Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
Audiência PúblicaDemonstração e Avaliação do cumprimento das Metas Fiscais no 3º Quadrimestre/2009
São Jerônimo, 22 de Fevereiro de 201019:00 hs
Câmara Municipal de vereadores de São Jerônimo
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
Art. 9º
§ 4o Até o final dos meses de maio, setembro e fevereiro, o Poder Executivo demonstrará e avaliará o cumprimento das metas fiscais de cada quadrimestre, em audiência pública na comissão referida no §1o do art. 166 da Constituição ou equivalente nas Casas Legislativas estaduais e municipais.
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
DIVIDA CONSOLIDADA LIQUIDA
3º Quadrimestre/09RCL R$ 21.810.852,14
Divida Consolidada Líquida 4.293.945,50 = 24,75%
Limite de Alerta 23.555.720,31 = 108%
Limite Legal 26.173.022,57 = 120%
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
Análise da Receita
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
Receita Corrente Liquida (RCL):
a) 3º Quadrim/09 21.810.852,14 b) 2º Quadrim/09 19.943.889,67 c)1º Quadrim/09 20.582.653,49
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
Metas bimestrais de arrecadação
Período Previsto Realizado Diferença
3º Quadrim/09 26.611.250,00 24.486.721,30 -2.124.528,70
2º Quadrim/09 18.358.497,96 15.075.774,53 - 2.657.410,62
1º Semestre/09 13.768.873,47 12.288.710,00 - 1.480.163,47
1º Quadrim/09 9.179.248,98 8.147.859,93 - 1.031.389,05
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
IMPOSTOS MUNICIPAIS3º Quadrimestre/09
PREVISTO REALIZADO
IPTU 800.000,00 623.604,65IRRF 268.000,00 165.136,14ITBI 200.000,00 131.708,83ISSQN 530.000,00 810.798,49
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
DIVIDA ATIVA TRIBUTÁRIA3º Quadrimestre/09
PREVISTO REALIZADO
MULTAS E JUROS 144.000,00 124.807,34
IPTU 300.000,00 307.522,43
ISSQN 60.000,00 51.268,34
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
TAXAS MUNICIPAIS
3º Quadrimestre/09
PREVISTO REALIZADO
PODER DE POLÍCIA 305.000,00 181.944,19
PRESTAÇÃO SERVIÇOS 205.500,00 160.634,16
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
REC. DE CONTRIBUIÇÕES
3º Quadrimestre/09
PREVISTO REALIZADO
ILUM. PÚBLICA 350.000,00 312.194,87
FUNREBOM 55.000,00 58.942,42
SERVIÇOS CORREIO 30.000,00 21.866,99
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
RECEITA DE SERVIÇOS
3º Quadrimestre/09
PREVISTO REALIZADO
SERVIÇOS CEMITÉRIO 20.000,00 51.916,20 *
* Inclusa a receita de taxa de conservação cemitério
SERVIÇOS DE MÁQUINAS 15.000,00 9.764,97
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
TRANSFERÊNCIAS DA UNIÃO3º Quadrimestre/09
PREVISTO REALIZADO
FPM 7.624.000,00 7.849.717,77FPM – Extra 374.000,00 330.551,48ITR 20.000,00 42.806,85L.C nº 87/96 51.000,00 67.136,25Aux. Financ. Esforço export. 100.000,00 68.794,07MP 462/09 0,00 299.438,64CIDE 50.000,00 9.107,36
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
TRANSFERÊNCIAS VOLUNTÁRIAS DA UNIÃO
3º Quadrimestre/09
PREVISTO REALIZADO
SAÚDE 641.000,00 749.547,96
EDUCAÇÃO 430.000,00 450.048,81
ASSIST. SOCIAL 119.500,00 86.782,72
CONVÊNIOS 3.636.750,00 1.346.982,58
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
TRANSFERÊNCIAS DO ESTADO3º Quadrimestre/09
PREVISTO REALIZADO
ICMS 5.430.000,00 5.166.132,20
IPVA 800.000,00 861.553,01
IPI EXPORT 182.000,00 108.470,81
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
TRANSFERÊNCIAS VOLUNTÁRIAS DO ESTADO
3º Quadrimestre/09PREVISTO REALIZADO
SAÚDE 45.000,00 45.198,75INFRA ESTRUTURA 5.000,00 4.875,95
CONVÊNIOS 435.000,00 726.848,71
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
Análise da Despesa
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
Despesas de PessoalRCL 3º Quadrim/09 R$ 21.810.852,14
Total (R$) %
3º Quadrimestre 9.692.989,83 44,442º Quadrimestre 9.174.809,56 46,001º Semestre 8.808.441,66 43,231º Quadrimestre 8.475.346,55 41,18
Limites (R$) %
Alerta 10.600.074,14 48,60Prudencial 11.188.967,15 51,30Legal 11.777.860,16 54,00
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
Execução Despesa3º Quadrim/09
RECURSO LIVRE E RPPS
Empenhada Paga A Pagar
Recurso Livre 10.668.240,00 9.938.248,94 729.991,06
RPPS 1.081.711,28 1.080.720,88 990,40
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
Execução DespesaDespesas c/Recursos Vinculados a Educação
Recursos 20 e 31
Empenhada Paga A Pagar
MDE 2.460.036,50 2.240.419,25 219.617,25
FUNDEB 2.679.592,86 2.461.701,92 217.890,94
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
Execução DespesaDespesas c/Recursos Vinculados a Saúde
Recurso 40
Empenhada Paga A Pagar
ASPS 3.095.992,57 2.759.311,39 336.681,18
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
RESTOS A PAGAR EXERCICIOS ANTERIORES
Inscritos 989.017,98Pagos em 2009 957.173,02Saldo a Pagar 31.844,96
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMORESTOS A PAGAR INSCRITOS EM 2009
Com Suficiência FinanceiraProcessados 1.082.894,23Não Processados 961.859,95TOTAL 2.044.754,18
Com Insuficiência FinanceiraProcessados 0,00Não Processados 0,00
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
RESTOS A PAGAR
INSCRITOS EM 31.12.2009
RECURSO LIVRE
Com Suficiência Financeira
Processados 335.105,63
Não Processados 255.726,02
TOTAL 590.831,65
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
RESTOS A PAGAR INSCRITOS EM 31.12.2009EDUCAÇÃO (Recurso 20)
Com Suficiência FinanceiraMDE
Processados 107.983,71Não Processados 27.013,23
TOTAL 134.996,94
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
RESTOS A PAGAR INSCRITOS EM 31.12.2009EDUCAÇÃO (recurso 31)
Com Suficiência FinanceiraFUNDEBProcessados 73.567,94
Não Processados 13.063,78
TOTAL 86.631,72
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
RESTOS A PAGAR
INSCRITOS EM 31.12.2009
SAÚDE (recurso 40)
Com Suficiência Financeira
ASPS
Processados 86.040,89
Não Processados 113.107,88
TOTAL 199.148,77
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
RESTOS A PAGAR
INSCRITOS EM 31.12.2009
Recursos Voluntários/Convênios
Com Suficiência Financeira
Processados 479.335,48
Não Processados 550.194,30
TOTAL 1.029.529,78
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
Equilíbrio FinanceiroRECURSO LIVRE
Disponibilidade Financeira Restos SALDO 31.12.09 a Pagar
Recurso Livre 1.531.355,10 590.831,65 940.523,45
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
Equilíbrio FinanceiroEDUCAÇÃO (recursos 20 e 31)
DisponibilidadeFinanceira Restos SALDO
31.12.09 a Pagar
MDE 181.900,20 134.996,94 46.903,26
FUNDEB 119.859,26 86.631,72 33.227,54
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
Equilíbrio FinanceiroSAÚDE (Recurso 40)
Disponibilidade
Financeira Restos SALDO
31.12.09 a Pagar
ASPS 236.654,81 199.148,77 37.506,04
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
Repasses Constitucionais para áreas de Educação e Saúde em atendimento aos dispostos legais elencados nos arts. 212 da CF e Art.1º alínea “e” da EC nº 29/00
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
Sec. da Educação
Limite Despesas Constitucionais 2.584.784,11 25%
Realizado no 3º Quadrim/09 2.886.399,64 27,92%
Sec. da Saúde
Limite Despesas Constitucionais 1.550.910,09 15%
Realizado no 3º Quadrim/09 1.805.333,09 17,46%
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
FONTES DE PESQUISA
1. Balancetes contábeis:
Receita e Despesas ref. 3º Quadrim/09
2. Relatório de Validação e Encaminhamento (RVE)
3. Relatório de Gestão Fiscal (RGF) – Modelo 9
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
Agradecemos a participação de todos os presentes, acreditando ter alcançado o objetivo proposto.
Gabinete do Prefeito Municipal.
Estado do Rio Grande do SulPREFEITURA MUNICIPAL DE SÃO JERÔNIMO
FINAL
DA
APRESENTAÇÃO