1. Âmbito de Aplicação - sefaz.ba.gov.br · Sistema Integrado de Planejamento e Finanças do Estado da Bahia Versão 2.0 Unidade Responsável Unidades Gestoras Data: 22.02.2013

ORIENTAÇÃO TÉCNICA – FIPLAN

Projeto Projeto FIPLAN-BA Sistema Integrado de Planejamento e Finanças do Estado da Bahia

Versão 2.0

Unidade Responsável Unidades Gestoras Data: 22.02.2013

Assunto PAGAMENTO DE DEPÓSITOS E CONSIGNAÇÕES

Página 1 de 20

1. Âmbito de Aplicação

Os procedimentos descritos nesta Orientação Técnica deverão ser executados pelas Unidades Gestoras cadastradas no Sistema Integrado de Planejamento, Contabilidade e Finanças - FIPLAN.1

2. Objetivo

Estabelecer procedimentos para pagamento dos valores de Depósitos e Consignações migrados do SICOF para o FIPLAN.

3. Resumo de ações para pagamento dos Depósitos e das

Consignações

Inicialmente, deve-se proceder à análise das contas correntes verificando os saldos do balancete do FIPLAN, conforme itens 4 e 5 desta Orientação Técnica. 3.1 - FONTES IDENTIFICADAS = com destinação de recursos migrada corretamente do SICOF (Fontes do Tesouro)

- Pagamento dos depósitos e consignações por meio dos seguintes procedimentos:

I. NLA para baixa na UG executora (ver subitem 6.1.) II. NLA para incorporação na UG Centralizadora (ver subitem 6.2)

III. NOE (ver item 8) IV. LIB - Liberação de Pagamento (ver item 9) V. NEX (ver item 10)

3.2. FONTES NÃO IDENTIFICADAS = com destinação de recursos migrada do SICOF com a codificação 9999999999.

- Pagamento dos depósitos e consignações por meio dos seguintes procedimentos:

I. NLC para baixa na UG executora (ver subitem 7.1.) II. NLA para incorporação na UG Centralizadora (ver subitem 7.2) III. NOE (ver item 8) IV. LIB - Liberação de Pagamento (ver item 9) V. NEX (ver item 10)

1 Para ter acesso ao código da UG executora, o usuário poderá consultar a Portaria 457/2012 no site da SEFAZ, em Finanças Públicas, Legislação Financeira, Portarias



Versão 2.0



Página 2 de 20

4. Análise das contas correntes discriminadas na conta contábil 21881039800 – Depósitos e Retenções

Deverão ser verificados os saldos das contas por meio do Balancete Mensal de Verificação por Conta Corrente - FIP 215-A. Extrair o balancete realizando os seguintes procedimentos:

No Fiplan, selecionar o caminho RELATÓRIO => FINANCEIRO/CONTÁBIL => RELATÓRIOS OPERACIONAIS => RELATÓRIOS CONTÁBEIS => FIP 215 A – BALANCETE MENSAL DE VERIFICAÇÃO POR CONTA CORRENTE, conforme tela a seguir.

Na tela FIP 215A – Balancete Mensal de Verificação, no item Critérios para Filtro de Resultados, informar os seguintes parâmetros:

� Exercício igual a 2013 � Código da Unidade Orçamentária utilizada pelo usuário � Código da Unidade Gestora igual a código da UG executora � Mês de Referência igual a 01 � Mês Contábil igual a 03 � Número da Conta Contábil igual a: 21881039800.



Versão 2.0



Página 3 de 20

Depois de informar os parâmetros, o usuário deve clicar no botão “Consultar”, indicado na figura acima.

O sistema exibirá o relatório, conforme figura a seguir:

Figura abaixo - Ampliação dos dados do balancete.

Número da Conta Contábil migrada

do SICOF



Versão 2.0



Página 4 de 20

5. Análise das contas correntes discriminadas na conta contábil 89131000000 – Passivo Financeiro por Destinação de Recursos

Deverão ser verificados os saldos das contas por meio do Balancete Mensal de Verificação por Conta Corrente - FIP 215-A. Extrair o balancete realizando os seguintes procedimentos: Na tela FIP 215A – Balancete Mensal de Verificação, no item Critérios para Filtro de Resultados, informar os seguintes parâmetros:

� Exercício igual a 2013 � Código da Unidade Orçamentária utilizada pelo usuário � Código da Unidade Gestora igual a código da UG executora � Mês de Referência igual a 01 � Mês Contábil igual a 03 � Número da Conta Contábil igual a: 89131000000.


do SICOF


do SICOF



Versão 2.0



Página 5 de 20

Figura abaixo - Ampliação dos dados do balancete.

6. Transferência de saldos contábeis com destinação de recurso

identificada

Para efetuar a transferência dos valores correspondentes aos depósitos e às consignações para a UG Centralizadora, realizar os seguintes procedimentos: 6.1 LANÇAMENTO DE BAIXA POR MEIO DA NOTA DE LANÇAMETO AUTOMÁTICO – NLA

BAIXA DA CONTA DE DEPÓSITO MIGRADA DO SICOF PARA PAGAMENTO DA CONSIGNATÁRIAS DO RP PROCESSADO O usuário irá gerar NLA, conforme o procedimento a seguir. No Fiplan, selecionar o caminho DOCUMENTOS => OUTROS DOCUMENTOS => NOTA DE LANÇAMENTO AUTOMÁTICO - NLA => INCLUIR


do SICOF

Fique Atento! • OS DADOS CONSTANTES NESSE RELATÓRIO SERVIRÃO PARA IDENTIFICAR A

DESTINAÇÃO DE RECURSOS NO MOMENTO DO REGISTRO DE BAIXA POR MEIO DA NLA.



Versão 2.0



Página 6 de 20

O sistema exibirá a tela a seguir:

Na tela do “Incluir Nota de Lançamento Automático – NLA”, o usuário deve preencher os campos abaixo:

• Unidade Gestora – campo obrigatório, preenchido pelo usuário. Deve-se informar o código da UG.

• Lei 6404/76 (Comercial) – campo preenchido automaticamente pelo sistema, não permitindo alterá-lo.

• Código da Ação – campo obrigatório, preenchido pelo usuário. Deve-se informar o número “3” referente a “Baixa”.

• Código do Objeto – campo obrigatório, preenchido pelo usuário. Deve-se informar o número “3” referente a “Obrigações”.

• Fato Extra Caixa – campo preenchido pelo usuário. Deve-se informar o número “3.3.007”. O usuário tem a opção de realizar a busca do “Fato Extra Caixa”, por meio da opção “Pesquisar".



Versão 2.0



Página 7 de 20

Preencher os campos a seguir:

Para preencher os campos, o usuário deve seguir os seguintes critérios:

• Data da NLA – campo preenchido automaticamente pelo sistema, com valor da data logada pelo usuário.

• Valor da NLA – o usuário deve aportar o valor que deseja transferir para pagamento da consignatária.

Uma vez informado o Valor da NLA, o usuário deve retornar à tela de “Incluir Nota de Lançamento Automático – NLA”.

O usuário deve informar o Valor da NLA no seguinte campo:

• Histórico – informar o histórico com o seguinte descritivo: “Baixa da conta de depósito para pagamento das consignatárias de restos a pagar processados migrados do SICOF.”

Após preencher todos os campos, o usuário deve clicar no botão “Avançar”.




Versão 2.0



Página 8 de 20

O usuário deve clicar no botão “Avançar”.

O sistema exibirá a tela a seguir para informar os dados dos parâmetros das contas correntes contábeis:

• Destinação de Recurso – o usuário deve informar a Destinação de Recurso, conforme o saldo migrado do SICOF, podendo consultar no balancete de verificação (figura abaixo), número da conta Contábil igual a 89131000000. É importante ressaltar que, caso tenha sido migrada uma destinação não identificada do SICOF, deve-se verificar o procedimento no item 7.

Número utilizado na Destinação de Recurso



Versão 2.0



Página 9 de 20

• Conta Origem SICOF – o usuário deve informar a Conta Origem SICOF, com base no balancete de verificação, relatório FIP 215 A, conta contábil 2.1.8.8.1.03.98.00, dados expressos na conta corrente da citada conta contábil.

ATENÇÃO: Verificar a Conta Origem SICOF no Balancete da UG.

Após informar a Destinação de Recurso e a Conta Origem SICOF, o usuário deve clicar no botão “Incluir”.


O usuário deve clicar no botão “Confirmar”. Após esse procedimento o sistema gerará o número de documento e realizará os lançamentos contábeis pertinentes.

Número utilizado na Conta Origem SICOF



Versão 2.0



Página 10 de 20

6.2 LANÇAMENTO DE INCORPORAÇÃO POR MEIO DA NOTA DE LANÇAMENTO

AUTOMÁTICO – NLA Após o procedimento da baixa, o usuário deverá realizar uma NLA de INCORPORAÇÃO, por meio do Fato Extra Caixa de número 1.3.006. O usuário irá gerar NLA, conforme o procedimento a seguir: No Fiplan, selecionar o caminho DOCUMENTOS => OUTROS DOCUMENTOS => NOTA DE LANÇAMENTO AUTOMÁTICO - NLA => INCLUIR



Versão 2.0



Página 11 de 20


Na tela do “Incluir Nota de Lançamento Automático – NLA”, o usuário deve preencher os campos abaixo:

• Unidade Gestora – campo obrigatório, preenchido pelo usuário. Deve-se informar a UG 0000.


• Código da Ação – campo obrigatório, preenchido pelo usuário. Deve-se informar o número “1” referente a “Incorporação”.



Preencher os campos abaixo:



• Valor da NLA – o usuário deve aportar valor para pagamento da consignatária.



Versão 2.0



Página 12 de 20


O usuário deve informar o Valor da NLA no campo abaixo:

• Histórico – informar o histórico com o seguinte descritivo: “Incorporação dos Valores de Consignatárias de Restos a Pagar Processados.”





Versão 2.0



Página 13 de 20

O usuário deve aportar o código do fato extraorçamentário adequado. Para o caso das consignatárias de RP processado informar o código 99 – Outros depósitos.

Código do Fato

Extraorçamentário Nome do Fato Extraorçamentário

01 Depósito em caução 02 Depósitos Judiciais 03 Depósitos para interposição de recursos 04 Fianças

Código do Fato Extraorçamentário Nome do Fato Extraorçamentário

05 Depósitos de Rendimento PIS/PASEP 06 Depósitos de Leilão de Mercadorias Apreendidas 07 Aporte FUNDEB 09 Credores diversos de exercícios anteriores (NOB Devolvida) 10 Processo de restituições 12 Devolução de saldo de Convênio 13 Pagamentos da Folha - Centralização no Tesouro 17 Restos a Pagar Processados 19 Restos a Pagar não Processados Liquidados

24 Pagamento da Folha-Obrigação Patronal - Centralizado no Tesouro

99 Outros Depósitos

Após aportar o código do fato extraorçamentário, o usuário deve clicar no botão “Incluir”.


• Destinação de Recurso – o usuário deve informar a Destinação de Recurso correta. • Credor – o usuário deve informar o Credor.

Após informar a Destinação de Recurso e Credor, o usuário deve clicar no botão “Incluir”.



Versão 2.0



Página 14 de 20


O usuário deve clicar no botão “Confirmar”. Após esse procedimento, o sistema gerará o número de documento e realizará os lançamentos contábeis pertinentes.

7. Transferência de saldos contábeis com destinação de recurso não

identificada

7.1 LANÇAMENTO DE BAIXA POR MEIO DA NOTA DE LANÇAMETO CONTÁBIL – NLC Para ajustar corretamente o código da destinação de recursos, o usuário deverá realizar inicialmente uma NLC no FIPLAN. Para baixar o saldo da conta de depósito migrados do SICOF com fonte de recurso não identificada, o usuário deverá gerar Nota de Lançamento de Contábil na UG executora. Deve-se utilizar as contas contábeis, conforme agrupamento a seguir.



Versão 2.0



Página 15 de 20

Número da Conta Descritivo Conta corrente

Débito 2.1.8.8.1.03.98.00 Depósitos e Retenções Migrados do SICOF Conta origem SICOF

Crédito 4.5.1.1.2.01.22.00 Movimento de DR para ajuste de saldo migrado Sem conta corrente

Débito 8.9.1.3.1.00.00.00 Passivo Financeiro por destinação de Recurso

Destinação de recurso originária do Sicof

Crédito 8.9.1.3.2.00.00.00 Resultado financeiro por destinação de Recurso

Destinação de recurso originária do Sicof

Débito 7.9.4.1.2.03.00.00 Depósito de Terceiros

Crédito 8.9.4.1.2.99.00.00 Contrapartida- Controle do Movimento Devedor do Passivo Financeiro

7.2 LANÇAMENTO DE INCORPORAÇÃO POR MEIO DA NOTA DE LANÇAMENTO AUTOMÁTICO – NLA Após o procedimento da baixa o usuário deverá realizar uma NLA de INCORPORAÇÃO, por meio do Fato Extra Caixa de número 1.3.006. O usuário irá gerar NLA, conforme o procedimento a seguir. No Fiplan, selecionar o caminho DOCUMENTOS => OUTROS DOCUMENTOS => NOTA DE LANÇAMENTO AUTOMÁTICO - NLA => INCLUIR



Versão 2.0



Página 16 de 20


Na tela do “Incluir Nota de Lançamento Automático – NLA”, o usuário deve preencher os campos a seguir:

• Unidade Gestora – campo obrigatório, preenchido pelo usuário. Deve-se informar a UG 0000.


• Código da Ação – campo obrigatório, preenchido pelo usuário. Deve-se informar o número “1” referente a “Incorporação”.



Preencher os campos a seguir:



Versão 2.0



Página 17 de 20



• Valor da NLA – o usuário deve aportar valor para pagamento da consignatária.


O usuário deve informar o Valor da NLA no campo abaixo:

• Histórico – informar o histórico com o seguinte descritivo: “Incorporação dos Valores de Consignatárias de Restos a Pagar Processados.”





Versão 2.0



Página 18 de 20

O usuário deve aportar o código do fato extraorçamentário adequado. Para o caso das consignatárias de RP processados, informar o código 99 – Outros depósitos.

Código do Fato

Extraorçamentário Nome do Fato Extraorçamentário

01 Depósito em caução 02 Depósitos Judiciais 03 Depósitos para interposição de recursos 04 Fianças

Código do Fato Extraorçamentário

Nome do Fato Extraorçamentário

05 Depósitos de Rendimento PIS/PASEP 06 Depósitos de Leilão de Mercadorias Apreendidas 07 Aporte FUNDEB 09 Credores diversos de exercícios anteriores (NOB Devolvida) 10 Processo de restituições 12 Devolução de saldo de Convênio 13 Pagamentos da Folha - Centralização no Tesouro 17 Restos a Pagar Processados 19 Restos a Pagar não Processados Liquidados

24 Pagamento da Folha-Obrigação Patronal - Centralizado no Tesouro

99 Outros Depósitos

Após aportar o código do fato extraorçamentário, o usuário deve clicar no botão “Incluir”.


• Destinação de Recurso – o usuário deve informar a Destinação de Recurso correta. • Credor – o usuário deve informar o Credor.

Após informar a Destinação de Recurso e o Credor, o usuário deve clicar no botão “Incluir”.



Versão 2.0



Página 19 de 20


O usuário deve clicar no botão “Confirmar”. Após esse procedimento o sistema gerará o número de documento e realizará os lançamentos contábeis pertinentes.

8. Solicitação de Pagamento Extra-orçamentário – NOE

Para realizar a solicitação de pagamento extraorçamentário - NOE, o usuário deverá consultar o Guia da Capacitação disponibilizado no portal do FIPLAN, conforme endereço eletrônico www.portalfiplan.ba.gov.br.

ATENÇÃO: No campo “Tipo de Pagamento Extraorçamentário” escolher “Registro/Devolução de Depósito Recebido” e no tipo de Fato Extraorçamentário escolher “99- Outros Depósitos”.



Versão 2.0



Página 20 de 20

9. Liberação de Pagamento - LIB

Para realizar a Liberação de Pagamento - LIB, o usuário deverá consultar o Guia da Capacitação disponibilizado no portal do FIPLAN, conforme endereço eletrônico www.portalfiplan.ba.gov.br.

10. Nota de Ordem Bancária Extra-orçamentária - NEX

Para realizar a Nota de Ordem Bancária Extra-orçamentária - NEX, o usuário deverá consultar o Guia da Capacitação, disponibilizado no portal do FIPLAN, conforme endereço eletrônico www.portalfiplan.ba.gov.br.

11. Situações não previstas

Nas situações não previstas neste documento, o usuário deverá entrar em contato com a Gerência de Controle e Orientação - GECOR.

Documents

1. Âmbito de Aplicação - sefaz.ba.gov.br · Sistema Integrado de Planejamento e Finanças do Estado da Bahia Versão 2.0 Unidade Responsável Unidades Gestoras Data: 22.02.2013