM OS SERVIÇOS DE TRANSPORTE

Percentual de Excelente e Bom

ÁREA DE

OPERAÇÃO DO

SISTEMA DE

TRANSPORTE

CONCESSÃO

Cadastrada Acessível

Estrutural 8.801 6.669 76%

Local 5.956 4.983 84%

SISTEMA DE TRANSPORTE 14.757 11.652 79,0%

FROTA ACESSÍVELPosição - 31/12/14

SUBSISTEMATOTAL DA FROTA ÍNDICE DA FROTA

ACESSÍVEL


Ref.: 0085/2014

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encerrou o 4º trimestre com 47 ônibus, isso porque, o número de linhas de ônibus varia de acordo com a

quantidade demandada. Entretanto, o indicador permaneceu acima do projetado, superando

positivamente a meta em 17,5%.

Conclusão

O Resultado Econômico do 4º trimestre de 2014 mostrou-se muito bem, elevando-se em relação

ao trimestre anterior, porém em relação ao resultado verificado no mesmo período do ano de 2013

houve um decréscimo de 26,9%. Por outro lado, o Resultado Econômico se situou em R$ 66.190 mil e,

diante da meta fixada, apresentou desempenho superior ao CDI, realizando 346,3%. No que se refere à

meta, estabelecida com efeito negativo no valor de R$ 19.111 mil, esta foi desenvolvida propositalmente

de modo a não gerar um Resultado de Exercício excessivamente positivo, o qual representaria alocação

ineficiente de recursos, pois acarretaria transferência de recursos à esfera federal a título de pagamento

de imposto sobre o lucro.

O Resultado Financeiro realizado até dezembro de 2014 foi de R$ 15.749 mil, conseguindo

reverter o saldo negativo realizado até dezembro de 2013. O CDI de 2014 não contemplava meta para o

resultado financeiro o que inviabiliza qualquer comparativo para o ano. O saldo das disponibilidades de

caixa foi encerrado com R$ 30.592 mil, valor este bem acima da meta para 2014 que era de R$ 1.479 mil.

O quadro de pessoal da empresa situou-se em 1.875 funcionários, o qual ultrapassou levemente

o quantitativo fixado no CDI. O quadro correspondeu a um desembolso acumulado até o mês de

dezembro de R$ 214.311 mil, representando de maneira satisfatória 96,9% do projetado.

O Plano de Investimentos da SPTrans demonstrou fraco empenho em relação ao cumprimento

das metas estabelecidas no CDI. A empresa apresentou decréscimos no comparativo trimestral, e os

investimentos se mostraram muito abaixo dos valores fixados para a empresa no Compromisso de

Desempenho Institucional.

Por fim, o quadro de indicadores destacou de maneira satisfatória a maioria dos indicadores.

Todavia, item de “Porcentagem de Veículos com Tecnologia Limpa”, manteve-se estável em 4,4

% total de veículos, resultando em um percentual de 14,7% da meta prevista no CDI e a alteração do

método de apuração para o grau de satisfação impediu a verificação do desempenho, dificultando a

análise da empresa em relação aos valores fixados no Compromisso de Desempenho Institucional para o

ano de 2014.


Ref.: 0085/2014

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Meta Cumprimento ObservaçãoResultado Operacional Bruto Atingido

Resultado Financeiro Atingido

Meta Pessoal Atingido com ressalvas Apesar de superar o quantitativo de pessoal,

a SP TRANS logrou encerrar o período em

linha com a meta de despesa de pessoal.

Plano de Investimentos Não atingido

Indicadores Atingido com ressalvas A empresa atingiu a meta em quase todos os

indicadores, mas no indicador de percentual

de veículos com tecnologia limpa ela obteve

apenas 14,7% do previsto no CDI.

CDI 2013-2014

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