Lei da Empresa Limpa

Pesquisa sobre a Lei da Empresa Limpa

Dalton Sardenberg

Novembro de 2014

Perfil dos Respondentes

50.8%

1.2%

25.0%

13.3%1.6%

1.6% 6.6%Função

Proprietário / Acionista da empresa / HerdeiroConselheiro da empresaExecutivo de 1º nível da empresaResponsável pela função compliance em sua empresa (seja da auditoria, jurídico, governança, ou área própria de compliance)AdministrativoOutrosMédia Gerência No. de respondentes = 286


3.1%9.4%

0.8%

44.5%

35.2%

4.3%2.3% 0.4%

Natureza do Controle

CooperativaEmpresa de controle compartilhado (um ou mais indivíduos ou grupos empresariais detêm o controle)Empresa de controle estatal (integral ou sociedade de economia mista)Empresa de controle familiar ou multifamiliarEmpresa de controle institucional (controlada por investidores institucionais)Empresa multinacional (controle estrangeiro)Entidade do terceiro setorOutros No. de respondentes = 286


29.3%

60.9%

2.7%0.4%

4.3% 1.2% 1.2%

Volume do faturamento que advém do setor público

0 (zero)1% – 24%25% – 49%50% - 74%75% – 99%100%Não in-formado

No. de respondentes = 286


5.86%14.06%

31.25%21.88%

26.17%0.78%

Porte da Empresa

Microempresa (faturamento 2013 =< R$ 2,4 milhões)Pequena empresa (faturamento 2013 > R$ 2,4 milhões e =< R$ 16 milhões)Média empresa (faturamento 2013 > R$ 16 milhões e =< R$ 90 milhões)Média-grande empresa (faturamento 2013 > R$ 90 milhões e =< R$ 300 milhões)Grande empresa (faturamento 2013 > R$ 300 milhões)Não informado

No. de respondentes = 286

É alto o meu grau de compreensão do que representa a nova legislação, riscos envolvidos, suas consequências e as maneiras de mitigá-las.

Dis-cor-dam31%

Neutros19%Con

cor-dam50%

Grau de Compreensão da Lei da Empresa Limpa

Administrativo

Média Gerência

Proprietário / Acionista da empresa / Herdeiro

Executivo de 1º nível da empresa

Conselheiro da empresa

Gestor (ou da equipe) responsável pela função compliance em sua empresa (seja da auditoria, jurídico, governança, ou área própria de compliance)

25.0%

41.2%

41.5%

60.9%

66.7%

70.6%

Entendimento por Função do Respondente


Empresa de controle familiar ou multifamiliar

Empresa de controle institucional (controlada por investidores institucionais)

Empresa de controle compartilhado (um ou mais indivíduos ou grupos empresariais detêm o controle)

Empresa multinacional (controle estrangeiro)

42.1%

52.2%

54.2%

63.6%

Entendimento por Natureza de Controle


Média empresa (faturamento 2013 > R$ 16 milhões e =< R$ 90 milhões)

Média-grande empresa (faturamento 2013 > R$ 90 milhões e =< R$ 300 milhões)

Grande empresa (faturamento 2013 > R$ 300 milhões)

33.75%

39.29%

70.15%

Entendimento por Porte da Empresa


O nível dos procedimentos, processos de controle e disseminação de uma cultura de conformidade em nossa empresa é elevado (e já era independentemente da

atual legislação).

Discordam16%

Neutros14%

Concordam70%

Prontidão para a Conformidade

Empresa de controle familiar (familiar ou multifamiliar)




64.9%

70.0%

75.0%

81.8%


Há um programa de compliance estabelecido? Se sim, há quanto tempo?

Não há programa de com-pliance60.5%

Menos de 1 ano3.9% De 1 a 5

anos17.2%

De 5 a 10 anos8.2%Há 10

anos ou mais8.2%

Não informado2,0%


Há um código de conduta? Se sim, há quanto tempo?

Não há código de conduta

formal33.2%

Menos de 1 ano7.8%

De 1 a 5 anos22.7%

De 5 a 10 anos14.1%

Há 10 anos ou mais21.1%

Não informado1,2%


A entrada em vigor da nova Lei da Empresa Limpa deflagrou uma série de iniciativas necessárias para minimizar riscos quanto à não conformidade legal.

Dis-cor-dam39%

Neutros23%

Concor-dam38%

Reação à chegada a Lei da Empresa Limpa

Contratação de consultoria especializada2,3%

Formalização de responsável interno (p.ex. criação de área de compliance)

2,0%Nenhuma ação específica foi

tomada32,4%

Treinamento de pessoal

16,4%

Não informado38,7%

Ações de comunicação1,6%

Adesão ao Pacto Global0,4%

Aditivos contratuais0,8%

Auditorias1,2%

Certificação NBR160010,4%

Código de conduta1,6%

Comissão de ética0,4%

Treinamento, área específica e consultoria0,4% Reuniões de conscientização

1,6%

Reação à chegada a Lei da Empresa Limpa

Ações tomadas

Não informado

Mercado de Capitais

Comércio Exterior

Defesa do Consumidor

Meio ambiente

Licitações / Concorrências públicas

Trabalho e Previdência

Normas de órgãos reguladores

Tributário

2.3%

1.6%

2.7%

8.2%

10.5%

19.5%

19.9%

25.0%

49.2%

Focos de Atenção para Evitar Falhas de Conformidade

Em minha opinião, a Lei 12.846/13 é uma medida essencial no combate à corrupção e será decisiva para a elevação do padrão ético da relação entre os setores público

e privado e na preservação de um ambiente competitivo saudável.

Dis-cor-dam7%

Neutros20%

Concordam73%

* Ambos blocos temporais

Credibilidade de Lei da Empresa Limpa

Proprietário / Acionista da empresa / Herdeiro

Administrativo

Executivo de 1º nível da empresa

Média Gerência

Gestor (ou da equipe) responsável pela função compliance em sua empresa (seja da auditoria, jurídico, governança, ou área própria de compliance)

Conselheiro da empresa

63.8%

75.0%

81.3%

82.4%

85.3%

100.0%

Por Função do Respondente




Empresa de controle familiar (familiar ou multifamiliar)


54.17%

70.00%

76.32%

90.91%

Por Natureza de Controle


Média empresa (faturamento 2013 > R$ 16 milhões e =< R$ 90 milhões)

Média-grande empresa (faturamento 2013 > R$ 90 milhões e =< R$ 300 milhões)

Grande empresa (faturamento 2013 > R$ 300 milhões)

58.8%

76.8%

85.1%

Por Porte da Empresa


0 (zero)

1% – 24%

25% – 49%

50% - 74%

75% – 99%

100%

76.0%

74.4%

57.1%

100.0%

54.5%

33.3%

Por volume do faturamento que advém do setor público


Baixa representatividade estatística

Outras Opções

Mídia

Judiciário

Despachantes aduaneiros

Sindicatos

Legislativo (Federal, Estadual e Municipal)

Governo municipal (Secretarias, Polícias, Agências Reguladoras e de Fiscalização)

Governo federal (Ministérios, Polícia, Agências Reguladoras e de Fiscalização)

Governo estadual (Secretarias, Polícias, Agências Reguladoras e de Fiscalização)

0.62%

8.04%

10.12%

10.61%

11.23%

13.53%

15.06%

15.26%

15.54%

% da Contagem / Qtde Respondentes

Agentes mais propensos à corrupção

* Ambos blocos temporais

Compras0,04%

Detran0.08%

Empresas Privadas0,05%

Entidades de Classe0.07%

Estatais0.07%

Fornecedores0.07%

ONGs0.11%

Segmento Médico0.13%

Das 0,62% de “Outras Opções” definidas pelos respondentes

Agentes mais propensos à corrupção

Pontos para Reflexão

• Corrupção na empresa versus corrupção da empresa• Motivação intrínseca, extrínseca ou combinada

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