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Audiência Pública na Comissão de Minas e Energia da Câmara Federal
Mercado de Álcool:Estrutura, Regulação e Distorções
Alisio J. M. VazVice-Presidente Executivo
Brasília11 de julho de 2007
2
Sindicato Nacional das Empresas Distribuidoras Sindicato Nacional das Empresas Distribuidoras de Combustíveis e de Lubrificantesde Combustíveis e de Lubrificantes
Fundado em 1941Fundado em 1941 Sede no Rio de Janeiro, atuação nacionalSede no Rio de Janeiro, atuação nacional ObjetivosObjetivos
Concentrar interlocuções com o GovernoConcentrar interlocuções com o Governo Incentivar a Competição livre e equilibradaIncentivar a Competição livre e equilibrada Estimular a Eficiência e Qualidade em produtos e Estimular a Eficiência e Qualidade em produtos e
serviçosserviços Assegurar isonomia na aplicação de regrasAssegurar isonomia na aplicação de regras
SINDICOM
3
• Números do Setor
• Estrutura / Logística
• Distorções no Mercado
• Mercado Atual de Álcool
• Conclusões
ROTEIRO
4
Gasolina29,7%
Óleo Combust.6,3%
Diesel48,1%
GNV2,8% Álcool
7,6%Querosene
5,6%
Gasolina29,7%
Óleo Combust.6,3%
Diesel48,1%
GNV2,8% Álcool
7,6%Querosene
5,6%
ESTIMATIVA ANUAL: Faturamento: R$ 154 bilhões Tributos: R$ 50 bilhões
Federais: R$ 20 bilhõesEstaduais: R$ 30 bilhões
PRODUTOSHARE
SINDICOM
Diesel 81%
Gasolina 71%
Álcool Hidratado
44%
Mercado Total : 81 bilhões de litros2006 vs 2005: + 2,5%
Números do Setor - 2006
Fonte: ANP, Sindicom
5
ESTRUTURA DO SETOR
6
Agentes do SetorAgentes do Setor
260 DISTRIBUIDORAS(180 em operação)
13 REFINARIAS 3 CENTRAIS PETROQUÍMICAS 390 USINAS 32 PRODUTORES DE BIODIESEL
POSTOS REVENDEDORES
34.300
T.R.R.(Transportador
Revendedor Retalhista)470
Diesel/Óleos Combustíveis
Nos Postos
Indústria
Aviação
Agricultura
Transportadores
7
Bases de Distribuição
74 locais de armazenamento
550 bases de abastecimento
Presença em todas as UF
Todas as bases operam com Álcool Hidratado
fonte: ANP/SINDICOM
Cabotagem
Cabotagem
CabotagemCabotagem
8
Postos de RevendaPostos de Revenda
fonte: ANP
•47% das Associadas Sindicom47% das Associadas Sindicom•41% são Bandeiras Brancas41% são Bandeiras Brancas•12% de Outras Distribuidoras12% de Outras Distribuidoras
34.300 POSTOS34.300 POSTOSMais de 90 % vendemMais de 90 % vendemálcool hidratadoálcool hidratado
9
Estados com produção maior que o consumo
Estados sem produção ou com produção menor que o consumo
Distribuidoras viabilizam a logística para abastecer todo o território nacional
390 Usinas de Álcool390 Usinas de Álcool
fonte: SINDICOM/ÚNICA
Papel da Distribuidora noPapel da Distribuidora noAbastecimento de Álcool Abastecimento de Álcool
10
Papel da Distribuidora noPapel da Distribuidora noAbastecimento de Álcool Abastecimento de Álcool
BASE DA DISTRIBUIDORAUSINA
Álcool Hidratado
Álcool Anidro
Gasolina AÁlcoolHidratado
ÁlcoolAnidro
Mistura nocarregamento
ÁlcoolHidratado
Gasolina C
Distribuidora:NegociaCompraTransporta
Controle deQualidade
EstoquesTransferências
EntregaCréditoEquipamentosGarantia de QualidadePagamento de ImpostosRepasse ICMS p/ UF destino
POSTO REVENDEDOR
11
DISTORÇÕES NO MERCADODE ÁLCOOL HIDRATADO
12
MARKET SHARE 2006 - ANP
GasolinaDiesel Álcool
Total Sindicom = 81% Total Sindicom = 71% Total Sindicom = 44%
Fonte: ANP – Boletim de Abastecimento
Obs: Totais Sindicom com revisões ANP posteriores
13
Mercado de Álcool Hidratado2006 - Estimativa
Mercado Formal (reportado à ANP): 6,1 bilhões de litrosMercado Total (incl. Informal): 7,7 bilhões de litros
36%
42%
22%
Distribuidoras Sindicom
Outras Distribuidoras
Mercado Informal
Recolhimento integral de impostos?
Não informado à ANP pelas Distribuidoras, forte sonegação
Fonte: SINDICOM/ANP/ÚNICA
Estimamos perda de arrecadação de R$ 1 bilhão no ano
14
Álcool - Preços e Tributos
Fonte: Pesquisa ANP no período de 24 a 30 de jun/07 e SINDICOM
* Média ponderada dos principais estados consumidores: SP, PR, MG, RJ, GO, RS, SC, PE e DF = 91% do consumo
0,59 0,59 0,59
0,05 0,040,07 0,05
0,32 0,35 0,36
0,12 0,11 0,13
0,200,12
0,24
0,040,01
0,00
0,20
0,40
0,60
0,80
1,00
1,20
1,40
BRASIL* SÃO PAULO GOIÁS
PREÇO USINA FRETES MARGEM DISTRIB. MARGEM POSTO TRIB. NA USINA TRIB. NA DISTRIB.
R$ 1,35R$ 1,26
R$ 1,36
23,7% 18,3% 27,2%
15
• Sonegação Sonegação ou não-recolhimento de Pis/Cofins e ICMS pela
distribuidora;
Vendas interestaduais fictícias de Hidratado – ICMS com
alíquotas menores (12% ou mesmo 7%);
Venda direta pelo produtor para o posto (ou através de
atravessador / TRR);
Venda como Álcool para fins industriais (tributação menor)
Irregularidades - Álcool
16
2006
0
50
100
150
200
250
300
350
400
450
500
PETROSUL BR
PETRONO
VA
SHELL
IPIR
ANGA
TUX
TEXACO
PETROSOL
VEGAESS
O
milhões lit
ros
Mercado Formal de Álcool Hidratado- SÃO PAULO
(*) Dados da ANP. Estima-se que represente apenas cerca de 60% do mercado efetivo
Mercado Formal 2006: 3,4 bilhões de litros
17
2006
0
500
1.000
1.500
2.000
2.500
3.000
3.500
4.000
Merc
ado
"5 N
ovas"
Sindic
om
Outras
milhões lit
ros
39%
38%
23%100%
(*) Dados da ANP. Estima-se que represente apenas cerca de 60% do mercado efetivo
Mercado Formal 2006: 3,4 bilhões de litros
Mercado Formal de Álcool Hidratado- SÃO PAULO
18
MERCADO DE ÁLCOOL NAS ÚLTIMAS SEMANAS / REPASSES DE PREÇOS
19
Mercado ConcentradoMercado Concentrado
“Distribuição concentrada encarece o álcool”. Falso!
Empresas tradicionais têm tido participação secundária no álcool (36% do mercado em 2006)
Mercado de gasolina é “mais concentrado” e não tem problemas (Sindicom = 71%)
Existe pouca competição entre as distribuidoras. Falso!
Dezenas de distribuidoras operam no mercado de álcool
Competição é intensa, inclusive entre as “tradicionais”
“Concentração” das distribuidoras é apontada como razão das quedas de preço nas usinas. Falso!
Queda não é “culpa” das distribuidoras, ocorre pela percepção de excesso de oferta.
Negociar bem é característica indispensável a um atacadista.
Distribuidora comprar “barato” é a expectativa do Governo e do Consumidor.
Mais de 40% dos postos são “bandeira-branca”, livres para comprarem de qualquer distribuidora.
20
Álcool HidratadoMargem da Distribuidora São Paulo (Esalq - 2)
(0,15)
(0,10)
(0,05)
0,00
0,05
0,10
0,15
29-ju
l-06
12-a
go-0
6
26-a
go-0
6
09-s
et-0
6
23-s
et-0
6
07-o
ut-0
6
21-o
ut-0
6
04-n
ov-0
6
18-n
ov-0
6
02-d
ez-0
6
16-d
ez-0
6
30-d
ez-0
6
13-ja
n-07
27-ja
n-07
10-fe
v-07
24-fe
v-07
10-m
ar-0
7
24-m
ar-0
7
07-a
br-0
7
21-a
br-0
7
05-m
ai-07
19-m
ai-07
02-ju
n-07
16-ju
n-07
30-ju
n-07
R$
/ li
tro
Esalq - 2Fonte: ANP, SINDICOM
Margem da Distribuidora
Margens Negativas = Indício de Fraudes!!
21
Preços e MargensPreços e Margens
No final de abril, havia forte incidência de álcool fraudado, evidenciada pela margem negativa das distribuidoras.
As fraudes (sonegação) criam falsos patamares referenciais de preços.
A repressão às fraudes em SP vem surtindo efeito: Codif (Sefaz), Prefeitura (interdição de postos, remoção de bombas), ANP (Resol. 07/07, proíbe venda a posto de outra bandeira e limita vendas entre distribuidoras), denúncias na TV etc.
A comparação de preços e margens entre abril (pico da entressafra) e junho não pode desconsiderar o saneamento que vem ocorrendo no setor.
Não se pode garantir que a atual redução das fraudes seja definitiva.
22
Álcool SP - Evolução Abril / Álcool SP - Evolução Abril / JunhoJunho
29 abr / 5 mai 1 a 7 jul VariaçãoPreço Médio na Usina (S-2)* 0,940 0,590 -0,350PIS/COFINS Usina 0,041 0,025 -0,016ICMS da Usina 0,134 0,084 -0,050Preço Total na Usina 1,114 0,699 -0,415
Frete de Coleta 0,030 0,030 0,000Custo Total 1,144 0,729 -0,415
Margem Estimada da Distribuidora -0,025 0,046 0,071Frete de Entrega 0,010 0,010 0,000ICMS da Distribuidora 0,017 0,022 0,005PIS/COFINS da Distribuidora 0,103 0,072 -0,031ICMS do Posto Revendedor 0,038 0,026 -0,012
Preço Total Distribuidora (Pesquisa ANP) 1,287 0,905 -0,382
Margem do Posto (Pesquisa ANP) 0,195 0,334 0,139
Preço Bomba (Pesquisa ANP) 1,482 1,239 -0,243
Total Tributos 0,332 0,229 -0,103
* (S-2) = Preço ESALQ, 2 semanas antes da pesquisa ANP do Preço Bomba
Fonte: Sindicom
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REGULAMENTAÇÃO ANP / COMPETIÇÃO NO MERCADO DE ÁLCOOL
24
Regulamentação ANPRegulamentação ANP
Vendas Diretas de Usinas a Postos. É a solução?
Usina pode ser Distribuidora, não há barreira de entrada (algumas já são distribuidoras)
Hoje, as vendas diretas significam sonegação!
Logística das distribuidoras, presentes em todos os estados, assegura maior eficiência e menores preços
Toda a economia trabalha mais eficientemente com atacadistas ou distribuidores (negociações de grandes volumes, otimização de fretes, administração dos varejistas etc.)
“Passeio” do álcool encarece o preço. É verdade?
Não há passeio! Distribuidoras têm bases de armazenamento nas regiões produtoras: Ribeirão Preto, Paulínia, Bauru, S. J. Rio Preto, Pres. Prudente, Ourinhos, Londrina, Maringá, Uberlândia, Goiânia, Cuiabá, Campo Grande, Dourados, Campos etc.
Se o posto está próximo à usina, custo da coleta + entrega é cerca de 2 centavos
Compras das distribuidoras em elevados volumes reduz o custo unitário
Em vários casos as distribuidoras já fazem entrega direta a partir da usina
25
Bases de Distribuição em SPBases de Distribuição em SP
Ribeirão Preto
Paulínia
S. J. Rio Preto
BauruPres. Prudente
Raio de 100 km
Maioria das Usinas está a menos de 100 km de uma
Base
Ourinhos
26
Preservação do Ordenamento do Setor
Segmentação existente é típica em todos os setores da economia
Empresas distintas para cada segmento Mercado de combustíveis é altamente suscetível a fraudes,
ordenamento facilita controles e fiscalização Dá transparência às atividades de cada segmento Evita vantagens tributárias Revisão do modelo implicaria em rever todos os papéis e
responsabilidades
Produtores Atacadistas VarejistasRefinarias,Usinas,CPQs
Distribuidoras Postos Rev.,TRRs
Regulamentação ANPRegulamentação ANP
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Regulamentação ANPRegulamentação ANP
Distribuidora só pode vender para postos de sua bandeira ou de bandeira branca (Resolução ANP 07/07)
Consumidor espera que a marca seja a garantia do produto
A marca que investe no posto assume responsabilidades perante o consumidor e a sociedade (qualidade, segurança, meio ambiente).
O desrespeito à marca desestimula investimentos.
Contratos de longo prazo
ANP, Única e Sindicom estão trabalhando junto à BMF para dinamizar contratos futuros de álcool, inclusive hidratado, visando alcançar maior estabilidade de preços, previsibilidade e liquidez.
Papel da ANP
É a entidade constituída pelo Estado para assegurar o abastecimento de forma mais eficiente.
Cabe à agência avaliar permanentemente o modelo de abastecimento, introduzindo ou adequando regras para propiciar maior competição, em prol do melhor atendimento do consumidor.
ANP deve ter os requisitos básicos para cumprimento de seu papel: competência, estrutura, recursos, independência decisória.
O Estado deve acompanhar e cobrar resultados da agência.
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ConclusõesConclusões
Acreditamos no Álcool como combustível competitivo
Nossa função/especialidade é fornecer com eficiência o combustível desejado pelo Consumidor
O alto grau de informalidade no mercado de Álcool Hidratado é incompatível com a posição do Brasil como Líder Global no Etanol
Necessidades de ajuste:
Tratamento tributário do álcool similar à Gasolina e Diesel >> Concentração dos tributos na Produção
Uniformização da tributação entre os estados
Maiores controles e repressão permanente às fraudes
Álcool como energia e commodity
• Álcool vinculado à ANP (responsável pelo abastec.)
• Maior estímulo a contratos na BMF
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Medidas para fortalecimento do mercado de álcool, apresentadas pelo Ministro Nelson Hubner
1. Álcool enquadrado como combustível - necessária mudança na Lei (maior vinculação ao MME e ANP)
2. Álcool como commodity, com maior inserção em mercados futuros
3. PIS/COFINS concentrados nos produtores
4. Adequações de aspectos regulatórios
5. Ação integrada: Governo / Produtores / Distribuidoras / Revendedores. Criação de Grupo de Trabalho.
GT do MME – Mercado de Álcool
30
FIM
www.sindicom.com.br