VIVER PREVIDÊNCIA - ?· Combinado Ampliado – ICA é de 67%, ... DEMONSTRAÇÃO DE FLUXO DE CAIXA…

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VIVER PREVIDNCIA

RELATRIO DOS AUDITORES

DEMONSTRAES CONTBEIS EM 30.06.17

RELATRIO DA ADMINISTRAO

Em cumprimento s disposies legais e estatutrias, a Entidade coloca

disposio de V.Sas. para apreciao, as Demonstraes Financeiras

Intermedirias relativas ao 1 semestre de 2017, de acordo com as prticas

contbeis adotadas no Brasil, aplicveis s entidades supervisionadas pela

Superintendncia de Seguros Privados SUSEP, incluindo as normas expedidas

pelo Conselho Nacional de Seguros Privados CNSP, acompanhadas das

respectivas Notas Explicativas e do Relatrio dos Auditores Independentes.

DESEMPENHO FINANCEIRO

A liquidez em relao ao Capital de Risco de 91%, superando o mnimo

estabelecido pela SUSEP de 20%. A suficincia de Patrimnio Lquido Ajustado de

R$ 28 milhes em relao ao Capital Mnimo Requerido de 864%. O ndice

Combinado Ampliado ICA de 67%, abaixo do limite indicado de 100%. O

Supervit do perodo foi de R$ 1 milho.

POLTICA DE REINVESTIMENTO

A Entidade continuar a reinvestir parte do supervit acumulado de perodos

anteriores nos mercados de renda fixa, oferecidos por instituies financeiras que

possuem muito boa qualidade financeira, bem como na realizao de projetos de

expanso de vendas.

NEGCIOS SOCIAIS

Em relao aos negcios sociais, os mesmos se constituram principalmente na

operao de planos de previdncia complementar voltados para atender todas as

classes sociais.

DECLARAO DE CAPACIDADE FINANCEIRA

Em ateno Circular SUSEP n 517/2015, declaramos que a Entidade possui

capacidade financeira compatvel com as suas operaes.

PLANO DE NEGCIOS

Para o trinio de 2017 a 2019, aproveitando a perspectiva de crescimento do

Mercado de Previdncia Complementar, a Viver far novas parcerias e novos

convnios, visando sua estratgia de crescer solidamente em nichos de mercado

no disputados por grandes instituies, atingindo principalmente as classes C e

D.

A Administrao espera tambm ter um forte incremento em assistncia

financeira a seus participantes, reforando a capacidade da Viver Previdncia

dentro do cenrio de forte competio, para buscar, nesse e nos prximos anos, o

incremento de seus negcios.

Objetivando a reduo do risco, ser estudada a securitizao de parte da

carteira de Assistncia Financeira.

Faz parte do planejamento estratgico da Entidade o crescimento de sua base de

participantes e sua transformao de sociedade civil, sem fins lucrativos, para

sociedade annima, atravs do aumento de capital obtido junto aos parceiros

investidores e/ou aquisio de sociedade annima.

CONSIDERAES FINAIS

Afirmamos nossa crena no comportamento tico, respeitando as Leis e Diretrizes

que norteiam nossa atividade, que so os balizadores de nossa atuao na

Administrao da Viver.

Belo Horizonte, 25 de agosto de 2017.

Perodo Exerccio

findo em findo em

ATIVO Notas 30.06.2017 31.12.2016

CIRCULANTE 34.014.293,31 33.720.603,53

Disponvel 573.315,54 738.231,23

Caixa e Bancos 573.315,54 738.231,23

Aplicaes 4 12.881.852,28 11.371.362,93

Crditos das Operaes com

Previdncia Complementar 9 574.344,82 728.543,41

Valores a Receber 574.344,82 728.543,41

Ttulos e Crditos a Receber 3.889.109,72 4.053.844,32

Ttulos e Crditos a Receber 10 823.333,04 722.912,53

Crditos Tributrios e Previdencirios 11 22.188,54 26.507,52

Depsitos Judiciais e Fiscais 12 - 128.847,76

Assistncia Financeira Participantes 13 2.759.500,34 2.892.742,18

Outros Crditos 14 284.087,80 282.834,33

Outros Valores e Bens 16.072.136,07 16.801.185,26

Bens Venda 15 16.072.136,07 16.801.185,26

Despesas Antecipadas 23.534,88 27.436,38

ATIVO NO CIRCULANTE 10.821.140,29 10.314.350,66

REALIZVEL A LONGO PRAZO 8.684.005,23 8.100.734,90

Ttulos e Crditos a Receber 8.647.986,76 8.064.716,43

Ttulos e Crditos a Receber 10 2.379.883,45 1.754.349,68

Depsitos Judiciais e Fiscais 12 159.144,67 46.278,00

Assistncia Financeira Participantes 13 5.880.037,66 6.044.928,48

Outros Crditos Operacionais 14 228.920,98 219.160,27

Emprstimos e Depsitos Compulsrios 36.018,47 36.018,47

Investimentos 53.545,24 53.545,24

Imveis Destinados Renda 53.545,24 53.545,24

Imobilizado 16 1.285.882,62 1.297.045,40

Imveis de Uso Prprio 1.183.538,42 1.195.391,06

Bens Mveis 102.344,20 101.654,34

Intangvel 17 797.707,20 863.025,12

Outros Intangveis 797.707,20 863.025,12

TOTAL DO ATIVO 44.835.433,60 44.034.954,19

VIVER PREVIDNCIA

BALANO PATRIMONIAL

(Valores expressos em Reais)

As notas explicativas integram as demonstraes contbeis.

Perodo Exerccio

findo em findo em

PASSIVO Notas 30.06.2017 31.12.2016

CIRCULANTE 4.629.631,54 5.050.847,59

Contas a Pagar 479.560,16 462.395,94

Obrigaes a Pagar 18 285.786,90 315.163,56

Impostos e Encargos Sociais a Recolher 42.905,17 46.453,47

Encargos Trabalhistas 120.903,45 81.189,43

Impostos e Contribuies 29.964,64 19.589,48

Dbitos de Operaes com Previdncia Complementar 14.538,12 14.379,63

Outros Dbitos Operacionais 14.538,12 14.379,63

Depsitos de Terceiros 19 650.887,07 835.850,62

Provises Tcnicas-Previdncia Complementar 20 3.484.646,19 3.738.221,40

Planos Bloqueados 97.881,35 93.361,22

Planos no Bloqueados 3.386.764,84 3.644.860,18

PASSIVO NO CIRCULANTE 11.409.358,31 11.277.548,69

Provises Tcnicas - Previdncia Complementar 20 5.965.172,01 5.850.016,69

Planos Bloqueados 624.894,53 598.646,20

Planos no Bloqueados 5.340.277,48 5.251.370,49

Outros Dbitos 21 5.444.186,30 5.427.532,00

Provises Judiciais 5.444.186,30 5.427.532,00

PATRIMNIO SOCIAL DE EAPC S/FINS LUCRATIVOS 22 28.796.443,75 27.706.557,91

Reservas Patrimoniais 19.847.942,27 19.847.942,27

Reservas de Reteno de Supervits 1.277.943,12 1.277.943,12

Supervits ou Dficits Acumulados 7.670.558,36 6.580.672,52

TOTAL DO PASSIVO 44.835.433,60 44.034.954,19

VIVER PREVIDNCIA

BALANO PATRIMONIAL

(Valores expressos em Reais)

As notas explicativas integram as demonstraes contbeis.

Nota 30.06.2017 30.06.2016

Rendas de Contribuies e Prmios 6.230,23 9.424,14

Constituio da Proviso de Benefcios a Conceder 61.876,20 88.981,45

Receitas de Contribuies e Prmios 68.106,43 98.405,59

Variao de Outras Provises Tcnicas (59.919,24) 32.956,45

Benefcios Retidos 23 (249.695,23) (246.299,46)

Custos de Aquisio 23 (83.036,20) (62.496,95)

Outras Receitas e Despesas Operacionais 23 (91.545,19) (186.485,69)

Contribuies para Cobertura de Riscos 1.328.352,65 1.216.405,65

Variao das Provises Tcnicas de Prmios 40.285,16 (273.379,33)

Prmios Ganhos 1.368.637,81 943.026,32

Sinistros Ocorridos 23 (80.506,69) (143.890,64)

Custos de Aquisio 23 (27.189,86) (69.889,08)

Despesas Administrativas 23 (1.557.348,53) (1.647.727,92)

Despesas com Tributos 23 (236.552,44) (197.389,91)

Resultado Financeiro 23 2.059.781,02 1.046.159,65

Resultado Patrimonial (20.846,04) (130.705,76)

Resultado Operacional 1.089.885,84 (564.337,40)

Dficit / Supervit do Perodo 1.089.885,84 (564.337,40)

As notas explicativas integram as demonstraes contbeis.

VIVER PREVIDNCIA

DEMONSTRAO DO RESULTADO

(Valores expressos em Reais)

Perodo findo em

VIVER PREVIDNCIA

Saldos anteriores em 31 de dezembro de 2015 19.847.942,27 1.277.943,12 7.022.347,33 28.148.232,72

Dficit do Perodo - - (564.337,40) (564.337,40)

Saldos finais em 30 de junho de 2016 19.847.942,27 1.277.943,12 6.458.009,93 27.583.895,32

Supervit do Perodo - - 122.662,59 122.662,59

Saldos finais em 31 de dezembro de 2016 19.847.942,27 1.277.943,12 6.580.672,52 27.706.557,91

Supervit do Perodo - - 1.089.885,84 1.089.885,84

Saldos finais em 30 de junho de 2017 19.847.942,27 1.277.943,12 7.670.558,36 28.796.443,75

DEMONSTRAO DAS MUTAES DO PATRIMNIO LQUIDO DAS ENTIDADES SEM FINS LUCRATIVOS

(Valores expressos em Reais)

Reservas de

As