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16º Relatório da Comissão de Avaliação (CA) do Termo de Parceria celebrado entre a Fundação TV Minas – Cultural e Educativa e a OSCIP Associação de Desenvolvimento da Radiodifusão de Minas Gerais - ADTV, com intervenção da Secretaria de Estado de Cultura e da Secretaria de Estado de Planejamento e Gestão.

Período Avaliatório: 01 de setembro de 2009 a 31 de dezembro de 2009.

1 - INTRODUÇÃO

O propósito deste Relatório é avaliar o Termo de Parceria celebrado entre a

Fundação TV Minas Cultural e Educativa – FTVM e a Organização da Sociedade

Civil de Interesse Público, Associação de Desenvolvimento da Radiodifusão de

Minas Gerais – ADTV, verificando o grau de execução dos resultados pactuados no

período de 01 de setembro de 2009 a 31 de dezembro de 2009.

O Termo de Parceria em questão tem como objeto “o fomento, execução e

promoção de atividades culturais, educativas e informativas, por meio da produção e

veiculação de radiodifusão”.

Esta avaliação está embasada no que estabelece o Art.14 da Lei nº

14.870/2003 e o Art.45 do Decreto nº 44.914/2008.

Conforme Resolução Geral 001/2006, Resolução Geral 002/2006, Resolução

Geral 001/2007, Resolução RG nº 001/2008, RG 001/2009 e RG 001/2010, do

Presidente da Fundação TV Minas – Cultural e Educativa, esta Comissão é

integrada pelos seguintes membros:

I - Luiz Fernando de Moraes – MASP 1.208.048-7, pela Fundação TV Minas;

II - Raul de Mattos Paixão Neto – CPF : 025.068.456-07 , pela ADTV;

V - Amaure Maria Conceição Klausing – MASP 040.192-7, pela SEC;

VI - Gláucia Cristina Leão Silva – MASP 669.558-9, pela SEPLAG;

VII - Fernanda Soares Clark – MASP 1208866-2, pela SEPLAG;

Ressalta-se que não esteve presente na reunião Amaure Maria Conceição

Klausing, pela Secretaria de Estado de cultura – SEC e Fernanda Soares Clark pela

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Secretaria de Estado de Planejamento – SEPLAG por se encontrarem em férias

regulamentares.

2- METODOLOGIA DE ANÁLISE ADOTADA

Para empreender esta avaliação a Comissão de Avaliação realizou a análise

do Relatório Gerencial encaminhado pela OSCIP em 19/01/2010, para, em seguida,

apresentar as recomendações, decorrentes da 16ª Reunião da Comissão de

Avaliação, realizada em 27/01/2010, para o bom andamento da parceria em tela e

emitir conclusão sobre o desempenho da OSCIP quanto aos resultados pactuados

para o período.

A nota final deste período avaliatório será composta pela nota obtida na

avaliação do Quadro Comparativo entre as metas previstas e realizadas,

ponderadas conforme o percentual estabelecido no 6º Termo Aditivo ao Termo de

Parceria.

2.1. Nota referente ao atingimento dos resultados dos indicadores do Quadro

de Indicadores e Metas

Todos os cálculos de notas serão feitos com números até duas casas

decimais e o arredondamento deverá obedecer às seguintes regras: se a terceira

casa decimal estiver entre 0 e 4, a segunda casa decimal permanecerá como está; e

se a terceira casa decimal estiver entre 5 e 9, a segunda casa decimal será

arredondada para o número imediatamente posterior.

Ao final de cada período avaliatório, os indicadores constantes do Programa

de Trabalho serão avaliados calculando-se o Índice de Cumprimento da Meta - ICM -

para cada um deles, conforme fórmulas definidas na descrição desses indicadores.

Cumpre destacar que a realização da meta abaixo de 50% não será pontuada.

Uma vez calculado o ICM de cada indicador, serão determinadas notas de 0

(zero) a 10 (dez) para cada um destes, também conforme definido na descrição dos

mesmos ou, subsidiariamente, conforme regra geral abaixo estabelecida:

Regra geral de atribuição de notas a indicadores:

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Para cada indicador pactuado para o qual não tenha sido predefinida uma regra de

pontuação própria, será atribuída nota de 0 a 10, proporcional ao ICM, e conforme a

regra de arredondamento mencionada acima.

A nota obtida pelo atingimento dos resultados dos indicadores do Quadro de

Indicadores e Metas será calculada pelo somatório da nota atribuída para cada

indicador multiplicada pelo respectivo peso, dividido pelo somatório dos pesos.

Fórmula 1 (F1) : Σ (nota de cada indicador x peso respectivo)

Σ dos pesos

2.2. Nota final

O resultado obtido é enquadrado em um dos seguintes conceitos: Excelente

(de 9,00 a 10,00), Bom (de 7,00 a 8,99), Regular (6,00 a 6,99) e Insatisfatório

(abaixo de 6,00).

Pontuação Final Conceito Situação do Termo de Parceria

De 9,00 a 10,00 Excelente Cumprido plenamente

De 7,00 a 8,99 Bom Cumprido

De 6,00 a 6,99 Regular Cumprido com ressalvas

Abaixo de 6,00 Insatisfatório Não cumprido

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3 – AVALIAÇÃO DOS INDICADORES E METAS

Nº Área Temática Indicadores Unidade Peso

METAS 2009 Realizado

ICM Set a Dez

Nota Nota*peso Meta Set a Dez

Meta Set a Dez

1

Elevação da qualidade, confiabilidade e disponibilidade do setor técnico.

1.1 - Número de ocorrência de erros operacionais

Unidades/mês 2 15 14 106,67 10,00 20,00

2

Confiabilidade e disponibilidade de equipamentos e infra-estrutura técnica

2.1 - Tempo fora do ar ocasionado por defeitos técnicos

Minutos/quadrimestre 2 41,25 13,57 167,10 10,00 20,00

3

Sistematização e ampliação das atividades de produção

3.1 - Faturamento com projetos especiais R$ - quadrimestre 3 400.000 1.475.497,02 368,87 10,00 30,00

4 Qualidade e diversidade da grade de programação.

4.1 - Tempo médio de programação própria transmitida

Horas - Média mensal no quadrimestre

2 250 306,4 122,56 10,00 20,00

4.2 - Tempo médio de programação própria inédita transmitida

Horas - Média mensal no quadrimestre 3 120 115,1 95,92 9,59 28,77

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4.3 - Tempo médio de programação interativa


4.4 - Tempo médio de programação com conteúdo sobre o interior mineiro

Horas - Média mensal no quadrimestre

3 35 29,5 84,29 8,43 25,29

4.5 - Satisfação dos Telespectadores com a programação (pesquisa qualitativa)

% 3 87 82 94,25 9,43 28,29

5 Jornalismo abrangente e de qualidade

5.1 - Tempo Médio de Programação Jornalística


5.2 -Eventos com cobertura especial e transmissão ao vivo

Unidade – avaliação anual 2 12 14 116,67 10,00 20,00

5.3- Grau de reconhecimento da qualidade do jornalismo pela população (Pesquisa Qualitativa)

% 3 83 82 98,80 9,88 29,64

6 Evolução da situação financeira

6.1 -Índice de Liquidez Corrente (Total de Ativo Circulante / Total de Passivo Circulante)

Índice – quadrimestre 2 1,09 2,7 247,71 10,00 20,00

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6.2-Recursos em atualização tecnológica / Recursos Totais em R$

% anual 3 7 4,01 57,29 5,73 17,19

6.3 -Índice de Auto Sustentabilidade Índice – quadrimestre 3 0,45 0,49 108,89 10,00 30,00

∑∑∑∑ nota*peso ∑∑∑∑ pesos Nota final 329,18 35,00 9,41

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3.1 Observações acerca do atingimento das metas:

Consideração inicial

Convém destacar que o período avaliatório deste Relatório é de 4 meses (setembro

a dezembro de 2009). Conforme ressaltado no 14º Relatório da C.A., “No 6º Termo

Aditivo há um erro nos períodos avaliatórios: ao invés de o 1º período ser composto

pelos meses de dezembro de 2008 a fevereiro de 2009 e assim sucessivamente, o

1º período avaliatório é composto pelos meses de janeiro a março de 2009. Como as

metas para cada indicador são as mesmas em todos períodos, a SEPLAG afirmou

que não faria sentido fazer um Termo Aditivo somente para alterar este erro

material. Dessa forma, o próximo período avaliatório será composto pelos meses de

junho a agosto de 2009 e o último período será composto de quatro meses (set, out,

nov, dez de 2009), sendo a avaliação realizada em janeiro de 2010”.

Dessa forma, os indicadores 1.1, 2.1 e 3.1, que não são calculados através de

média dos valores mensais e sim da soma desses valores, ficaram acima dos

valores observados no trimestre anterior.

1.1 - Indicador “Número de ocorrência de erros operacionais”

Este indicador é do tipo “menor melhor”, ou seja, quanto menor a execução

melhor é a nota e melhor é a performance obtida.

No quadrimestre, o número de erros operacionais foram 14 (quatorze), sendo

que na meta pactuada, o máximo de erros é 15 (quinze) por mês.

A Comissão verificou o cumprimento e superação da meta, conforme a

metodologia de análise pactuada, e atribuiu nota 10 (dez) ao indicador em análise.

2.1 - Indicador “Tempo fora do ar ocasionado por defeitos técnicos”

Este indicador mede efetivamente a confiabilidade do parque tecnológico

medindo o tempo (em segundos) que a emissora ficou fora de operação por motivos

técnicos. Revelam na prática os resultados das ações de manutenção preventiva e

corretiva da emissora, a necessidade de atualizações das instalações e a

necessidade de substituição de cada equipamento quando seu tempo médio entre

falhas sinaliza o fim de sua vida útil.

No período em análise, a TV ficou fora do ar por apenas 13,57 minutos, sendo

que a meta pactuada são 41,25 minutos/quadrimestre.

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Dado o exposto, e conforme a metodologia de análise pactuada, a Comissão

de Avaliação atribuiu nota 10 (dez) ao indicador em análise.

3.1 - Indicador “Faturamento com projetos especiais”

Este indicador objetiva comprometer a organização com base mínima anual

de faturamento com projetos especiais, fomentando o conceito de auto-

sustentabilidade. Entende-se por projetos especiais todo serviço prestado a terceira

- produção audiovisual e transmissões - que não esteja dentro da linha de produção

da emissora.

O valor faturado no quadrimestre foi de R$1.475.497,02, sendo que a meta

para o trimestre é de R$400.000,00. A superação da meta reflete o esforço da área

de captação ligada à Gerência de Marketing.



4.1 - Indicador “Tempo médio de programação própria transmitida”

Este indicador, que objetiva sedimentar a política de priorizar a veiculação de

programas próprios, sem aferir os programas de terceiros, foi cumprido plenamente,

atingindo-se uma média mensal de 306 horas e 24 minutos, ou seja, 306,4 horas,

enquanto a meta consistia de uma média mensal de 250 horas.



4.2 - Indicador “Tempo médio de programação própria inédita transmitida”

Este indicador, que objetiva sedimentar a política de priorizar a veiculação de

programação inédita própria (programação e interprogramação) sem os programas

de terceiros.

Neste quadrimestre o indicador atingiu 95,92% da meta. Como impacto

negativo, tivemos: reprises do Opinião Minas, em novembro, por ocasião da troca do

apresentador e em dezembro, conforme diretrizes da Fundação TV Minas; reprises

do Nós em outubro e novembro, por motivo de férias/folga do apresentador e

definição sobre a re-formatação ou extinção do programa e reprises do programa

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Palavra Cruzada, em setembro, por motivo de doença da apresentadora e não

comparecimento de um convidado

A média mensal aferida no quadrimestre foi 115,1 horas no quadrimestre

avaliado, sendo que a média mensal pactuada é de 120 horas mensal no trimestre

de transmissão de programação própria inédita.


de Avaliação atribuiu nota 9,59 (nove vírgula cinqüenta e nove) ao indicador em

análise.

4.3 - Indicador “Tempo médio de programação interativa”

Este indicador, que objetiva comprometer a organização com a veiculação de

programação interativa, fomentando o conceito de aproximação e participação da

sociedade no conteúdo veiculado, excluídos aqui os programas terceirizados, teve a

sua meta já plenamente alcançada, tendo atingido uma média mensal no trimestre

de 52,10 horas, sendo que a meta pactuada é uma média mensal no trimestre de 40

horas de transmissão de programação com programação interativa.

Durante todo o ano de 2009, tanto o programa Brasil das Gerais quanto os

jornais JM1 e JM2 conseguiram promover a interatividade com o telespectador e

respondem por parcela significativa do tempo médio de programação interativa, haja

vista sua periodicidade diária comparativamente aos demais programas que são

avaliados por este indicador.



4.4 - Indicador “Tempo médio de programação com conteúdo sobre o interior

mineiro”

Este indicador, que compromete a organização com a veiculação de

conteúdos acerca do interior mineiro, de modo a fomentar a integração do Estado,

não teve a sua meta plenamente atingida, tendo sido justificado pela ADTV o seu

cumprimento parcial em virtude que em 2006 conseguiram a média de 38 horas para

este indicador, em função da veiculação de muitas peças das séries “Viva” e

“Cidades de Minas”, com conteúdo do interior. Este desempenho estimulou a

alteração da meta de 12 para 45 h/mês, ficando superestimada. Na revisão, no 1º

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trimestre de 2009, ela passou para 35 h/mês, que, proporcionalmente, equivalem às

45h/mês dos períodos anteriores, já que antes eram computados os programas de

terceiros e passamos a utilizar a hora efetiva dos programas sem o tempo de inter-

programação.

A média mensal aferida no quadrimestre foi de 29,5 horas, sendo que a meta

pactuada é uma média mensal no quadrimestre de 35 horas de transmissão de

programação com conteúdo sobre o interior mineiro.


de Avaliação atribuiu nota 8,43(oito vírgula quarenta e três) ao indicador em análise.

4.5 - Indicador “Satisfação dos telespectadores com a programação (pesquisa

qualitativa)”

Este indicador objetiva conduzir a organização ao esforço em satisfazer aos

seus telespectadores através da qualidade da programação, sendo resultado direto

do feed back dos mesmos. Tal pesquisa será realizada trienalmente, sendo que a

próxima foi realizará no 2° semestre de 2009, conforme o 6º Aditivo ao Termo de

Parceria. Em anexo segue o relatório apresentado pela empresa contratada, e

dentre as conclusões da referida pesquisa destacamos:

• Tanto o jornalismo quanto a programação em geral são bem avaliados,

ambos com 82% de Bom e Ótimo.

• Os dois programas mais assistidos da Rede Minas são as edições de um

telejornal (Jornal Minas 1º e 2º edição), seguidos por um programa de

esportes (Meio de Campo).

• Os programas assistidos com maior freqüência são os programas de

esportes, infantis e o telejornal.

No ano, atingiu-se um percentual de 82%, sendo que a meta pactuada é de

87% no ano, mesmo não batendo a meta foi bem avaliado com as notas ficando

entre Bom e Ótimo.


de Avaliação atribuiu nota 9,43(nove vírgula quarenta e três) ao indicador em

análise.

5.1 - Indicador “Tempo Médio de Programação Jornalística”

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Este indicador, que objetiva comprometer a organização com difusão, em TV

aberta, de um jornalismo crítico, aprofundado e voltado para os interesses do

cidadão, bem como a formação da cidadania, teve a sua meta cumprida

plenamente. No quadrimestre avaliado, atingiu-se uma média mensal 60,8 horas

correspondente a 110,55% da meta pactuada, que era de uma média mensal de 55

horas de transmissão de programação jornalística.



5.2 - Indicador “Eventos com Cobertura Especial e transmissão ao vivo”

Este indicador, que objetiva incentivar o caráter dinâmico da divulgação das

produções da emissora, com conseqüente aumento da exposição pública da

emissora, de acordo com a métrica pactuada, possui avaliação anual. A ADTV

informou ter transmitido 1 (um) evento com cobertura especial neste quadrimestre,

conforme quadro abaixo.

DATA LOCAL EVENTO

09/09/2009 Belo Horizonte Evento “Sustentar” (Secretaria de Meio Ambiente) – Repórter da Hora

No ano avaliado, atingiu-se a quantidade de 14 eventos correspondente a

116,67% da meta pactuada, que era de 12 eventos ano.



5.3 - Indicador “Grau de reconhecimento da qualidade do jornalismo pela

população (pesquisa qualitativa)”

Este indicador objetiva conduzir a organização ao esforço em satisfazer aos

seus telespectadores através da qualidade da programação, sendo resultado direto

do feed back dos mesmos. Tal pesquisa será realizada trienalmente, onde foi

realizada no 2° semestre de 2009, conforme o 6º Aditivo ao Termo de Parceria. Uma

pesquisa de avaliação da qualidade da programação foi realizada com a aplicação

de um questionário para 1400 entrevistados, da região metropolitana de Belo

Horizonte, no período de 25 de novembro a 08 de dezembro. O universo destas

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pessoas foi de telespectadores de tv aberta com 10 anos ou mais. As informações

obtidas propiciaram uma melhor avaliação, tanto do perfil do telespectador, quanto

suas atitudes e hábitos, além de uma avaliação da programação da Rede Minas e

da qualidade da sintonia da emissora. A referida pesquisa foi entregue e

apresentada pelo fornecedor em 22/12/09 à direção da FTVM e ADTV.

Uma pesquisa mais aprofundada também foi contratada para obter

informações detalhadas sobre a programação. Nela a empresa selecionada realizará

04 grupos de discussão focal, contendo de 07 a 09 participantes, que relatarão

minuciosamente sobre os hábitos de assistir a televisão em geral e especificamente

da Rede Minas.

Anexo segue o relatório apresentado pela empresa contratada, e dentre as

conclusões da referida pesquisa destacamos:

• Tanto o jornalismo quanto a programação em geral são bem avaliados,

ambos com 82% de Bom e Ótimo.

• Os dois programas mais assistidos da Rede Minas são as edições de um

telejornal (Jornal Minas 1º e 2º edição), seguidos por um programa de

esportes (Meio de Campo).

• Os programas assistidos com maior freqüência são os programas de

esportes, infantis e o telejornal.

No ano, atingiu-se um percentual de 82%, sendo que a meta pactuada é de

83% no ano, mesmo não batendo a meta foi bem avaliado com as notas ficando

entre Bom e Ótimo.


de Avaliação atribuiu nota 9,88(nove vírgula oitenta e oito) ao indicador em

análise.

6.1 - Indicador “Índice de Liquidez Corrente”

Este indicador objetiva identificar a disponibilidade de recursos realizáveis de

curto prazo, em relação às obrigações de curto prazo. Identifica a capacidade da

empresa em saldar suas dívidas de curto prazo.

A meta trimestral para o mesmo é de 1,09, tendo a ADTV atingido

plenamente a meta com 2,7 no quadrimestre avaliado.

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O ILC de dezembro foi de 2.7, com média de 1.6 no quadrimestre superando

a meta de 1,09. A partir de 3 de novembro, a atual gestão focou em otimização e

crescimento sustentado das operações, ocorrendo significativa redução nas

despesas operacionais e manutenção nos níveis de investimentos em atualização

tecnológica. Como também o recebimento, em dezembro de 2009, do montante de

R$2.000.000 referente aos investimentos para implantação da TV digital.



6.2 - Indicador “Recursos em atualização tecnológica / Recursos totais em R$”

Este indicador objetiva conduzir os esforços da Emissora a direcionar

recursos em caráter prioritário à atualização do parque tecnológico.

No ano, atingiu-se um percentual de 4,01%, sendo que a meta pactuada é de

7% no ano.

A ADTV justificou que A projeção orçamentária apresentada pelo 6º Termo

Aditivo de Parceria para a rubrica de atualização tecnológica é de R$180.000, o que

gera, assim como o índice de Auto-sustentabilidade, uma inconsistência com a meta

pactuada. O valor do investimento direcionado para inovação tecnológica no ano de

2009 foi de R$863.903, e nos últimos dois meses ocorreu aumento dos

investimentos em contrapartida da diminuição das despesas de operacionais.

Recursos com Atualização Tecnológica R$863.903,08 / Receita Total

R$21.564.309,73 = 4,01%.


de Avaliação atribuiu nota 5,73(cinco vírgula setenta e três) ao indicador em

análise.

6.3 - Indicador “Índice de Auto-sustentabilidade”

Este indicador objetiva comprometer a organização com índice mínimo de

receita própria diretamente faturada, bem como oriunda de receitas financeiras,

fomentando o conceito de auto-sustentabilidade. As receitas financeiras são aquelas

provenientes de aplicações dos recursos próprios e do Termo de Parceria, em

poupança ou fundos de investimento que não apresentem risco financeiro

institucional.

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A meta do trimestral para o mesmo é de 0,45, tendo a ADTV atingido

plenamente a meta com 0,49 no trimestre avaliado.



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4 – PONTUAÇÃO FINAL

A pontuação apurada na reunião da Comissão de Avaliação, baseada no

Relatório Gerencial enviado pela OSCIP, foi de 9,41 (nove vírgula quarenta e um),

atingindo o conceito excelente.

Σ Notas*peso Σ Pesos Nota Final

Quadro de Indicadores e Metas 329,18 35 9,41

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ADTV ASSOCIAÇÃO DE DESENVOLVIMENTO DA RADIODIFUSAO DE MGCOMPARATIVO DE RECEITAS E DESPESAS DO PERÍODO

Total

RECEITAS OPERACIONAIS

TERMO DE PARCERIA 940.500,00 940.500,00 940.500,00 940.500,00 11.286.000,00

RECEITA CAPTADAS 507.642,54 507.642,54 507.642,54 507.642,54 6.091.710,48

TOTAL DE RECEITAS 1.448.142,54 1.448.142,54 1.448.142,54 1.448.142,54 17.377.710,48

DESPESAS OPERACIONAIS

PESSOAL 1.114.623,06 1.114.623,06 1.114.623,06 1.114.623,06 13.375.476,72

SALARIOS 724.293,04 724.293,04 724.293,04 724.293,04 8.691.516,48

ENCARGOS 323.838,71 323.838,71 323.838,71 323.838,71 3.886.064,52

BENEFÍCIOS 26.762,38 26.762,38 26.762,38 26.762,38 321.148,56

BOLSAS, ESTÁGIOS, ETC 39.728,93 39.728,93 39.728,93 39.728,93 476.747,16

DESPESAS DE CUSTEIO 563.927,74 563.927,74 563.927,74 563.927,74 6.767.132,88

INVESTIMENTOS 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 180.000,00

TOTAL DE DESPESAS 1.693.550,80 1.693.550,80 1.693.550,80 1.693.550,80 20.322.609,60

SUPERAVIT / (-)DEFICIT (245.408,26) (245.408,26) (245.408,26) (245.408,26) (2.944.899,12)

nov-09 dez-09DESCRIÇÃO

Previsto (R$)

set-09 out-09

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ADTV ASSOCIAÇÃO DE DESENVOLVIMENTO DA RADIODIFUSAO DE MGCOMPARATIVO DE RECEITAS E DESPESAS DO PERÍODO

RECEITAS OPERACIONAIS

TERMO DE PARCERIA 940.500,00 940.500,00 940.500,00 2.940.500,00 13.286.000,00

RECEITA CAPTADAS 1.102.181,50 986.106,62 851.492,08 684.783,22 10.278.309,73

TOTAL DE RECEITAS 2.042.681,50 1.926.606,62 1.791.992,08 3.625.283,22 23.564.309,73

DESPESAS OPERACIONAIS

PESSOAL 1.462.323,01 1.606.136,29 994.785,31 1.542.622,98 15.514.579,91

SALARIOS 1.020.483,52 1.113.854,25 668.550,06 1.052.830,21 10.742.467,98

ENCARGOS 383.239,87 416.543,69 268.041,70 419.992,27 4.094.254,28

BENEFÍCIOS 18.765,77 21.740,43 14.833,24 20.948,69 246.712,94

BOLSAS, ESTÁGIOS, ETC 39.833,85 53.997,92 43.360,31 48.851,81 431.144,71

DESPESAS DE CUSTEIO 806.932,73 580.336,51 532.403,76 472.703,90 7.025.138,15

INVESTIMENTOS 73.824,70 122.033,07 161.487,99 173.636,03 883.579,53

TOTAL DE DESPESAS 2.343.080,44 2.308.505,87 1.688.677,06 2.188.962,91 23.423.297,59

SUPERAVIT / (-)DEFICIT (300.398,94) (381.899,25) 103.315,02 1.436.320,31 141.012,14

set-09 out-09 nov-09

Realizado (R$)

Totaldez-09DESCRIÇÃO

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Observações sobre as despesas e receitas incorridas no período

De acordo com o quadro de execução de receitas e despesas

apresentado pela ADTV, até dezembro de 2009 as receitas totalizaram R$

9.386.563,42, as despesas totalizaram R$ 8.529.226,28 e os investimentos

totalizaram R$ 530.981,79. Com relação à rubrica de receita própria captada, o

desempenho manteve-se positivo, com faturamento de R$ 3.624.563,42.

A ADTV posicionou que, de maneira genérica, os indicadores da área

financeira apresentaram uma performance bem positiva neste trimestre. O ILC

superou a meta pactuada, o IA atingiu sua meta pactuada do valor previsto

pelo orçamento que compõem o 6º Termo Aditivo. No entanto, alguns aspectos

merecem ser destacados.

A receita total (própria e termo de parceria) ficou 61,71% acima da

prevista, fruto de um realinhamento e aprimoramento da política de captação

da área de marketing, em implantação desde o segundo semestre do ano

passado. Conjugado ao aumento da captação tem-se a necessidade de

aumento na rubrica de “despesas de custeio”, haja vista a necessidade de

aumento das despesas (produção) para entrega dos produtos contratados.

No início do mês de novembro de 2009, houve mudança no quadro

Diretivo da ADTV. A gestão da nova diretoria pode ser aferida apenas a partir

do dia 3 de novembro. Iniciou-se a otimização das operações com sistemática

redução das despesas, com adequação do quadro funcional, troca de

fornecedores e controle rigoroso dos gastos. Nos dois últimos meses da atual

Direção foi observada crescente diminuição nas despesas de custeio em

contrapartida aumento nos investimentos.

Com o fim ano de 2009, os indicadores da área financeira da ADTV Índice de

Liquidez Corrente (total de ativo circulante/total passivo) e Índice de Auto-

Sustentabilidade excederam a meta orçamentária do exercício. E o Índice de

Aplicação de Recursos em Atualização Tecnológica não atingiu a meta, que

está superestimada, o que já foi corrigido no VII Termo Aditivo.

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Outras observações:

- Destaca-se que a nova Diretoria da ADTV tomou posse nos devidos cargos

em aberto de Diretor Executivo, o Dr. Washington Tadeu Melo no dia

05/11/2009 e o Gerente Geral e Administrativo Financeiro Dr. Raul de Mattos

Paixão Neto no dia 04/11/2009. Já a Gerencia de Marketing, onde o cargo se

encontrava em aberto desde o inicio do ano de 2009, foi ocupado por Leonardo

Augusto Albuquerque de Andrade no inicio de 2010, especificamente na data

de 04/01/2010.

1) Alterações no 14° Relatório Gerencial, em relação ao 13° Relatório

Gerencial.

Devido à mudança na classificação de convênios e leis de incentivo fiscal,

determinada pela auditoria RSM BOUCINHAS, CAMPOS & CONTI Auditores

Independentes S/S para os exercícios de 2008 e 2009, foi necessário efetuar

lançamentos de ajustes em exercícios anteriores. Todos os lançamentos da

conta de convênios e lei de incentivo fiscal que anteriormente estavam

classificados, contabilmente, como resultado da ADTV nos exercícios de 2006

e 2007 foram reclassificados para compor o passivo.

Estas alterações foram solicitadas pela empresa de auditoria externa citada

anteriormente após a entrega do 13° Relatório Gerencial. Por interferir nos

saldos dos balancetes de 2008 e 2009, e conseqüentemente nos resultados do

13° Relatório Gerencial, o cumprimento das determinações da auditoria externa

gerou a necessidade de correção dos resultados no 14° Relatório Gerencial.

2) Reclassificação de lançamentos contábeis.

Para fechamento do ano, foram reconciliados os balancetes recebidos da

empresa Krypton Serviços Contábeis Ltda. Através da reconciliação foi

detectada a necessidade de fazer pequenos ajustes contábeis que, embora

tenham interferido em alguns valores nas contas de despesas da prestação de

contas já entregues, não interferiram nos índices já informados.

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3) Alteração no cálculo do IAT – Índice de Atualização Tecnológica.

A partir do 15º Relatório Gerencial foi alterada a base de calculo do

denominador para o calculo do Índice de Atualização Tecnológica. Onde a

Receita e investimentos em imobilizado com convênios não foram

considerados no cálculo do índice de atualização tecnológica.

Valor acumulado no 1° Trimestre:

Valor acumulado no 2° Trimestre:

*No mês de maio, a receita e investimento em imobilizado com convênios não

foram considerados no cálculo do índice de atualização tecnológica. Estes dois

14º RELATÓRIO GERENCIAL

15º RELATÓRIO GERENCIAL

DIFERENÇAS

ACUM Dez/08 a Mai/08

ACUM Dez/08 a Mai/08

TOTAIS DESPESAS 10.608.750,35 10.608.221,75 (528,60) DESPESAS DE PESSOAL

6.960.141,64 6.960.141,64 0,00

SERVIÇOS DE TERCEIROS

652.749,94 652.749,94 0,00

DESPESAS GERAIS 2.294.814,05 2.294.841,05 27,00 DESPESAS FINANCEIRAS

45.206,96 45.206,96 0,00

DESPESAS TRIBUTÁRIAS

328.460,58 328.460,58 0,00

GASTOS LEI DE INCENTIVO/CONVÊNIOS

327.350,18 326.821,58 (528,60)

14º RELATÓRIO 15º RELATÓRIO IAT - Índice de Atualização Tecnológica

4,42% 4,25%

Recursos em atualização tecnológica

214.010,17 214.010,17

Recurso total 4.844512,81 5.030.969,73

14º RELATÓRIO 15º RELATÓRIO IAT - Índice de Atualização Tecnológica

1,92% 2,28%

Recursos em atualização tecnológica

100.533,92 122.890,61*

Recurso total 5.232.983,44 5.393.958,48

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itens foram contemplados na base de cálculo do índice no 16° Relatório

Gerencial.

4) Memórias de Cálculo.

A controladoria tem à disposição todas as memórias de cálculo dos

Relatórios Gerenciais, que também são entregues trimestralmente para o

supervisor do Termo de Parceria.

5) Parcela da TV Digital.

A receita do 13° Relatório Gerencial não coincide com os seguintes devido

ao ajuste contábil de R$1.165.000 para R$940.500. E o montante de

R$2.940.500 referente a dezembro de 2009, esta diferença é devido ao VII

Termo Aditivo, onde R$2.000.000,00 é destinado à 1ª parcela da TV digital.

- A ADTV inaugurou, no dia 25/09/2009, o “Espaço Rede Minas” que tem por

objetivo tanto o oferecimento de um local agradável e confortável para aqueles

que estão em horário de descanso, como institucional, para o recebimento de

parceiros, clientes, formadores de opinião, imprensa e potenciais prospectados.

Já foram aprovados todos os orçamentos para os novos cenários tanto do

jornalismo quanto de vários programas se adequem aos conceitos estéticos e

tecnológicos atuais, no dia 01/10/2009 foi inaugurada a nova Oficina

Cenotécnica da Rede Minas, atendendo às condições adequadas de trabalho

para os cenotécnicos que dela fazem parte. Esta oficina foi construída pela

Concreto, a construtora proprietária do imóvel, sem custos adicionais

contratuais para a ADTV.

- Em 29/12/2009, foi publicado no MG, o Decreto n° 45.269 que altera o

Decreto n° 44.914, de 03 de outubro de 2008, que regulamenta a lei 14.870, de

26 de dezembro de 2003, que dispõe sobre a qualificação de pessoa jurídica

de direito privado, sem fins lucrativos, como Organização da Sociedade Civil de

Interesse Público – OSCIP, institui o Termo de Parceria e dá providências.

- De acordo com o parágrafo 4° do Decreto 45.269 de 29 de dezembro de

2009, quanto às checagens amostrais que o supervisor teria que apresentar na

reunião da comissão de avaliação, foi justificado devido a ADTV ter enviado os

documentos exigidos para conferência somente na data de 03/01/2010, não

havendo tempo hábil para o preenchimento do mesmo até a data da reunião da

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C.A. O relatório da checagem amostral referente a este período será entregue

na próxima reunião da C.A.

- O valor do repasse será diferido de R$4.522,00 (quatro mil e quinhentos e

vinte e dois reais) a menor devido uma incorreção na elaboração do orçamento

da Fundação TV Minas Cultural e Educativa que era de R$2.004.522,00(dois

milhões quatro mil e quinhentos e vinte e dois reais), e foi feito somente

R$2.000.000,00(dois milhões de reais). Já foi pedido junto a JPOF o valor da

diferença para haver o repasse posteriormente a ADTV.

6 – RECOMENDAÇÕES DA COMISSÃO DE AVALIAÇÃO

6.1 - RECOMENDAÇÕES DA REUNIÃO ANTERIOR

A meta recursos em atualização tecnológica deverá ser atualizada e

reduzida para o ano de 2010, no VII Termo Aditivo, caso não haja aumento dos

recursos destinados à atualização tecnológica por parte do Governo do Estado.

Situação: recomendação atendida.

6.2 - RECOMENDAÇÕES DA REUNIÃO ATUAL

1. Foi recomendado que o supervisor apresente o relatório da

checagem amostral referente a este período na próxima reunião da C.A.

2. Foi recomendado à OSCIP que, nos próximos Relatórios Gerenciais,

coloque os fatores facilitadores e dificultadores na execução das ações

3. Foi recomendado que nas próximas reuniões seja apresentado a

GFIP de pessoal para visualização dos pagamentos efetuados pela ADTV aos

funcionários. Também deve ser apresentada a planilha de bens permanentes

adquiridos no período.

3. Foi recomendado que sejam mais bem discriminadas as justificativas

do fluxo de caixa da ADTV. Nos gastos relacionados a viagens, devem ser

discriminados a origem, o destino e justificativa das mesmas (por exemplo,

reportagem para o Jornal x, evento y). Deve-se atentar para não deixar o

campo “justificativa” em branco, facilitando o entendimento dos gastos pelos

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membros da Comissão de Avaliação. O próximo Relatório Gerencial já deve

ser adequado de acordo com essa recomendação.

3. Por fim, foi recomendado que, no Relatório Gerencial Financeiro, nos

diários de entrada e saída, sejam discriminados os convênios e programas

vinculados a cada conta da OSCIP.

7 - COMPROVANTES DE REGULARIDADE TRABALHISTA,

PREVIDENCIÁRIA E FISCAL

ADTV apresentou o Certificado de Regularidade do FGTS, a Certidão

Negativa de Débito junto à Previdência Social e a Certidão Conjunta Negativa

de Débitos Relativos à Tributos Federais e à Dívida Ativa da União, Certidão

Negativa de Débitos com a Receita Estadual, Certidão Negativa de Débitos

com a Receita Municipal, o que comprova sua regularidade trabalhista,

previdenciária e fiscal.

8 – CONCLUSÃO

A Associação de Desenvolvimento da Radiodifusão de Minas Gerais –

ADTV, conforme demonstrado ao longo do relatório de avaliação, cumpriu o

acordado no Termo de Parceria e seu desempenho pode ser classificado como

excelente.

Diante desse resultado, a Comissão de Avaliação nada tem a se opor à

realização do repasse da 20ª parcela de recursos do Termo de Parceria para a

OSCIP no valor de R$ 5.560.173,25 (cinco milhões, quinhentos e sessenta mil,

cento e setenta e três reais e vinte e cinco centavos) , observada a legislação

pertinente ao Ordenador de Despesas, conforme previsto no Cronograma de

Desembolsos do VII Termo Aditivo ao Termo de Parceria, tendo em vista o

cumprimento das metas pactuadas no período. O valor efetivo do repasse

deverá ser verificado e aprovado pelo Supervisor deste TP.

Pelo relatório gerencial financeiro, os gastos se apresentaram coerentes com

as atividades realizadas neste período avaliatório.

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Além disso, a OSCIP é responsável pela adequada utilização de todos os

recursos repassados, bem como pela comprovação de todos os gastos

realizados e que o Órgão Estatal Parceiro, é responsável pela fiscalização e

acompanhamento do Termo de Parceria (art. 40 decreto 44.914/08), devendo

comunicar imediatamente a esta Comissão quaisquer irregularidades

encontradas.

Belo Horizonte, 29 de janeiro de 2010. _________________________________________

Luiz Fernando de Moraes – MASP 1.208.048-7

Fundação TV Minas Cultural e Educativa – FTVM

_________________________________________

Raul de Mattos Paixão Neto – CPF : 025.068.456-07

Associação de Desenvolvimento da Radiodifusão de Minas Gerais – ADTV

_________________________________________

Amaure Maria Conceição Klausing – MASP 1060743-0

Secretaria de Estado de Cultura – SEC

_________________________________________

Gláucia Cristina Leão Silva – MASP 669.558-9

Secretaria de Estado de Planejamento e Gestão – SEPLAG

_________________________________________

Fernanda Soares Clark – MASP 1208866-2

Secretaria de Estado de Planejamento e Gestão – SEPLAG

Government & Nonprofit

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