TRILHA DE AUDITORIA PRESTAÇÃO DE CONTAS SICOM/TCEMG · Balancete Contábil Mensal 3 arquivos 40 dias após o encerramento Prestação de Contas Anual Anual 8 arquivos 90 dias após

PREFEITURA MUNICIPAL DE CONTAGEM CONTROLADORIA-GERAL DO MUNICÍPIO

TRILHA DE AUDITORIA

PRESTAÇÃO DE CONTAS

SICOM/TCEMG

CONTROLADORIA-GERAL DO

MUNICÍPIO

Contagem, 14 de julho de 2015


VANDERLEI DANIEL DA SILVA Controlador-Geral do Município

NICOLLE FERREIRA BLEME Auditora-Geral do Município

EQUIPE RESPONSÁVEL

MIGUEL BURNIER ULHOA Analista de Controle Interno

ANDRÉ VIRGÍLIO HILÁRIO FRANCO

Gerente de Auditorias de Contas

ZÂNIO DE SOUZA GONTIJO

Diretor de Auditoria De Desempenho


SUMÁRIO

1. INTRODUÇÃO .............................................................................................................. 4

2. PORTAL SICOM. .................................................................... Erro! Indicador não definido.

3. MÓDULOS DO SICOM ......................................................... Erro! Indicador não definido.

4. ÓRGÃOS E GESTORES MUNICIPAIS ........................... Erro! Indicador não definido.

5. OBJETIVO ..................................................................................................................... 7

6. FINALIDADE ................................................................................................................ 7

7. PRESTAÇÃO DE CONTAS.......................................................................................... 7

8. MODULO ACOMPANHAMENTO MENSAL ............................................................ 8

9. LEGISLAÇÃO ............................................................................................................... 9

10. FONTE DA CONSULTA........................................................................................... 9

11. SISTEMA DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA E CONTROLE INTRENO ... 11

12. RESPONSÁVEL PELO ACOMPANHAMENTO .................................................. 11

13. PERIODICIDADE DA CONSULTA....................................................................... 12

14. TABELA DE REFERÊNCIAS................................................................................. 12

15. PRODUTO DE AUDITORIA .................................................................................. 12

16. OUTROS CONTATOS ............................................................................................ 12


TRILHA DE AUDITORIA

PRESTAÇÃO DE CONTAS – SICOM/TCEMG

1. INTRODUÇÃO

Com base na Resolução TCEMG nº 07, de 27 de abril de 2011, fica aprovada a

implantação da solução tecnológica – Sistema Informatizado de Contas dos Municípios – SICOM, no âmbito da jurisdição do Tribunal de Contas do Estado de Minas Gerais, a

partir de 1º de janeiro de 2012. O Sistema Informatizado de Contas dos Municípios – SICOM abrange a remessa ao

Tribunal de Contas, pelos jurisdicionados, das informações necessárias à fiscalização

financeira, orçamentária, contábil, operacional e patrimonial, da gestão fiscal, da folha

de pagamento e da prestação de contas anual dos municípios mineiros.

A remessa ao Tribunal de Contas deverá ser realizada, via INTERNET, no portal do

SICOM, conforme cronograma estabelecido em ato normativo próprio.

2. PORTAL SICOM

Interface do Portal SICOM

Praça Presidente Tancredo Neves, 200 – Bairro Camilo Alves – Contagem/MG – CEP 32.017-900

Telefone: (31) 3398-2177 – E-mail: [email protected] 4


O Sistema Informatizado de Contas dos Municípios – SICOM é uma ferramenta

desenvolvida para gerir a prestação de contas dos municípios mineiros, utilizado pelo

Tribunal de Contas do Estado de Minas Gerais como instrumento de suporte ao controle

concomitante e à obtenção de dados sobre os jurisdicionados.

Em função da utilização de novas tecnologias da informação, o SICOM envolve uma

quantidade imensa de dados encaminhados, baseando-se nas operações analíticas

ocorridas mensalmente, fato que inviabiliza o antigo processo de alimentação manual da

prestação de contas.

O novo modelo de prestação de contas desenvolvido pelo TCEMG requer uma

alimentação informatizada, envolvendo operações detalhadas de todas das transações

realizadas. Essa quantidade de informações demandadas pelo SICOM exige avançados

serviços de tecnologia da informação e evolução dos sistemas informatizados ligados à

gestão de atividades dos municípios.

3. MÓDULOS DO SICOM

Apesar da abrangência descrita pela Resolução TCEMG nº 07/2011, envolvendo

informações necessárias à fiscalização financeira, orçamentária, contábil, operacional e

patrimonial, da gestão fiscal, da folha de pagamento e da prestação de contas anual, o

SICOM, até a publicação do presente trabalho, ainda não continha módulo específico

para a recepção de informações da folha de pagamento. As demais informações são

encaminhadas através dos seguintes módulos:

A) Instrumento de Planejamento;

B) Acompanhamento Mensal;

C) Inclusão de Programas;

D) Balancete Contábil;

E) Prestação de Contas Anual.

Com base na Instrução Normativa TCEMG nº 03/2014, o SICOM substituiu a prestação

de contas baseada no SIACE/PCA. Dessa forma, ao final do exercício financeiro, os

dados encaminhados através das remessas mensais são consolidados pelo SICOM,

emitindo-se relatórios de prestação de contas anual para fins de julgamento pela Corte

de Contas.




4. ÓRGÃOS E GESTORES MUNICIPAIS

Conforme estabelecido pela Instrução Normativa TCEMG nº 10/2011, o Chefe do Poder

Executivo deverá gerir o cadastro dos órgãos vinculados ao município no SICOM.

Assim, promoverá o cadastramento dos órgãos, entidades municipais e dos respectivos

gestores responsáveis, mantendo atualizados os dados por meio do portal eletrônico de

envio, informando o número do CNPJ e a senha do SIACE/PCA.

A responsabilidade pelo envio dos Instrumentos de Planejamento é do Chefe do Poder

Executivo municipal, que deve encaminhá-los até o dia 31 de janeiro do exercício a que

se referir a LOA, acompanhados dos textos integrais do PPA, LDO e LOA.

Em relação ao pacote de Acompanhamento Mensal, os arquivos devem ser

encaminhados em até 40 dias após o encerramento de cada mês, pelos seguintes

responsáveis:

a) Prefeito;

b) Presidente da Câmara Municipal;

c) Gestores de autarquias, fundações públicas e empresas estatais dependentes;

d) Gestor do RPPS;

e) Gestores dos consórcios públicos geridos por Município.

Em relação à estrutura administrativa do Município de Contagem, atualmente composta

por 11 órgãos cadastrados no SICOM (não se confundem com os órgãos definidos na

Lei Orçamentária), exige-se o envio mensal por parte de cada gestor, no que tange às

remessas do módulo Acompanhamento Mensal, conforme tabela seguinte:

CÓD.

ÓRGÃO

CNPJ

GESTOR

1 PREFEITURA 18.715.508/0001-31 Carlos Magno de Moura Soares

2 CÂMARA 18.561.209/0001-90 Gil Antônio Diniz

3 CINCO 20.377.966/0001-50 Paulo César Funghi Alberto

4 CONTERRA 41.871.922/0001-51 Paulo Lourenço da Silva

5 TRANSCON 08.435.854/0001-02 Agostinho Fernandes da Silva

6 FUNEC 16.694.465/0001-20 Karla Roque Miranda Pires

7 CONPARQ 09.529.813/0001-48 José Carlos Carneiro Gomes

8 PREVICON 10.584.543/0001-57 Antônio Fernando Máximo

9 FAMUC 18.212.084/0001-92 Evandro José da Silva

10 FUNDAC 17.712.676/0001-00 Renata de Sousa Lima

11 IPUCON 19.222.873/0001-77 Silvio Bráz da Silva




5. OBJETIVO

Esta trilha visa atuar com o monitoramento concomitante da prestação de contas do

Poder Executivo, no que tange ao envio das remessas do módulo de Acompanhamento

Mensal do SICOM, com o objetivo de assegurar o cumprimento das exigências legais e

contribuir para a melhoria da qualidade da prestação de contas.

6. FINALIDADE

A finalidade desta trilha consiste verificar o atendimento aos prazos de envio das

remessas por parte dos órgãos municipais, assim como de identificar possíveis falhas ou

inconsistências nas informações da prestação de contas do SICOM, com base nas

remessas geradas a partir do sistema SAFCI/SGP, tendo em vista as dificuldades de

adaptação do Município de Contagem diante da metodologia exigida pelo TCEMG.

7. PRESTAÇÃO DE CONTAS

De acordo com a Instrução Normativa TCEMG nº 10/2011, assim como da Instrução

Normativa TCEMG nº 03/2014, a prestação de contas dos módulos do SICOM deverá

ser apresentada ao TCE pelo órgão/entidade nos seguintes prazos:

MÓDULO

PERIODICIDADE

COMPOSIÇÃO

PRAZO

Instrumentos de Planejamento Anual 14 arquivos Até 31 de janeiro

Inclusão de Programas Circunstancial 4 arquivos No mês ocorrido

Acompanhamento Mensal Mensal 41 arquivos 40 dias após o encerramento

Balancete Contábil Mensal 3 arquivos 40 dias após o encerramento

Prestação de Contas Anual Anual 8 arquivos 90 dias após o encerramento

A omissão no envio das informações de que trata a IN TCEMG nº 10/2011, em relação

às informações exigidas pelo SICOM, ou o não cumprimento dos prazos nela

estabelecidos, sujeitará o responsável às sanções previstas na Lei Complementar

Estadual nº 102/2008.

O módulo Balancete Contábil não se encontra abrangido pelas Instruções Normativas

que regulamentam a prestação de contas do SICOM, em função da implantação recente,

com base nos Comunicados TCEMG, assim como do Boletim nº 06/2014.

8. MÓDULO ACOMPANHAMENTO MENSAL

A proposta para a Trilha de Auditoria, inicialmente, restringe-se ao acompanhamento




das informações encaminhadas através do Portal SICOM, no que tange ao módulo

Acompanhamento Mensal. Este módulo representa a remessa com o maior número de

arquivo da prestação de contas do SICOM, abrangendo 41 arquivos, conforme leiaute

Acompanhamento Mensal 4.1/2015.

ACOMPANHAMENTO MENSAL - LEIAUTE 4.1 - 2015

CÓD ARQUIVO DETALHAMENTO

1 IDE Identificação da Remessa

2 PESSOA Pessoas Físicas e Jurídicas

3 ORGAO Órgão

4 CONSOR Consórcios

5 PAREC Previsão Atualizada da Receita

6 REC Detalhamento das Receitas do Mês

7 ARC Detalhamento das Correções de Receitas

8 LAO Lei de Alteração Orçamentária

9 AOC Alterações Orçamentárias

10 ITEM Itens das Licitações

11 REGLIC Legislação Municipal para Licitações

12 ABERLIC Abertura da Licitação

13 RESPLIC Responsáveis pela Licitação

14 HABLIC Habilitação da Licitação

15 JULGLIC Julgamento da Licitação

16 HOMOLIC Homologação da Licitação

17 PARELIC Parecer da Licitação

18 REGADESAO Adesão a Registro de Preço

19 DISPENSA Dispensa ou Inexigibilidade

20 CONTRATOS Contratos

21 CONV Convênios e Contratos de Repasse

22 CTB Contas Bancárias

23 CAIXA Caixa

24 EMP Detalhamento dos Empenhos do Mês

25 ANL Empenhos Anulados

26 RSP Restos a Pagar de Exercícios Anteriores

27 LQD Detalhamento da Liquidação da Despesa

28 ALQ Detalhamento da Anulação da Liquidação

29 EXT Receitas e Despesas Extra-orçamentárias

30 AEX Anulação das Extra-orçamentárias

31 OPS Pagamentos das Despesas

32 AOP Anulações das Ordens de Pagamento

33 OBELAC Outras Baixas de Empenhos por Lançamento

Praça Presidente Tancredo Neves, 200 – Bairro Camilo Alves – Contagem/MG – CEP 32.017-900 Telefone: (31) 3398-2177 – E-mail: [email protected] 8


34 AOB Anulações de Outras Baixas de Empenhos

35 NTF Notas Fiscais

36 CVC Cadastro de Veículos ou Equipamentos

37 DDC Dívida Consolidada

38 PARPPS Projeção Atuarial do RPPS

39 DCLRF Dados Complementares à LRF

40 SUPDEF Superávit ou Déficit Financeiro

41 CONSID Considerações

Os arquivos possuem dados analíticos das transações ocorridas no mês em referência,

fato que dificulta o trabalho de conciliação devido à quantidade de informações que

devem ser confrontados. Dessa forma, a trilha propõe uma metodologia de cruzamento

com base em valores totais e quantitativo de documentos.

9. LEGISLAÇÃO BÁSICA

Resolução TCEMG nº 07/2011, de 27 de abril de 2011;

Instrução Normativa TCEMG nº 10/2011, de 14 de dezembro de 2011;

Instrução Normativa TCEMG nº 03/2014, de 10 de dezembro de 2014;

Lei Complementar Estadual – Minas Gerais nº 102, de 17 de janeiro de 2008.

10. FONTE DE CONSULTA

Portal Fiscalizando com o TCE – Minas Transparente http://fiscalizandocomtce.tce.mg.gov.br/Paginas/MenuPrincipal

Portal SICOM – http://portalsicom1.tce.mg.gov.br/ 1. Envio Real – https://costarica.tce.mg.gov.br/sicom-web/login/login.jsf 2. Ambiente de Teste – https://nauru.tce.mg.gov.br/sicom-web/login/login.jsf

Sistema SAFCI/SGP – Sistema de Gestão Pública http://safciweb.contagem.mg.gov.br/pmcontagem/sai/

11. FORMA DE ARMAZENAMENTO DAS INFORMAÇÕES Planilha de Monitoramento

Nesta planilha constarão as informações necessárias à conciliação dos dados e

informações, quantidades de documentos e valores totais, com base na extração das

informações diretamente do banco de dados do sistema SAFCI/SGP, confrontando-os

com as remessas encaminhadas através do Portal SICOM.




As planilhas serão denominadas através da seguinte metodologia: código do órgão, mês

de competência e ano-exercício.

Os valores devem ser consolidados por arquivo do leiaute, valores totais e quantitativos

de documentos, demonstrando-se as divergências entre os dados disponíveis no Sistema

de Gestão Pública e no Portal SICOM.

Ex: AUD/DAD/Gerencia de Auditoria de Contas/Trilha SICOM/01.jan.2015.xls

Portal SICOM

O Portal SICOM possui o backup das remessas válidas, disponíveis para download,

assim como dos relatórios informativos de envio, para análise da fase de transmissão da

remessa, pois guardam registros do conjunto de validações estabelecidas pelo

Documento de Especificação (disponível no Portal SICOM). As validações obedecem

rigorosamente os dispositivos legais estabelecidos para as atividades desenvolvidas nos

órgãos públicos.

Portal Fiscalizando com o TCE – Minas Transparente

O TCEMG disponibiliza os dados referentes à gestão pública em espaço único, com o

objetivo de criar uma interface mais amigável, intuitiva e organizada, facilitando a

visualização, compreensão e manipulação dos dados, ampliando a transparência em

benefício dos usuários. Os dados encaminhados através do Portal SICOM encontram-se disponíveis no Portal

Fiscalizando com o TCE, atualizando-se as informações assim que o prazo para envio

da remessa se encerra.

O Portal Fiscalizando com o TCE representa ferramenta assessória à execução da Trilha

de Auditoria, fonte secundária dos dados encaminhados através do Portal SICOM, uma

vez que as informações primárias são obtidas diretamente da remessa encaminhada ao

TCE.

Sistema de Administração Financeira e Controle Interno – SAFCI/SGP

Os dados alimentados através do sistema SAFCI/SGP são armazenados no banco de

dados do Município, onde estarão disponíveis para consultas. O módulo de Controle

Interno e Prestação de Contas – SISCON/SAFCI é responsável pela extração das

informações e formatação dos arquivos conforme estabelecido pelo leiaute do SICOM.




12. SISTEMA DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA E CONTROLE INTERNO

Trata-se de sistema para gestão administrativa, financeira e de controle interno, em

plataforma Web, banco de dados Oracle 9i ou superior, compreendendo os seguintes

módulos integrados: Orçamento, Finanças e Contabilidade; Gestão de Materiais e

Serviços; Controle de Documentos e Processos; Controle de Patrimônio; Controle de

Frota; Controle Interno e Prestação de Contas.

Interface do Sistema SAFCI/SGP

O sistema é utilizado para a gestão das informações eletrônicas do Município.

13. RESPONSÁVEL PELO ACOMPANHAMENTO

Servidor da Auditoria Geral do Município, preferencialmente integrante da Diretoria de

Auditoria de Desempenho, responsável pelo acompanhamento das prestações de contas

do Sistema Informatizado de Contas dos Municípios – SICOM.

14. PERIODICIDADE DA CONSULTA

Notificação para envio das remessas – mensalmente, com antecedência mínima de 15 dias para o encerramento do prazo final de envio, conforme prazos estipulados no item 7 da Trilha de Auditoria;

Monitoramento do envio das remessas – mensalmente, encerrados os prazos para envio, conforme prazos do item 7 da Trilha de Auditoria;




Monitoramento dos dados da remessa de Acompanhamento Mensal – Mensalmente, ultrapassado o prazo para envio da remessa de Acompanhamento Mensal do SICOM.

15. TABELA DE REFERÊNCIAS

Ressalta-se a necessidade de correspondência entre as informações contidas nos

arquivos das remessas encaminhadas ao SICOM com os registros existentes nos bancos

de dados, tendo como origem os módulos do Sistema de Administração Financeira e

Controle Interno – SAFCI/SGP, garantindo-se a confiabilidade das informações.

A Tabela de Referências é o parâmetro responsável por definir a relação entre os

arquivos disponibilizados para envio ao SICOM/TCEMG e os registros originais do

SAFCI/SGP, com base nas rotinas a serem alimentadas e os relatórios de origem das

informações. Tal documento não foi disponibilizado pelo fornecedor do sistema

SAFCI/SGP.

Diante da ausência de manuais e documentos que descrevem o funcionamento do

Sistema SAFCI/SGP, demonstrando-se a correta alimentação de suas rotinas e origens

das informações geradas nas remessas do SICOM, formatou-se planilha de

monitoramento para orientar a extração dos dados que estariam sendo encaminhados por

meio da prestação de contas do módulo Acompanhamento Mensal do SICOM.

16. PRODUTO DE AUDITORIA E-mail – para alertar sobre a aproximação do vencimento do prazo para

prestação de contas, devendo ser encaminhado com antecedência de 15 dias antes do prazo final para a prestação de contas;

Ofício – para os casos de vencimento do prazo para envio, diante da ausência de confirmação de envio da prestação de contas, devendo ser encaminhado no dia seguinte ao de vencimento do prazo final para a prestação de contas;

Nota Técnica – para informar o gestor acerca dos resultados apurados nos trabalhos de conciliação das informações encaminhadas na prestação de contas.

17. OUTROS CONTATOS

Grupo de Gestão do Sistema Integrado de Administração Financeira e Controle

Interno – SAFCI, com a finalidade de coordenar todas as ações relacionadas ao




desenvolvimento de medidas voltadas ao aperfeiçoamento das capacidades

normativa, organizacional, operacional e tecnológica dos sistemas que compõem

a solução SAFCI, conforme Decreto nº 052, de 24 de abril de 2013.

Módulo

Responsável

Órgão/Entidade

SAFCI/SGP Glayse Gonçalves e Oliveira Secretaria Municipal de Administração

SICOF

Lucimar Aparecida Dias Secretaria Municipal de Fazenda

Júnia Marçano Pereira

Secretaria Municipal de Fazenda

SIGMA

Mariza Maria Lúcio Mendes Secretaria Municipal de Administração

Ruth Domingues de Oliveira

Secretaria Municipal de Administração

SICOP

Eliana de Lourdes Pereira Amaral Secretaria Municipal de Administração

Renato Campos de Oliveira


SISFROT

Adão Pereira da Fonseca Júnior Secretaria Municipal de Administração

Camilla Rodrigues Lima Aguiar


SISPROT

Luiz Eduardo Caetano Secretaria Municipal de Administração

Wellington Machado Carvalho


SISCON

Miguel Burnier Ulhoa Controladoria-Geral do Município

André Virgílio da Costa Hilário

Controladoria-Geral do Município

Grupo de Padronização dos Procedimentos Contábeis, Patrimoniais e

Específicos, com a finalidade de coordenar todas as ações relacionadas ao

desenvolvimento de medidas voltadas ao aperfeiçoamento dos procedimentos

concernentes à correta escrituração contábil e às prestações de contas aos órgãos

competentes, conforme Decreto nº 212, de 18 de novembro de 2013.




ADENDO – EXTRAÇÃO DE DADOS

DA EXTRAÇÃO DAS REMESSAS DO PORTAL SICOM

1º Passo: O monitoramento da prestação de contas do módulo Acompanhamento

Mensal deverá ser feito através do backup da remessa disponível no Envio Real do

Portal SICOM (acesso através do link https://costarica.tce.mg.gov.br/sicom-

web/login/login.jsf), onde o usuário deve digitar o CPF e a senha do gestor para ter

acesso ao Ambiente de Produção, conforme figura abaixo.

2º Passo: Ao clicar no link “Histórico das Transmissões”, o sistema solicitará o perfil de consulta, conforme figura abaixo. O usuário deverá realizar a busca da remessa que deseja verificar e realizar o “Backup da Remessa”.




3º Passo: Após realizar o “Backup da Remessa”, o arquivo estará disponível na pasta

indicada para o download. O usuário deverá acessar o arquivo utilizando-se de software para edição de arquivos compactados (extensão .ZIP).

Os arquivos disponíveis na remessa de Acompanhamento Mensal obedecem à denominação e formato estabelecidos pelo leiaute vigente, disponível no Portal SICOM.

4º Passo: Clicando-se com o botão direito do mouse na remessa de Acompanhamento

Mensal, os arquivos deverão ser extraídos (processo de descompactação) em uma pasta individual para viabilizar os trabalhos e edições.




5º Passo: Os 41 arquivos da remessa (extensão .CSV) estarão disponíveis para

monitoramento, recomendando-se a utilização de software editor de planilha para a apuração dos valores.

6º Passo: O usuário deverá estar familiarizado com os registros definidos pelo leiaute, campos de informações, assim como das ferramentas de edição do software de edição de

planilhas para a consolidação dos dados, aplicando-se filtro para a seleção dos dados.




DA EXTRAÇÃO DOS RELATÓRIOS DO SISTEMA SAFCI/SGP

A extração das remessas de prestação de contas para o SICOM é realizada utilizando-se

o módulo de Controle Interno e Prestação de Contas (módulo extrator) do SAFCI/SGP.

Porém, a proposta de monitoramento da Trilha de Auditoria prevê a conciliação

diretamente dos módulos operacionais, viabilizando uma análise quanto à confiabilidade

e fidedignidade das informações que estão sendo encaminhadas através da prestação de

contas ao Tribunal de Contas.

1º Passo: O usuário deverá ter acesso ao sistema SAFCI/SGP, através da plataforma

disponível na rede interna da Prefeitura de Contagem, no endereço

http://safciweb.contagem.mg.gov.br/pmcontagem/sgm/zend/user/login, conforme figura.

2º Passo: Ao realizar o acesso ao sistema SAFCI/SGP, o usuário deverá dirigir-se ao

módulo operacional relacionado à origem da informação que deseja verificar, conforme figura disponível no item 11 da Trilha de Auditoria – SICOM.

3º Passo: Os relatórios serão extraídos dos módulos operacionais para monitoramento

dos dados encaminhados através das remessas do SICOM. As referências aos arquivos

do SICOM e vinculo com os relatórios do Sistema SAFCI/SGP estão demonstradas em planilha de monitoramento.

O monitoramento dos arquivos da remessa, extraída diretamente do Portal SICOM, deveria ser realizado com base nas vinculações descritas em Tabela de Referências, a

cargo do fornecedor do sistema, correlacionando-se os arquivos da remessa com os relatórios do sistema SAFCI/SGP.

Diante da inexistência de Tabela de Referência, conforme descrito no item 14, elaborou-se planilha contendo referência às rotinas de origem das informações encaminhadas nas remessas de dados através da prestação de contas.

Praça Presidente Tancredo Neves, 200 – Bairro Camilo Alves – Contagem/MG – CEP 32.017-900 Telefone: (31) 3398-2177 – E-mail: [email protected] 17


DA ALIMENTAÇÃO DA PLANILHA E DAS ANÁLISES

1º Passo: O servidor responsável pelo monitoramento da remessa de prestação de

contas deverá agrupar as informações em planilha própria de monitoramento mensal.

2º Passo: Em posse dos dados disponíveis na remessa válida encaminhada através do

Portal SICOM, assim como dos relatórios de informativo de envio emitidos pelo Portal

durante a validação das remessas, o servidor responsável alimentará os campos

„SICOM‟ e „SAFCI‟, com base nos valores totais e quantitativos de documentos das

operações geridas pelo respectivo arquivo de informações, admitindo-se critérios

alternativos para arquivos não abrangidos por quantitativos de documentos ou valores.

3º Passo: O campo „OCORRÊNCIAS‟ deverá ser alimentado segundo os critérios: a) Enviado sem restrições: o arquivo foi validado e enviado;

b) Enviado com restrições: o arquivo foi enviado, mas recebeu criticas pelo

SICOM; c) Ausência de informação: o arquivo possui corretamente ausência informações; d) Enviado em branco: o arquivo foi incorretamente encaminhado sem

informações.




4º Passo: O campo „ENVIO‟ deverá ser preenchido com base na necessidade de envio

de informações no arquivo para o mês em análise, conforme critérios „SIM‟ ou „NÃO‟, aliado a identificação do envio na remessa do SICOM, para os casos em que a

necessidade de envio foi identificada no sistema SAFCI/SGP, mas a remessa SICOM não foi encaminhada com as informações, adotando-se o critério „Pendente‟.

5º Passo: O campo „JUSTIFICATIVA‟ deverá ser preenchido com base nos

apontamentos decorrentes da constatação do envio em branco, decorrente da ausência de informações necessárias no arquivo da remessa de prestação de contas.

6º Passo: O campo „DETALHAMENTO‟ deverá ser preenchido com base em

esclarecimentos acerca de especificidades do arquivo em objeto, esclarecendo-se especificidades sobre o envio da informação objeto do arquivo.

7º Passo: O campo „OBSERVAÇÕES‟ deverá ser preenchido com base nas

informações encaminhadas no arquivo, esclarecendo-se pontos relevantes das

informações encaminhadas através da remessa de prestação de contas. 8º Passo: Com base nas informações consolidadas através da Planilha de

Monitoramento, o servidor responsável deverá elaborar Nota Técnica esclarecendo os

pontos mais relevantes do levantamento, assim como das medidas necessárias para a

melhoria dos procedimentos de controle das informações necessárias à prestação de

contas do SICOM, consolidando-se o resultado final da qualidade do envio por meio de

gráfico.



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