Treinamento Introdutório Sollus ABM - Sistema Indústria

Agenda

Treinamento Introdutório Sollus ABM – Sistema Indústria 2

1. Apresentação do Sollus ABM

2. Navegação Orientada

3. Utilizando o Sistema

4. Exercício: Análise em Grupo

5. Encerramento e Próximos Passos

1. Apresentação do Sollus ABM

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O Sollus ABM é um software para apuração de custos e rentabilidade fundamentado na metodologiaActivity Based Costing (ABC).

Fornece diversas informações gerenciais para a tomada de decisão:

Custos de processos, atividades e unidades organizacionais.

Custos e rentabilidade de produtos, serviços e unidades de negócio.

Apresentação do Sollus ABM

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Direcionadores de 1º grau

Direcionadores de 2º grau

RECURSOSO que foi gasto ?

ATIVIDADESOnde foi gasto ?

OBJETOS DE CUSTO

Serviços / ProdutosPara que foi gasto ?

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2. Navegação Orientada

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Existem grupos de telas para cada etapa do processo de apuração de custos:

Cadastro de Dimensões: estruturas necessárias à construção do modelo: unidadesorganizacionais, contas contábeis, atividades, produtos/serviços, direcionadores, etc.

Módulos de Alocação: conjunto de regras e critérios utilizados no apropriação dos custos, desdeos dados de origem até o cálculo dos resultados. O Sollus ABM possui 3 módulos: Recursos,Atividades, Objetos.

Valores por Período: valores de despesas, receitas e direcionadores inseridos periodicamentepara apuração do modelo.

Organização do Sistema

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Módulos de Alocação

Valores por Período

Cadastro de Dimensões

O que são Dimensões?

São as estruturas necessárias à construção do modelo: centros de custo, contas contábeis,atividades, produtos, clientes, direcionadores, etc.

Permitem a representação fiel da empresa. As dimensões são organizadas através de níveishierárquicos, criando agrupamentos para consolidação das informações.

Os cadastros de dimensões são únicos em um modelo. Isso quer dizer que qualquer alteração emum cadastro será refletida automaticamente em todos os períodos e versões do modelo.

Cadastro de Dimensões

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Item Consolidador x Item Detalhe:

Em cada cadastro de dimensão o usuário pode inserir dois tipos de itens de cadastro:

Detalhe: Usado pelo Sollus para inserção de valores e criação de itens de custo.

Consolidador: Usado pelo Sollus para agrupar e consolidar os itens do tipo detalhe. Itensconsolidadores não podem ser utilizados na inserção de valores nem na criação de itens de custo.

Cadastro de Dimensões: Consolidadores e Detalhes

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Exemplo: Cadastro de períodos.

O item “2010” é do tipo consolidador (note a pasta amarela no ícone).

Os meses são do tipo detalhe.

Nesse exemplo, só é permitida a inserção de valores nos meses (itens detalhe). O consolidador (“2010”) somente é utilizado na geração de relatórios anuais e como filtro.

O que são os Módulos de Alocação?

Conjunto de regras e critérios utilizados na apropriação dos custos, desde os dados de origem atéo cálculo dos resultados. O Sollus ABM possui 3 módulos: Recursos, Atividades e Objetos.

Cada módulo é composto por itens de custo.

O que é um item de custo?

É o nível mais detalhado em cada um dos módulos do Sollus ABM.

Cada item de custo pode ter regras de alocação distintas.

Módulos de Alocação

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RECURSOS OBJETOSATIVIDADESMódulo:

O que são Valores por Período?

São os valores de despesas, receitas e direcionadores necessários para apuração do modelo.

Os valores por período costumam ser diferentes de período / versão para outra, sendonormalmente importados a cada mês.

Valores por Período

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3. Utilizando o Sistema

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Como adicionar um item de custo?

No Módulo de Atividades, clique no botão Adicionar Itens de Custo.

Na janela Adicionar Itens de Custo indique, em cada uma das abas, quais itens de cada dimensãodeseja que o Sollus combine para formar os itens de custo.

Crie as seguintes atividades em suas respectivas unidades organizacionais:

Desenvolver estudos e pesquisas em Gerência de Relações Internacionais

Realizar processo de admissão em Recursos Humanos

Adicionando Atividades

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Como alocar uma atividade para outras unidades organizacionais e atividades?

Defina o tipo de destino para Atividades.

Defina o direcionador e as unidades organizacionais que receberão os custos.

Defina o direcionador e as atividades que receberão os custos.

Aloque a atividade criada:

Alocando Atividades (1)

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Passo 1: Direcionar para Centro de Custo

Centro de Custo: Atividade: Direcionador: Centro Custo:

Recursos Humanos Realizar processo de admissão Quantidade de admissões Todos os centro de custo

Passo 2: Direcionar para Atividade

Centro de Custo: Atividade: Direcionador: Atividade:

Recursos Humanos Realizar processo de admissão % de esforço de trabalho Todas as atividades

Item de Custo Alocações

Item de Custo Alocações

Como alocar uma atividade para objetos?

Defina o tipo de destino para Objetos.

Defina o direcionador que indicará a proporção de alocação dos custos.

Defina os objetos de custo que receberão os custos.

Aloque a atividade criada:

Alocando Atividades (2)

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Centro de Custo: Atividade: Direcionador: Objeto de Custo:

Ger. de Relações Internacionais Desenvolver estudos e pesquisas Quantidade de estudos e pesquisasFederações

(Consolidador)

Item de Custo Alocações

Como importar dados para o Sollus ABM?

Vá em menu Modelo >> Importar Dados ou clique no botão Importar Dados na barra de menu.

Escolha o formato do arquivo a ser importado (Excel).

Escolha o arquivo a ser importado, com os dados de valores contábeis e direcionadores.

Relacione os dados de origem com as tabelas de destino.

Importando Valores por Período

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Calculando o Modelo

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Como calcular o modelo?

Clique no botão “Calcular Modelo”.

Selecione todas as etapas do cálculo.

Escolha o período a calcular (FEV 2010).

Escolha a versão a calcular (Realizado).

4. Exercício: Análise em Grupo

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O que são Visões OLAP?

Seleção de um universo específico de informações, entre todos os dados disponíveis no modelo,utilizada na geração de relatórios e exportação de resultados.

As visões OLAP oferecem ao usuário a possibilidade de criar cubos, através da mesma tecnologiados sistemas de business intelligence.

O que são Relatórios OLAP?

São layouts específicos, gerados a partir das visões OLAP, contendo as informações desejadas paraanálise.

Os relatórios OLAP possuem funcionalidades semelhantes às encontradas em tabelas dinâmicasdo Excel ou pivot grids nos sistemas de BI.

Visões OLAP

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Análise em Grupo

Os gestores do SESI desejam elaborar uma análise dos serviços de saúde, mais especificamente dogrupo de serviços “Saúde Assistencial”. O foco é comparar as diversas especialidades , analisando aeficiência no consumo de recursos.

Utilizando a visão OLAP “Análise Saúde Assistencial”, crie relatórios que permitam a análise proposta.Levante os aspectos críticos e eventuais hipóteses que justifiquem os custos observados.

Exercício: Análise em Grupo

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Dicas:

A quantidade de atendimentos pode fornecer métricas úteis. Utilize custos unitários para facilitar a comparação entre especialidades.

As unidades organizacionais que atendem as diversas especialidades é a mesma?

Analise as atividades realizadas por cada unidade organizacional.

Analise a estrutura de recursos de cada unidade organizacional.