Audiência Pública
2º Quadrimestre 2013
Receitas CorrentesReceitas Correntes
2ºQuadrimestre 2012
2º Quadrimestre 2013
Comparação Entre
Quadrimestre
Receita Tributária(IPTU,IRRF,ISS,TAXAS,CONTRIBUIÇÕES DE MELHORIAS)
5.828.789,22 6.609.184,25 13,39%
Receita de Contribuições(CUSTEIO ILUMINAÇÃO PÚBLICA)
781.177,91 841.022,47 7,66%
Receita Patrimonial(ALUGUÉIS,ARRENDAMENTOS,RENDIMENTOS APLICAÇÕES FINANCEIRAS)
748.678,20 386.824,19 -93,54%*
Receita de Serviços(VENDA DE EDITAIS)
350,00 576,40 64,69%
Transferências Correntes(FPM,ITR,IPVA,IPI,ICMS,LC 87/96,SUS,FNDE,FNAS, CIDE,FUNDEB, DEMAIS RECEITAS CORRENTES)
43.302.009,85 46.967.862,98 8,47%
*A queda na receita patrimonial é resultado da baixa nos índices de rentabilidade das aplicações financeiras.
Receitas Correntes
Receitas Correntes 2º Quadrimestre 2012
2º Quadrimestre 2013
Comparação Entre
Quadrimestre
Outras Receitas Correntes(MULTA E JUROS DE MORA TRIBUTOS ,MULTA E JUROS DE MORA DÍVIDA ATIVA, DIVIDA ATIVA, INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES, OUTRAS RECEITAS CORRENTES)
1.004.095,44 732.319,98 -37,11%
(-) Dedução Fundeb(FPM, ITR,LC 87/96, IPVA, ICMS,,IPI)
6.050.420,87 6.555.097,42 8,34%
SUB TOTAL 45.614.679,75 48.982.692,85 7,38%
Receitas de Capital
Receitas Capital 2º Quadrimestre 2012
2º Quadrimestre 2013
Comparação Entre
Quadrimestre
Operações Crédito(Contratos Pavimentação Cohapar, Cristo Rei)
393.657,49 1.599.882,00 406,41%*
Alienação de Bens 400.000,00 0,00 0
Transferência de Capital( Convênios )
2.235.108,86 3.114.978,98 39,37%
SUB TOTAL 3.028.766,35 4.714.860,98 55,67%
TOTAL GERAL 48.643.446,10 53.697.553,83 10,39%
*A variação entre os dois quadrimestres deve-se à entrada de recursos neste período (Jan a Ago/2013) de receita de operações de credito da Vila Cristo Rei e Cohapar.
Despesas Correntes
Despesa Correntes 2º Quadrimestre 2012
2º Quadrimestre 2013
Comparação Entre
Quadrimestre
Pessoal e Encargos Sociais(Contratos Tempo determinado, Vencimentos, Obrigações Patronais INSS, Lapa Previ)
23.744.905,65 24.167.182,55 1,78%
Juros e Encargos da Dívida(Juros Contratos Operação Crédito Ag. Fomento Pr, Caixa, Bco Brasil, Pasep, Lapa Previ)
544.641,23 442.939,80 -22,96%
Outras Despesas Correntes(Material Consumo, Outros Serviços Terceiros Pessoa Física, Jurídica)
22.292.426,41 21.392.956,19 -4,20%
SUB TOTAL 46.581.973,29 46.003.078,54 -1,26%
Despesas de Capital
Despesa Capital 2º Quadrimestre 2012
2º Quadrimestre 2013
Comparação Entre
Quadrimestre
Investimentos(Obras e Instalações e Equipamentos e Material Permanente)
8.044.325,66 3.183.885,22 -152,66*
Amortização Dívida(Amortização Contratos operação Crédito, Lapa Previ, Pasep)
1.787.493,90 1.958.411,85 9,56%
SUB TOTAL 9.831.819,56 5.142.297,07 -91,20
TOTAL GERAL 56.413.792,85 51.145.375,61 -10,30
*Investimentos no período de Jan/2012 a Ago/2012, empenhos para pavimentação da Vila Cristo Rei e Cohapar, reformas de escolas municipais, etc.
Mobiliários e equipamentos médicos para Unidades de Saúde, Mobiliários e Equipamentos para Escolas Municipais, Varredora Mecânica , Trator, Veículos.
Execução Orçamentária
EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA
2º Quadrimestre 2012
2º Quadrimestre 2013
Comparação Entre
Quadrimestre
RECEITAS CORRENTES 45.614.679,75 48.982.692,85 7,38%
RECEITAS DE CAPITAL 3.028.766,35 4.714.860,98 55,67%
DESPESAS CORRENTES 46.581.973,29 46.003.078,54 -1,26%
DESPESAS DE CAPITAL
9.831.819,56 5.142.297,07 -91,20%
RESULTADOAs razões deste déficit financeiro neste período de Jan/12 a Ago/12 está nas despesas de capital, com o empenho global de reformas de escolas, pavimentação das Vila Cristo Rei e Cohapar.
-7.770.346,75Déficit
Orçamentário
2.552.178,22Superávit
Orçamentário
INTERFERÊNCIA FINANCEIRA
Transferência Concedida ao Poder Legislativo
2º Quadrimestre 2013 R$ 2.220.824,48
DESPESAS COM PESSOAL
DESPESA LÍQUIDA COM PESSOAL R$ 36.315.414,54
RECEITA CORRENTE LÍQUIDA R$ 71.739.118,20
PERCENTUAL APLICADO 50,62%
LIMITE
DESPESA COM PESSOAL R$ 36.315.414,54 = 50,62%
LIMITE MÁXIMO (ART 20 DA LRF) R$ 38.740.268,38 = 54,00%
LIMITE PRUDENCIAL (ART 22 DA LRF) R$ 36.803.254,96 = 51,30%
DESPESAS EMPENHADAS COM RECURSOS DO FUNDEB
FUNDEBREMUNERAÇÃO DO MAGISTÉRIO ENSINO FUNDAMENTAL, INFANTIL E ESPECIAL 60% R$ 5.401.248,99
OUTRAS DESPESAS 40% R$ 1.552.465,16
TOTAL DESPESA R$ 6.953.714,15
RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB
Transferências Recebidas R$ 7.732.721,52
MÍNIMO 60% FUNDEB - REMUNERAÇÃO MAGISTÉRIO (Art. 22 da Lei 11.494/07 Lei Fundeb) 69,85%
40% FUNDEB (outras despesas de manutenção da educação básica) 20,08%
Total aplicado: 89,93%Diferença entre receita e despesa: R$ 779.007,37 (10,07%) não aplicada ainda. Aplicação deve ocorrer até o fechamento do exercício.
DESPESAS EMPENHADAS COM MANUTENÇÃO ENSINO PARA EFEITO DO CÁLCULO DO ART. 212 DA CONSTITUIÇÃO
FEDERALDespesas Custeadas com Recursos Fundeb
R$ 6.953.714,15
Despesas Custeadas com Recursos de Impostos e Transferências
R$ 3.356.718,98 Total R$ 10.310.433,13
DESPESAS EMPENHADAS COM MANUTENÇÃO ENSINO PARA EFEITO DO
CÁLCULO 25%Deduções:Resultado Líquido Transferência Fundeb (Receita Fundeb – Deduções FPM, ITR,LC 87/96,ICMS,IPVA,IPI Destinadas Fundeb) R$ 1.196.811,14Receita Aplicação Financeira R$ 19.187,04Restos Pagar Sem Disponibilidade Financeira Impostos e Fundeb R$ 244.989,07DESPESAS LÍQUIDAS FINS LIMITE R$ 8.849.445,88
DESPESAS EMPENHADAS COM MANUTENÇÃO DO ENSINO
PARA EFEITO DO CÁLCULO 25% (mínimo dos Impostos e Transferência, a ser aplicado anualmente na manutenção do
desenvolvimento do ensino )
RECEITAS RESULTANTE DE IMPOSTOS E TRANSFÊRENCIAS
R$ 39.058.068,18
ÍNDICE AJUSTADO (MÍNIMO 25%)
22,66%
DESPESAS PRÓPRIAS COM SAÚDE
ATENÇÃO BÁSICA R$ 13.074.984,45
ASSISTÊNCIA HOSPITALAR AMBULATORIAL R$ 624.857,81
SUPORTE PROFILÁTICO E TERAPÊUTICO R$ 163.976,07
VIGILÂNCIA SANITÁRIA R$ 28.638,67
VIGILÂNCIA EPIDEMIOLÓGICA R$ 113.838,58
TOTAL R$ 14.006.295,58
DEDUÇÕES:
DESPESAS CUSTEADAS RECURSOS SUS R$ 4.541.143,12
DESPESA INSCRITA NA FONTE IMPOSTOSSEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA R$ 666.836,98
CANCELAMENTO RESTOS A PAGAR R$ 12.184,28
DESPESAS PARA FINS DE APURAÇÃO R$ 8.786.131,20
DESPESAS PRÓPRIAS COM SAÚDE
RECEITA DE IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS R$
39.058.068,18
APLICAÇÃO MÍNIMA - EMENDA CONSTITUCIONAL 29/2000 (Mínimo Financiamento Ações e Serviços Públicos Saúde 15%) R$ 5.858.710,23
ÍNDICE APLICADO NA SAÚDE(22,50%) R$ 8.786.131,20
APLICADO A MAIOR COM RECURSOS LIVRES (7,50%) R$ 2.927.420,97
DEMONSTRATIVO DOS RESTOS A PAGAR CONSOLIDADO
SALDO INSCRITO EM 01/01/2013 R$ 8.833.875,58
PAGOS ATÉ 31/08/2013 R$ 5.865.699,57
CANCELADOS ATÉ 31/08/2013 R$ 228.324,38
SALDO A PAGAR R$ 2.739.851,63
DEMONSTRATIVO DE CONTAS A PAGAR
CONTAS A PAGAR EM 31/08/2013 R$ 12.826.740,50
DESTAS CONTAS A PAGAR ESTÃO LIQUIDADAS OU PROCESSADAS R$ 1.605.449,69
NÃO PROCESSADAS R$ 11.221.290,81
TOTAL RESTOS E CONTAS A PAGAR R$ 15.566.592,13
DISPONIBILIDADES
SALDO EM 31/08/2013 R$ 17.622.014,47
DÍVIDA FUNDADA
AGÊNCIA DE FOMENTO PARANÁ
SALDO EM 31/12/2012INSCRIÇÃO ATÉ 31/08/2013AMORTIZAÇÃO ATÉ 31/08/2013SALDO EM 31/08/2013
R$R$R$R$
5.976.346,70133.595,59
1.451.657,094.658.285,20
CONFISSÃO DÍVIDA COM LAPAPREVI
SALDO EM 31/12/2012 R$ 7.515.170,07
AMORTIZAÇÃO ATÉ 31/08/2013 R$ 478.705,19
SALDO EM 31/08/2013 R$ 7.036.464,88
DÍVIDA FUNDADA
DÍVIDA PASEP
SALDO EM 31/12/2012 R$ 899.299,53
AMORTIZADO ATÉ 31/08/2013 R$ 59.655,10
SALDO EM 31/08/2013 R$ 839.644,43
PROVIAS - INTERVENÇÕES VIÁRIAS
SALDO EM 31/12/2012 R$ 302.238,00
AMORTIZAÇÃO ATÉ 31/08/2013 R$ 200.977,72
SALDO EM 31/08/2013 R$ 101.260,28
DÍVIDA FUNDADA
PAVIMENTAÇÃO DA COHAPAR
SALDO EM 31/12/2012 R$ 599.101,50
INSCRIÇÃO ATÉ 31/08/2013 R$ 487.029,86
AMORTIZADO ATÉ 31/08/2013 R$ 59.552,30
SALDO EM 31/08/2013 R$ 1.026.579,06
PAVIMENTAÇÃO CRISTO REI
SALDO EM 31/12/2012 R$ 149.617,15
INSCRIÇÃO ATÉ 31/08/2013 R$ 979.256,55
AMORTIZAÇÃO ATÉ 31/08/2013 R$ 41.209,43
SALDO EM 31/08/2013 R$ 1.087.664,27
DÍVIDA FUNDADA
PRECATÓRIOS TRABALHISTAS
SALDO EM 31/12/2012 R$ 1.180.051,19
AMORTIZADO ATÉ 31/08/2013 R$ 592.347,91
SALDO EM 31/08/2013 R$ 587.703,28
PRECATÓRIOS CAUSAS CÍVEIS
SALDO EM 31/12/2012AMORTIZADO ATÉ 31/08/2013
R$R$
637.135,16102.347,91
SALDO EM 31/08/2013 R$ 534.787,25
OUTRAS EXIGIBILIDADES
PARCELAMENTO IMÓVEL LAPAPREVI
SALDO EM 31/12/2012 R$ 1.779.873,98
AMORTIZADO ATÉ 31/08/2013 R$ 57.500,00
SALDO EM 31/08/2013 R$ 1.722.373,98
RESULTADO PRIMÁRIO
RECEITAS FISCAIS LÍQUIDAS (1)Receita Total (-) Aplicação Financeira (-) Receita Operação Crédito R$ 51.757.769,75
DESPESAS FISCAIS LÍQUIDAS (2)Despesa Total (-) Juros Dívida (-) Amortização da Dívida
R$
48.744.023,96
RESULTADO PRIMÁRIO (1-2) R$ 3.013.745,79
RESULTADO NOMINAL
DÍVIDA CONSOLIDADA (I) R$ 15.872.388,65
DEDUÇÕES (II) R$ 17.712.966,97
Ativo Financeiro R$ 17.622.014,47
Haveres Financeiros(Dep. Judiciais)
R$ 549.901,93
(-) Restos a Pagar Processados R$ 458.949,43
DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA(III)=(I-II)
R$ -1.840.578,32