XVII ENCAT - TOCANTINS SECRETARIA DA FAZENDA DO ESTADO DE PERNAMBUCO DIRETORIA DE PLANEJAMENTO E CONTROLE DA AÇÃO FISCAL COSME MARANHÃO

XVII ENCAT - TOCANTINSXVII ENCAT - TOCANTINS

SECRETARIA DA FAZENDA DO SECRETARIA DA FAZENDA DO ESTADO DE PERNAMBUCOESTADO DE PERNAMBUCO

DIRETORIA DE PLANEJAMENTO E DIRETORIA DE PLANEJAMENTO E CONTROLE DA AÇÃO FISCALCONTROLE DA AÇÃO FISCAL

COSME MARANHÃOCOSME MARANHÃO

TEMA: ACOMPANHAMENTO TEMA: ACOMPANHAMENTO FISCAL POR SEGMENTO FISCAL POR SEGMENTO ECONÔMICOECONÔMICO

PROGRAMA DE PROGRAMA DE MONITORAMENTO DO DESVIO MONITORAMENTO DO DESVIO DO ICMSDO ICMS

SEFAZ PE - SEFAZ PE - DIRETORIASDIRETORIAS

Secretário-Executivo Área TributáriaSecretário-Executivo Área Tributária CPCAF – Gestão da Ação FiscalCPCAF – Gestão da Ação Fiscal DPC – PlanejamentoDPC – Planejamento DRT – Processos e SistemasDRT – Processos e Sistemas DTO – Legislação e OrientaçãoDTO – Legislação e Orientação DBM – Benefícios FiscaisDBM – Benefícios Fiscais 3 Regionais – Execução e Atendimento3 Regionais – Execução e Atendimento DFM – Mercadorias em Trânsito e Postos DFM – Mercadorias em Trânsito e Postos

FiscaisFiscais DTI – Tecnologia da InformaçãoDTI – Tecnologia da Informação Inteligência FiscalInteligência Fiscal

PLANEJAMENTO DA AFPLANEJAMENTO DA AF

18 SEGMENTOS ECONÔMICOS18 SEGMENTOS ECONÔMICOS ESTRATIFICAÇÃO EM GRUPOS DE ESTRATIFICAÇÃO EM GRUPOS DE

ARRECADAÇÃOARRECADAÇÃO ENQUADRAMENTO EM SÉRIES DE ENQUADRAMENTO EM SÉRIES DE

RISCO DE DESVIO DO ICMSRISCO DE DESVIO DO ICMS DEFINIÇÃO DE METASDEFINIÇÃO DE METAS GESTÃO POR RESULTADOS (PDCA)GESTÃO POR RESULTADOS (PDCA)

DPC

Combustível

Energia

Telecomunicação

Varejo

Indústria

Ind. de Alimentos

Atac. de Alimentos

Atacado

Transporte

Supermercados

Material de ConstruçãoMedicamentos

Bebidas

Tecidos

AntecipaçãoDébitosComércio ExteriorSubstituição Tributária

DFMDFM I-RFRecife

I-RFRecife

II-RFCaruaru

II-RFCaruaru

III-RFPetrolina

III-RFPetrolina

PLANEJAMENTO

DPC

Combustível

Energia

Telecomunicação

Varejo

Indústria

Ind. de Alimentos

Atac. de Alimentos

Atacado

Transporte

Supermercados

Material de ConstruçãoMedicamentos

Bebidas

Tecidos


DFMDFM I-RFRecife

I-RFRecife

II-RFCaruaru

II-RFCaruaru

III-RFPetrolina

III-RFPetrolina

EXECUÇÃO

DPC

Combustível

Energia

Telecomunicação

Varejo

Indústria

Ind. de Alimentos

Atac. de Alimentos

Atacado

Transporte

Supermercados

Material de Construção

Medicamentos

Bebidas

Tecidos


DFMDFM I-RFRecife

I-RFRecife

II-RFCaruaru

II-RFCaruaru

III-RFPetrolina

III-RFPetrolina

RESULTADOS

DPC

DFM, RF´S

• PLANEJAMENTO das Atividades de Fiscalização

• EXECUÇÃO das Atividades de Fiscalização estabelecidas no Planejamento

DPC

DFM, RF

• Subsídio ao Planejamento com fatos e dados

Execução de Atividades de Monitorizacao.

GMR_GERENCIAMENTO MATRICIAL DA RECEITA

Matriz de risco

Verificação de CustoReunião de

Partida

Relatórios Gerenciais e Operacionais

MACROPROCESSO E SISTEMA DE PLANEJAMENTO E CONTROLE DA ACAO FISCAL

META - PlanejamentoMETA - Planejamento

METODOLOGIAMETODOLOGIA Calibração dos modelos de Séries TemporaisCalibração dos modelos de Séries Temporais

(tendência, sazonalidade e média móvel)(tendência, sazonalidade e média móvel) Gerar primeira estimativa da arrecadaçãoGerar primeira estimativa da arrecadação Avaliar os índices econômicos projetadosAvaliar os índices econômicos projetados Interação com gerentes dos segmentos Interação com gerentes dos segmentos econômicos e diretores responsáveis pela econômicos e diretores responsáveis pela execução das ações fiscais.execução das ações fiscais.

META

Segmentos Econômicos

Diretorias executivas

META - PlanejamentoMETA - Planejamento

FERRAMENTAS DE PLANEJAMENTOFERRAMENTAS DE PLANEJAMENTO

Modelo matemático (estatístico) – Séries Modelo matemático (estatístico) – Séries TemporaisTemporais

Séries históricas de arrecadação Séries históricas de arrecadação ajustadasajustadas:: GlobalGlobal Segmento econômicoSegmento econômico Região fiscalRegião fiscal Código de receitaCódigo de receita

METAMETA

Meta Meta Maximização da arrecadação / Receita Maximização da arrecadação / Receita tributária (alvo – norteador)tributária (alvo – norteador)

MetaMeta Balizamento para quantificar a Balizamento para quantificar a evolução da arrecadação, tendo como evolução da arrecadação, tendo como parâmetros:parâmetros: Evolução da EconomiaEvolução da Economia Potencial ContributivoPotencial Contributivo Políticas TributáriasPolíticas Tributárias

MetaMeta Factível Factível

DesafiadoraDesafiadora

Premiadora (gratificação de Premiadora (gratificação de desempenho)desempenho)

Arrecadação Energia - Detalhe dos ajustesRacionamento de energia

0

5000000

10000000

15000000

20000000

25000000

jan/01 fev/01 mar/01 abr/01 mai/01 jun/01 jul/01 ago/01 set/01 out/01 nov/01 dez/01

Meses

ICM

S (

R$)

Seqüência1

Seqüência2

Segmento de Combustíveis - Ajustes da série

0

20000000

40000000

60000000

80000000

100000000

120000000

jan/9

9

mai/

99

set/9

9

jan/0

0

mai/

00

set/0

0

jan/0

1

mai/

01

set/0

1

jan/0

2

mai/

02

set/0

2

jan/0

3

mai/

03

set/0

3

jan/0

4

mai/

04

set/0

4

jan/0

5

mai/

05

set/0

5

jan/0

6

mai/

06

set/0

6

Meses

ICM

S (

R$)

Comb Ajuste

ICMS-Comb

META – Planejamento - 2008META – Planejamento - 2008

VALORES DEFINIDOSVALORES DEFINIDOS

SEGMENTO ECONOMICO 1a.Região 2a.Região 3a.Região DFM Sem Inscrição SOMA Crescimento (%)ATACADO 225.950.437 4.092.101 3.456.218 78.048.904 311.547.660 15,5%ATACADO DE ALIMENTOS 123.295.911 3.735.083 2.599.726 155.176.697 274.807.416 14,3%BEBIDAS 327.091.538 20.857.707 3.528.382 3.018.958 349.096.584 16,5%CIGARROS 94.840.145 7.010 814 78.259 94.926.228 7,0%COMBUSTIVEL 1.134.493.232 447.465 1.655.916 4.420.074 1.141.016.688 11,0%ENERGIA 756.080.949 133.422 5.560 38.214 756.258.144 5,0%INDUSTRIA 339.179.240 5.550.426 6.094.994 14.394.177 365.218.836 14,5%MATERIAL DE CONSTRUCAO 164.718.722 14.555.207 7.233.040 90.167.287 276.674.256 17,0%MEDICAMENTOS 169.096.124 5.497.466 600.702 11.776.137 186.970.428 14,6%OUTRAS ATIVIDADES 7.261.984 299.505 89.919 3.406.424 11.057.832 23,9%SUPERMERCADOS 84.275.225 8.086.251 3.767.864 78.994.964 175.124.304 9,5%TECIDOS 90.083.248 22.031.872 3.037.499 97.008.185 212.160.804 17,0%TELECOMUNICACAO 777.761.426 24.522 2.179 11.744.073 789.532.200 2,5%TRANSPORTE 78.188.966 3.108.595 1.417.563 10.414.093 93.129.216 16,0%IND DE ALIMENTOS 172.922.573 26.340.662 4.815.700 23.189.929 227.268.864 21,5%USINAS DE ACUCAR 30.169.901 529 0 70.458 30.240.888 40,0%VAREJO 191.729.488 21.411.442 6.223.227 192.794.778 412.158.936 18,8%VEICULOS 343.972.174 15.991.916 4.993.144 35.617.538 400.574.772 21,0%SEM INSCRIÇÃO 58.219.832SOMA 5.111.111.281 152.171.181 49.522.446 810.359.148 42.819.832 6.165.983.888 12,0%Crescimento (%) 11,9% 7,4% 6,3% 14,7% 12,0%

Ano 2007 4.569.188.432 141.750.447 46.589.591 706.625.028 41.189.259 5.505.342.757

OBJETIVO DO PROGRAMAOBJETIVO DO PROGRAMA

Monitorar o desvio do ICMS apresentado pelos

contribuintes dos Segmentos e Setores Econô-

micos, visando a manutenção dos ganhos e a

reversão das perdas, com base em diagnóstico

fiscal, identificado através de análise de desvio

mensal e acumulado, e alocação dos mesmos

em Matriz de Risco de Desvio, com o intuito de

ultrapassarmos a META de 2008.

ARRECADAÇÃO X DESVIOARRECADAÇÃO X DESVIOA arrecadação define o posicionamento fiscal de um contribuinte em um segmento. Mesmo com um nível elevado de ICMS, apenas por esta variável, não é possível certificar-se da boa performance fiscal entre 2 exercícios fiscais;

O Desvio apresentado entre 2 exercícios fiscais por um contribuinte demonstra a sua aderência positiva/negativa com a performance fiscal apresentada pelos seus concorrentes, além de ser o instrumento adequado para mensurar o atingimento da meta estabelecida.

SUBSÍDIOS - PLANEJAMENTOSUBSÍDIOS - PLANEJAMENTO

a) SISTEMAS E APLICATIVOS

EFISCO, DW, SEF, AFS, MALHA FINA (SINTEGRA, SEF, CARTÕES

DE CRÉDITOS), NFE, SPED

b) INFORMAÇÕES RELEVANTES

Ouvidoria, Inteligência Fiscal, Diretorias, RFB, PGE, MPPE, Seto-

res Governamentais (ANVISA), Entidades de Classes Em-

presariais, Institutos de Análise Econômica (CONDEPE,

FIDEM, IPEA, IBGE) e Periódicos Econômicos (Valor, Exa-

me, Conjuntura Econômica);

SUBSÍDIOS - PLANEJAMENTOSUBSÍDIOS - PLANEJAMENTO

c) RELATÓRIOS• Grupos de arrecadação e Séries de Desvios • Cód de Rec (51, 116, 462, 582, 9980) e Reg Pagto (18.1, 18.8, SN)• Importação e Exportação• Potencial de Faturamento• Pagamento dos PATs ou procrastinação do débito• Grupo Empresarial (filiais)• Devedores Contumazes (débitos fiscais/Dívida Ativa)• CNAE e por Região • Benefícios Fiscais (Prodepe)

ATRIBUIÇÕES - GERENTESATRIBUIÇÕES - GERENTES

• Estudar o cenário econômico-fiscal• Planejamento das Ações Fiscais • Adaptar as intervenções fiscais ao retorno da AF• Interagir com Unidades Governamentais e Empresariais• Proposição de Políticas Tributárias• Subsidiar a análise dos pleitos de Benefícios Fiscais (NT) • Elaborar proposta de Ação Fiscal (POP)• Disseminar o conhecimento junto às Unidades da SEFAZ• Representar a SEFAZ nos encontros institucionais e empresariais ligados aos Segmentos

CONTEÚDO DAS PROPOSTASCONTEÚDO DAS PROPOSTAS

• Tipicidade da AF (Monitorização/Fiscalização)• Abordagem da AF (preventiva/punitiva/Progressividade)• Descredenciamento e Controle Fiscal• Fiscalização para contagem de estoque• Fiscalização para homologação de escrita• Intervenção nos Postos Fiscais• Intervenção na circulação das mercadorias• Cancelamento de Benefícios• Intervenção junto a fornecedores externos• Formulação e alteração de Política Tributária• Execução junto à PGE e Oferecimento de denúncia/MP

VISÃO DA ARRECADAÇÃOVISÃO DA ARRECADAÇÃO

DISTRIBUIÇÃO EM GRUPOS (ICMS médio em 2007)

• G1 (>= R$ 50.000)

• G2 (>= R$ 25.000 E < R$ 50.000)

• G3 (>= R$ 10.000 E < R$ 25.000)

• G4 (> R$ 0 E < R$ 10.000)

SEGMENTOS G1 G2 G3 G4 CNAE

ATACADO 74 48 84 167 43

ATAC DE ALIMENTOS 69 35 64 121 19

BEBIDAS 30 7 17 108 17

CIGARROS 6 1 1 6 6

COMBUSTÍVEIS 36 14 15 207 14

ENERGIA 4 0 1 10 4

INDÚSTRIA 90 41 77 211 136

INDÚSTRIA DE ALIMENTOS 46 15 29 472 71

MATERIAL DE CONSTRUÇÃO 55 51 92 435 65

MEDICAMENTOS 40 20 26 194 16

OUTRAS ATIVIDADES 1 3 3 305 163

SUPERMERCADOS 25 11 47 358 3

TECIDOS 39 45 82 797 34

TELECOMUNICAÇÕES 12 1 2 23 15

TRANSPORTES 28 29 78 168 27

USINAS 14 3 0 4 4

VAREJO 56 90 216 1591 70

VEÍCULOS 77 37 70 336 35

TOTAL 702 451 904 5513 742

VISÃO DO DESVIOVISÃO DO DESVIO

DISTRIBUIÇÃO EM SÉRIES EM MATRIZ DE RISCO(desvio médio do ICMS em 2007)

• A (Desvio acumulado médio >= 100% da meta)

• B (Desvio acumulado médio >= 50% e < 100% da meta)

• C (Desvio acumulado médio >= 1% e < 49% da meta)

• D (Desvio negativo)

SEFAZ PE - ICMS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 T2006 439,4 384,2 357,1 421,6 387,2 406,4 397,7 395,4 420,9 408,8 436,3 474,0 4929,12007 472,9 430,3 398,5 432,1 427,5 451,9 463,5 471,9 465,1 462,1 516,4 515,8 5508,2

VAR MENSAL 07/06 7,6% 12,0% 11,6% 2,5% 10,4% 11,2% 16,5% 19,4% 10,5% 13,0% 18,4% 8,8%VAR ACUMULADA 07/06 7,6% 9,7% 10,3% 8,2% 8,6% 9,1% 10,1% 11,3% 11,2% 11,4% 12,1% 11,7%

META 2007 468,4 430,3 412,2 433,3 435,2 434,8 445,0 453,2 455,0 457,1 463,2 471,4 5359,1VAR MENSAL 07/META 1,0% 0,0% -3,3% -0,3% -1,8% 3,9% 4,2% 4,1% 2,2% 1,1% 11,5% 9,4% 8,7%

VAR ACUMULADA 07/META 1,0% 0,5% -0,7% -0,6% -0,8% 0,0% 0,6% 1,0% 1,2% 1,2% 2,1% 2,8%

GRUPO A 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 T2006 198,2 186,9 175,3 218,3 201,1 203,2 202,3 183,8 201,9 187,3 205,0 227,3 2390,72007 213,9 205,6 196,3 200,7 203,0 219,9 216,2 217,2 211,8 194,1 218,2 218,1 2515,2

VAR MENSAL 07/06 8,0% 10,0% 12,0% -8,0% 0,9% 8,2% 6,9% 18,2% 4,9% 3,7% 6,5% -4,1%VAR ACUMULADA 07/06 8,0% 8,9% 9,9% 4,9% 4,1% 4,8% 3,9% 6,6% 6,4% 6,2% 6,2% 5,2%

META 2007 209,4 205,6 203,7 203,9 211,2 207,0 210,4 213,6 211,1 212,7 214,8 216,9 2520,3VAR MENSAL 07/META 2,1% 0,0% -3,6% -1,6% -3,9% 6,3% 2,7% 1,7% 0,4% -8,7% 1,6% 0,5% 5,4%

VAR ACUMULADA 07/META 2,1% 1,1% -0,5% -0,7% -1,4% -0,1% 0,3% 0,5% 0,5% -0,5% -0,3% -0,2%

% NO ICMS - SEFAZ/PE 45,2% 47,8% 49,3% 46,5% 47,5% 48,7% 46,7% 46,0% 45,5% 42,0% 42,3% 42,3%

GRUPO B 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 T2006 241,2 197,3 181,7 203,4 186,1 203,1 195,4 211,6 219,1 221,5 231,3 246,7 2538,42007 259,0 224,7 202,2 231,4 224,5 232,0 247,3 254,7 253,3 268,0 298,1 297,8 2993,0


META 2007 259,0 224,8 208,5 229,3 223,9 227,8 234,5 239,6 244,0 244,5 248,4 254,5 2838,9VAR MENSAL 07/META 0,0% 0,0% -3,0% 0,9% 0,3% 1,8% 5,4% 6,3% 3,8% 9,6% 20,0% 17,0% 11,8%

VAR ACUMULADA 07/META 0,0% 0,0% -0,9% -0,5% -0,3% 0,0% 0,8% 1,5% 1,8% 2,6% 4,3% 5,4%

% NO ICMS - SEFAZ/PE 54,8% 52,2% 50,7% 53,5% 52,5% 51,3% 53,3% 54,0% 54,5% 58,0% 57,7% 57,7%

COMBUSTÍVEIS + ENERGIA + TELECOMUNICAÇÃO

DEMAIS SEGMENTOS

ATACADO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 T2006 19,1 17,0 15,5 17,5 17,4 19,9 17,6 21,1 21,5 22,2 22,5 25,4 236,62007 21,7 19,3 18,8 21,7 22,3 22,5 21,8 22,0 23,7 23,1 26,2 27,8 270,9


META 2007 21,7 19,3 18,8 20,7 20,6 21,0 21,3 21,5 21,9 22,4 22,5 24,3 256,0VAR MENSAL 07/META 0,0% 0,0% 0,2% 4,7% 8,0% 7,0% 2,4% 2,2% 8,3% 3,1% 16,5% 14,3% 8,2%

VAR ACUMULADA 07/META 0,0% 0,0% 0,1% 1,3% 3,4% 3,4% 3,2% 3,1% 3,7% 3,7% 4,9% 5,8%

AT ALIMENTOS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 T2006 18,2 14,8 14,8 18,2 16,3 17,5 15,6 15,0 16,9 18,6 18,5 18,5 202,92007 20,6 16,4 17,6 21,2 18,1 19,0 17,7 22,3 20,8 21,7 22,4 26,2 244,2


META 2007 20,5 16,4 17,5 19,6 18,0 18,6 18,3 18,7 19,3 19,9 19,9 20,2 227,0VAR MENSAL 07/META 0,1% 0,4% 0,8% 8,1% 0,8% 2,0% -3,3% 18,9% 7,7% 9,4% 12,9% 29,7% 11,9%


BEBIDAS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 T2006 26,7 17,7 19,8 18,0 16,6 18,1 21,2 17,9 20,0 21,4 25,0 27,8 250,22007 30,7 24,4 22,9 20,7 17,9 20,8 24,4 20,1 22,1 29,3 35,0 37,4 305,8


META 2007 30,7 24,4 24,4 23,8 23,7 24,3 23,1 20,8 20,2 20,3 21,5 21,8 279,1VAR MENSAL 07/META 0,0% 0,0% -6,1% -13,0% -24,4% -14,5% 5,6% -3,3% 9,6% 43,9% 62,7% 71,4% 11,5%

VAR ACUMULADA 07/META 0,0% 0,0% -1,9% -4,4% -8,2% -9,2% -7,2% -6,8% -5,3% -1,0% 4,3% 9,5%

SEFAZ PE - METAS DE 2007 POR SEGMENTOS ECONÔMICOS

CIGARROS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 T2006 7,4 7,7 6,3 6,5 6,0 6,2 6,4 6,2 6,6 6,7 7,1 6,7 79,82007 8,3 8,2 7,2 7,6 7,4 6,8 6,5 6,9 7,2 6,7 8,4 9,0 90,2

VAR MENSAL 07/06 11,3% 6,9% 13,8% 15,4% 23,3% 10,9% 2,7% 10,9% 8,8% -0,5% 18,3% 35,6%VAR ACUMULADA 07/06 11,3% 9,1% 10,5% 11,6% 13,7% 13,3% 11,8% 11,7% 11,4% 10,2% 11,0% 13,0%

META 2007 8,3 8,2 7,2 7,3 7,2 7,3 7,5 7,3 7,8 7,4 8,1 7,9 91,4VAR MENSAL 07/META 0,0% 0,0% -0,9% 3,3% 3,4% -5,8% -12,5% -5,5% -8,4% -9,4% 4,0% 14,5% 14,5%

VAR ACUMULADA 07/META 0,0% 0,0% -0,3% 0,6% 1,1% 0,0% -1,8% -2,2% -2,9% -3,6% -2,8% -1,3%

COMBUSTÍVEL 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 T2006 82,0 77,8 73,2 105,2 89,8 88,8 90,2 69,4 80,1 73,0 84,5 102,0 1015,92007 87,2 86,2 78,9 69,9 84,7 78,0 93,6 93,5 87,5 77,3 93,9 95,1 1025,9

VAR MENSAL 07/06 6,3% 10,8% 7,8% -33,5% -5,7% -12,2% 3,7% 34,9% 9,2% 5,9% 11,2% -6,7%VAR ACUMULADA 07/06 6,3% 8,5% 8,3% -4,7% -4,9% -6,2% -4,7% -0,6% 0,4% 0,9% 1,8% 1,0%

META 2007 82,7 86,2 87,0 80,9 85,9 85,2 85,5 88,4 85,0 85,4 88,3 88,0 1028,5VAR MENSAL 07/META 5,4% 0,0% -9,3% -13,5% -1,4% -8,5% 9,5% 5,8% 2,9% -9,5% 6,4% 8,0% 1,2%

VAR ACUMULADA 07/META 5,4% 2,7% -1,4% -4,3% -5,9% -4,5% -2,5% -1,4% -0,9% -1,8% -1,0% -0,3%

ENERGIA 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 T2006 57,4 54,8 52,5 59,0 57,2 60,3 57,7 59,3 57,0 57,9 61,1 61,5 695,82007 63,8 61,7 60,5 62,3 62,5 64,3 58,4 57,3 55,9 54,7 59,3 59,8 720,4

VAR MENSAL 07/06 11,0% 12,6% 15,1% 5,6% 9,2% 6,5% 1,2% -3,3% -1,9% -5,6% -3,0% -2,7%VAR ACUMULADA 07/06 11,0% 11,8% 12,9% 11,0% 10,6% 9,9% 8,6% 7,1% 6,1% 4,9% 4,1% 3,5%

META 2007 63,8 61,7 60,5 63,7 64,2 61,4 62,9 62,4 62,2 62,3 62,4 64,0 751,4VAR MENSAL 07/META 0,0% 0,0% 0,0% -2,3% -2,6% 4,7% -7,1% -8,2% -10,1% -12,3% -5,0% -6,5% 8,0%

VAR ACUMULADA 07/META 0,0% 0,0% 0,0% -0,6% -1,0% -0,1% -1,1% -2,0% -2,9% -3,8% -3,9% -4,1%


INDÚSTRIA 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 T2006 24,2 22,7 22,9 23,4 18,8 21,6 22,1 22,7 25,2 24,5 25,6 27,8 281,32007 29,3 24,3 22,2 24,7 25,6 26,2 22,7 28,0 27,2 28,4 30,0 29,0 203,7

VAR MENSAL 07/06 20,9% 7,2% -2,8% 5,7% 36,0% 21,1% 2,9% 23,5% 8,0% 16,1% 17,2% 4,6%VAR ACUMULADA 07/06 20,9% 14,3% 8,7% 7,9% 12,6% 14,0% 12,4% 13,8% 13,1% 13,4% 13,8% 12,9%

META 2007 29,3 24,3 23,4 27,1 25,2 25,5 26,7 26,9 28,4 28,1 28,8 30,6 324,3VAR MENSAL 07/META 0,0% 0,0% -4,9% -8,9% 1,5% 2,6% -15,0% 4,1% -4,5% 1,2% 4,4% -5,3% 15,3%

VAR ACUMULADA 07/META 0,0% 0,0% -1,5% -3,4% -2,4% -1,6% -3,6% -2,6% -2,8% -2,4% -1,7% -2,1%

M CONSTRUÇÃO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 T2006 18,1 15,0 14,4 16,7 14,2 15,8 14,9 17,2 18,1 19,1 19,7 20,5 203,72007 17,7 17,6 17,1 17,6 17,3 16,9 17,0 21,0 20,2 23,6 25,1 24,0 235,1

VAR MENSAL 07/06 -2,5% 17,0% 19,4% 5,0% 21,2% 7,3% 13,9% 22,2% 12,0% 23,4% 27,6% 17,1%VAR ACUMULADA 07/06 -2,5% 6,3% 10,3% 8,9% 11,1% 10,5% 11,0% 12,5% 12,4% 13,7% 15,2% 15,4%

META 2007 17,7 17,6 17,1 18,3 17,2 17,9 17,4 19,2 19,9 20,1 20,4 21,6 224,5VAR MENSAL 07/META 0,0% -0,3% 0,0% -3,9% 0,3% -5,4% -2,5% 9,6% 1,6% 17,3% 23,1% 10,8% 10,2%

VAR ACUMULADA 07/META 0,0% -0,2% -0,1% -1,1% -0,3% -1,6% -1,7% -0,2% 0,0% 1,9% 4,1% 4,7%

MEDICAMENTOS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 T2006 13,3 10,3 10,6 12,6 12,0 13,4 12,1 13,3 13,7 11,6 12,9 13,2 149,02007 11,4 11,3 9,7 13,3 12,4 13,3 16,4 14,0 15,1 13,9 18,0 14,8 163,7

VAR MENSAL 07/06 -14,3% 10,1% -8,6% 6,0% 3,1% -1,4% 35,9% 5,5% 10,8% 20,0% 39,3% 12,1%VAR ACUMULADA 07/06 -14,3% -3,7% -5,2% -2,2% -1,1% -1,2% 4,1% 4,3% 5,1% 6,5% 9,6% 9,8%

META 2007 11,4 11,3 12,8 13,6 13,2 13,7 12,3 13,9 14,1 13,2 15,0 13,8 158,3VAR MENSAL 07/META 0,0% 0,0% -24,5% -2,0% -5,8% -3,0% 33,9% 0,7% 7,3% 5,3% 20,1% 7,1% 6,2%

VAR ACUMULADA 07/META 0,0% 0,0% -8,8% -6,9% -6,7% -6,0% -0,5% -0,3% 0,6% 1,1% 3,1% 3,4%


O ATIVIDADES 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 T2006 0,7 0,4 0,5 0,6 0,5 0,4 0,5 0,8 0,7 0,6 0,9 0,7 7,22007 0,9 0,9 0,7 0,7 0,8 0,8 0,5 0,7 0,7 0,8 0,8 0,6 8,8

VAR MENSAL 07/06 28,2% 104,5% 43,9% 20,9% 60,1% 84,7% 1,9% -13,3% 13,2% 33,4% -12,9% -14,7%VAR ACUMULADA 07/06 28,2% 57,6% 53,5% 44,7% 47,7% 53,0% 45,4% 35,1% 32,2% 32,4% 26,1% 21,9%

META 2007 0,7 0,7 0,5 0,6 0,6 0,6 0,7 0,7 0,7 0,7 0,8 0,8 8,0VAR MENSAL 07/META 22,8% 22,7% 23,7% 10,2% 31,6% 39,7% -21,7% -2,0% 11,1% 10,6% 1,4% -21,4% 11,5%


SUPERMERCADO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 T2006 15,7 12,4 10,9 9,9 12,1 9,9 11,3 13,6 12,4 11,7 14,0 9,9 143,72007 18,6 11,2 10,5 11,4 12,0 11,5 16,6 16,3 12,9 12,0 13,4 12,1 158,5

VAR MENSAL 07/06 18,7% -9,6% -4,4% 15,2% -1,0% 15,8% 47,3% 20,1% 4,2% 2,6% -4,4% 22,7%VAR ACUMULADA 07/06 18,7% 6,2% 3,3% 5,7% 4,3% 5,9% 11,6% 12,8% 11,8% 10,9% 9,3% 10,2%

META 2007 18,6 11,2 11,5 11,1 12,3 11,3 13,4 14,2 12,6 13,1 13,4 12,4 155,2VAR MENSAL 07/META 0,0% 0,0% -9,3% 2,6% -2,3% 1,3% 23,3% 15,0% 2,5% -8,4% -0,1% -2,3% 8,0%

VAR ACUMULADA 07/META 0,0% 0,0% -2,6% -1,5% -1,6% -1,2% 2,5% 4,2% 4,0% 2,7% 2,5% 2,1%

TECIDOS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 T2006 17,5 11,7 9,0 9,8 11,5 12,4 13,0 12,5 11,9 13,0 14,3 17,3 153,92007 18,7 14,2 10,6 11,1 12,2 14,8 16,8 15,0 15,2 15,9 17,8 20,2 182,5


META 2007 18,7 14,2 10,5 12,5 13,3 14,3 14,2 14,2 14,5 14,8 14,0 14,3 169,6VAR MENSAL 07/META 0,0% -0,1% 0,4% -11,4% -8,3% 3,5% 18,2% 6,2% 4,4% 7,9% 26,6% 41,5% 10,2%

VAR ACUMULADA 07/META 0,0% -0,1% 0,1% -2,5% -3,6% -2,4% 0,6% 1,3% 1,7% 2,3% 4,5% 7,6%

USINAS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 T2006 1,8 1,5 2,7 1,0 1,3 1,1 0,6 0,3 1,0 1,6 1,7 1,4 16,12007 1,5 1,4 1,3 1,7 3,1 2,0 0,8 0,9 2,1 2,5 2,1 2,2 21,7

VAR MENSAL 07/06 -18,1% -6,9% -51,6% 81,3% 132,5% 82,2% 25,4% 172,8% 110,6% 52,5% 23,0% 65,5%VAR ACUMULADA 07/06 -18,1% -13,1% -30,1% -14,7% 8,7% 17,4% 17,9% 22,8% 30,6% 33,4% 32,2% 35,0%

META 2007 1,5 1,4 1,2 1,3 1,5 1,4 1,9 1,8 1,5 1,6 1,7 1,6 18,5VAR MENSAL 07/META 0,0% 0,0% 4,2% 30,8% 108,2% 48,3% -57,2% -51,3% 41,8% 54,1% 22,4% 40,0% 15,0%


VAREJO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 T2006 31,5 24,8 16,1 19,7 19,7 23,3 21,5 23,3 23,9 24,9 25,0 30,0 283,72007 32,7 28,7 19,7 26,1 28,5 26,0 34,2 27,2 27,9 31,9 30,3 34,2 347,3


META 2007 32,8 28,8 19,6 24,0 24,3 26,5 27,9 28,3 28,2 28,6 29,9 30,6 329,5VAR MENSAL 07/META -0,3% -0,1% 0,7% 8,6% 17,5% -2,0% 22,6% -4,1% -1,1% 11,4% 1,2% 11,6% 16,1%

VAR ACUMULADA 07/META -0,3% -0,2% 0,0% 2,0% 4,9% 3,7% 6,6% 5,2% 4,4% 5,2% 4,8% 5,4%

VEÍCULOS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 T2006 22,4 21,9 19,1 24,2 19,7 23,8 19,8 22,0 22,7 22,8 21,7 24,5 264,72007 22,2 23,2 21,8 27,4 24,6 27,5 26,8 32,4 29,5 30,2 31,8 29,8 327,5

VAR MENSAL 07/06 -0,9% 6,0% 14,0% 13,4% 25,3% 15,3% 35,7% 47,1% 30,0% 32,9% 46,5% 21,7%VAR ACUMULADA 07/06 -0,9% 2,5% 6,0% 8,0% 11,4% 11,9% 15,0% 19,1% 20,4% 21,7% 23,9% 23,7%

META 2007 22,2 23,2 21,8 25,4 23,3 24,0 24,9 27,1 29,3 29,0 28,2 29,3 307,6VAR MENSAL 07/META 0,1% 0,1% 0,3% 8,2% 5,8% 14,2% 7,9% 19,7% 0,9% 4,2% 12,9% 1,8% 16,2%



TELECOMUNIC 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 T2006 58,7 54,3 49,6 54,1 54,1 54,1 54,4 55,2 64,7 56,3 59,5 63,9 679,02007 63,0 57,7 56,9 68,5 55,8 77,7 64,3 66,4 68,4 62,1 65,1 63,2 769,0

VAR MENSAL 07/06 7,2% 6,1% 14,8% 26,7% 3,1% 43,5% 18,1% 20,3% 5,7% 10,3% 9,4% -1,1%VAR ACUMULADA 07/06 7,2% 6,7% 9,2% 13,6% 11,5% 16,8% 17,0% 17,4% 15,9% 15,3% 14,7% 13,3%

META 2007 63,0 57,7 56,2 59,3 61,2 60,3 62,1 62,8 63,8 64,9 64,1 64,9 740,3VAR MENSAL 07/META 0,0% 0,0% 1,3% 15,5% -8,8% 28,8% 3,5% 5,6% 7,2% -4,3% 1,5% -2,7% 9,0%


TRANSPORTE 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 T2006 6,6 5,9 4,9 5,1 4,9 5,0 4,8 5,2 5,5 5,5 5,9 6,2 65,62007 7,1 6,9 5,5 6,3 5,7 6,2 6,6 6,5 7,4 6,3 8,0 8,2 80,8


META 2007 7,1 6,9 5,5 5,8 5,7 5,8 6,9 6,2 6,2 6,3 6,5 6,6 75,4VAR MENSAL 07/META 1,0% 0,3% 1,8% 8,9% 0,4% 6,9% -4,2% 3,9% 19,0% 1,3% 23,4% 24,1% 14,9%


IND ALIMENTOS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 T2006 13,7 11,0 10,8 15,4 9,9 11,1 10,0 16,3 14,1 12,5 12,1 12,7 149,62007 13,5 12,9 12,6 15,3 11,7 13,3 14,4 17,0 16,2 17,3 24,7 18,0 186,9

VAR MENSAL 07/06 -1,6% 17,9% 16,8% -0,5% 18,0% 19,6% 43,8% 4,2% 14,5% 38,6% 103,3% 41,9%VAR ACUMULADA 07/06 -1,6% 7,1% 10,1% 6,9% 8,7% 10,4% 14,5% 12,8% 13,0% 15,5% 23,3% 24,9%

META 2007 13,7 13,1 12,7 13,9 13,0 11,7 13,6 14,5 15,0 14,5 13,5 14,3 163,7VAR MENSAL 07/META -1,3% -1,6% -1,1% 10,1% -10,5% 13,1% 5,9% 16,8% 8,0% 19,2% 82,4% 26,4% 9,4%

VAR ACUMULADA 07/META -1,3% -1,5% -1,4% 1,6% -0,7% 1,3% 2,0% 4,0% 4,5% 6,1% 13,0% 14,2%

SEFAZ PE - ICMS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 T2007 472,9 430,3 398,5 432,1 427,5 451,9 463,5 471,9 465,1 462,1 516,4 515,8 5508,22008 547,5 493,9 459,02

VAR MENSAL 08/07 15,8% 14,8%VAR ACUMULADA 08/07 15,8% 15,3%

META 2008 518,5 478,6 468,2 483,6 495,6 508,3 517,3 523,3 527,8 529,0 554,7 558,8 6163,6VAR MENSAL 08/META 5,6% 3,2% 11,9%

VAR ACUMULADA 08/META 5,6% 4,5%

GRUPO A 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 T2007 213,9 205,6 196,3 200,7 203,0 219,9 216,2 217,2 211,8 194,1 218,2 218,1 2515,22008 237,9 211,6


META 2008 223,0 215,1 207,7 213,6 223,3 228,3 228,9 230,0 230,4 222,6 240,7 233,9 2697,5VAR MENSAL 08/META 6,7% -1,6% 7,2%


% NO ICMS - SEFAZ/PE 43,5% 42,8%

GRUPO B 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 T2007 259,0 224,7 202,2 231,4 224,5 232,0 247,3 254,7 253,3 268,0 298,1 297,8 2993,02008 309,6 282,3


META 2008 295,5 263,5 260,5 270,0 272,3 279,9 288,4 293,3 297,4 306,4 314,0 324,9 3466,1VAR MENSAL 08/META 4,8% 7,1% 15,8%


% NO ICMS - SEFAZ/PE 56,5% 57,2%

COMBUSTÍVEIS + ENERGIA + TELECOMUNICAÇÃO

DEMAIS SEGMENTOS

AVALIAÇÃO – META X REALIZADO AVALIAÇÃO – META X REALIZADO (%)(%)

02468

101214161820

20032004200520062007

METAREALIZADO

0,02,04,06,08,0

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