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Agenda Regulatória PrevicDiretoria de Orientação Técnica e Normas - DINOR
1
Supervisão Prudencial
Incentivos Regulatórios
Contratos Previdenciários
Governança EFPC
Qualificação Dirigentes
Autorregulação
Auditorias Interna e Externa
Fiscalização Patrocinador
DisclosureInformações
ProcessoPunitivo
Supervisão da Previc
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Plano de Ação - Previc
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Plano de Ação - Previc
4
Pilar Regulação
Entidades de Importância Sistêmica
Habilitação de Dirigentes e Rep. Ilibada
Regras de Investimento no Exterior
Consolidação de Prazos de Informações
Supervisão Permanente
Auditoria Externa e Comitê de Auditoria
Medidas Prudenciais Preventivas
Aperfeiçoamentos Recentes
Regras do PGA
Transações RemotasTransferência de Gerenciamento
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Aperfeiçoamentos recentes
Enquadramento para fins de supervisão prudencial e proporcionalidaderegulatória.
Critérios de porte, relevância, potencial de crescimento e exposição arisco.
Robustecer exigências sem onerar a maioria dos supervisionados, quepossuem estrutura enxuta e pequeno porte.
Entidades de Importância Sistêmica
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Entidades de Importância Sistêmica
ESI por Ativo ESI Patrocínio Predominante Principal PatrocinadorAtivo Total Mar/2017
Ativo ESI / Ativo Total (%)
1 Previ Público Federal Banco do Brasil 173.498 21,30%
2 Petros Público Federal Petrobras 87.049 10,68%
3 Funcef Público Federal Caixa Econômica Federal 60.714 7,45%
4 Funcesp Privado Companhia Energética de São Paulo 28.776 3,53%
5 Itau Unibanco Privado Itau Unibanco 25.147 3,09%
6 Valia Privado Vale 21.612 2,65%
7 Sistel Privado Telebras 17.508 2,15%
8 Banesprev Privado Banco Santander (Brasil) 17.287 2,12%
9 Forluz Público Estadual Cemig 15.866 1,95%
10 Real Grandeza Público Federal Furnas-Centrais Elétricas 15.142 1,86%
11 Fatl Privado Empresas de telefonia (Oi e outras) 11.212 1,38%
12 Fapes Público Federal Bndes 11.246 1,38%
13 Postalis Público Federal Correios 10.462 1,28%
14 Fundação Copel Público Estadual Companhia Paranaense de Energia 9.752 1,20%
15 SP-Prevcom Público Estadual Estado de São Paulo 696 0,09%
16 Funpresp-EXE Público Federal União - Poder Executivo 546 0,07%
17 Funpres-JUD Público Federal União - Poder Judiciário 109 0,01%
Total de Ativos das 17 ESI 506.622 62,2%
Total de Ativos das EFPC (SISTEMA) 814.707 100%
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Aperfeiçoamentos recentes
Mudanças com a proporcionalidade regulatória;
A Previc estabeleceu parâmetros mais transparentes para análise da reputaçãoilibada no âmbito do processo de habilitação de dirigentes;
Serão analisados pela Previc os atos, situações ou circunstâncias incompatíveiscom a natureza do cargo ou função a ser exercida no âmbito da entidadefechada de previdência complementar;
Entrevistas com AETQ e Diretor Financeiro das ESI.
Habilitação de Dirigentes
Reputação Ilibada
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Aperfeiçoamentos recentes
A alteração da Resolução CMN nº 3.792 teve o objetivo de aprimorar as regrasde aplicação no exterior, facilitando o acesso a fundos de investimento jáexistentes fora do país;
Ajustes flexibilizaram as regras para permitir que a diversificação de carteiraseja facilitada para interessados nessa classe de ativos;
Possibilidade constituição de fundo exclusivo, com regras adicionais para osgestores de fundos de investimento constituídos no exterior, como experiênciamínima de 5 anos e da administração de no mínimo 5 bilhões de dólares.
Regras de Investimento no Exterior
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Aperfeiçoamentos recentes
Estabelecimento de novos critérios para constituição e destinação do FundoAdministrativo do Plano de Gestão Administrativa (PGA) das entidades fechadas deprevidência complementar:
Possibilidade de utilizaçao de recursos para fomento e prospecção de novosparticipantes ou planos de benefícios, desde que aprovados pelo ConselhoDeliberativo;
Medida válida somente para os fluxos futuros de custeio administrativo, de modo queos recursos hoje existentes no PGA serão preservados para suas finalidades originais.
Regras do PGA
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Aperfeiçoamentos recentes
Foram aprovadas novas regras para transferência de gerenciamento de planos debenefícios entre entidades fechadas de previdência complementar:
Nova norma busca garantir estabilidade de regras, padronização e simplificação deprocedimentos, continuidade da relação previdenciária, transparência e segurançajurídica à operação;
O plano de benefícios transferido não será alterado, ou seja, manterá as mesmasregras e condições. Além disso, a transferência, obrigatoriamente, abrangerá atotalidade dos participantes e assistidos e a integralidade de seus ativos e passivos.
Transferência de Gerenciamento
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Aperfeiçoamentos recentes
Consolidação em única norma dos prazos de obrigações à Previc. A
Diminuição do custo de observância das entidades, contribuindo para amodernização e simplificação regulatória, além de facilitar o monitoramento daautarquia.
A Instrução nº 10 reúne os prazos dispersos em 12 normativos diferentes (entreDecretos, Instruções Previc, Instruções SPC e Resolução CMN) referentes àsobrigações atuariais, contábeis, de investimentos, de fiscalização, degovernança e dados estatísticos e de recolhimento da TAFIC.
Consolidação de Prazos de Informações
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Aperfeiçoamentos recentes
As Entidades classificadas como ESI, bem como aquelas sujeitas a maior risco deacordo com o Plano Anual de Fiscalização – PAF serão incluídas na supervisãopermanente da Previc;
As demais entidades continuarão sujeitas à supervisão tradicional.
Supervisão Permanente
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Aperfeiçoamentos recentes
Alinhamento das regras e escopo de trabalho às melhores práticas do setor, nosmoldes do que é aplicado em outros segmentos do SFN;
ESI terão procedimentos mínimos a serem observados no relatóriocircunstanciado sobre a adequação dos controles internos e descumprimento dedispositivos legais e regulamentares.
Auditoria Externa e Comitê de Auditoria
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Aperfeiçoamentos recentes
Instrumento Complementar ao Relatório de Estabilidade para fortalecer aatuação preventiva e prudencial;
Evitar o agravamento de ocorrências que possam comprometer a liquidez, asolvência e o equilíbrio dos planos de benefícios;
Parâmetros semelhantes aos utilizados por outros órgãos de supervisão dosistema financeiro nacional, além de observar as melhores práticasinternacionais.
Medidas Prudenciais Preventivas
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Aperfeiçoamentos recentes
Autorização para utilização de transações remotas por meio de plataformasdigitais no relacionamento das entidades com participantes e assistidos;
A medida traz importantes avanços para transparência e segurança jurídica dessasoperações;
as fundações poderão oferecer, por meio de aplicativos em websites e dispositivosmóveis, serviços como adesão de plano aos proponentes, alteração de condiçõesprevistas no regulamento (percentual de contribuição, aporte extraordinário,forma de pagamento do benefício), portabilidade e cancelamento de inscrição.
Transações Remotas
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Pilar Regulação
Atualização das Regras de Investimentos
Proposta de Decreto Sancionador
Simplificação Regulatória
Revisitar Regras de Governança
Próximos Passos
Transparência de Informações
Auditorias Interna e de Patrocinador
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Próximos Passos
Proposição ao Conselho Monetário Nacional – CMN de revisão da atual ResoluçãoCMN nº 3.792/2009, contemplando:
Clarificação e sistematização das diretrizes de aplicação dos recursosgarantidores já exigidas pela atual regulamentação;
Aperfeiçoamento de controles internos, governança e gestão de risco;
Inclusão de alterações decorrentes de avanços em produtos financeiros;
Alinhamento com a regulação com as demais normas aplicáveis ao mercado.
Atualização das Regras de Investimentos
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Próximos Passos
• Proposta de atualização do atual Decreto nº 4.942/2003, de forma a aumentar a eficácia do processo sancionador e punitivo, com a adoção de instrumentos mais apropriados.
Proposta de Decreto Sancionador
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Próximos Passos
A Previc está atuando no sentido de simplificar o arcabouço regulatório do regimede previdência complementar por meio das seguintes ações:
Proposição de consolidação das resoluções do CNPC sobre atuária econtabilidade;
Consolidação das instruções de atuária, contabilidade e investimentos;
Criação do processo de elaboração de normas no âmbito da autarquia.
Simplificação Regulatória
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Próximos Passos
Análise da atual Resolução CGPC nº 13/2004, avaliando a necessidade de proporuma minuta de atualização da própria Resolução, de instrução regulamentadoraou do Guia Previc de Melhores Práticas em Governança.
Revisitar Regras de Governança
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Elaboração de proposta de Resolução ou Instrução Previc para favorecer atransparência e divulgação de informações a participantes nos âmbitos degovernança, investimentos, atuária e contabilidade.
Transparência de Informações
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Próximos Passos
Identificação de melhores práticas das Auditorias Interna e de Patrocinador nagestão de controles e de risco;
Proposição de requisitos e padrões mínimos para as EFPC, por meio de Instruçãoe/ou Guia de Melhores Práticas.
Auditorias Interna e de Patrocinador
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Próximos Passos
A Supervisão de fundos de pensão no país é exercida por uma série de linhas de defesa que devem funcionar de maneira complementar,
indo além da atuação do Estado.
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Considerações Finais
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