Benchmarking corte exagro_2011_metodologia_resultados

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Fórum Nacional Clientes Exagro 2011Benchmarking Exagro – Metodologia e Resultados

Cássio RodriguesMarcelo Pimenta

Mário GarciaExagro

O fator de decisão é a possibilidade de ganho por hectare

Alternativas de uso da terra x cobranças

w w w . e x a g r o . c o m . b r 2

Benchmarking Exagro Pecuária de Corte

3

Metodologia

Fechamento anual do Cliente

Diagnósticos em não clientes

Compilação e padronização

dos dados para

comparação

Análises estatísticas, correlações, tendências

Retorno para o cliente,

comparando com o banco

de dados

4

Avaliação Funcional Interna (AFIN)+

Parâmetros e Indicadores

Benchmarking Exagro

5

Avaliação Funcional InternaAFIN


Manejo dos pastos e Planejamento Alimentar

Manejo dos Pastos e Planejamento AlimentarExiste planta atualizada? SimTem análises de solo atualizadas? SimTem controle de estoque de rebanho atualizado? SimTem controle da distribuição do gado por lote e peso médio dos lotes? SimTem previsão de venda baseada em ganho de peso e peso final? SimDisponibilidade de forragem (e/ou volumoso) está adequada? SimA condição de limpeza das pastagens está adequada? ParcialmenteA taxa de lotação e oferta de forragem atual estão adequadas? SimAvalia taxa de lotação e oferta de forragem futura (planejamento alimentar)? SimO potencial de produção das pastagens é utilizado adequadamente? Parcialmente


Rebanho

RebanhoTem calendário sanitário acessível a todos? ParcialmenteÉ feita apartação dos lotes por categoria e padronização de peso, idade, raça SimOcorrem misturas de lotes de animais? NãoA condição geral dos animais está adequada? (EC, parasitas, aspecto do pêlo) SimÉ feito manejo racional dos animais? (Sem gritos, sem bater, sem ferrão, etc) NãoAs pessoas são treinadas para praticar manejo racional com os animais? ParcialmenteAs instalações são adequadas para um manejo de estresse reduzido? ParcialmenteTem manejo diferenciado de categorias críticas? (primíparas, desmama, bois acabamento) SimOs resultados da estratégia reprodutiva atendem as expectativas? (EM, época, duração) SimO programa nutricional anual está ajustado? (Custo, tipo de produto, categoria, época, GMD) SimAvalia a disponibilidade de suplementos minerais nos cochos? SimO método de distribuição de suplementos minerais é adequado? SimO consumo de suplementos minerais está adequado? Sim


Manutenção, estrutura e serviços

Manutenção, estrutura e serviçosA manutenção e limpeza de máquinas e implementos é adequada? SimTem local de estacionamento de máquinas e implementos? SimÉ feita programação anual de atividades de manutenção de pastagens? SimA organização e limpeza de galpões e depósitos é adequada? SimHá presença de lixo e/ou ossos nos pastos? NãoA condição geral das cercas, porteiras e colchetes é adequada? SimA condição de aguadas naturais e bebedouros artificiais está adequada? SimA condição de saleiros é adequada? SimO método de captação, armazenamento e distribuição de água é adequado? SimA condição dos currais de manejo está adequada? (manutenção, limpeza, organização) SimA condição das casas de funcionários e alojamentos é adequada? SimHá presença de lixo nas áreas próximas a casas e instalações? NãoTem definido local de destino de lixo? SimTem atitudes definidas para preservação e melhoria dos recursos naturais? Sim

Evolução do rebanhoRebanho em 1.o. de janeiro de cada anoEspecificação atual Ano1 Ano2 Ano3 Ano4

Reprodutores / Rufiões 22 22 20 20 20 Vacas 1.051 1.051 979 906 888 nov de 1 a 2 anos - - - 86 nov de 2 a 3 anos 128 128 194 143 161 matrizes totais 1.179 1.179 1.173 1.049 1.135 machos cria até 1 ano 425 425 480 440 440 machos de 1 a 2 anos 523 523 412 466 427 machos de 2 a 3 anos - - 129 265 277 machos de 3 a 4 anos - - - - - fêmeas cria até 1 ano 425 425 479 441 440 fêmeas de 1 a 2 anos 450 450 412 465 342 total de animais 3.024 3.024 3.105 3.146 3.081

-

500.000

1.000.000

1.500.000

2.000.000

2.500.000

CR CRE CREcruz

1.792.466 2.072.777

2.325.713

SALDO ACUMULADO DE CAIXA R$


Planejamento

0

100.000

200.000

300.000

400.000

500.000

CR CRE CREcruz

358.697399.998

463.257

Resultado Anual (R$/Ano) Indicadores Técnicos (Index. @ de boi) CR CRE CREcruzTaxa de lotação média (kg P.V./ha) 407 407 409

Produção anual em @ 10.515 10.920 11.881

Produção anual em @/ha de pasto 4,63 4,81 5,23

Desfrute 37% 39% 43%

Indicadores Econômicos (Index. @ de boi) Ano7 Ano7 Ano7

Custeio Anual (R$/cab.) 152,73 156,23 158,20

Custeio Anual (@/cab.) 2,02 2,05 2,08

Margem líquida (@ha de Pasto) 2,09 2,31 2,68

Indicadores de Resultados CR CRE CREcruz

4.1. Margem líquida (R$/Ano) 358.697 399.998 463.257

4.3. Margem líquida (%) 44,6% 47,5% 50,6%

4.4. Margem líquida (R$/ha de pasto) 158,00 176,20 204,06

PlanejamentoTem planejamento de longo prazo (estudo de viabilidade)? SimO planejamento compara os resultados atuais com outros sistemas de produção pecuários? SimO estudo de viabilidade está atualizado para próximos anos? SimTem previsão de fluxo de caixa anual detalhado mensalmente? SimÉ feita conciliação do planejamento de caixa, de manejo e de serviços? SimOs objetivos definidos pelo planejamento são divulgados para a equipe de trabalho? ParcialmenteOs planejamentos são seguidos? Sim

Fazenda Salitre ……………................ 195,63 2,30

Média ………………………...................….146,14 1,82Máximo ………………………….......................353,68 5,04Mínimo ...…………………………....................-118,00 -1,56

-1,56 a 0,84

0,85 a 1,82 1,83 a 2,92

2,93 a 5,04-118 a 68

69 a 146 147 a 219

219 a 354

Resultado Líquido (R$/ha/ano) Resultado Líquido (@/ha/ano)FECHAMENTO VALORES (R$)RECEITAS 6.680.264

DESPESAS OPERACIONAIS VALORES (R$)CUSTEIO -2.019.693 COMPRA DE GADO -2.512.970 TOTAL DESPESAS -4.532.663

VARIAÇÃO DE ESTOQUE -757.852 RESULTADO 1.389.749 10

Análise das despesas acumuladas até o mês de: Dez

CONTAS DE DESPESASPrevisto até

mêsOcorrido Até

mês Desvio R$ Desvio % FarolDESPESAS OPERACIONAIS DezMão de obra 356.862 392.502 35.640 10% nSal Mineral 588.164 576.707 -11.457 -2% nRações 0 0 0 0% nMedicamentos 199.300 191.924 -7.376 -4% nAdubos e Corretivos 90.000 47.515 -42.485 -47% nManutenção benfeitorias 72.800 41.065 -31.735 -44% nManutenção pastagens 72.500 93.399 20.899 29% nManutenção máquinas 127.693 134.386 6.693 5% nCombustível 148.212 152.186 3.974 3% nAdministração 198.262 188.766 -9.496 -5% nEnergia Elétrica 27.000 35.196 8.196 30% nImpostos 26.394 20.580 -5.813 -22% nRastreabilidade 28.333 11.425 -16.908 -60% nDiversos 31.252 74.038 42.786 137% nPivot 168.750 120.071 -48.679 -29% nTOTAL 2.135.521 2.079.759 -55.762 -3% nAcompanhamento de Resultados

Acompanhamento de resultadosÉ feito demonstrativo anual de resultados produtivos e econômicos? SimÉ feito comparativo de despesas e receitas programadas x ocorridas? SimTem controle de estoque de insumos (rações, minerais, herbicidas, medicamentos)? SimTem controle de estoque de combustível? SimÉ feito controle individual do rebanho? (individual, acompanhamento produtivo e reprodutivo) NãoÉ feita avaliação de vendas? (peso, valor, rend. carcaça, volume, qualidade de produtos) SimÉ feita avaliação de compras? (peso, tipo dos animais, valor final com frete e comissões) SimOs dados coletados são analisados periodicamente gerando informações? SimAs informações levantadas são usadas nas tomadas de decisões? Sim

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Ambiente Administrativo

Ambiente administrativoTem organização funcional definida? SimA organização funcional é seguida e respeitada? ParcialmenteO quadro de funcionários é adequado à demanda do sistema de produção? SimOs funcionários são capacitados para execução das tarefas? SimTem atitudes definidas para melhoria da qualidade de vida dos colaboradores? SimExiste rotina de reuniões periódicas da administração com os funcionários? ParcialmenteTem orientação técnica externa contratada (não ligada à venda de insumos)? SimTem orientação econômica e administrativa externa contratada? SimO proprietário participa do planejamento e fechamento de resultados? SimOs resultados financeiros e econômicos são compatíveis com o potencial da propriedade? Sim

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Avaliação Funcional Interna - AFIN

Fazenda Cedro ……………......... 91%Média ……………………………...............85%

0 a 25

26 a 50 51 a 75

76 a 100

Manejo de Pastos e Plan. Alimentar1- Manejo dos pastos100%94%

100%

0%

25%

50%

75%

100%

94% 100%

Média Fazenda Cedro

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Parâmetros e Indicadores

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Parâmetros e indicadoresMetodologia apuração

FECHAMENTO VALORES (R$)RECEITAS 6.680.264


VARIAÇÃO DE ESTOQUE -832.096 RESULTADO 1.315.505

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FECHAMENTO VALORES (R$)RECEITAS 6.680.264


VARIAÇÃO DE ESTOQUE -832.096 RESULTADO 1.315.505

ÁREA DISPONÍVEL (HA) 5.764RESULTADO EM R$ /HA 228,23

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Parâmetros e indicadoresCategoria Cabeças Peso @ Total Ágio @ conv. Boi

Vacas 1.072 14,50 15.544 -10,0% 13.990 Crias 820 3,00 2.460 -5,0% 2.337 Bezerros 1.334 8,50 11.339 0,0% 11.339 Garrotes 2.967 12,50 37.088 0,0% 37.088 Bois 1.613 14,81 23.886 0,0% 23.886 Bezerras 401 8,50 3.409 -10,0% 3.068 Novilhas 409 11,50 4.704 -10,0% 4.233 Touros 52 25,00 1.300 0,0% 1.300

Total 8.668 11,51 99.729 97.240

Categorias Cabeças Peso @ Total Ágio @ conv. BoiVacas 1.161 14,50 16.835 -10,0% 15.151 Crias 819 3,00 2.457 -5,0% 2.334 Bezerros 1.815 8,50 15.428 0,0% 15.428 Garrotes 3.098 11,95 37.027 0,0% 37.027 Bois 576 14,00 8.064 0,0% 8.064 Bezerras 464 8,50 3.944 -10,0% 3.550 Novilhas 360 11,50 4.140 -10,0% 3.726 Touros 45 25,00 1.125 0,0% 1.125

Total 8.338 10,68 89.019 86.404

Rebanho em Jan /2010

Rebanho em Jan /2011

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Parâmetros ValoresEstoque Inicial de @ conv. Boi 97.240Estoque Final de @ conv. Boi 86.404Variação no estoque de @ conv. Boi -10.836 Valor da @ do Boi (R$/@) 76,79Variação no Inventário do Rebanho (R$) -832.096

Variação no Inventário do Rebanho

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Parâmetros ValoresEstoque final (@) 86.404

Venda anual (@) 86.996Compra anual (@) -26.257 Estoque inicial (@) -98.591 Produção anual (@) 48.552

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Rebanho médio anual 8.503Produção @ / cab 5,71


22



Rebanho médio anual 8.503Produção @ / cab 5,71

Área disponível (ha) 5.764Produção @ / ha 8,42


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Parâmetros e indicadoresFormato apresentação

Parâmetros MáximoFazenda

CedroMédia

clientesMédia

DiagnósticosPluviometria média anual (mm) 3.125 1.200 1.603 1.524

Saturação por bases média nas análises de solo (V%) 88 38 42 45

Teor de fósforo médio nas análises de solo (mg/dm3) 30 5 8 8

Total de área disponível para pecuária (ha) 22.450 5.764 3.108 4.430

Área de pasto que é adubada (ha) 750 61 37 0

Rebanho médio Anual (Cabeças) 26.356 8.503 3.743 4.876

Animais desmamados no ano (machos e fêmeas) 5.955 900 481 623

Animais vendidos no ano terminados em confinamento 5.865 2.203 374 286

Indicadores MáximoFazenda

CedroMédia

clientesMédia

DiagnósticosCusteio total/ cabeça/ ano (R$) 540,4 237,5 229,5 223,4

Custeio total/ ha/ ano (R$) 807,2 350,4 280,0 279,9

Produção de arrobas de boi/ cabeça/ ano (@) 7,5 5,7 4,7 3,2

Prod. de arrobas de boi/ ha área disponível/ ano (@) 13,5 8,4 5,4 4,0

Valor médio de venda da arroba de boi do ano (R$) 104,4 77,9 80,3 78,3

Resultado líquido/ ha de área disponível/ ano (R$) 353,7 228,2 146,1 24,5

Resultado líquido/ha de área disponível/ ano (@) 5,0 2,9 1,8 0,4

Retorno/ capital em gado e máquinas (%) 46,5% 17,1% 14,3% 2,9%

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Parâmetros e indicadoresFormato apresentação

1- Resultado (R$/ha/ano)235,9849694

404,65127,23

0,00

100,00

200,00

300,00

400,00

500,00 404,65

127,23

235,98

Máximo Média Cedro

25

4653

3210

1

26

Benchmarking Exagro 2011Distribuição das fazendas

Sistema de produção FazendasCria 14Recria e engorda 59Cria, Recria e Engorda 32CRE com reposição 37Total 142

27

• Confinamento como atividade única• Pecuária de elite• Pecuária como atividade secundária em

sistemas integrados• Pecuária de leite e sistemas mistos de corte

e leite• Sistema de produção em fase inicial de

implantação• Propriedades fora do Brasil

Não entraram no banco de dados 2011

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Benchmarking Exagro 2011Resultados

Parâmetros MáximoMédia

clientesMédia

DiagnósticosFazendas - 99 43

Pluviometria média anual (mm) 3.125 1.603 1.524

Saturação por bases média nas análises de solo (V%) 88 42 45

Teor de fósforo médio nas análises de solo (mg/dm3) 30 8 8

Total de área disponível para pecuária (ha) 22.450 3.108 4.430

Área de pasto que é adubada (ha) 750 37 0

Rebanho médio Anual (Cabeças) 26.356 3.743 4.876

Animais desmamados no ano (machos e fêmeas) 5.955 481 623

Animais vendidos no ano terminados em confinamento 5.865 374 286

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Benchmarking Exagro 2011Resultados

Indicadores MáximoMédia

clientesMédia

DiagnósticosFazendas - 99 43

Custeio total/ cabeça/ ano (R$) 540,4 229,5 223,4

Custeio total/ ha/ ano (R$) 807,2 280,0 279,9

Produção de arrobas de boi/ cabeça/ ano (@) 7,5 4,7 3,2

Prod. de arrobas de boi/ ha área disponível/ ano (@) 13,5 5,4 4,0

Valor médio de venda da arroba de boi do ano (R$) 104,4 80,3 78,3

Resultado líquido/ ha de área disponível/ ano (R$) 353,7 146,1 24,5

Resultado líquido/ha de área disponível/ ano (@) 5,0 1,8 0,4

Retorno/ capital em gado e máquinas (%) 46,5% 14,3% 2,9%

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Benchmarking Exagro 2011Correlações

R² = 0,0002

-200

-100

0

100

200

300

400

0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000

Rebanho (cab) X R$/ha

31


R² = 0,0086

-200

-100

0

100

200

300

400

0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000

Área (ha) X R$/ha

32


R² = 0,0057

-200

-100

0

100

200

300

400

65,00 70,00 75,00 80,00 85,00 90,00 95,00 100,00 105,00

Valor de venda (R$/@) X R$/ha

33


R² = 0,0155

-200

-100

0

100

200

300

400

- 500 1.000 1.500 2.000 2.500 3.000 3.500

Pluviometria (mm/ano) X R$/ha

34


R² = 0,0461

-200

-100

0

100

200

300

400

- 20 40 60 80 100

Sat. bases (V%) X R$/ha

35


R² = 0,0739

-200

-100

0

100

200

300

400

- 10,0 20,0 30,0 40,0 50,0

R$ Máquinas/patr. reb+máq X R$/ha

36


R² = 0,0644

-200

-100

0

100

200

300

400

0,00 100,00 200,00 300,00 400,00 500,00 600,00

Custeio R$/cab/ano X R$/ha

37


R² = 0,0649

-200

-100

0

100

200

300

400

-40,0% -20,0% 0,0% 20,0% 40,0% 60,0% 80,0%

Ágio pago X R$/ha

38


R² = 0,3566

-200

-100

0

100

200

300

400

0,00 1,00 2,00 3,00 4,00 5,00 6,00 7,00 8,00

Produção @/cab/ano X R$/ha

39


R² = 0,3399

-200

-100

0

100

200

300

400

0,00 2,00 4,00 6,00 8,00 10,00 12,00 14,00

Produção @/ha/ano X R$/ha

40

AFIN x Resultado

R$/ha 24,53 R$/ha 146,14RSP(%) 2,9% RSP(%) 14,3%

41

Muito Obrigado!

Patrocionam o Fórum Nacional de Clientes EXAGRO 2011

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Benchmarking corte exagro_2011_metodologia_resultados