Dados Fiscais do Governo de Pernambuco em 2014

1

AUDIÊNCIA PÚBLICA

3º QUADRIMESTRE/2014

LC 101/2000

SECRETARIAEXECUTIVADO TESOUROESTADUAL

SECRETARIA DA FAZENDA

1

OBJETIVOS

3

Demonstrar e avaliar o cumprimento das metasfiscais do quadrimestrede acordo com o § 4º doartigo 9º da Lei de Responsabilidade Fiscal.



2

S U M Á R I O

2

- L.R.F.

- Execução Orçamentária Consolidada (Adm. Direta + Indireta dependente do Tesouro Estadual)

Gestão Fiscal

Execução Orçamentária



3

EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRI

A

4

DIFERENÇA 2013 (b) 2014 (b) (b-a)

RECEITAS 28.086,4 28.631,1 544,7 1,9

Correntes 24.192,2 26.196,0 2.003,8 8,3 Capital 3.894,2 2.435,1 (1.459,1) (37,5)

DESPESAS 27.132,8 29.663,8 2.531,1 9,3

Correntes 22.682,4 25.871,6 3.189,2 14,1 Capital 4.450,3 3.792,3 (658,1) (14,8)

SUPERÁVIT/DÉFICIT 953,6 (1.032,8) (1.986,4)

ESPECIFICAÇÃOREALIZAÇÃO

3° QUADRIMESTRE VARIAÇÃO ( % )

PERÍODO DE REFERÊNCIA: JANEIRO A DEZEMBRO DE 2013 E 2014



Em milhões

4

RECEITAS CORRENTES

6

DIFERENÇA VARIAÇÃO

2013(a) 2014(b) (b - a) % (b / a)

ICMS 11.543,4 12.499,8 956,4 8,3

FPE 4.597,6 5.010,1 412,5 9,0

Outras Receitas Correntes 9.137,8 9.948,0 810,2 8,9

Transferências do FUNDEB 1.652,2 1.705,8 53,5 3,2

Dedução para formação FUNDEB (2.738,7) (2.967,6) (228,8) 8,4

SOMA 24.192,2 26.196,0 2.003,8 8,3

RECEITAS CORRENTESRECEITAS REALIZADAS

3° QUADRIMESTRE




Em milhões

5

RECEITAS DE

CAPITAL

14


2013(a) 2014(b) (b - a) % (b / a)

OPERAÇÕES DE CRÉDITO 2.904,1 1.886,1 (1.017,9) (35,1)

TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 899,2 479,9 (419,3) (46,6)

ALIENAÇÃO DE BENS 6,3 0,2 (6,1) (96,3)

OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 84,6 68,8 (15,8) (18,7)

TOTAL 3.894,2 2.435,1 (1.459,1) (37,5)

RECEITAS DE CAPITALRECEITAS REALIZADAS

3° QUADRIMESTRE




Em milhões

9

DESPESAS CORRENTES LIQUIDADAS

16


2013(b) 2014(b) (b - a) % (b / a)

Pessoal e Encargos Sociais 12.530,0 14.436,4 1.906,4 15,2

Juros e Encargos da Dívida 462,3 539,4 77,1 16,7

Transf. aos Munic.Const e Legais 3.267,4 3.551,3 283,9 8,7

Outras Despesas Correntes 6.422,8 7.344,6 921,8 14,4

TOTAL 22.682,4 25.871,6 3.189,2 14,1

DESPESAS CORRENTESDESPESAS REALIZADAS

3° QUADRIMESTRE



PERÍODO DE REFERÊNCIA: JANEIRO A DEZEMBRO DE 2013 E 2014Em milhões

10

DESPESAS DE CAPITAL

LIQUIDADAS

20


2013(a) 2013(a) (b - a) % (b / a)

INVESTIMENTOS 2.858,5 2.543,4 (315,1) (11,0)

INVERSÕES FINANCEIRAS 956,8 636,7 (320,1) (33,5)

AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 635,0 612,2 (22,9) (3,6)

TOTAL 4.450,3 3.792,3 (658,1) (14,8)

DESPESAS DE CAPITALDESPESAS LIQUIDADAS

3° QUADRIMESTRE




11

R$ mil

RESULTADO PRIMÁRIO

33

DIFERENÇA VARIAÇÃO 2013 (a) 2014 (b) (b-a) % (b/a)

RECEITAS PRIMÁRIAS CORRENTES 23.956,8 25.902,7 1.945,9 8,1

RECEITAS TRIBUTARIAS 11.632,3 12.663,8 1.031,5 8,9

ICMS 11.543,4 12.499,8 956,4 8,3 Dedução do FUNDEB( - ) (1.809,9) (1.958,2) (148,3) 8,2 Outras Receitas Tributárias 1.898,8 2.122,2 223,4 11,8 RECEITAS CONTRIBUIÇÃO 3.569,5 3.991,8 422,3 11,8

RECEITA PATRIMONIAL LÍQUIDA 29,3 11,7 (17,6) (60,0)

TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 7.613,6 8.244,3 630,7 8,3 FPE 4.597,6 5.010,1 412,5 9,0 Dedução do FUNDEB( - ) (928,8) (1.009,4) (80,6) 8,7 Outras Transferências Correntes 3.944,8 4.243,6 298,8 7,6 DEMAIS RECEITAS CORRENTES 1.112,1 991,1 (121,0) (10,9)

RECEITAS PRIMÁRIAS DE CAPITAL 983,8 548,7 (435,1) (44,2)

RECEITA PRIMÁRIA TOTAL 24.940,5 26.451,4 1.510,8 6,1

DESPESAS PRIMÁRIAS CORRENTES 22.220,1 25.332,2 3.112,1 14,0 Pessoal 12.530,0 14.436,4 1.906,4 15,2 Transferências Constitucionais e Legais 3.267,4 3.551,3 283,9 8,7 Demais Despesas Correntes 6.422,8 7.344,6 921,8 14,4

DESPESAS PRIMÁRIAS DE CAPITAL 3.815,3 3.179,7 (635,6) (16,7) RESERVA DE CONTINGÊNCIA - - - - DESPESA PRIMÁRIA TOTAL 26.035,4 28.511,9 2.476,4 9,5

RESULTADO PRIMÁRIO (1.094,9) (2.060,5) (965,6) 88,2

ESPECIFICAÇÃOREALIZAÇÃO

3° QUADRIMESTRE




19

RESULTADO PRIMÁRIO

33



19

RESULTADO NOMINAL

DA DÍVIDA

34

Em 31 Dez 2013 (a)

Em Dez 2014 (c)

DEDUÇÕES ( II ) 2.700,9 3.086,1

DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA ( III ) = ( I - II ) 9.061,0 10.695,5

PASSIVOS RECONHECIDOS (V) 0,0 512,4

DÍVIDA FISCAL LÍQUIDA (VI ) = ( III - V ) 9.061,0 10.183,1

ESPECIFICAÇÃO

RESULTADO NOMINAL 1.122,1

2.496,2

REGIME PREVIDENCIÁRIO

Em 31 Dez 2013

Em Dez 2014

DÍVIDA CONSOLIDADA PREVIDÊNCIA ( IV ) 44.061,5 175.496,5

DEDUÇÕES ( V ) 25,0 51,6 DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA PREVIDENCIÁRIA(VI) = (IV - V) 44.036,5 175.444,9

N o ta: A var iação d o p as s ivo atuar ia l d eco rreu d e a lteração d o critér io d e ava liação no p are cer d o atuár io , res ulta nd o namud a nça d e p ro jeç ão d o s ap o rtes d o Es tad o p ara co b ertura d as o b r ig açõ es p rev id enc iár ias .

ESPECIFICAÇÃO

META DE RESULTADO NOMINAL FIXADO NO ANEXO DE METAS FISCAIS DA LDO P/ 2014

DÍVIDA CONSOLIDADA ( I )

SALDO

Jan a Dez . (c-a)

SALDO

11.761,9 13.781,6

PERÍODO DE REFERÊNCIA

ESPECIFICAÇÃO




20

RESULTADO NOMINAL

DA DÍVIDA

34



20

RESULTADO NOMINAL

DA DÍVIDA

34



20

DESPESA COM A MANUTENÇÃO E

DESENVOLVIMENTO DO ENSINO

35



Mínimo a Aplicar Até

Dez/14

% Mínimo a Aplicar no

Exercício/14

% Aplicado Até Dez/14

Mínimo anual 25 % das receitas resultantes

de impostos na manutenção e

desenvolvimento do ensino4.648,4 3.965,3 25% 29,31%

Mínimo anual de 60% do FUNDEB na

remuneração do magistério com o Ensino

Fundamental e Médio1.557,4 1.201,7 60% 77,76%

DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE

Valor Aplicado Até Dez/14

Limites Constitucionais Anuais

PERÍODO DE REFERÊNCIA: JANEIRO A DEZEMBRO DE 2014Em milhões

22

APLICAÇÃO NA MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO

36

3º QUADRIMESTRE % APLICAÇÃO

2009 25,712010 26,792011 25,952012 27,582013 27,422014 29,31

Em Percentuais



PERÍODO DE REFERÊNCIA: DEZEMBRO DE 2009 A 2014

23

DESPESAS EM AÇÕES E SERVIÇOS PÚBLICOS DE SAÚDE

37

Mínimo a Aplicar até Dez/14

% Mínimo a Aplicar no

Exercício/14

Despesas Próprias 2.629,1 1.902,8 12% 16,58%

ESPECIFICAÇÃO % Aplicado até

Dez/14

Limites Constitucionais AnuaisValor aplicado até

Dez/14



Em milhões

24

PERÍODO DE REFERÊNCIA: JANEIRO A DEZEMBRO DE 2014

APLICAÇÃO NA MANUTENÇÃO

DA SAÚDE

38

3° QUADRIMESTRE % APLICADO2009 15,812010 17,502011 15,732012 15,742013 14,962014 16,58

Em Percentuais



* Em 2011, foi atendida a EC 29/2000

25

PERÍODO DE REFERÊNCIA: DEZEMBRO DE 2009 A 2014

DEMONSTRAÇÃO DOS LIMITES

GESTÃO FISCAL

39

DESPESA COM PESSOAL - CONSOLIDADA 3°

QUADRIMESTRE 2014

%SOBRE A RCL

Total da Despesa Líquida com Pessoal 10.166,9 55,03Limite Legal (incisos I, II e III, art. 20 da LRF) 11.085,0 60,00Limite Prudencial (§ único, art. 22 da LRF) 10.530,8 57,00

DESPESA COM PESSOAL - PODER EXECUTIVO 3°

QUADRIMESTRE 2014

%SOBRE A RCL

Total da Despesa Líquida com Pessoal 8.542,5 46,24Limite Legal (incisos I, II e III, art. 20 da LRF) 9.052,8 49,00Limite Prudencial (§ único, art. 22 da LRF) 8.600,1 46,55

DÍVIDA 3°

QUADRIMESTRE 2014

%SOBRE A RCL

Dívida Consolidada Líquida 10.695,5 57,89Limite Definido por Resolução do Senado Federal 36.950,0 200,00

GARANTIAS DE VALORES 3°

QUADRIMESTRE 2014

%SOBRE A RCL

Total das Garantias 3,2 0,02Limite Definido por Resolução do Senado Federal 4.064,5 22,00

OPERAÇÕES DE CRÉDITO 3°

QUADRIMESTRE 2014

% SOBRE A RCL

Operações de Crédito Internas e Externas 1.549,7 8,39Operações de Crédito por Antecipação da Receita -

Limite Definido p/ S.F.para Op. de Crédito Internas e Externas 2.956,0 16,00Limite Definido p/ S.F.para Op. de Crédito por Antec. da Receita 1.293,3 7,00

RESTOS A PAGAR CONSOLIDADO - Art 42 da LRF

Inscrição em restos a pagar

não processados do

exercício

Disponibi-lidade de

Caixa Líquida

Disponibilidade de caixa 0,0 1.249,9



PERÍODO DE REFERÊNCIA: JANEIRO A DEZEMBRO DE 2014 Em milhões

26

DEMONSTRATIVO DA DESPESA COM PESSOAL

17

DISCRIMINAÇÃO Despesa com

Pessoal% s/ RCL

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA 18.475 Geral Prudencial PODER LEGISLATIVO 489,5 2,65% 3,0% 2,85% ASSEMBLÉIA LEGISLATIVA 233,9 1,27% 1.44% 1.37% TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO 255,5 1,38% 1.56% 1.48%

TRIBUNAL DE JUSTIÇA 884,2 4,79% 6,00% 5,70%

MINISTÉRIO PÚBLICO 250,7 1,36% 2,00% 1,90%

PODER EXECUTIVO 8.542,5 46,24% 49,00% 46,55%

TOTAL 10.166,9 55,03% 60,00% 57,00%

LIMITES



PERÍODO DE REFERÊNCIA: JANEIRO A DEZEMBRO DE 2014Em milhões

27


17



27


17



27

14



DISPONIBILIDADE DE CAIXA - EXECUTIVO

Em milhões

18

0,0

500,0

1.000,0

1.500,0

2.000,0

2.500,0

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

337,3 474,9

1.052,3824,1

1.363,8

2.382,5

873,4

F I M

42

SECRETARIA DA

FAZENDA

Secretaria Executiva do Tesouro Estadual

Contadoria Geral do Estado



28

News & Politics

Dados Fiscais do Governo de Pernambuco em 2014