EXERCÍCIO 06

LALUR

1º) LUCRO ANTES DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL 350.000,00 (+) ADIÇÕES NA PARTE A DO LALUR 60.000,00 (-) EXCLUSÕES NA PARTE A DO LALUR (60.000,00 (=) LUCRO REAL ANTES DA COMPENSAÇÃO DE PREJUÍZOS 350.000,00 (-) PREJUÍZO FISCAL DE PERÍODOS ANTERIORES (100.000,00) (=) LUCRO REAL 250.000,00

30% x 350.000,00 = 105.000,00

2º) LUCRO LÍQUIDO DO TRIMESTRE 200.000,00(+) PERDA DE EQUIVALÊNCIA PATRIMONIAL 35.000,00(=) LUCRO AJUSTADO 235.000,00(-) COMPENSAÇÃO DE PREJUÍZOS FISCAIS (70.500,00)LUCRO REAL 164.500,00

86.000,00 – 70.500,00 = 15.500,00IR = 15% DE 164.500,00 = 24.675,00ADICIONAL = 10% DE 104.500,00 = 10.450,00 35.125,00