AAUTAD - Relatório e Contas/ ano 2011 |
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Relatório de Contas 2011
AAUTAD - Relatório e Contas/ ano 2011 |
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Índice
1. Introdução
2. Demonstração de Resultados
3. Anexo ao Balanço e ás demonstrações financeiras
4. Mapa de Execução orçamental de 2011
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1. Introdução
No final de cada ano deve-se apresentar o balanço e o resumo desse ano. Deve-se
também salientar os pontos mais marcantes e importantes de um período de intensa
actividade. Não é possível detalhar todas as actividades da AAUTAD, mas este relatório
visa duma forma sucinta e clara demonstrar como foram aplicados os recursos
financeiros e os resultados obtidos.
E este balanço não poderia começar de outra forma sem referir os aspectos
institucionais que marcaram a actividade da AAUTAD neste ano.
Foi um ano de eleições, onde foram reconduzidos alguns elementos dos anteriores
mandatos, criou-se uma equipa nova, com vontade e capacidade de abraçar os novos
desafios.
Acreditamos ter as contas da AAUTAD elaboradas com rigor e transparência, mas
devemos referir que os subsídios públicos representam ainda uma fatia muito grande do
nosso orçamento.
Contudo, em 2011, apesar da grave crise financeira, a AAUTAD tentou uma execução
financeira muito semelhante à orçamentada para esse ano tendo as receitas
correspondido às expectativas da AAUTAD. Foi conseguido um importante resultado
contabilístico positivo, que não se reflectiu totalmente em influxos financeiros.
A AAUTAD ainda não consegue actualmente ter uma grande folga financeira sendo
consciente das dificuldades. Mas fruto do esforço enorme efectuado pela tesouraria a
AAUTAD conseguiu resolver diversos litígios e contenciosos que tinha com fornecedores
e conseguiu diminuir em muito o valor em divida a terceiros.
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2. Demonstração Resultados
Mapa em anexo
3. Anexo ao Balanço e às demonstrações financeira
Actividade em 2011
A AAUTAD desenvolveu a sua actividade ao longo do ano de 2011, prosseguindo os
objectivos para os quais foi constituída.
Base de apresentação das contas
As Demonstrações financeiras, juntamente com as presentes notas, constituem as
Contas Oficiais da AAUTAD, para fins legais e fiscais em Portugal e foram preparadas sob
os princípios contabilísticos geralmente aceites em Portugal.
Neste contexto, as presentes notas que se seguem respeitam a numeração sequencial
definida no Sistema de Normalização Contabilistica. As notas cuja numeração se
encontra ausente deste anexo não são aplicáveis à AAUTAD ou a sua apresentação não é
relevante para a leitura das demonstrações financeiras anexas.
Critérios Valorimétricos
Os principais critérios valorimétricos utilizados na preparação das demonstrações
financeiras foram os seguintes:
a) Especialização dos exercícios:
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Todos os custos e proveitos relativos ao exercício são reconhecidos nas contas,
independentemente das datas em que são pagos ou em que são facturados.
Numero médio de funcionários
No final do ano de 2011 a AAUTAD tinha 4 funcionários.
Demonstração do custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas
Matérias primas
Movimentos Mercadorias subsidiárias
e de consumo
Existencias iniciais ............................................................................€ 2.594,97
Compras ............................................................................ € 44.549,92
Regularização de existências ………………………..
Existencias finais ……………………………………….. € 2.594,97
Custos no exercicio ……………………………………… € 44.549,92
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Contribuições obtidas
Movimentos Mercado Mercado Total
Interno Externo
Vendas de mercadorias ............................................................................€ 288.783,25 € 288.783,25
Vendas de produtos acabados ............................................................................
Total de vendas .......... € 288.783,25 € 288.783,25
Proveitos Suplementares …………………………....... € 29.354,84 € 29.354,84
Subsidios á exploração ……….................................. € 295.760,51 € 295.760,51
Total de vendas e prestações de serviços .......... € 613.898,60 € 613.898,60
Outras informações relevantes
Não existem dividas de impostos ao Estado em atraso por regularizar, nos termos do nº 2 do Dec.Lei nº 534/80 de 7 de Novembro.
Não existem dividas em atraso á Segurança Social, por regularizar, nos termos do nº 1 do atr.21º do Dec.Lei nº 411/91 de 17 de Outubro.
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4. Mapa de Execução Orçamental de 2011
Orçamentado Executado Peso%Global Desvio %
71 180.000,00 € 288.783,25 € 0,00% -100,00%
711 180.000,00 € 288.783,25 € 0,00% -100,00%
78 15.000,00 € 29.354,84 € 4,78% 195,70%
78116 0,00 € 15.268,33 € 2,49%
78113 15.000,00 € 14.086,51 € 2,29% -6,09%
788 0,00 € 0,00 € 0,00%
75 179.000,00 € 295.760,51 € 48,18% 65,23%
751
7521 96.000,00 € 96.000,00 € 15,64% 0,00%
7522 58.000,00 € 75.420,61 € 12,29% 30,04%
7523 25.000,00 € 6.923,40 € 1,13% -72,31%
7524 0,00 € 3.075,00 € 0,50% 100,00%
7525 70.000,00 € 70.000,00 € 11,40% 0,00%
7525 0,00 € 44.341,50 € 7,22% 100,00%
374.000,00 € 613.898,60 € 100,00% 164,14%
UNICER
SASUTAD
IPJ
RECEITAS/PROVEITOS
Total das Receitas/ Proveitos
Vendas e Prestações de
Serviços Vendas
Proveitos Suplementares
C.M.Vila Real
Donativos
Patrocinios
Do Estado e Outras
Entidades Públicas
Outros Proveitos Suplementares
Subsídios à Exploração
BES
UTAD
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Conta DESPESAS/CUSTO
S
Orçamentado Executado Peso%Glo
bal Desvio %
42 Imobilizações
Corpóreas
0,00 € 1.508,08 €
426 Equipamento
Administrativo
0,00 € 1.508,08 €
61 Custo das Merc. e
materiais
consumidos
50.000,00 € 44.549,92 € 8,36% 89,10%
62 Fornecimentos e
Serviços Externos
192.400,00 € 328.099,25 € 61,55% 170,53%
62215 Ferramentas e
Utensílios de
Desgaste Rápido
4.000,00 € 11.047,49 € 2,07% 176,19%
62216 Livros e
Documentação
Técnica
0,00 € 0,00 € 0,00% 0,00%
62217 Material de Escritório 4.000,00 € 2.159,32 € 0,41% -46,02%
62234 Limpeza, Higiene e
Conforto
0,00 € 874,04 € 0,16% 0,00%
62222 Comunicações
(Telefones, Correio,
Selos)
9.000,00 € 12.208,86 € 2,29% 35,65%
62232 Conservação e
Reparação
2.500,00 € 3.298,23 € 0,62% 31,93%
62233 Publicidade e
Propaganda
23.000,00 € 10.570,02 € 1,98% -54,04%
62219 Rendas e Alugueres 20.000,00 € 27.020,76 € 5,07% 35,10%
62235 Vigilância e
Segurança
8.900,00 € 4.697,56 € 0,88% -47,22%
62236 Trabalhos
Especializados
95.000,00 € 203.179,56 € 38,12% 113,87%
62227 Deslocações e
Estadas
10.000,00 € 31.978,20 € 6,00% 219,78%
62229 Honorários 0,00 € 0,00 € 0,00% 0,00%
62212 Combustíveis 11.500,00 € 15.852,30 € 2,97% 37,85%
62223 Seguros 1.700,00 € 4.770,62 € 0,89% 180,62%
62298 Outros Fornecimentos
e Serviços
2.800,00 € 442,29 € 0,08% -84,20%
63 Impostos 10.000,00 € 13.499,55 € 2,53% 35,00%
64 Custos com o
Pessoal
94.000,00 € 86.456,72 € 16,22% -8,02%
642 Remunerações do
Pessoal
60.722,91 € 53.165,48 € 9,97% -12,45%
648 Outros Custos com
Pessoal
33.277,09 € 20.941,35 € 3,93% -37,07%
65 Outros Custos e
Perdas
Operacionais
21.000,00 € 71.886,87 € 13,49% 242,32%
68 Custos e Perdas
Financeiras
0,00 € 82,36 € 0,02% 0,00%
367.400,00 € 533.058,29 € 100,00% 45,09%Total das Despesas/Custos