CONTEXTUALIZAÇÃO (P)

IMPLANTAÇÃO - EXECUÇÃO PROJETO (D)

SISTEMÁTICA DE ACOMPANHAMENTO E AVALIAÇÃO (C)

RESULTADOS (A)

DIFICULDADES

SUMÁRIOSUMÁRIO

       CONTEXTUALIZAÇÃOCONTEXTUALIZAÇÃO (P)(P)

OBJETIVOS DE GOVERNO

ASSEGURAR OEQUILÍBRIO FISCAL

PROMOVER O DESENVOLVIMENTO PARA A CIDADANIA

TR

AN

SF

OR

MA

R

MA

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OS

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GIO

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L E

INT

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CIO

NA

L

PLANO ESTRATÉGICO DO ESTADOPLANO ESTRATÉGICO DO ESTADO

CONTEXTUALIZAÇÃO (P)CONTEXTUALIZAÇÃO (P)

DESEQUILÍBRIO FISCALDESEQUILÍBRIO FISCAL

DIAGNÓSTICO (P)DIAGNÓSTICO (P)

SITUÇÃO FISCAL DE MATO GROSSO EM % DA RECEITA CORRENTE LIQUIDA

ESTRUTURA 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001RCL 100 100 100 100 100 100 100 100DESPESAS 141 126 91 83 98 90 81 81 PESSOAL 91 82 69 57 59 52 54 53 CUSTEIO 50 44 22 26 39 38 27 28RESULT. PRIMÁRIO (41) (26) 9 17 02 10 19 19DÍVIDA 17 29 49 25 22 21 19 19R. OPERACIONAL (58) (55) (40) (8) (20) (11) 0 0

Gestão Gestão Foco nos meios Ausência de planejamento Ausência de sistemas de indicadores para

avaliação dos resultados Falta de informações gerenciais e política de

Recursos Humanos Gestão fragmentada entre os órgãos do Estado Escassez e obsolescência de recursos

tecnológicos Estrutura organizacional departamentalizada e Estrutura organizacional departamentalizada e

organizada por tarefasorganizada por tarefas Trabalho individualizado centrado na chefiaTrabalho individualizado centrado na chefia

DIAGNÓSTICO (P)DIAGNÓSTICO (P)

MODELO BUROCRÁTICO ESCASSEZ DE RECURSOS

AUMENTAR RECURSOS

MODELO GERENCIAL LIMITE DE RECURSOS

SABER PRIORIZAR

DESAFIO (P)DESAFIO (P)

MUDANÇA DE PARADIGMAMUDANÇA DE PARADIGMA

Orientada para as necessidades e perspectivas do cliente

Auto-referente, ou seja, concentra-se nas próprias necessidades e perspectivas

Concentra-se no processo; em definir procedimentos para a contratação de pessoal, para a compra de bens e serviços, etc.

Orientada para a obtenção de resultados

Elevado grau de desconfiança dos políticos e funcionários públicos

Pressupõe que os políticos e funcionários públicos são merecedores de grau limitado de confiança

ADMINISTRAÇÃO PÚBLICAADMINISTRAÇÃO PÚBLICA BUROCRÁTICABUROCRÁTICA

ADMINISTRAÇÃO PÚBLICAADMINISTRAÇÃO PÚBLICA GERENCIALGERENCIAL

DIFERENÇAS BÁSICAS (P)DIFERENÇAS BÁSICAS (P)

ADMINISTRAÇÃO PÚBLICAADMINISTRAÇÃO PÚBLICA BUROCRÁTICABUROCRÁTICA

ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA GERENCIALGERENCIAL

Estratégia: descentralização, incentivo a criatividade e a inovação, delegação de autoridade e de responsabilidade ao gestor público.

Estratégia: concentração, inflexibilidade de regras e procedimentos previamente definidos, ausência de delegação de responsabilidade ao gestor público.

Rígido controle sobre o desempenho, através de Contratos de Gestão

Controles são preventivos, vêm a priori. Pois, entende que punir os desvios é sempre difícil.

Ações têm objetivos e metas, traduzidos em indicadores de desempenho.

Ações não tem objetivos claros, por isso é mais fácil controlar os procedimentos.

DIFERENÇAS BÁSICAS (P)DIFERENÇAS BÁSICAS (P)

MÉTODO PDCA MÉTODO PDCA

       IMPLANTAÇÃO - EXECUÇÃO (D)

Planejamento Estratégico da SEFAZ

Projeto de Modernização da Administração Fiscal

Integração de órgãos do Estado com a Administração Fiscal

SEFAZ, SAD, SEPLAN, AGE, PGE, MP e TCETribunal de Justiça

HISTÓRICO (D)

Garantir a receita públicaGarantir a receita pública por meio da modernização da

gestão fazendária, do fortalecimento da consciência fiscal e da valorização das pessoas, visando a qualidade nos serviços públicos promovendo a justiça fiscal

Promover o equilíbrio fiscalPromover o equilíbrio fiscal e a melhoria contínua da qualidade dos gastos públicos, implantando o modelo de administração financeira através da gestão de um processo único que integre as secretarias instrumentais do Estado

OBJETIVOS DO PROJETO DA ADMINISTRAÇÃO FISCAL (D)OBJETIVOS DO PROJETO DA ADMINISTRAÇÃO FISCAL (D)

Secretário de Estado de Fazenda / MT

CoordenadorGeral da UCE

SubcoordenadorTécnico Tributário

SubcoordenadorTécnico Financeiro

SubcoordenadorAdm. Financeiro

Coordenador Executivo do

M.P.

Coordenador Executivo da

P. G. E.

Coordenador Executivo Tributário

Componentes

Atividades

Componentes

Atividades

Componentes

Atividades

Coordenador Executivo

M.P.

Coordenador Executivo T.C.E.

Componentes

Atividades

Componentes

Atividades

Coordenador Executivo SEFAZ, SEPLAN

SAD E AUDITORIA

Componentes

Atividades

UCP - Unidade de Coordenação UCP - Unidade de Coordenação do Programado Programa

Nível Estratégico

Nível Tático

Nível Operacional

ORGANOGRAMA DA UCE (D)

GSGabinete do Secretário

OJPATÓrgão de Julgamento de Processos

Administrativos Tributários

COFAZCorregedoria Fazendária

AESPAssessoria Especial

CATConselho Administrativo Tributário de

2º Grau

UJSUnidade de Julgamento Singular de 1º

Grau

GDGabinete de Direção

AICAssessoria de Inspeção e Correição

APDAssessoria de Processos

Disciplinares

AICFAgentes de Inspeção e Correição Fazendária

SAGERFSuperintendência Adjunta de Gestão

de Recursos Financeiros

SAGEFSuperintendência Adjunta de Gestão

de Programação Financeira

SAGEPSuperintendência Adjunta de Gestão

de Endividamento Público

SAGEC Superintendência Adjunta de Gestão da

Contabilidade Pública

SAITSuperintendência Adjunta de

Informações Tributárias

SAGPSuperintendência Adjunta de

Gestão de Pessoas

SAGETISuperintendência Adjunta de

Gestão de Tecnologia da Informação

SAGERSuperintendência Adjunta de Gestão

de Recursos Materiais

SATSuperintendência Adjunta de

Tributação

SAMSuperintendência Adjunta de

Modernização da Gestão

SUAPSuperintendência Adjunta de Planejamento e Orçamento

SAFISSuperintendência Adjunta de

Fiscalização

AEF Assessoria Especial Fazendária

GACGerência de Avaliação de Capacitação

GPCGerência de Planejamento de

Capacitação

GECGerência Executiva de Capacitação

GASGerência de Adm. de Serv. e

Gestão de Pessoas

GSISGerência de Sistemas

GPRDGerência de Produção

GSUPGerência de Suporte

GMAPGerência de Materiais e

Patrimônio

GSADGerência de Serv. Administrativos

GSOPGerência de Serv. Operacionais

GEORGerência de Execução

Orçamentária de Despesas

GPEFGerência de Programação e

Execução Financeira

GTCGerência de Tomada de Contas

GLTGerência de Legislação

Tributária

GPEGerência de Processos

Especiais

GINF Gerência de Informações de

Notas Fiscais

GCCFGerência de Contas Correntes

Ficais

GIFGerência de Informações

Fiscais

GPTGerência de Processos

Administrativos Tributários

GCADGerência de Informações

Cadastrais

GATFGerência de Apoio Técnico a

Fiscalização

GPAGerência de Programação e Avaliação de Fiscalização

GCPFGerência de Controle e

Programação Financeira

GACDGerência de Análise e Controle

da Despesa Pública

GACRGerência de Análise e Controle

da Receita

GADEGerência de Análise da Dívida e

Encargos Estaduais

GEDEGerência de Execução da Dívida

e Encargos Estaduais

GCCRGerência de Controle Contábil da

Receita

GPCOGerência de Planejamento Contábil

GCCPGerência de Controle Contábil do

Patrimônio

GNIGGerência de Normas e Informações

Gerenciais

GAAGerência de Apoio

Administrativo

GIRTGerência de Informações da

Receita Tributária

GCOEGerência de Controle de Órgãos

Extintos

GADLTGerência de Acompanhamento e

Divulgação da Legislação Tributária

GAPGerência de Adm. e

Planejamento

GCCDGerência de Controle Contábil da

Despesa

GAEGerência de Adm. Estratégica

e Controle de Qualidade

SIADSuperintendência do Sistema Administrativo

Fazendário

SIATSuperintendência de Administração Tributária

ASPAAssessoria de Planejamento

Administrativo

APTAssessoria de Planejamento Tributário

SIAFSuperintendência do Sistema de Administração

Financeira

ASPFAssessoria de Planejamento Financeiro

AGENFAS

SIPLAMSuperintendência do Sistema de

Planejamento e Modernização da Gestão

ASSESS. EXEC.Assessoria Executiva

SAETSecretaria Adjunta de Política Econômica e

Tributária

SAFSecretaria Adjunta de Política Fiscal

ARPAssessoria de Relações Públicas

AIAssessoria de Imprensa

SESFSuperintendência da Escola Fazendária

AJUTAssessoria de Assuntos Jurídico-

Tributário

SISTEMAS SUBSISTEMAS PROCESSOSDIREÇÃO E ASSES. SUPERIOR

AGECONAgência Geral de Atenção ao

Contribuinte

GACCGerência de Relacionamento c/

o Cliente da SAGET

SAGSecretaria Adjunta de Gestão

GDQGerência de Desenv. e

Qualidade de Vida

GCFGerência de Créditos Fiscais

GEFGerência de Controle da

Execução da Fiscalização

UOF’s

AJFAssessoria Jurídica Fazendária

AGAssessoria de Gabinete

ORGANOGRAMA DA SEFAZ (D)ORGANOGRAMA DA SEFAZ (D)

ESTRATÉGICO

NÍVEL

TÁTICO

MEDIDA MEDIDA MEDIDA MEDIDA MEDIDA MEDIDA

META META META

INFORMAÇÕESPlanejamentoEstratégicodo Governo

OBJETIVOS DA SEFAZ

ValoresMissãoVisão

O P E R A C I O N A L

MEDIDA MEDIDA MEDIDA

META ANUAL (PTA)

META PPA

META ANUAL( PTA)

PLANO DE AÇÃO

META PPA

GERENCIAMENTO PELAS DIRETRIZES (D)GERENCIAMENTO PELAS DIRETRIZES (D)

       SISTEMÁTICA DE ACOMPANHAMENTO E SISTEMÁTICA DE ACOMPANHAMENTO E AVALIAÇÃO (C)AVALIAÇÃO (C)

COORDENADOR EXECUTIVO COM COORDENADOR DE COMPONENTE

SECRETÁRIOSCOM UCE

UCE COMCOORDENADOR EXECUTIVO

COORDENADOR DE COMPONENTE COM RESPONSÁVEL PELA ATIVIDADE

RESPONSÁVEL PELA ATIVIDADE COM EQUIPE EXECUTORA

MENSAL

MENSAL

MENSAL

QUINZENAL

SEMANAL

SISTEMÁTICA DE ACOMPANHAMENTO E AVALIAÇÃO (C)SISTEMÁTICA DE ACOMPANHAMENTO E AVALIAÇÃO (C)

Reunião

      

Indicadores de execução mensal

Indicadores de Impacto

Relatório de Não-Conformidade Mensal

Relatório de Reflexão Trimestral

Relatório Semestral de Progresso

Acompanhamento físico e financeiro dos Projetos (SGR,SAFE, MS Project)

Questionário Anual de Levantamento de Dados

INSTRUMENTOS DE ACOMPANHAMENTO E AVALIAÇÃO (C)

       RESULTADOS (A)RESULTADOS (A)

RESULTADOS(Bens ou Serviços)

Gerenciar Para Melhorar

P

DC

AGerenciar Para Manter

S

DC

A

Gerenciamentoda Rotina

Gerenciar Para Melhorar

P

DC

A

Gerenciamentopelas Diretrizes

Gerenciar Para Melhorar

P

DC

A

FormulaçãoEstratégica

METAS

METAS

SISTEMA DE GESTÃO DA SEFAZ (A)SISTEMA DE GESTÃO DA SEFAZ (A)

SISTEMA DE GESTÃO DO ESTADO (A)SISTEMA DE GESTÃO DO ESTADO (A)

PADRONIZAÇÃOPADRONIZAÇÃO ESTRUTURAÇÃOESTRUTURAÇÃO

ORGANIZACIONALORGANIZACIONAL

PESSOASPESSOAS

RESULTADORESULTADO

AVALIAÇÃOAVALIAÇÃO

INFORMAÇÕESINFORMAÇÕES

GESTÃO DE PROCESSOSGESTÃO DE PROCESSOS

(DIÁRIAMENTE)

(GERENCIAMENTO DA ROTINA)

SISTEMA OPERATIVO DA GESTÃO SISTEMA OPERATIVO DA GESTÃO

PPA ( 4 ANOS)

(FORMULAÇÃO ESTRATÉGICA)

PTA ( ANUAL)

(GERENCIAMENTO PELAS DIRETRIZES)

GESTÃO DE PLANEJAMENTOGESTÃO DE PLANEJAMENTO

Monitorar o desenvolvimento da gestão fazendária avaliando seu grau de internalização dos conceitos e princípios da qualidade

A avaliação serve para quantificar os avanços da gestão e para orientar o caminho a seguir

AVALIAÇÃO DA GESTÃO DA SEFAZ (A)AVALIAÇÃO DA GESTÃO DA SEFAZ (A)

PREVISÃO/REALIZAÇÃO 1999 2000 2001 2002

PREVISÃO - 220 300 303

REALIZADO 104 211 252,3

PONTUAÇÃO MÁXIMA 500 500 1000 1000

Categoria (PQSP): Empresas Públicas e Sociedade de Economia Mista

PREMIAÇÃO PQGF - FAIXA BRONZE

Secretaria de Estado de Saúde / RJ Correios Santa Catarina

Média: 400 pontos

RESULTADOS DA AVALIAÇÃO DA GESTÃO (A)RESULTADOS DA AVALIAÇÃO DA GESTÃO (A)

7 - RESULTADOS INSTITUCIONAIS

1Liderança

2Planejamento Estratégico

3Foco no Cliente

6Gestão de Processos

4Informação e Análise

5Gestão de Pessoas

Critérios de Avaliação

       DIFICULDADESDIFICULDADES

Na implantação e acompanhamentoNa implantação e acompanhamento:

inexperiência da Instituição em gerenciamento de projetos

falta de envolvimento dos executores na elaboração do projeto

falta de cultura para execução das tarefas estabelecidas no plano de ação

sentimento de concorrência das atividades do projeto com a rotina e as ações do planejamento estratégico

alta rotatividade das equipes envolvidas no projeto

DIFICULDADESDIFICULDADES

DIFICULDADESDIFICULDADES

Na implantação e acompanhamentoNa implantação e acompanhamento:

falta de clareza de que o projeto financia as ações estratégicas da organização

inexistência de uma política de aquisições demora na especificação técnica dos recursos ausência de procedimentos operacionais padronizados trabalhar com apenas uma comissão de licitação

DIFICULDADESDIFICULDADES

Na implantação e acompanhamentoNa implantação e acompanhamento:

ausência de integração do acompanhamento físico x financeiro

demora na definição das atribuições dos envolvidos na execução do projeto

demora na definição de uma sistemática de acompanhamento do projeto

demora em desenvolver um programa de capacitação que considerasse a formação profissional (perfil do servidor fazendário)

DIFICULDADESDIFICULDADES

Na avaliaçãoNa avaliação:

impossibilidade de estabelecer um comparativo entre a situação inicial (marco zero) e a atual

falta de cultura de medição dos indicadores de execução e de impacto

Coordenador: Maurício Magalhães Faria JúniorSubcoordenadora Técnica Tributária: Marli DambrosSubcoordenadora Técnica Financeira: Luciana Ibrahim LeiteSubcoordenador Adm. Financeiro: Otarci Nunes da Rosa

Fones: e-mail:

617-2277 ucemt@sefaz.mt.gov.br644-2902

Fax: site:

617-2207 www.sefaz.mt.gov.br www.mt.gov.br