Como Elaborar oOrçamento

Familiar

Workshop Lions Cotia Workshop Lions Cotia

Osmar Silvestre de MoraisOsmar Silvestre de Morais

Pois qual de vós, querendo Pois qual de vós, querendo edificar uma torre, não se edificar uma torre, não se senta primeiro a senta primeiro a calcular calcular as despesasas despesas, para ver se , para ver se tem com que a acabar? tem com que a acabar?

Lucas 14:28Lucas 14:28

ComidaA gente não quer só comida A gente quer comida, diversão e arteA gente não quer só comida A gente quer saída para qualquer parteA gente não quer só comida A gente quer bebida, diversão e baléA gente não quer só comida A gente quer a vida como a vida querA gente não quer só comerA gente quer comer, quer fazer amorA gente não quer só comerA gente quer prazer, pra aliviar a dorA gente não quer só dinheiroA gente quer dinheiro e felicidadeA gente não quer só dinheiroA gente quer inteiro, e não pela metade

Necessidade x Desejo Necessidade é o que é indispensável Necessidade é o que é indispensável

para a sobrevivência;para a sobrevivência; Desejo é aspiração, vontade, prazer Desejo é aspiração, vontade, prazer

sensorial, hedonismo.sensorial, hedonismo.

Desequilíbrio financeiro gera:

Stress;Stress; Depressão;Depressão; Frustração;Frustração; Separação/Divórcio;Separação/Divórcio; Infelicidade;Infelicidade; Doença;Doença; Mais desequilíbrio financeiro....Mais desequilíbrio financeiro....

Para que?

Para gastar mais e melhor, através do controle da renda e dos gastos, do estabelecimento de metas e da utilização consciente do dinheiro e do crédito, evitando gastos desnecessários e o desequilíbrio financeiro.

Como?1.1. Mudando de atitude quanto ao que é Mudando de atitude quanto ao que é

necessidadenecessidade e o que é apenas e o que é apenas desejodesejo;;2.2. Definindo os Definindo os objetivosobjetivos e e metasmetas;;3.3. Conhecendo a Conhecendo a naturezanatureza da da rendarenda e dos e dos

gastos gastos e dividindo-os eme dividindo-os em categorias categorias;;4.4. Elaborando o Elaborando o orçamentoorçamento;;5.5. Elaborando o Elaborando o fluxo de caixafluxo de caixa;;6.6. ControlandoControlando o orçamento; o orçamento;7.7. PoupandoPoupando e e investindo.investindo.

Dicas: Fuja do consumismo, nunca compre por impulso;Fuja do consumismo, nunca compre por impulso; Nunca gaste mais do que ganha;Nunca gaste mais do que ganha; Cuidado com as datas comemorativas;Cuidado com as datas comemorativas; Evite as “suaves prestações”, acostume-se a poupar para Evite as “suaves prestações”, acostume-se a poupar para

adquirir algo;adquirir algo; Pague sempre o valor total do cartão de crédito;Pague sempre o valor total do cartão de crédito; Não use o “cheque especial”;Não use o “cheque especial”; Não seja fiador;Não seja fiador; No supermercado: No supermercado:

Tenha sempre uma lista de compras;Tenha sempre uma lista de compras; Só o(a) mais disciplinado(a) deve ir;Só o(a) mais disciplinado(a) deve ir; Não leve os filhos;Não leve os filhos; Não vá com fome.Não vá com fome.

Objetivos e Metas É importante definir É importante definir o quêo quê se deseja se deseja

como resultado de uma vida financeira como resultado de uma vida financeira mais equilibrada;mais equilibrada;

Porém, discuta antes com toda a família Porém, discuta antes com toda a família para que haja consenso;para que haja consenso;

Estime o valor necessário;Estime o valor necessário; Defina uma data e, a cada mês, re-avalie Defina uma data e, a cada mês, re-avalie

se ainda é possível atingir a meta, caso se ainda é possível atingir a meta, caso contrário, altere a data;contrário, altere a data;

Renda x Gastos Por naturezas:Por naturezas:

Fixas ou variáveis? Fixas ou variáveis? Básicas ou supérfluas? Básicas ou supérfluas? Contínuas ou sazonais?Contínuas ou sazonais?

Por categorias: Por categorias: RendasRendas:: Rendimentos do trabalho/Outros Rendimentos do trabalho/Outros

rendimentos;rendimentos; GastosGastos: : Alimentação, Habitação, Saúde, Transporte, Alimentação, Habitação, Saúde, Transporte,

Vestuário, Educação, Cultura & Lazer e Despesas Vestuário, Educação, Cultura & Lazer e Despesas Gerais;Gerais;

TransferênciasTransferências: : de entradas/de saídasde entradas/de saídas

Elaborando o Orçamento1.1. Relacione os itens (renda, gastos e transferências) por Relacione os itens (renda, gastos e transferências) por

categoria (e também por sub-categorias quando possível) categoria (e também por sub-categorias quando possível) em uma planilha (em uma planilha (Formulário 1Formulário 1) por pelo menos 3 ) por pelo menos 3 meses;meses;

2.2. Calcule uma média para estes itens e acrescente os itens Calcule uma média para estes itens e acrescente os itens sazonais (como IPTU, IPVA, PPR, 13°, Férias, etc..) nos sazonais (como IPTU, IPVA, PPR, 13°, Férias, etc..) nos meses correspondentes;meses correspondentes;

3.3. Calcule os totais anuais e a média mensal;Calcule os totais anuais e a média mensal;4.4. Avalie e ajuste os valores para chegar ao equilíbrio:Avalie e ajuste os valores para chegar ao equilíbrio:

(Renda – Gastos + Transferências) = Zero(Renda – Gastos + Transferências) = Zero

Formulário 1CategoriaCategoria JANJAN FEVFEV MARMAR

RendaRenda Do TrabalhoDo Trabalho 800800 800800 800800OutrasOutras 140140 200200 500500

GastosGastos AlimentaçãoAlimentação 350350 310310 330330Cultura & LazerCultura & Lazer 8080 5050 8080Despesas GeraisDespesas Gerais 6060 6060 6060EducaçãoEducação 120120 120120 120120HabitaçãoHabitação 200200 180180 180180SaúdeSaúde 130130 130130 130130TransporteTransporte 220220 180180 180180VestuárioVestuário 8080 5050 5050ResultadoResultado -300-300 -80-80 170170

Elaborando o Fluxo de Caixa1.1. Anote Anote (formulário 2)(formulário 2) o saldo inicial das contas bancárias o saldo inicial das contas bancárias

e dinheiro;e dinheiro;2.2. Relacione todas as entradas (rendas) e todas as saídas Relacione todas as entradas (rendas) e todas as saídas

(gastos) dos próximos 3 meses. (gastos) dos próximos 3 meses. É fundamental que seja É fundamental que seja mantida a ordem cronológicamantida a ordem cronológica, ou seja, começando pelas , ou seja, começando pelas datas mais cedo e terminando pelas datas mais tarde;datas mais cedo e terminando pelas datas mais tarde;

3.3. Calcule o saldo final previsto para cada período;Calcule o saldo final previsto para cada período;4.4. Avalie e ajuste quando necessário para evitar que o saldo Avalie e ajuste quando necessário para evitar que o saldo

final previsto fique negativo final previsto fique negativo

Formulário 2

DataData DescriçãoDescrição EntradaEntrada SaídaSaída SaldoSaldo55 Conta TelefoneConta Telefone 5050 7070

1010 SalárioSalário 480480 5505501010 Conta LuzConta Luz 4040 5105101515 AdiantamentoAdiantamento 320320 8308301717 SupermercadoSupermercado 230230 6006002020 AçougueAçougue 3030 5705702525 EscolaEscola 120120 450450

Saldo InicialSaldo Inicial 120120

Gráfico de Fluxo de Caixa

0

100

200

300

400

500

600

700

800

900

5 10 10 15 17 20 25

Data

Saldo

Controlando o Orçamento1.1. Relacione Relacione (formulário 3) (formulário 3) os valores os valores reaisreais recebidos ou recebidos ou

pagos num determinado período na coluna pagos num determinado período na coluna Real;Real;2.2. Copie do orçamento (formulário 1) os valores Copie do orçamento (formulário 1) os valores previstos previstos

para o mesmo período na coluna para o mesmo período na coluna Previsto;Previsto;3.3. Calcule a diferença entre o real e o previsto;Calcule a diferença entre o real e o previsto;4.4. Verifique as maiores diferenças e procure entender suas Verifique as maiores diferenças e procure entender suas

causas;causas;5.5. Tome ações corretivas (como redução dos gastos e Tome ações corretivas (como redução dos gastos e

ajuste dos valores previstos dos próximos períodos)ajuste dos valores previstos dos próximos períodos)6.6. Não se esqueça de ajustar também o fluxo de caixa Não se esqueça de ajustar também o fluxo de caixa

(formulário 2)(formulário 2)

Formulário 3CategoriaCategoria PREVISTOPREVISTO REALREAL DIFERENÇADIFERENÇA

RendaRenda Do TrabalhoDo Trabalho 800800 800800 --

OutrasOutras 140140 200200 -60-60TotalTotal 940940 10001000 -60-60

GastosGastos AlimentaçãoAlimentação 350350 310310 4040

Cultura & LazerCultura & Lazer 8080 5050 3030Despesas GeraisDespesas Gerais 6060 6060 --EducaçãoEducação 120120 120120 --HabitaçãoHabitação 200200 180180 2020SaúdeSaúde 130130 130130 --TransporteTransporte 220220 180180 4040VestuárioVestuário 8080 5050 3030TotalTotal 12401240 10801080 160160

Poupando e investindo Procure poupar pelo menos 10% do que ganha;Procure poupar pelo menos 10% do que ganha; Este valor deve ser separado de início e considerado como Este valor deve ser separado de início e considerado como

um gasto normal e não esperar para “ver se sobra”;um gasto normal e não esperar para “ver se sobra”; Invista este dinheiro na aplicação que julgar mais Invista este dinheiro na aplicação que julgar mais

conveniente (procure se informar a respeito e, na dúvida, conveniente (procure se informar a respeito e, na dúvida, deixe na caderneta de poupança mas nunca na conta deixe na caderneta de poupança mas nunca na conta corrente);corrente);

Faça um planejamento para a aposentadoria, pode ser um Faça um planejamento para a aposentadoria, pode ser um plano de previdência privada ou investimento específico plano de previdência privada ou investimento específico para isso;para isso;