CDIGO DE AGRUPAMENTO DE CONTAS CHAVES DE LANAMENTOSCHAVE AKO DESCRIODespesas / rendimentos por consumo material consignado
UTILIZAO BSICAUsando em MM quando o material retirado do estoque em consignao ou quando o estoque transferido para seu prprio estoque. Condio aplicvel quando o material valorizado ao custo standard e o valor de consignao varia em relao ao custo standard. Transao usada quando o estoque transferido entre plantas, ou transferido de um tipo de movimento para outro (com valorizaes separadas), se o valor no ponto de recebimento difere do preo no local de sada. Despesas/receitas so registradas no ponto de recebimento. Se utiliza a funo subsequent settlement das condies, provises so criadas quando os estoques oriundos de ordens de compra so recebidos. Receitas geradas durante o processo de subsequent settlement, dependendo das condies determinadas na reviso de faturas e contabilidade financeira. Mudana nos saldos de estoque so efetuadas quando mercadorias so recebidas de ordens de subcontrataes ou quando so efetuadas mudanas subsequentes. Se a conta contbil est definida como elemento de custo, mandatrio fazer uma determinao de contas automtica no sistema de customizao de CO antes de fazer lanamentos nas ordens de subcontratao. O centro de custo SC-1 est previamente definido para esta funo no SAP standard Chave usada para registro de todos os lanamentos nas contas de estoque. Usada na Reviso da Fatura quando definido um limite de tolerncia para pequenas diferenas, e os saldos no excedem este limite. Usada quando a conta de compras ativada (transao OMWO) Usada quando a conta de compras ativada (transao OMWO) Usada para registro dos custos de entregas (frete) quando as mercadorias so recebidas via pedido de compras. Qual cdigo de agrupamento de contas ser usado, depende da condition type definida no pedido de compra. Usada para registro dos custos de entregas (frete) quando as mercadorias so recebidas via pedido de compras. Qual cdigo de agrupamento de contas ser
MOV.
DESCR. MOVIMENTO
AUM
Despesas / rendimentos por transferencia de estoque
BO1 BO2 BSV
Provises liquidao posterior
Rendimentos liquidao posterior
Variao de estoque
BSX DIF EIN EKG FR1
Lanamento de estoque Diferenas menores na administrao de materiais Conta de compras Conta de compras de contrapartida Compensao de frete
FR2
Provises de frete
FR3
Compensao da alfndega
FR4
Provises direitos alfandegrios
FRE FRL
Conta de compras de frete Atividade externa
FRN
Custos complementares atividade externa
GBB
Contrapartida para lanamento do estoque
GBB-AUF GBB-BSA GBB-INV
Materiais recebidos com determinao de contas
Saldos iniciais de estoque
Despesas e Receitas de diferenas de inventrio
GBB-VAX
Sadas de mercadorias sem determinao de contas
usado, depende da condition type definida no pedido de compra. Usada para registro dos custos de entregas (frete) quando as mercadorias so recebidas via pedido de compras. Qual cdigo de agrupamento de contas ser usado, depende da condition type definida no pedido de compra. Usada para registro dos custos de entregas (frete) quando as mercadorias so recebidas via pedido de compras. Qual cdigo de agrupamento de contas ser usado, depende da condition type definida no pedido de compra. Usada quando a conta de compras ativada (transao OMWO) Recebimento de mercadorias provenientes de subcontrataes. Se a conta est definida como classe de custo, a determinao automtica de contas dever ser feita antes de qualquer movimento. O centro de custo SC-1 est previamente definido para esta transao no SAP standard. Cdigo usado para custos de entrega relativas a ordens de subcontratao. Se a conta est definida como classe de custo, a determinao automtica de contas dever ser feita antes de qualquer movimento. O centro de custo SC-1 est previamente definido para esta transao no SAP standard. A contrapartida do lanamento em conta de estoque depende do cdigo de agrupamento de contas definido para o tipo de movimento. Os seguintes grupos esto pr definidos no SAP standard: Recebimento de materiais para ordens designadas a 101 uma conta e liquidao da ordem (utilizao CO) 122 131 Entradas iniciais de estoque 561 563 565 701 703 707 711 713 717 Solicitao de materiais para ordens de vendas sem 401 contabilizao. Conta de custos 453 457 459 571 573 575
Entrada de mercadoria p/pedido Devoluo ao fornecedor Entrada de mercadoria Registro Inicial de estoque Registro Inicial de estoque-CQ Registro Inicial de estoque-Bloq. EM dif. inventrio depsito EM dif. inventrio CQ EM dif. inventrio Bloqueado SM dif. Inventrio depsito SM dif. Inventrio CQ SM dif. Inventrio Bloqueado PT prprio Ordem Cliente PT devoluo prprio PT devoluo prprio CQ PT def. prprio bloqueado Entrada montagem SM montagem SM bloqueado Montagem
GBB-VAY
Sadas de mercadorias com determinao de contas
GBB-VBO
Consumo de estoques comprados
GBB-VBR
Sadas internas de estoque
GBB-VKA GBB-VNG GBB-VQP GBB-VQP GBB-ZOB
Consumo por ordens de vendas sem SD Sucata / Destruio
Amostras sem contabilizao
Amostras com contabilizao
Recebimento de materiais sem pedido de compra
GBB-ZOF
Sada de materiais sem ordens de vendas
601 623 633 643 653 655 657 Solicitao de materiais para ordens de vendas com 351 contabilizao. Conta de custos 601 623 633 641 643 653 655 657 Para consumo de estoque de material provido pelo 543 fornecedor (Pedidos de compra de subcontratao para 545 os componentes do backflush do recebimento de materiais) Solicitaes de materiais internos (ex.: para centro de 201 custo) 221 251 261 281 291 351 405 543 545 231 551 553 555 331 333 335 331 333 335 501 503 505 843 521 523 525 531 581
Remessa Mercadoria SM EmbRetornvel Cliente SM consignao Cliente TR Cross Company FM devol. Livre utilizao FM devoluo CQ FM devoluo bloqueado TR estoque em transito Remessa Mercadoria SM EmbRetornvel Cliente SM consignao Cliente TR estoque em transito TR Cross Company FM devol. Livre utilizao FM devoluo CQ FM devoluo bloqueado SM do depsito SM Co Produto
Consumo para centro de custo Consumo para projeto Consumo para vendas Consumo para ordem Consumo p/diagrama de rede Consumo p/todas classes cont. Transf. Estoque em transito Estoque prprio projeto SM do depsito SM Co Produto SM para ordem de cliente Retirada para sucata CQ Retirada para sucata Bloq. Retirada para sucata Retirada para amostras Util. Livre Retirada p/amostra Bloq. retirada p/amostra Retirada para amostras Util. Livre Retirada p/amostra Bloq. retirada p/amostra Entrada s/pedido p/estoque Entrada s/pedido p/estoque-CQ Entrada s/pedido p/estoque-Bl. Entr. s/pedido p/estoque-EmbR SM s/ordem Produo SM qual. s/ordem de produo SM bloq. S/ordem de produo SM Co Produto SM CO Produto Diag. Rede
KBS
Pedido com classificao contbil
KDM
Diferenas de cambio administrativo para materiais
KDR
Diferena arredondamento cmbio administrativo para materiais
KON
Obrigaes por consignao
Nenhuma conta determinada para este cdigo. A conta obtida diretamente do pedido de compra, onde permitida a imputao de classificao contbil para os itens. Diferenas por arredondamento de taxas de cmbio para itens em aberto ocorrem quando uma fatura relacionada ao pedido de compra lanada com uma taxa de cambio diferente do material e este no pode ser debitado/creditado. Isto acontece porque o material esta sujeito a controle de preo standard ou no h cobertura suficiente de estoque. Diferenas por arredondamento de taxas de cmbio podem ocorrer para itens em aberto na entrada da fatura em moeda estrangeira. Quando ocorrem estas diferenas, o SAP cria automaticamente uma linha de lanamento para registrar as mesmas. Obrigaes por consignao ocorrem quando o material retirado de estoque em consignao, ou pipeline, ou o material transferido de volta. Dependendo da lgica de lanamento, possvel se trabalhar, ou no, com o cdigo de agrupamento de contas. Em caso de utilizao do cdigo de agrupamento de contas, o SAP standard est configurado como segue: Branco para obrigaes por consignao PIP para obrigaes por pipeline. Diferenas de preos entre o custo standard e o custo real da fatura. Dependendo da lgica do lanamento para este cdigo, possvel ou no se trabalhar com o cdigo de agrupamento de contas. No caso de se trabalhar com cdigo de agrupamento de contas, o SAP standard est configurado como segue: Branco materiais recebidos via pedido de compra PRF materiais recebidos via ordem de produo PRA sadas de materiais e outros movimentos Se o Ledger de Material estiver ativo, mercadorias recebidas via pedido de compras so lanadas pelo valor do material (mdio). Quando o Ledger de material encerrado, as diferenas de preo (diferena entre o mdio e o valor da fatura) que ocorrem so postadas via cdigo de movimento PRY. Provises para custos de entrega so criadas quando a condition type para provises imputada na ordem de compra. Estas ento tem que ser liquidadas manualmente quando da fatura, se recebidas. Usada em MM e no recebimento da fatura quando o
KTR PRD
Price diff. Off. Sett. Entry (cost object) Diferenas de Preos
PRK PRY
Diferenas de preo (hier. Objeto custos) Diferenas de preo (ledger de material)
RUE
Provises custos complementares de aquisio
TXO UMB
Transferncia de Investimentos Rendimento/despesa por reavaliao
custo standard muda e o movimento de estoque ou uma fatura so lanados em perodos anteriores ao valor desses perodos anteriores.
WGI WGR WRX WRY
Avaliao errada sada de mercadoria (reavaliao) Avaliao errada entrada de mercadoria (reavaliao) Compensao EM/EF (Verso 4 com ou sem Ledger de materiais) Compensao EM/EF (Verso 3 somente com Ledger de Materiais)
Conta transitria entre a entrada de Mercadorias e a entrada da fatura. Conta transitria entre a entrada de Mercadorias e a entrada da fatura. necessria uma transao separada no Ledger de Material, uma vez que as mercadorias recebidas no so registradas ao valor do pedido de compra ou da fatura recebida, mas sim ao preo unitrio peridico.