1 Relatório e CONTAS 2016 12junho - imt-ip.pt · CMVMC Custos das mercadorias vendidas e das matérias consumidas CO ... EBITDA Resultado operacional sem amortizações e ... RCM

Índice1. MensagemdoPresidente...........................................................................................................................................62. Notadeabertura.........................................................................................................................................................83. Apresentaçãoeenquadramento................................................................................................................................9

3.1 EvoluçãoHistóricadarede...................................................................................................................................103.2 Missão,VisãoeValores........................................................................................................................................103.3 PolíticadeGestão.................................................................................................................................................133.4 EmpresasdoGrupoML.........................................................................................................................................14

4. Factosrelevantesocorridosem2016.......................................................................................................................155. EstruturaOrganizacional...........................................................................................................................................16

5.1 OrganogramadoML.............................................................................................................................................176. Atividade...................................................................................................................................................................18

6.1 AtividadeComercial..............................................................................................................................................186.2 ComunicaçãoeMarketing....................................................................................................................................226.3 ExploraçãoOperacional........................................................................................................................................246.4 Segurançadeexploração(Safety).........................................................................................................................25

7. GestãoCorporativa...................................................................................................................................................267.1 Segurança(Security).............................................................................................................................................267.2 EficiênciaEnergética.............................................................................................................................................277.3 SistemadeGestãodaQualidade..........................................................................................................................287.4 AuditoriaInternaeGestãodoRisco.....................................................................................................................287.5 RecursosMateriaiseTecnológicos.......................................................................................................................297.6 Expansão,ModernizaçãoeReabilitaçãodaRede.................................................................................................317.7 InovaçãoeDesenvolvimento................................................................................................................................357.8 RelaçõesInternacionais........................................................................................................................................36

8. RecursosHumanos....................................................................................................................................................379. SituaçãoEconómicaeFinanceira..............................................................................................................................46

9.1 FluxosFinanceiros.................................................................................................................................................469.2 InvestimentoRealizado.........................................................................................................................................489.3 EstruturaPatrimonial............................................................................................................................................499.4 GestãodeRiscoFinanceiro...................................................................................................................................509.5 ResultadosGlobaisdaEmpresa............................................................................................................................539.6 Produtividade........................................................................................................................................................57

10. GovernoSocietário....................................................................................................................................................5811. CumprimentodeOrientaçõesLegais........................................................................................................................5912. NotasFinais...............................................................................................................................................................80

12.1 Agradecimentos....................................................................................................................................................8012.2 PropostadeAplicaçãodeResultados...................................................................................................................80

ANEXO:DemonstraçõesFinanceiraserespetivoAnexo,paraoperíodofindoem31-12-2016e31-12-2015

MetropolitanodeLisboa,E.P.E.RelatórioeContas2016

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ÍndicedeGráficosGráfico1-Distribuiçãopercentualdasreceitasportítulodetransporte..............................................................................20Gráfico2-N.ºdeocorrênciascompassageirospormilhãodepassageirostransportados..................................................26Gráfico3-Evoluçãodasdeslocaçõesinternacionais.............................................................................................................36Gráfico4-Efetivoporvínculolaboral....................................................................................................................................38Gráfico5-Evoluçãodoefetivovs.evoluçãodarede.............................................................................................................39Gráfico6–EvoluçãodoValorAtualdasResponsabilidadescomServiçosPassados(V.A.R.S.P.)..........................................41Gráfico7-Evoluçãodataxadeabsentismo..........................................................................................................................42Gráfico8-Evoluçãodataxadetrabalhosuplementar..........................................................................................................43Gráfico9-Distribuiçãodoendividamento............................................................................................................................51Gráfico10-MaturidadedoFinanciamento...........................................................................................................................52Gráfico11-Taxadejuroimplícita..........................................................................................................................................52Gráfico12-EvoluçãodosRendimentosOperacionais...........................................................................................................54Gráfico13-EvoluçãodosGastosTotais.................................................................................................................................57ÍndicedeQuadrosQuadro1–PaineldeIndicadoresdeAtividade–2014-2016..................................................................................................7Quadro2-Evoluçãodonúmerodepassageirostransportados............................................................................................19Quadro3-Evoluçãodasreceitasdetransporte....................................................................................................................20Quadro4-Evoluçãodaoferta...............................................................................................................................................24Quadro5-Evoluçãodaeficiêncianaexploração...................................................................................................................24Quadro6-Consumosdeenergia...........................................................................................................................................27Quadro7-Custosdeenergia.................................................................................................................................................27Quadro8-Eficiênciaenergética............................................................................................................................................27Quadro9-FrotadeMaterialCirculante................................................................................................................................29Quadro10-Disponibilidadedomaterialcirculante..............................................................................................................29Quadro11-Disponibilidadedainfraestrutura......................................................................................................................30Quadro12-Redeatual..........................................................................................................................................................32Quadro13-Motivosdassaídas.............................................................................................................................................38Quadro14-EfetivoporáreasdaEmpresa............................................................................................................................39Quadro15-Reduçõesremuneratórias..................................................................................................................................40Quadro16-GastoscomPessoaleMassaSalarial.................................................................................................................40Quadro17-Evoluçãodopessoalativoeinativo...................................................................................................................41Quadro18-AcidentalidadelaboralnoML............................................................................................................................42Quadro19-SinistralidadenosempreendimentosdoML.....................................................................................................42Quadro20-Formação...........................................................................................................................................................44Quadro21-Conflitualidadelaboral.......................................................................................................................................45Quadro22-Variaçãodecaixaeseusequivalentes...............................................................................................................47Quadro23-AtividadedeFinanciamento..............................................................................................................................47Quadro24-DespesadeInvestimento...................................................................................................................................48Quadro25-EvoluçãodoInvestimento..................................................................................................................................49Quadro26-AtivoTotal..........................................................................................................................................................49Quadro27-PassivoTotaleCapitaisPróprios........................................................................................................................50Quadro28-RatingdoML......................................................................................................................................................50Quadro29-EstruturadoPassivoRemunerado.....................................................................................................................51Quadro30-Resultados..........................................................................................................................................................53Quadro31-RendimentosOperacionais................................................................................................................................54


3

Quadro32-GastosOperacionais...........................................................................................................................................55Quadro33-GastoscomPessoal............................................................................................................................................56Quadro34-ResultadosFinanceiros.......................................................................................................................................56Quadro35-PlanodeReduçãodosGastos............................................................................................................................57Quadro36-IndicadoresdeProdutividade............................................................................................................................57Quadro37-Grelharesumodasboaspráticasdogovernosocietário...................................................................................58Quadro38–GraudeexecuçãodoPaineldeIndicadoresdoPAO2016................................................................................59Quadro39–GraudeexecuçãodoOrçamentocarregadonoSIGO/SOE...............................................................................60Quadro40-Financiamento....................................................................................................................................................61Quadro41-Variaçãodoendividamento...............................................................................................................................61Quadro42-Passivoremunerado...........................................................................................................................................61Quadro43-Prazomédiodepagamentosafornecedores....................................................................................................61Quadro44-Pagamentosematraso.......................................................................................................................................62Quadro45-IdentificaçãodosmembrosdoConselhodeAdministração..............................................................................62Quadro46-Acumulaçãodefunções.....................................................................................................................................63Quadro47-EstatutodoGestorPúblico................................................................................................................................63Quadro48-RemuneraçãoanualdosmembrosdoConselhodeAdministração..................................................................64Quadro49-Benefíciossociais...............................................................................................................................................64Quadro50–Encargoscomviaturas.......................................................................................................................................64Quadro51-Gastosanuaisassociadosadeslocaçõesemserviço..........................................................................................64Quadro52-IdentificaçãodosmembrosdoConselhodeAdministração..............................................................................65Quadro53-Acumulaçãodefunções.....................................................................................................................................65Quadro54-EstatutodoGestorPúblico................................................................................................................................66Quadro55-RemuneraçãoanualdosmembrosdoConselhodeAdministração..................................................................66Quadro56-Benefíciossociais...............................................................................................................................................66Quadro57–Encargoscomviaturas.......................................................................................................................................67Quadro58-Gastosanuaisassociadosadeslocaçõesemserviço..........................................................................................67Quadro59-IdentificaçãodosmembrosdoConselhoFiscal.................................................................................................67Quadro60-Remuneraçãoanual...........................................................................................................................................68Quadro61-IdentificaçãodoSROC/ROC................................................................................................................................68Quadro62-Remuneraçãoanual...........................................................................................................................................68Quadro63-Identificaçãoeremuneraçãodoauditorexterno..............................................................................................68Quadro64-Gastoscomcomunicaçõesmóveis.....................................................................................................................69Quadro65-Gastosanuaisassociadosaviaturas...................................................................................................................70Quadro66-Gastoscomcomunicaçõesmóveis.....................................................................................................................70Quadro67-Gastosanuaisassociadosaviaturas...................................................................................................................70Quadro68-ParquedeveículosdoML..................................................................................................................................72Quadro69-Planodereduçãodecustos..............................................................................................................................73Quadro70–UnidadedeTesourariadoEstado.....................................................................................................................74Quadro71–DisponibilidadesnaBancaComercial................................................................................................................74Quadro72-CumprimentodasrecomendaçõesdoTCI........................................................................................................75Quadro73-CumprimentodasrecomendaçõesdoTCII.......................................................................................................76Quadro74-InformaçãoqueconstadositedoSEE(portaldaDGTF)....................................................................................77Quadro75-CumprimentosdasorientaçõeslegaisI.............................................................................................................78Quadro76-CumprimentosdasorientaçõeslegaisII............................................................................................................79


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SiglaseAcrónimos

S ig la / Ac rónimo S ignificado

AE Acordo de empresa

AML Área Metropolitana de Lisboa

AMT Associação Mobilidade e Transportes

ANA ANA Aeroportos de Portugal

APEL Associação Portuguesa de Editores e Livreiros

AVAC Aquecimento, Ventilação e Ar Condicionado

CA Conselho de Adminstração

CASA Centro de Apoio ao Sem-Abrigo

CCDTML Centro cultural e desportivo dos trabalhadores do Metropolitano de Lisboa

CCP Código dos contratos públicos

CGA Caixa Geral de Aposentações CMVMC Custos das mercadorias vendidas e das matérias consumidas

CO2 Dióxido de carbono

CP Comboios de Portugal

CPC Conselho de prevenção de corrupção

DC Despacho conjunto

DGO Direção-Geral do Orçamento

DGTF Direcção-Geral do Tesouro e Finanças

EBITDA Resultado operacional sem amortizações e provisões (e ajustamentos, caso existam)

ECSI European Customer Satisfation Index

EDP Eletricidade de Portugal

EGP Estatuto de Gestor Público

EMEF Empresa de Manutenção de Equipamento Ferroviário

EMEL Empresa Municipal de Mobilidade e Estacionamento de Lisboa, e.m. s.a.

EPAL Empresa Pública de Águas de Lisboa

EPE Entidade pública empresarial

EPR Entidade pública reclassificada

FSE Fornecimentos e serviços externos

IGCP Agência de Gestão da Tesouraria e da Dívida Pública

IGRF Instrumentos de gestão de risco financeiro

ILD Infraestrutura de longa duração

INE Instituto Nacional de Estatística

IPSS Instituições particulares de solidariedade social

ISC Índice de satisfação do cliente

ISCTE Instituto universitário de Lisboa

IUTP União Internacional dos Transportes Públicos

KPI Indicador chave de desempenho

kWh Quilowatt-hora

LCPA Lei dos compromissos e dos pagamentos em atraso

MAVT Máquinas de Venda Automática

MK Missão Kanimambo

MKBF Quilometragem média entre falhas (Mean kilometre between failures )

ML Metropolitano de Lisboa, E.P.E.

ML 90/95/97/99 Material circulante das séries de 1979, 1990, 1995 e 1999, respetivamente

MTBF Tempo médio entre falhas (Mean time between failures )

NP / NP EN Normas portuguesas

O.G.E. Orçamento Geral do Estado

O/D Origem / Destino

OCS's Orgãos de Comunicação Social

ODS Substâncias que empobrecem a camada de ozono (Ozone Depleting Substances )

OPRLO Opção pela Remuneração do Lugar de Origem

OS Órgãos sociais

OSIRIS Projeto europeu para a melhoria da gestão de crises ambientais

PBG Princípios de Bom Governo

PDE Procedimento dos défices excessivos

PDF Portable Document Format


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S ig la / Ac rónimo S ignificado

PIB Produto interno bruto

PLAGO Sistema de planeamento e gestão de pessoal, de horários e de material circulante

PMO Parque de material e oficinas

PMP Prazo médio de pagamentos

PNAEE Plano Nacional de Ação para a Eficiência Energética

POC Plano oficial de contabilidade

POCP Plano oficial de contabilidade pública

POGSE Plano de organização e gestão da segurança da empresa

PPRCIC Plano Prevenção de Riscos de Corrupção e Infrações Conexas

PSG Programa de Gestão do Sistema

RCC Regulamento de circulação de comboios

RCM Resolução do Conselho de Ministros

REN Rede Elétrica Nacional

ROC Revisor Oficial de Contas

RS Regulamento de sinalização

RSPVE Regulamento de segurança de pessoal nas vias eletrificadas

RURT Regulamento de utilização das redes de telecomunicações

SADI Sistema Automático de Deteção de Incêndios

SAP BW Módulo do sistema SAP - Bussiness Warehouse

SAP PM Módulo do sistema SAP - Programa da manutenção

SAP R/3 Sistema que oferece um conjunto de módulos com diversas aplicações de negócio

SEE Setor empresarial do Estado

SEOPTC Gabinete do Secretário de Estado das Infraestruturas, Transportes e Comunicações

SETF Secretário de Estado do Tesouro e Finanças

SFA Serviços e fundos autónomos

SGQ Sistema de Gestão da Qualidade

SGQA Sistema de Gestão da Qualidade e do Ambiente

SIRIEF Recolha de Informação Económica e Financeira

SNC Sistema de normalização contabilística

SROC Sociedade de Revisores Oficial de Contas

SSIT Sistema de Supervisão de Instalações Técnicas

TC Tribunal de Contas

ton. tonelada

TSU Taxa Social Única

UT Unidades triplas

V.A.R.S.P. Valor atual das responsabilidades com serviços passados

VA Vista Alegre Atlantis

SWOT Forças (Strenghts ) / Fraquezas (Weaknesses ) / Oportunidades (Opportunities ) / Ameaças (Threats )

SIMASServiços municipais de abastecimento público de água, de saneamento de águas residuais urbanas e de gestão de resíduos urbanos dos Municipios de Oeiras e Amadora


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1. MensagemdoPresidenteOpresenterelatóriorefere,comdetalheerigor,aatividadedoMetropolitanodeLisboaeosresultadosobtidos,noexercíciode2016,anoemqueaEmpresacompletou57anosaoserviçodacidadedeLisboa.

OConselhodeAdministraçãoatualmenteemfunções,nomeadocomefeitosa1dejaneirode2017,nostermosdaRCMn.º16/2017,de30.12.2016,publicadanoDiáriodeRepública,1.ªsérie,n.º11,de16.01.2017,estábemconscientedarelevânciaestratégicadoMLparaamobilidadedeLisboaedoseupapelinsubstituívelnaconstruçãodeumacidademaissustentávelecommelhorqualidadedevida,comoéfácildeconcluirpelaevoluçãoconstantedaextensãoedonúmerodassuasestações.

Nestecontexto,entendemosserdeelementarjustiçadeixarumapalavrapúblicadereconhecimentoaoanteriorConselhodeAdministraçãoeaostrabalhadoresdoMetropolitanodeLisboaque,quasemilagrosamente,conseguirammanteroMLafuncionar,tentandominimizarosimpactosnegativosresultantes,emgrandeparte,daadoçãodesoluçõesmanifestamenteinsustentáveis.

Oanode2016ficoucaracterizadopeloelevadoacréscimodaprocura,queveioconsolidarocrescimentoquejásehaviaverificadonosdoisanosanteriores,apósofortedecréscimoassistidoapartirdoanode2011eaté2013,tendo-severificadoumacréscimode8,7%nosPassageiroscomTítuloPago,correspondendoaproximadamenteaumaumentode11,1milhõesdepassageiros.

Oanode2016caraterizou-se,ainda,porumaumentogeneralizadodeofertaemtodasaslinhas,comespecialincidênciadalinhaAzul,nasequênciadaaberturaàexploraçãodaextensãoàReboleiraemabrilde2016.

OConselhodeAdministração,nomeadoparaotriénio2017-2019,estáfocadoemresolver,tãorapidamentequantopossível,osproblemasqueaempresaatualmenteenfrenta,queafetamasuaoperacionalidadeeaqualidadedoserviçoprestado.

Estamosconscientesdequeénecessárioumnovomodelodemobilidadeurbana,maisassentenotransportepúblico,quepermitacidadesdescarbonizadas,commelhorqualidadedevida,construindocidadesmaisatrativasecompetitivas.

É,assim,devidaumapalavradeagradecimentoaoscolaboradoresdoMetroque,comasuadedicaçãoeesforçodiários,fazemdaempresaumaentidadedereferêncianodomíniodamobilidadeurbana.

Umapalavradeagradecimentoé,também,devidaàsempresasparticipadasFERCONSULTeMETROCOM,pelocontributoquetêmdadoparaodesempenhodoMetropolitanodeLisboa.

Porúltimo,umagradecimento,também,aosdiferentestitularesdosórgãossociaisque,emestreitacooperaçãocomoConselhodeAdministração,sempretrabalharamcomoobjetivodeassegurarobomfuncionamentodaempresa.

OPresidentedoConselhodeAdministração

Eng.ºVítorManuelJacintoDominguesdosSantos


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Quadro1–PaineldeIndicadoresdeAtividade–2014-2016

Abs %IndicadoresdePROCURAPT(PassageirosTransportados) 103 135012 139028 - -PT(PassageirosTransportados)(comparáveiscom2016)* 103 135012 142704 153191 10486 7,3PKT(Passageirosxkm) 103 650711 667981 - - -PKT(Passageirosxkm)(comparáveiscom2016)* 103 650711 685636 735161 49525 7,2IndicadoresdeOFERTALKO(Lugaresxkm) 106 2802 2865 3039 173 6,0QualidadedeServiçoRegularidade % 86,5 84,6 80,5 - (4,2)p.p.TaxadeOcupação % 23,2 23,9 24,2 - 0,3p.p.INDICADORESDERHNºdeefetivosa31.Dez Un. 1426 1381 1363 (18) (1,3)Númeromédiodeefetivos Un. 1439 1408 1369 (39) (2,8)MassaSalarial m€ 44130 44742 44741 (1) (0,0)IndemnizaçõesporRescisão m€ 969 1354 372 (983) (72,6)

ESTRUTURAACIONISTATotaldoCapitalSocial M€ 1628,9 1818,1 2176,5 358,4 19,7Cap.SocialdetidopeloEstado % 100 100 100 - 0,0p.p.

SITUAÇÃOPATRIMONIALAtivonãocorrente M€ 4990,5 5092,3 5229,1 136,8 2,7Ativocorrente M€ 101,0 78,0 77,9 (0,1) (0,1)

TotalAtivo M€ 5091,4 5170,3 5307,0 136,7 2,6CapitalPróprio M€ 9,4 107,2 412,6 305,3 284,7Passivo M€ 5082,0 5063,1 4894,4 (168,7) (3,3)

TotalCapitalPróprioePassivo M€ 5091,4 5170,3 5307,0 136,7 2,6INVESTIMENTOS M€InfraestruturasdeLongaDuração M€ 6,3 13,4 5,2 -8,1 (60,8)OutrosInvestimentos M€ 2,5 0,6 0,2 -0,5 (72,2)

DESPESADEINVESTIMENTO M€ 8,8 14,0 5,4 (8,6) (61,3)INDICADORESDEESTRUTURA M€PassivoRemunerado M€ 3823 3724 3487 (236,5) (6,4)AutonomiaFinanceira% % 0,18 2,07 7,77 - 5,7p.p.Solvabilidade% % 0,18 2,12 8,43 - 6,3p.p.

INDICADORESFINANCEIROS M€Prazomédiodepagamentos(PMP) Dias 17 20 22 2 11,1VolumedeNegócios M€ 92,0 93,8 101,2 7,4 7,9

EBITDA(corrigido) 1 M€ 30,17 (7,21) 1,26 8,48 (117,5)MargemdoEBITDA(corrigido) % 32,80 (7,69) 1,25 - (116,2)p.p.

RendimentosOperacionais(ajustados) 2 M€ 135,46 105,71 106,30 0,59 0,6

GastosOperacionais(ajustados) 3 M€ 94,06 103,90 97,04 (6,86) (6,6)GastosOperacionais (ajustados) porPassageiroTransportado € 0,70 0,73 0,63 (0,09) (13,0)TaxadeCoberturadosGastosOperacionais(ajustados) % 144,01 101,74 109,55 - 7,7p.p.

1)ExcluiProvisõeseefeitosextraordinários2)ExcluiReversões,AjustamentoseSubsídiosaoinvestimento3)ExcluiProvisões+Ajustamentos+Amortizações+ComplementosdereformaePlanodePensões+indemnizaçõesporrescisão*ValordePass.kmreexpressopara2015,demodoaseremcomparáveiscom2016,anoemquesepassouautilizarataxadefraudedetetada

INDICADORESDEATIVIDADEVar.2016/2015

20152014 2016


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2. Notadeabertura

OsatuaismembrosdoConselhodeAdministraçãoparaomandato2017-2019foramnomeadospelaResoluçãodoConselhodeMinistrosn.º16/2017,de16dejaneiro(comefeitosaodia1dejaneirode2017):

Conselhodeadministração–Nomeação01-01-2017Presidente VítorManuelJacintoDominguesdosSantosVogal LuísCarlosAntunesBarrosoVogal MariaHelenaArranhadoCarrascoCamposVogal RuiNelsonFerreiraDinis

Peloexposto,considera-seadequadoapresentarreferênciaaoConselhodeAdministraçãoqueacompanhouodesenvolvimentodaatividadedaempresaaolongodoexercíciode2016,considerandoqueomesmo,nomeadoa7dejaneirode2016pelaResoluçãodoConselhodeMinistrosn.º1-A/2016,cessoufunçõesem31dedezembrode2016,nasequênciadadesignaçãodosatuaismembros,equeporessemotivo,nãoratificaráestedocumentodeprestaçãodecontas:

CONSELHODEADMINISTRAÇÃO–Nomeação07-01-2016Presidente TiagoAlexandreAbranchesTeixeiraLopesFariasVogal LuísCarlosAntunesBarrosoVogal JoséRealinhodeMatosVogal MariaHelenaArranhadoCarrascoCamposVogal AntónioManuelDominguesPires


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3. ApresentaçãoeenquadramentoInauguradoem29dedezembrode1959,osistemadetransportemetroconsistianumalinhaemYconstituídapordoistroçosdistintos,SeteRios(atualmenteJardimZoológico)/Rotunda(atualmenteMarquêsdePombal)eEntreCampos/Rotunda(MarquêsdePombal),confluindonumtroçocomum,Rotunda(MarquêsdePombal)/Restauradores.

O1.ºescalãodeconstruçãoapósaberturainicialdarede(1959),foiconcretizadoemfasessucessivas,entrandoemexploraçãootroçoRestauradores/Rossio(1963),otroçoRossio/Anjos(1966)ealigaçãoAnjos/Alvalade(1972).

Em1975,oMLénacionalizadoetrêsanosdepois,em1978,constituídaaEmpresaPública,passandoadenominar-se,comapublicaçãodosnovosestatutos,MetropolitanodeLisboaE.P..

Em1988,dezasseisanosdepoisdaúltimainauguraçãosãoabertasaopúblicoduasnovasextensões,SeteRios(JardimZoológico)/ColégioMilitar/LuzeEntreCampos/CidadeUniversitária.

Aolongodadécadade90aexpansãocontinua,marcadapelaaberturadalinhaVermelhaem1998,sendoestaaprimeiralinhacompletamenteindependenteaserinauguradadesdeaentradaemexploraçãodarede,em1959.

A26dejulhode2009,assumeasuaatualdenominaçãocomoEntidadePúblicaEmpresarial.

NasegundadécadadoséculoXXI,ocorreramasduasúltimasexpansõesdarede,comoacessoaoAeroporto(2012)eàReboleira(2016).Atualmente,aEmpresaoperaatravésdeumaredecompostaporquatrolinhas,comcercade44,5kmdecomprimentoe56estações.

Ilustração1:Diagramaderede


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3.1 EvoluçãoHistóricadarede

1959–Aberturaàexploraçãodarededemetro,sobaformadeY,com6,5kmeonzeestações,aolongodedoiseixosdistintos,SeteRios/RotundaeEntreCampos/Rotunda,confluindoambosnotroçocomum,Rotunda/Restauradores;

1963–Noseguimentodo1ºescalãodeconstruçãodarede,entraemexploraçãootroçoRestauradores/Rossio,seguindo-seem1966otroçoRossio/Anjos,efinalmenteem1972aligaçãoAnjos/Alvalade;

1988–Inauguradasduasnovasextensões:SeteRios(JardimZoológico)-ColégioMilitar/Luz,eEntreCampos–CidadeUniversitária;

1993–ExtensãoCidadeUniversitária/CampoGrandeeAlvalade/CampoGrande.AestaçãoCampoGrandeéaprimeiraestaçãoelevadadarede;

1995–DesconexãodonódaRotunda.Passamaexistirduaslinhasdistintas;

1997–ExtensõesColégioMilitar/Pontinha(linhaAzul)eRotunda/Rato(linhaAmarela);

1998–TroçoRossio/Baixa-Chiado/CaisdoSodré(linhaVerde).Éinauguradaaprimeiralinhacompletamenteindependente(linhaVermelha);

2002–TroçoCampoGrande/Telheiras(linhaVerde);

2004–InauguraçãodostroçosCampoGrande/Odivelas(linhaAmarela)ePontinha/AmadoraEste(linhaAzul).OMLsai,pelaprimeiravez,doslimitesdoconcelhodeLisboa;

2007–ExtensãoTerreirodoPaço/SantaApolónia(linhaAzul);

2009–TroçoAlameda/S.Sebastião(linhaVermelha)eainterseçãocomasrestanteslinhas,formando-seumaverdadeirarededemetro;

2012–ExtensãoOriente/Aeroporto(linhaVermelha),com3,6kmderedeetrêsnovasestações–Moscavide,EncarnaçãoeAeroporto;

2016–ExtensãoAmadoraEste/Reboleira(linhaAzul),com937meligaçãointermodalcomalinhaCPdeSintra.

3.2 Missão,VisãoeValores

OMetropolitanodeLisboa,E.P.E.éumaEntidadePúblicaEmpresarialcompersonalidadejurídica,dotadadeautonomiaadministrativa,financeiraepatrimonial,rege-seporestatutospróprios1epelaleiaplicávelàsempresaspúblicas2.

Emoutubrode20163,oConselhodeAdministraçãoaprovouo“ManualdoSistemadeGestão”,documentobaseparaadefiniçãodasdiretrizesdagestãodaCarris,Metro,TranstejoeSoflusa.

1Decreto-Lein.º148-A/2009,de26dejunho.2Desde2011queoML foi reclassificado comoEPR (entidadepública reclassificada), ou seja, foi equiparadoa Serviços e FundosAutónomos (SFA), sendoassim integradonouniversodoOrçamentodoEstado,oque implicaaobrigaçãodomesmodeapoiarfinanceiramenteoML,disponibilizandoosfundosnecessáriosparaqueaempresasatisfaçaoscompromissosassumidos.

3Deliberaçãon.º1217139,de13deoutubrode2016.


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NoreferidoManualdoSistemadeGestão,apresentam-seenunciadasasprincipaislinhasorientadorasreferentesàMissão,VisãoeValoresdoML:

Missão

PrestarumServiçodeTransportePúblicodePassageiros,emmodometro,orientadoparaocliente,promovendoamobilidadesustentável.

Visão

SerooperadordetransportepúblicoestruturanteegarantedamobilidadeurbanadeLisboa,segundoosmelhorespadrõesdequalidade,segurançaeeficáciaeconómica,socialeambiental.

Valores

I. InovaçãoeDesenvolvimento:

• Procuracontínuadenovosserviçoseprodutos,assentesnaevoluçãotecnológicaaoserviçodocliente.

II. Responsabilidade:

• Ambiental:aoníveldorendimentoenergéticoegarantiadaproteçãoambientaldecorrentesdaatividadedesenvolvida;

• Social:aoníveldamobilidadedaquelesquesedeslocamnaÁreaMetropolitanadeLisboa;• Económica:garantiadasustentabilidadedaEmpresa,numaperspetivaempresarialelaboral.

III. Qualidade:

• Atravésdacriaçãodevaloreutilidadedoserviçoaocliente.

IV. RigoreIntegridade:

• Promoçãodepráticasexigentesdopontodevistadaéticaedoscomportamentos,queremtermosempresariais,queremtermosindividuais,enquantoOrganizaçãoqueseregeporprincípiosdehonestidade,transparência,iniciativasocialeresponsabilidadeambiental;

• Cumprimentodeprocessosrigorososcomosuportedoserviçoprestado,garantindoasuafiabilidadeeconfiança.

V. CompetênciaeSegurança:

• ManterereforçaraimagemecredibilidadedaEmpresacomofatordeafirmaçãoexternaeinterna;• Garantirasegurançaintegradadepessoasebens.

OMetrodeLisboaassumeasuamissãocomosseusclientesnocumprimentoda“CartadoCliente”naqualaEmpresaassumeosseguintescompromissos:


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I. Ofertadeserviçodetransporte:

• ProporosdesenvolvimentosdaredequemelhorcorrespondamàsnecessidadesdemobilidadenaáreametropolitanadeLisboa;

• Implementarhoráriosdecomboiosquerespondameficazmenteàprocuraexistente.

II. Segurança:

• Promovereaplicarasaçõesnecessáriasparagarantirelevadospadrõesdesegurançanoserviçodetransporte;

• Empermanentecolaboraçãocomasforçasdaautoridade,asseguraraimplementaçãodasmedidasnecessáriasparagarantirasegurançadosclientesnoscomboioseestações.

III. Regularidade:

• Manterelevadosíndicesderegularidadedoserviço,promovendoasaçõespossíveisparaminimizarostranstornoscausadosporperturbaçõesdacirculação,sejapormotivosdecorrentesdaprópriaoperaçãosejaporfatoresexternos.

IV. Informaçãoeapoioaocliente:

• Disponibilizardeumaformaclara,percetívelerigorosa,emespaçosprópriosdeestaçõesecomboiosenosdemaissuportesdecomunicaçãocomocliente,todaainformaçãorelevantesobreoserviçoprestado,emsituaçõesnormaisoudeperturbaçãodoserviço.

V. Disponibilidadedosequipamentos:

• Assegurarqueosequipamentosexistentesnasestações-designadamenteelevadores,escadasetapetesrolantes,equipamentosdevendaecanaisdeacesso-seencontramemperfeitascondiçõesdefuncionamento,promovendo,quandotalnãoaconteça,arespetivareparaçãonomenorespaçodetempopossível.

VI. Limpezaeconservação:

• Garantirqueasestações,comboioseequipamentosseencontramembomestadodeconservaçãoelimpeza,sendo,paraoefeito,regularmentevistoriadoselimpos.

VII. Recursoshumanos:

• GarantiraformaçãoinicialecontínuadosrecursoshumanosaoserviçodoMetro,paraqueexecutemoseuserviçodeformacompetenteeprofissional,assegurandoaconduçãodoscomboiosemcondiçõesdesegurançaconfortoeatendendoosclientescomqualidadeerigor.

VIII. Acessibilidades:

• Emcolaboraçãocomasentidadescompetentes,assegurarqueoserviçoprestadopossaserfacilmenteutilizadoportodos,implementandoasmedidasnecessáriasparapermitiraacessibilidadedaquelesclientescujamobilidadeseencontre,poralgummodo,reduzida;paraestesúltimos,estáaserdesenvolvidoumprogramagradualdeimplementaçãodeacessibilidadesnasestaçõesaindanãopreparadasparaoefeito.

IX. Sugestõesereclamações:

• Colocaraodispordosclientesosmeiosnecessáriosparaaapresentaçãodesugestõesereclamações;


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• Asseguraraanálisecuidadosadasreclamações,promovendointernamenteasdevidasmedidasdecorreçãoemelhoria,providenciandoemtempoútilarespetivaresposta.

Acolaboraçãodosclienteséfundamentalparaatingirosíndicesdequalidadepropostos.AutilizaçãodoMetropressupõeorespeitoporpartedosclientesderegrassimplesquepermitirãoumamelhorqualidadedoserviçoprestado,combenefíciosparatodos.Assim,osclientesdevem:

• Viajarcomtítulodetransporteválidoeapresentá-loaumagentedoMetrosemprequeforsolicitado;

• Validarsempreotítulodetransporte,àentradaesaídadasestações.Senãoofizer,oclienteincorrenumasituaçãodetransgressão;

• NãofumarnasinstalaçõesecomboiosdoMetro.Seofizer,oclienteestaráaincorrereminfraçãoprevistaepunidaporlei;

• Respeitarasnormasexistentesrelativasaotransportedeanimais,bicicletaseoutrosobjetosparticularesque,peloseuvolumeouconteúdo,possamcausarincómodoouconstituirperigo;

• Passaroscanaisdeacessocomcuidado,esperandoqueasportasseencerremapósapassagemdoclienteanterior,antesdevalidaroseutítulo;

• Nãoentrarousairdoscomboiosapósoavisosonoroeluminosodefechodeportas;

• Permitirqueoscanaisdeacessoàsestaçõeselugaresdoscomboiosdestinadosaclientescommobilidadereduzidasejamutilizadosapenasporaquelesaquesedestinam;

• Ajudaramanterasestaçõesecomboioslimpos,utilizandoosrecipientesexistentesparaarecolhadelixo;

• Comportar-sedeummodoresponsávelecumpridor,sejarelativamenteaoutrosclientes,sejaemrelaçãoaosagentesaoserviçodoMetro,respeitandosempreasindicaçõesqueestestransmitam.

3.3 PolíticadeGestãoOMetropolitanodeLisboa,E.P.E.,enquantoempresaestruturantedostransportesdaregiãodeLisboa,pretendecontribuirparaodesenvolvimentodeumnovoedinâmicomodeloempresarial,comfoconamelhoriadaintermodalidade,eficiênciaeaumentodaqualidadedosserviçosprestados.

OSistemadeGestãoconcretizaosseguintesprincípiosquetraduzemaPolíticadeGestão:

• Asatisfaçãodoclientecomoobjetivocentral;

• Umaliderançaempenhadaecomprometida;

• Responsabilidadespartilhadaseclaramentedefinidas;

• OEnvolvimentoequalificaçãodascolaboradorasedoscolaboradores;

• AgestãodaOrganizaçãocomoumsistemacompostoporprocessosinterrelacionados;

• Amelhoriacontínuadodesempenho;

• Atomadadedecisõesdeformasustentada;

• OestabelecimentoderelaçõesdeparceriacomosFornecedores;

• Agestãodosimpactesambientais;

• Ocumprimentointegraldosrequisitosaplicáveis;


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• Ocontrolodosperigoseriscos;

• Ainovaçãocomofatordiferenciadordaqualidadedoserviçoprestado.

3.4 EmpresasdoGrupoML

DiagramadeparticipaçõesdoMLem31dedezembrode2016:

Ilustração2:EmpresasdoGrupoML

OGrupoMETROéformadopeloMetropolitanodeLisboa,E.P.E.epelassuassubsidiárias,entidadessobreasquaisoMETROexerceumcontrolo,queseconsubstancianopoderdedefiniraspolíticasfinanceiraseoperacionaisdessasentidades,deformaaobterbenefíciosdecorrentesdassuasatividades,normalmenteassociadoaocontrolo,diretoouindireto,demaisdemetadedosdireitosdevoto.

Assim,oMETROdetématotalidadedocapitaldasubsidiáriaFERCONSULT,S.A.-ProjetoseEngenhariadeTransportes,empresaespecializadanasáreasdeConsultoria,EstudoseProjetosdeEngenhariadeTransportes,queatuanosmercadosnacionaleinternacional.

OMETROdetêmdiretaeindiretamente,atravésdasuaparticipadaFERCONSULT,umaparticipaçãode50%docapitaldaempresaENSITRANS,A.E.I.E.,cujoobjetoprincipalconsistenodesenvolvimentodeestudoseprojetos.


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OMETROdetêmdiretaeindiretamente,atravésdasuaparticipadaFERCONSULT,umaparticipaçãonaTREM,ACEde(100%docapitaldaempresa)enaTREMII,ACE(100%docapitaldaempresa)cujoobjetoprincipalconsistenaaquisiçãoelocaçãodeequipamentoferroviárioparaoML.

PertencetambémaoGrupoMETROaempresaMETROCOM,S.A.–ExploraçãodeEspaçosComerciais,cujoobjetoépromoverecomercializarespaçosadequados,existentesnarededemetrodeLisboa,geriroscontratos,nomeadamentenoquerespeitaalojas,escritórios,vitrinas,programareorganizarnovasformasdecomercializaçãodeprodutosnasestaçõesedemaisespaçosdaredecomoeventosocasionais(feirasdelivroseoutras)eaçõespromocionais.

OMETROdetêmaindaparticipaçõesnocapitaldaPUBLIMETRO,S.A,(40%),empresaparaexploraçãopublicitáriademeios,nosveículoseespaçosMETROenaOTLIS–OperadoresdeTransportesdaRegiãodeLisboa(AgrupamentoComplementardeEmpresas),cujoobjetoprincipaléodesenvolvimento,implementaçãoegestãodenovastecnologiasnaáreadabilhéticasemcontacto.ResponsávelpeloSistemaVIVA,prestaserviçosamaisdeduasdezenasdeempresasnasáreasdamobilidadeetransporte.AOTLISédetidaempartesiguaisporMetropolitanodeLisboa,E.P.E.,CompanhiaCarrisdeFerro,S.A,CP-ComboiosdePortugal,E.P.E.,Transtejo/Soflusa,S.A.,BarraqueiroTransportes,S.A.,TransportesSuldoTejo,S.A.eRodoviáriadeLisboa,S.A..

4. Factosrelevantesocorridosem2016Oexercíciode2016foicaracterizado,porumlado,pelacontinuidadedomodelodegestãointegradocomaCarris,TranstejoeSoflusa,seguidodesdemaiode2015pelaaplicaçãodoDecreto-Lein.º161/2014,de29deoutubro,eporoutro,pelorefletirsobreumanovaestratégiaparaomodelodegestãoaseguirpeloML,decorrentedaaplicaçãodaLein.º22/2016,de4deagosto,queestabeleceatotalautonomiajurídicadoMetropolitanodeLisboa,E.P.E.,daCompanhiadeCarrisdeFerrodeLisboa,S.A.,daTranstejo—TransportesdoTejo,S.A.,edaSoflusa—SociedadeFluvialdeTransportes,S.A,edeterminaofimdamarcaTransportesdeLisboaapartirdoprimeirodiade2017.

OPlanoEstratégicodosTransportes,aprovadopelaResoluçãodoConselhodeMinistrosn.º45/2011,de10denovembro,quepreviaaconstituiçãodeumaentidadedenominada“TransportesdeLisboa,E.P.E.”,veiodeterminaroiníciodareflexãosobreaestratégiaaseguirparaagestãoconjunta,emprimeirolugar,daCarriseML,materializadacomasaídadoDecreto-Lein.º98/2012,de3demaio,queestabeleceoregimedeacumulaçãodefunçõesdosmembrosexecutivosdosConselhosdeAdministraçãodestasduasempresas,seguindo-seem2015aTranstejoeSoflusa,comanomeaçãoemResoluçãodeConselhodeMinistrosde8dejaneirodoscincoadministradoresexecutivosdestasquatroentidades.Odia4deagostode2016,comadivulgaçãodoDecreto-Leisupramencionado,éummarcoimportantenahistóriadestasquatroempresasdetransportes,pois,vemreverteropercursoconjuntoseguidodesde2012porestasentidades.Peloexposto,podemosconstatarque2016constituiumanodegrandemudançaparaoML,oqualvemcolocarnovosdesafiosnodelineardeumanovaestratégiadeModeloOrganizacional.

Aoníveldaoperação,edandoseguimentoaoplanodeexpansãodaredeML,emAbrilde2016foiinauguradaaestaçãoReboleiranoTroçoAmadoraEste/Reboleira–LinhaAzul,contribuindoparaoaumentodaofertadoserviçopúblicodetransporte,eassim,darcumprimentoaosobjetivosestratégicosdelineadospelaempresa.


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5. EstruturaOrganizacionalDandocontinuidadeaomodelodegestãoconjuntaseguidopelasempresasdetransportespúblicosdeLisboa(Metro,CarriseGrupoTranstejo),ecomanomeaçãoa7dejaneirode2016deumnovoConselhodeAdministraçãoparaesteconjuntodeempresas,iniciou-seumanovaperspetivasobreomodelodeGestãodasempresas,implicandoajustamentosnomodeloorganizacional,comrevisãodasatribuiçõesdealgumasunidadesorgânicaseligeirasalteraçõesnaMacroestruturadeGestão.

OmodeloorganizacionalrevistoeaprovadopeloConselhodeAdministraçãoem14deabrilde2016,mantém-secomumatodasasempresasatéfinaldo1.ºtrimestrede2017,sendocaracterizadopelaconcentraçãodasáreascorporativasedesuporte,individualizandoasáreasoperacionaisedemanutençãodecadaumdosquatromodosdetransporte(Autocarro,Elétrico,MetroeNavio).

ComanomeaçãodeumnovoConselhodeAdministração,exclusivoparaoML,em1dejaneirode2017paraomandatado2017-2019,deformaadarumamelhorrepostaaonovoenquadramentolegislativo4,apartirdo2ºtrimestrede2017seráimplementadoumnovomodeloorganizacionalnaempresa.

4Lein.º22/2016,de4deagosto,queestabelecea“totalautonomiajurídicadoMetropolitanodeLisboa,E.P.E.,daCompanhiadeCarris de Ferro de Lisboa, S.A., da Transtejo— Transportes do Tejo, S. A., e da Soflusa— Sociedade Fluvial de Transportes, S.A.,revogandoosDecretos-Leisn.º98/2012,de3demaio,e161/2014,de29deoutubro”.


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5.1 OrganogramadoML

Ilustração3:Organograma

CarrisTur

Ferconsult

Metrocom

AuroraFinance,BV

Conselhode Administração

GabinetedeComunicaçãoeMarketing(GCM)

GabinetedeControlodeGestão(GCG)

Gabinete JurídicoeContencioso(GJC)

GabinetedeRelações Institucionais(GRI)

GabinetedeSegurançaeVigilância(GSV)

DireçãoComercial(DCO)

GabinetedeAuditoriaInterna(GAI)

DireçãoFinanceira(DFI)

DireçãodeGestãodoConhecimento(DGC)

DireçãodeLogística(DLO)

DireçãodeQualidade,Ambiente,eSegurança(DQA)

Direçãode RecursosHumanos(DRH)

GabinetedeTecnologias deInformação(DTI)

DireçãodeDesenvolvimento daRede(DDR)

Autoridade deSeg.deExploração(ASM)

Direçãode Operações(DOM)

DireçãodeManutenção(DMM)

ModoMetro

Autoridade deSeg.deExploração(ASN)

Direçãode Operações(DON)

DireçãodeManutenção(DMN)

ModoNavio

Secretaria Geral(SG)

TREM, TREM II

Otlis

PubliCarris

PubliMetro

Direçãode Operações(DOE)

DireçãodeManutenção(DME)

ModoElétrico

Autoridade deSegurançadeExploraçãodaCarris(ASC)

DireçãodeOperações(DOA)

DireçãodeManutenção(DMA)

ModoAutocarro

CarrisBUS


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6. Atividade

6.1 AtividadeComercial

6.1.1 Enquadramento

Aatividadecomercialcentrou-sefundamentalmentenaconsolidaçãodatendênciadecrescimentodaprocuraquesevemverificandonosúltimosanos,bemcomonamelhoriadoserviçoprestadoaoseucliente,otimizandoassinergiasconseguidascomapartilhadosserviçosdeatendimentoeespaçosclientedasempresasdetransportedeLisboa,Carris,MLeGrupoTranstejo.

Emparaleloreforçaram-seasparceriascomplayersestratégicos,atravésdaimplementaçãodenovosprojetosgeradoresdereceitascomplementares,potenciadoresdeumamobilidademaissustentadaeajustadaaosdesejosdosnossosclientes.

6.1.2 Atividadedesenvolvida

Noâmbitodasaçõesdesenvolvidasem2016,destacam-seasseguintes,faceàmais-valiaobservadanoserviçoprestadoaocliente:

• Criaçãodosnovostítulos24hcombinados-Metro/Carris/TTeMetro/Carris/CP,emrespostaàcrescenteafluênciaturísticaquesetemverificadonacidadedeLisboa;

• Implementaçãodafuncionalidadederealizaçãodepagamentocomcartõesdecréditoededébitointernacionalnosequipamentosdevenda(MAVT’seMSAVT’s);

• ParticipaçãonoeventoWebSummit2016,adaptandoaoferta,ainformaçãoaosparticipanteseomodelodeguarnecimentodasestaçõesàsnecessidadesdoevento.ForamaindacriadosdoislocaisdevendaexclusivosdotítuloWebSummitPass,noAeroportoenaFIL;

• ParticipaçãonaorganizaçãodoeventoRockinRioLisboa2016,nomeadamenteatravésdacriaçãoecoordenaçãodeumaequipadevoluntárioscomoobjetivodepromoçãoecomercializaçãodetítulosdetransportenointeriordorecinto;

• ElaboraçãodoInquéritodeSatisfaçãoaoClientereferenteaoanode2015:Oresultadoobtidode7,26evidenciaumamelhorialigeirafaceaoanterior,sendoressalvadacomopositivaaintençãodosinquiridosempermanecerclientesdoMetrobemcomorecomendaremoserviçoaumfamiliarouamigo.Comnecessidadedemelhoria,identificou-seoserviçodasreclamações(qualidadeetempoderesposta),bemcomootempodeesperadadopelocentrodeatendimentotelefónico.

Dopontodevistaorganizacional,2016caracterizou-sepelaimplementaçãodeumconjuntodemedidas,visandoasustentabilidadedosmodelosdesuporteàgestãocomercial,asaber:

• Implementaçãoemfevereirodeumnovomodelodeguarnecimentodeestaçõeseconsequentereorganizaçãodarededevendas,visandoaexistênciadeumagenteMLemtodasasestaçõesdeMetroeummaioratendimentoeapoioaoclienteforadospostosdevenda;

• ImplementaçãoemsetembrodeumPlanodeContingênciaparafazerfaceàfalhadofornecimentodoscartõesVivaViagem,comumaduraçãodetrêsmeses,realçando-senesteperíodo,doismomentosparticularmenteexigentes:odia10deoutubro,marcadopelasiniciativasdeprotestodaANTRALeFPT,ondeasvendasdecartõesVivaViagem


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atingiramorecordede29.100cartões,eentreosdias5e10denovembro(aquandodarealizaçãodoWebSummit),emqueoMetrofoiresponsávelpelavendadecercade82.000cartõesVivaViagem;

• Destaca-seaindaem2016aatualizaçãopelaOTLISdaplataformaSIIT-SistemadeInformaçãoIntermodaldeTransportes,cujafasedeimplementaçãooriginoudiversasperturbaçõesnadisponibilidadedaferramentaeconsequentementenaqualidadedoserviçoprestadopelosEspaçosClienteeproduçãodecartõesLisboaViva.

6.1.3 Procura

OcomportamentodaProcura,comumelevadoacréscimonoanode2016,veioconsolidarocrescimentoquejásehaviaverificadonosdoisanosanteriores,apósofortedecréscimoassistidoapartirdoanode2011eaté2013.

Acomprová-loevidencia-seoresultadodoindicadorPassageiroscomTítuloPago,comumacréscimode+8,7%.

Aesteaumentodepassageiros,nãofoialheiooclimadeestabilidadesocialvividonaEmpresa,apartirdosegundosemestrede2015.

Poroutrolado,ocrescimentocontinuadodoturismonacidadedeLisboaveiotambémcontribuirparaoaumentoverificado,comosepodeobservaratravésdavariaçãode+12,4%nospassageiroscomtítulosocasionais.

Apartirdoanode2015osvaloresdaprocurapassaramasermedidospelonúmerodevalidaçõesefetuadas.Autilizaçãodonúmerodevalidaçõesparacálculodosindicadoresdaprocuraétantomaisrelevantequantoofactodeestaraserprevistaasuautilizaçãonarepartiçãodasreceitasentreosváriosoperadores.

Dereferiraindaque,noanode2016,foialteradoométododecálculodospassageirosemfraude,passandoaseradotadaataxadefraudedetetada.Atéesteanoataxadefraudeutilizadaerafixaeestimada.

Quadro2-Evoluçãodonúmerodepassageirostransportados5

5Demodoagarantiracomparabilidade,foramreformuladososvaloresde2014,colocando-osnamesmabasede2015/validações.Afraudede2015foireformuladaporformaasercomparávelcomovalorde2016.

Abs. %

Títulosocasionais 103 34939 37190 41809 4620 12,42

BilheteViagemCarris|Metro 103 18308 18932 20867 1934 10,22

Zapping 103 11556 12500 14256 1756 14,05

Outrostítulosocasionais 103 5075 5758 6687 929 16,13

Passes 103 90055 91674 98197 6524 7,12

Naveganteurbano 103 38597 40169 43538 3368 8,39

Naveganterede 103 7241 7472 8296 824 11,03

Intermodais 103 15884 15973 17088 1115 6,98

Combinados 103 28332 28059 29275 1216 4,33

Totalcomtítulospagos 103 124994 128863 140007 11143 8,65

Transportegratuitoefraude 103 10018 13841 13184 (657) (4,75)

Totaltransportados 103 135012 142704 153191 10486 7,35

Percursomédioporpassageiro km 4,820 4,805 4,799 (0,006) (0,12)

Passageiroxkmtransportados 103 650711 685636 735161 49525 7,22

Var.2016/15Passageiros 20152014 2016


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6.1.4 Receitastarifárias

Asreceitastarifáriassituaram-seacimadasreceitasauferidasnoanotransato,apresentandoumacréscimode+7,8%.

Paraesteacréscimo,ostítulosocasionaiscontribuíramcomumavariaçãopositivade+13%,enquantoasreceitasdosPassessesituaramacimade2015em+2,6%.

Numaanálisemaisdetalhada,verifica-seofactodeoacréscimodereceitadostítulosocasionaistersidoconseguidonasuatotalidadeatravésdoacréscimodequantidadesvendidas,umavezque,em2016,aexemplodoquejáhaviaacontecidoem2014e2015,nãoexistiuqualqueraumentotarifário.

Noqueserefereaospasses,oacréscimofoigeneralizadoatodosostítulos.

Quadro3-Evoluçãodasreceitasdetransporte6

Gráfico1-Distribuiçãopercentualdasreceitasportítulodetransporte

6Asreceitasdetítulossãoasrespeitantesaosindicadoresdaáreacomercial,nãosendoconsideradasasreceitasapuradaspelaáreafinanceira.Em2013foramintroduzidasnarubrica“Outros”asreceitasreferentesaostítulosvendidosembackoffice.

Abs. %

Títulosocasionais 103€ 40232 42907 48470 5563 13,0

BilheteViagemCarris|Metro 103€ 21736 22492 24785 2294 10,2

Zapping 103€ 13686 14972 17529 2557 17,1

Outrostítulosocasionais 103€ 4809 5443 6155 712 13,1

Passes 103€ 42945 43090 44224 1133 2,6

Naveganteurbano 103€ 20418 20719 21203 484 2,3

Naveganterede 103€ 4098 4208 4469 261 6,2

Intermodais 103€ 8103 8097 8199 102 1,3

Combinados 103€ 10326 10067 10353 286 2,8

Totaldasreceitas 103€ 83177 85997 92693 6696 7,8

Comparticipações4-18/sub23/social+ 103€ 1892 1998 2130 132 6,6

Totaldasreceitascomcomparticipação 103€ 85069 87995 94823 6828 7,8

20162014 2015Var.2016/15Receitasdetítulosdetransporte

(semIVA)


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6.1.5 Receitasnãotarifárias

Areceitanãotarifáriaapuradaem2016,frutodosnegóciosgeridospelaáreacomercial,incluindocontratospermanentes,totalizoucercade7milhõesdeeuros.

Osnegóciosrelativosàrentabilizaçãodopatrimónio,frota/estaçõesesubconcessõesdosespaçoscomerciaisedosmeiospublicitários,contribuíramcomcercade3,5milhõesdeeuros,representandoigualvalorasreceitasobtidascomavendadecartões,serviçosassociadosecomissõesdevenda.

Assubconcessõesdosespaçoscomerciais(Metrocom)edosmeiospublicitários(MOP)em2016geraramcercade2,9milhõesdeeuros.

Oarrendamentodeimóveis,aluguerdeespaçostemporáriosealuguerdefibraótica,ganhoumaiorsignificadoem2016,atingindoumvalorpróximodos550mileuros,realçando-senestecasoocontributosignificativodoresultadodoiníciodoarrendamentodoedifíciodaAvenidaBarbosaduBocage,bemcomoarenegociaçãodocontratocomastrêsoperadorasdetelecomunicaçõesparacoberturaderedemóvel,incluindoagoraaestaçãoReboleira,eonovocontratodealuguerdefibraóticacomaGoWi-Fi,empresaquegarantepresentementeosinalWi-Finoscaisdasestações.

ComimpactomenossignificativonasreceitasmasbeneficiandoaimagemdoMetropolitanodeLisboaeadinamizaçãodassuasestações,manteve-seoesforçonaangariaçãodeeventosefilmagensparaasuainfraestrutura,bemcomonoapoiologísticoparaosprincipaiseventosdacidade.

Em2016destaca-seumanúnciodaMcDonald’s,arodagemdeumfilmenoParquedeMaterialeOficinasII,olançamentodeumacoleçãodamarcadesapatosECCOnaestaçãoCaisdoSodréeohabitualServiçoEspecialcontratadopeloMaratonaClubedePortugal.

6.1.6 CombateàFraude

ApublicaçãodaPortarian.º241-A/2013,de31dejulhoeodespachon.º8946-A/2015,de11agosto,queestabelecemasregrasgeraisdecálculodecompensaçõesfinanceirasederepartiçãodereceitasdospassesintermodaisentreoperadoresdetransportecoletivodepassageirosdaÁreaMetropolitanadeLisboa,combasenasvalidaçõesregistadaspelosistemadebilhética,vem,ainda,darmaiorrelevoàimportânciadocombateàfraudepeloimpactonegativoqueestatemnasreceitasdaempresa.

Assim,arecuperaçãodereceitasporcontençãoeposteriorreduçãodafraude,assumeumaimportânciafundamental.

Analisadaataxadefraudedetetada,queresultadonúmerodecoimasemitidasfaceàsabordagensefetuadas,observa-seumataxadetetadade6,73%em2016faceaos7,44%registadosem2015,resultandonãosódadiminuiçãodonúmerodeabordagensefetuadas,masfundamentalmentedonúmerodecoimasemitidas.

Olimitadonúmerodeefetivos,aoserviçonasequipasdefiscalização,bemcomoanecessidadedaempresaemsuspenderoserviçodefiscalizaçãoduranteoperíododoplanodecontingência(setembroadezembro),associadoàobsolescênciadosequipamentosdefiscalização,cujoconcursoparasubstituiçãofoilançadoem2016,foramfatoresdeterminantesparaosresultadosobtidos.

Comonotafinal,Importarásalientarqueacompetênciaparaainstauraçãoeinstruçãodosprocessosdecontraordenação,relativosaotipodeinfrações,bemcomoadecisãodeaplicaçãodasrespetivascoimas,nãoseencontraatribuídaaosoperadoresdetransporteanalisados,mas,enostermosdaLein.º28/2006,de4dejulho,comaredaçãodadapelaLein.º83-C/2013,de31dedezembro,àAutoridadeTributáriaeAduaneira(AT).Contudo,aindanãofoi


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possívelqueestaAutoridadeimplementasseosistemadecobrança,oquetemoriginadooagravamentodosentimentodeimpunidadedosclientesemfraude,tornandocadavezmaisrecorrenteasuaprática.

6.1.7 Reclamações

Em2016aumentouonúmerodemotivosdereclamaçõesrelativamenteaoanotransato.

Em2016,onúmerodereclamaçõesfoide5.998,tendosidoregistadas4.340noanode2015,oquerepresentaumaumentode38%.

Esteaumentodonúmerodereclamaçõeséconsequênciadasfortesrestriçõesorçamentaisaqueaempresaestevesujeitanosúltimosanos,queconduziramànecessidadedeimobilizaçãodecomboiosporperíodosmaislongos,ademoranotempoderespostanaresoluçãodeavariasnosequipamentosmecânicos,aqueacresceoincumprimentocontratualdofornecedorúnicodecartõesVivaViagem,oquelevouaempresaaracionalizaracomercializaçãodestessuportestarifários.

6.1.8 EspaçoCliente

Noanode2016foramatendidoscercade67.300clientes,dosquais30.700noEspaçoClientedoCampoGrandeecercade36.600noEspaçoClientedoMarquêsdePombal.Esteaumento,emcercade8%nonúmerodeclientesatendidos,facea2015,veioconfirmaraimportânciacrescentequeesteserviçovemassumindojuntodosnossosclientes.

6.1.9 CartõesLisboaViva

Noanode2016oMLpersonalizoucercade137milcartõesLisboaViva,menos600cartõesdoquenoanotransato.

EmmaiooGrupoTranstejo(TranstejoeSoflusa)iniciouaemissãodecartõesLisboaViva.Emconsequência,verificou-seumareduçãodonúmerodecartõesemitidospeloML(4,7%)epelaCarris(12,1%).ComooscartõesvendidospelaCarrissãoproduzidospeloML,estefactopenalizouaempresaduplamente.

6.2 ComunicaçãoeMarketing

Noâmbitodasatividadesdesenvolvidasaolongodoano,destacam-seasseguintesiniciativas:

Comunicaçãoexterna

• InauguraçãodaestaçãoReboleiranoTroçoAmadoraEste/Reboleira–ElaboraçãodeumacampanhadecomunicaçãoparaassinalarainauguraçãodanovaestaçãodalinhaAzul;

• SemanaEuropeiadaMobilidade–Promoçãodascampanhas“Diadotransportepúblico”e“Passeapasse”,emparceriacomosoperadoresdetransportesdaáreametropolitanadeLisboa,comofertadevouchersdecarregamentogratuitodepassemensal;Foiaindarealizadoumquestionáriointernoporformaaconheceroshábitosdeviagemeutilizaçãodotransportepúblicoporpartedoscolaboradoresdaempresa;

• “TravellingallLisboa”e“TravellingCacilhas”–Campanhaparadivulgaçãodosnovostítulosdetransporte,osquaispossibilitamarealizaçãodeviagens(asvezesquequiser)durante24horas;


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• “ApoioPortugal”–RealizaçãodecampanhadigitaldeapoioàseleçãodeFutebolcomincentivoàutilizaçãodotransportepúblico;

• “NatalnaCarris,MetroeTranstejo2016”–RealizaçãodeConcertosdeNatalnasestaçõesdemetroefluviaisetambémnumacarreiradeautocarro.NumaaçãodedicadaàsescolasecriançasdaAML,o“ElétricodosSonhos”,emparceriacomaCarristur,contoucomaanimaçãodasmonitorasdoServiçoEducativodoMuseudaCARRIS.EstaaçãoteveumavertentesocialumavezqueopreçodaviagemreverteunatotalidadeparaoBancodoBebé.O“ComboiodeNatal”,numaaçãodedicadaacriançasdeIPSSedeEscolasdoEnsinoBásico,emparceriacomoTeatrodeCarnideeoPavilhãodoConhecimento,contoucomapresençadoPaiNatal.EstaaçãodecorreunaestaçãoAlvaladenabonitacarruagemhistóricaML7.

• Grandeseventos–Conjuntodecampanhasrealizadasaolongodoano,sobreváriastemáticasligadasaoFutebol(CampeonatoNacionaleUEFA–ChampionsLeague)eàMúsica(NOSAlive,Adele,AC/DC,Scorpions,Super-BockSuper-Rockemuitosoutros)comointuitodepromoverautilizaçãodotransportepúbliconoacessoaeventoscomgrandeafluênciadepessoas.Nestacategoria,salienta-seaindaoapoiodadoaoseventos“TallShips”e“WebSummit”.

CampanhasInternas

• Atribuiçãodedorsaisparaparticipaçãonascorridas“Lisboa,aMulhereaVida”;“JuntospeloFuturo|MeiamaratonaVodafoneeminimaratonaEDP”;“MeiaMaratonaEDPeMiniMaratonaVodafone”e“JuntospeloFuturo|GrandePrémiodeNatalEDP”,emcontrapartidacomadoaçãodebensafavordoBancodoBebéedaIPSSAjudadeMãeAtiva;

• DiaInternacionaldaMulher(workshopdemaquilhagem);DiaInternacionaldoCafé(ofertadecafé);DiaMundialdoLivroedosDireitosdeAutor(ofertadedescontosnaplataformadaLEYA);DiaMundialdaInternet(divulgaçãodedicasdesegurança);

• Cerimóniacomemorativado57ºaniversáriodoMetro–NumasessãointernarealizadanoAuditóriodoAltodosMoinhosforamreconhecidososcolaboradorescommaiorantiguidadenaempresa(20,30e40anos);

• OLardeIdososdaAssistênciaSocialEvangélica,emChelas,recebeuumasessãodeconvívioeanimaçãoemparceriacomaEquipaGema.Algunscolaboradoresdaempresaapadrinharamossenioresdestelarsobainiciativa“CaixinhadosDesejos”;

• Destacam-seaindaasiniciativasabertasaoscolaboradoreserespetivosdescendentescomosejam“Mostraatuamáscara”;“OpenDayKids”;“ElétricodosSonhos”e“ComboiodeNatal”.

Parceriasestratégicas

• “FestasdeLisboa”–ParceriadecomunicaçãocomaEGEACparaadivulgaçãodasváriasiniciativasintegradasnasFestasdacidade.

• Foramrealizadasdiversasparcerias,aoníveldadivulgaçãodeacontecimentosemCinema,Teatro,Espetáculos,Bailado,EventoseFestivais,atravésdacedênciadeespaçonasredesdedivulgaçãodaCarris,MetroeTranstejo.Emcontrapartidaforamdisponibilizadosconvitesduplosparaarealizaçãodepassatemposparaosclientes.


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6.3 ExploraçãoOperacional

6.3.1 Oferta

Oanode2016caraterizou-seporumaumentogeneralizadodeofertaemtodasaslinhas,comespecialincidênciadalinhaazulderivadodaaberturaàexploraçãodaextensãoàReboleiraemabrilde2016.Poroutrolado,aempresaprocurourespondersempreanecessidadespontuaisdeofertaacrescidaderivadasdeeventosextraordinários,comodesportivos,concertosouCongressosondesedestacouaWebSummit.

Quadro4-Evoluçãodaoferta

Duranteoanode2016,aempresaconseguiucumprirnasuageneralidadeoPlanodeAtividadeseorçamento(PAO),queremtermosderealizaçãodelugaresxkm,quernarealizaçãodascirculaçõesestimadas,comexceçãodalinhaverdeemquepreviaacirculaçãodecomboiosde6carruagenscomoencerramentoparaalargamentodoscaisdaestaçãodeArroios,oqueacaboupornãoviraacontecer.Destaforma,onúmerodelugaresxkmficarampenalizados,enquantoqueonúmerodecirculaçõesacabouporficarbeneficiado.

Quadro5-Evoluçãodaeficiêncianaexploração

Abs. %

103 929777 955641 1068121 112480 11,77

103 759351 769087 784801 15713 2,04

103 432827 436452 441606 5154 1,18

103 680289 704156 744104 39948 5,67

103 2802244 2865336 3038632 173295 6,05

n.º 106590 106442 111925 5483 5,15

n.º 114563 114458 114975 517 0,45

n.º 126157 127278 127578 300 0,24

n.º 105731 107153 107576 423 0,39

n.º 453041 455331 462054 6723 1,48

LinhaAzul

LinhaAmarela

2015

Lugaresxkm

LinhaAzul

Evoluçãodaoferta(serviçopúblico)

LinhaVermelha

Total

2014

LinhaAmarela

LinhaVerde

LinhaVermelha

Total

Circulações

LinhaVerde

2016Var.2016/15

% 104,27 106,76 106,73 (0,03)p.p.

% 99,37 100,09 99,72 (0,37)p.p.

% 97,27 97,01 62,55 (34,46)p.p.

% 99,68 101,09 106,84 5,75p.p.

% 100,67 101,97 95,25 (6,73)p.p.

% 96,33 96,01 97,53 1,51p.p.

% 96,46 96,16 96,45 0,29p.p.

% 97,22 97,01 103,86 6,85p.p.

% 97,41 97,26 97,44 0,18p.p.

% 96,85 96,62 98,90 2,28p.p.

Var.2016/15

Taxaderealizaçãodecirculações

LinhaAzul

LinhaAmarela

LinhaVerde

LinhaVermelha

LinhaAzul

LinhaAmarela

LinhaVerde

LinhaVermelha

Narede

2014 2015

Taxaderealizaçãodelugaresxkm

Eficiêncianaexploração 2016

Narede


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6.4 Segurançadeexploração(Safety)

Durantedoexercíciode2016,aAutoridadedeSegurançadeExploraçãonomodoMetro(ASM),deucumprimentoàsobrigaçõesemmatériadesafetydecorrentesdaaplicaçãodoDespachon.º1094/98(2.ªsérie),de19dejaneiro,emitidopeloMinistériodoEquipamento,PlaneamentoeAdministraçãodoTerritório.

Estasações,desenvolvidasnocumprimentodasuamissão,incidiramemtrêsvertentes,destacando-se:

1. CumprimentodosreportespreviamenteestabelecidoscomoInstitutodaMobilidadeedosTransportes(IMT,I.P.):

a. PlanoAnualdeSegurançadeExploraçãoparaoano2017;b. RelatóriosemestraleanualdeacompanhamentodoPlanodeSegurançadeExploraçãode2016;

2. CumprimentodosreportespreviamenteestabelecidospeloGabinetedeInvestigaçãodeSegurançaedeAcidentesFerroviários(GISAF).

a. Nível1:Acidentesgravesnoâmbitoferroviário(mortes,ferimentosemmaisde5pessoasoudanossuperioresa2milhõesdeeuros)-0Ocorrências;

b. Nível2:Acidentesgravesquenãocausaramasconsequênciasreferidasnonível1masquepoderiamtercausado.–0Ocorrências;

c. Nível3:Situaçõesdemenorgravidadetaiscomoquedasnosalãodepassageiros(16ocorrências)eàentradaesaídadomesmo(18ocorrências).

3. Acompanhamentopermanentedacirculaçãodecomboiosverificandoaexistênciadeeventuaisincidentesouacidentes,analisando-osdeformaaidentificaraçõesdemelhoria,procurandodestemodoemitirrecomendaçõesealertasparaapromoçãodeumsistemacadavezmaisseguro,ecumprimentodasnormaseregulamentosemvigor.

4. Elaboraçãodoplanoanualdesegurançapara2017deacordocomosrequisitosestabelecidospeloIMTbemcomodosrespetivosindicadoresdecontrolo.Nesteâmbito,foramidentificadososriscosassociadosàatividade,aspossíveiscausasdosmesmos,aspotenciaisconsequênciaseaformademitigaçãodasmesmas.

5. ParticipaçãocomaFerconsultnoestudodasdiversassoluçõesparaoprojetodeexpansãodaligaçãoCaisdoSodréaoRato.

6. ApoioàFerconsultnoprojetodeSinalizaçãoFerroviáriaparaoMetrodeArgel.


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7. GestãoCorporativa

7.1 Segurança(Security)

Noanode2016,àsemelhançadoanoanterior,verificou-seumdecréscimodosincidentesregistadosnaredeML,tendoatingidoumvalormédiofinalde5,39incidentespormilhãodepassageirostransportados,oquesetraduz,comparativamenteaoanoanterior,numareduçãodosincidentesnaordemdos14,2%.

Gráfico2-N.ºdeocorrênciascompassageirospormilhãodepassageirostransportados

Dereferirqueosresultadosalcançadosnestetipodeincidentes,refletemoesforçoempreendido,querpelasforçasdesegurança,querpelopessoaldaEmpresa,nosentidodeminimizaronúmerodeincidentes,contribuindotambémparaesteobjetivoascampanhasdesensibilizaçãodesegurançarealizadasjuntodosclientes.Estaagregaçãodeesforçoséaindamaisrelevantequandoosregistosindicamumaumentodonúmerodepassageirostransportadosduranteoanode2016,naordemdos7,4%.

Salienta-sequeaperceçãodesegurançanasinstalaçõesdoMetropolitanolevaageneralidadedospassageirosadescuraraatençãosobreosseusbens,potenciandoaocorrênciadeincidentes.Daí,aimportânciadarealizaçãoeintensificaçãodecampanhasdesensibilização,comacolaboraçãodaPolíciadeSegurançaPública(PSP).

Assituaçõesquetêmmaiorimpactonesteindicadorsãoasverificadasabordodoscomboioseemestaçõesdeinterface,ondeaaçãodesegurançaémaiscritica.

Outroaspetorelativoàsegurança,foiarealizaçãodesimulacrosemestreitaligaçãocomasáreasoperacionaisdemodoadetetaroportunidadesdemelhoriaquernaarticulaçãoentretodososintervenientes,quernaadequaçãodosprocedimentosemeiosexistentes,numaatuaçãoemsituaçãodeemergência.

Temcontinuadoaserdadoconhecimentodaredeàsdiversasforçasdesegurançaedesocorro,paramelhorarasuacapacidadedeintervenção.

0,00

1,00

2,00

3,00

4,00

5,00

6,00

7,00

8,00

2014 2015 2016

6,936,28

5,39

Un:n.ºdeocorrências/milhão

depa

ss.

transportado

s


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7.2 EficiênciaEnergética

Nasequênciadoprojeto“EficiênciaEnergética”,duranteoanode2016,oMLdeucontinuidadeàsatividadesreferentesaestatemática,promovendoumagestãoracionaleeficientedosconsumosenergéticos.

Comaadoçãodestesprocedimentos,oMLdeucumprimentoàsobrigaçõeslegaisenquantoempresadosetorempresarialdoEstado,quernorespeitanteàreduçãodoconsumoenergéticoquerquantoàsemissõesdegasesdeefeitodeestufa.

Oanode2016caraterizou-sepelamanutençãodasmedidasjáadotadasepeloestudodemedidasaimplementarnosanossubsequentesnomeadamenteaoníveldosconsumosdeenergianailuminaçãodasestaçõeseventilação.Verificou-se,noentanto,nesteexercício,umaumentonoconsumodeenergiade7,63%emrelaçãoaoanotransato,comoconsequênciadoprolongamentoàReboleiraedoaumentodaoferta.

Noentanto,emrelaçãoa2010,anodereferência(baseline),anterioraoiníciodeimplementaçãodasmedidasderacionalizaçãodeenergia,verificou-seumaacentuadareduçãode17,9%.

Quadro6-Consumosdeenergia

Quadro7-Custosdeenergia

Quadro8-Eficiênciaenergética

Abs. %

Iluminação 103kWh 20261 23125 23433 308 1,33

Forçamotriz 103kWh 14783 13654 15480 1826 13,38

Energiadetração 103kWh 40100 39128 43318 4190 10,71

Outrosconsumos 103kWh 11180 9187 9358 171 1,86

Total 103kWh 86324 85094 91589 6495 7,63

2014Consumosdeenergia 2015Var.2016/15

2016

Abs. %

CustomédiokWh € 0,0880 0,0882 0,0875 (0,0007) (0,79)

CustomédiokWh(s/tarifaacessoredes) € 0,0562 0,0550 0,0529 (0,0021) (3,82)

Tarifaacessoredes € 0,0319 0,0332 0,0346 0,0014 4,22

2014Var.2016/15

2016Custosdeenergia 2015

Abs. %

Eficiênciaenergética pass.xkm/kWh 7,54 7,85 8,03 0,18 2,25

EmissõesdeCO2 gCO2/pass.xkm 47 56 55 (1,23) (2,20)

ConsumodeenergiatotalporCkm kWh/carr.xkm 3,94 3,80 3,86 0,06 1,49

20152014*

*Paraefei tos decomparabi l idade,os dados de2014foramrefei tos ,na sequência dométododeapuramentodaprocuraserefetuadoatravés dos passageiros das va l idações .

Var.%2016/152016Indicadoresdeenergia


28

7.3 SistemadeGestãodaQualidadeAexistênciadeumaadministraçãocomumàsquatroempresasemvigoraté31dedezembrode2016,bemcomoaimplementaçãodeumnovomodeloorganizacional,teveimpactonareformulaçãodeatribuiçõeseimplicaçõesaoníveldosprocessosdoSistemadeGestão.Nestesentido,foiimplementadoumnovoSistemadeGestão,tambémestecomumàsempresasMetropolitanodeLisboa,CarriseGrupoTranstejodemodoaadaptá-loànovarealidadedaorganização.

ComoresultadodasauditoriasinternasaoSistemaedeconformidadeLegaledasauditoriasexternasefetuadaspelaSGSenquantoentidadecertificadoradeacordocomosreferenciaisNPENISO9001e14001,confirmou-seamanutençãodacertificaçãodoSistemadeGestãodaQualidadeeAmbientedeacordocomestesdoisreferenciais.

OMetropolitanodeLisboacontinuaassim,empenhadonocumprimentointegraldosrequisitoslegaisaplicáveisàEmpresaemmatériadeambienteequalidade,sendoquesedestacaaresoluçãodeproblemasrelacionadoscomequipamentoscontendogasesderefrigeraçãoegestãoderesíduos.

Relativamenteamedidasdecontrolooperacional,destaca-seamanutençãodoslicenciamentosparadescargadeáguasresiduaiseminstalaçõesnoconcelhodeLisboa,realizaçãodeauditoriasàsestaçõeseespaçoscomerciaisquepermitiuaferiraqualidadedoserviçoprestadoeareduçãodoconsumodeáguaem5,2%emcomparaçãocom2015.

7.4 AuditoriaInternaeGestãodoRisco

Duranteoanode2016,oGabinetedeAuditoriaInternacontinuouaassumirasfunçõesdeauditoriaedeconsultoriadasquatroeaindadasrespetivasparticipadas7(semprequedeterminadopeloCA),peloquetevenecessidadededividirassuasiniciativas,designadamenteasauditoriasefetuadas(planeadaseadhoc)porestasempresasfaceaosrecursosdisponíveis.

Noanode2016,destaca-searealizaçãodosseguintestrabalhosdeauditorianoML:

• Auditoriaàgestãodaobradeampliação/remodelaçãodaestaçãoAreeiro(aprovaçãodorelatóriofinal);

• Auditoriaaosrecursoshumanos(emcurso).

Foramaindaefetuadasaçõesdefollow-upmensaisdaimplementaçãodasrecomendaçõesdecorrentesdosrelatóriosdeauditoriasanteriores,comoéocasodaauditoriaaossaldosdosclientesedaauditoriaàgestãodaobradeampliação/remodelaçãodaestaçãoAreeiro.

Importadestacarigualmenteaatividadedeacompanhamentodeauditoriasexternas(realizadasporórgãosdefiscalização),designadamenteaAuditoriadoTribunaldeContassobreo“ControlodosectorempresarialdoEstadopeloMinistériodasFinanças”.

Foicriadoem2016ummecanismodewhistleblowing(CanalMAISTRANSPARÊNCIA)quecontribuiparapromoveratransparênciadaOrganizaçãoequeconsistenumcanaldiretodecomunicaçãodesuspeitasdefraudes,deconflitosdeinteressee/oudepráticasdecorrupção,deacordocomasboaspráticasdeGRC(Governance,RiskManagement&Compliance),visandoassegurarocumprimentolegal,bemcomoosprincípioséticosedeconduta,aidentificaçãodesituaçõesanómalasederiscospotenciais.

NoquerespeitaaoPlanodePrevençãodeRiscosdeCorrupçãoeInfraçõesConexas(PPRCIC),encontra-seemvigora4ªedição(2014),quemanteveaestruturadeapresentaçãoeatipologiaderiscosadotadanaediçãoanterior,dando

7DesalientararealizaçãodeumaauditorianoâmbitodaparticipadaFerconsult-Consultoria,EstudoseProjetosdeEngenhariadeTransportes,S.A.aoConcursoSULTANGALI-ARNAVUTKUY,METROLINE–MetroIstambul.


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cumprimentoàRecomendaçãodoConselhodePrevençãodaCorrupçãode1dejulhode2009.NoPPRCICsãoidentificadasasáreasquepodemestarsujeitasàpráticadeatosdecorrupção,osprincipaisriscosdaídecorrentes,oscontrolosinternosimplementadosquevisamamitigaçãoeprevençãodessesriscos,osrespetivosimpactoseaprobabilidadedeocorrência8.

Noanode2016foielaboradooRelatóriodeExecuçãodoPlanodePrevençãodeRiscosdeCorrupçãoeInfraçõesConexas(PPRCIC)referenteaoanode2015.

7.5 RecursosMateriaiseTecnológicos

7.5.1 MaterialCirculante

Nofinalde2016,afrotadeMaterialCirculantedoMLeracompostapelasseguintesunidadesetipologias:

Quadro9-FrotadeMaterialCirculante

Oparquedematerialcirculanteécompostopor111unidadestriplasoperacionais.

Noano2016verificou-searoturadeaprovisionamentosdemateriaissobresselentesparaamanutençãodomaterialcirculante,sobretudodevidoaconstrangimentosorçamentaisdeanosanteriores,àmorosidadedosprocedimentosdecontrataçãoaqueaempresaestásujeita,comprincipaldestaqueparaosprocessosplurianuais,eàespecificidadedascomponentesrequeridasquelevamaprazosdeentregadilatadosporpartedosfornecedores.Estasituaçãolevouàreduçãoacentuadadadisponibilidadedafrotaparaexploraçãodarede,poratrasonaexecuçãodetarefasdemanutençãoperiódicaeobrigatóriadosbogies.

Quadro10-Disponibilidadedomaterialcirculante

8Disponívelnositedaempresaemhttp://www.metrolisboa.pt/wp-content/uploads/Planodeprevencaoderiscosdecorrupcaoeinfracoesconexas_2014.pdf

ML90 n.º 54 54 54

ML95 n.º 114 114 114

ML97 n.º 54 54 54

ML99 n.º 111 111 111

333 333 333Total

2014 2015 2016ParquedeMaterialCirculante

Abs. %

Disponibilidadedomaterialcirculante % 86,65 83,30 77,28 - (6,03)p.p.

MKBF-Quilometragemmédiaentrefalhas km 14381 14586 14583 (3) (0,02)

Var.2016/1520152014 2016Manutençãodomaterialcirculante


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7.5.2 GestãodeInfraestruturas

Manteve-seestávelem2016adisponibilidadeeoperacionalidadedainfraestruturaprincipal,istoé,ainfraestruturaesistemastécnicosrelevantesparaacirculaçãodecomboiosnarede,designadamenteossistemasdesinalizaçãoferroviária,via-férrea,alimentaçãodeenergiadetraçãoesistemasdecontrolodacirculação.

Quadro11-Disponibilidadedainfraestrutura9

AoníveldaGestãodasInfraestruturasexistentes,2016caraterizou-sepelaexecuçãodealgunsprojetosinternos,bemcomopelolançamentodeconcursospúblicosvisandoaintroduçãodemelhoriasnosequipamentos,destacando-seaexecuçãodatransferênciado“DataCenter”existentenoedifíciodaBarbosaduBocageparaaestaçãoSaldanhaII.

Nesteanoassistiu-seàconclusãodosprojetosenvolvendoduassoluçõesparaaremodelaçãodoEspaçoClientenaestaçãoAeroporto.

Procedeu-setambémaoacompanhamentodasinterferênciasdasobrasdeterceiros(CMLepromotoresparticulares)nasinfraestruturasdaredeMetro.

7.5.3 SistemaseTecnologiasdeInformação

Noâmbitodareestruturaçãoorganizacionalimplementadaem2016,aáreadasTecnologiasdeInformaçãoenfrentounovosdesafiosnoacompanhamentodasalteraçõesdepostosdetrabalho,acessosaossistemasdeinformaçãoeintegraçãodenovosutilizadoresnaredeMetro.

ParaalémdaatividadecontínuaepermanentedemanutençãopreventivaecorretivadossistemasemexploraçãonoMetro,aolongode2016,foramdesenvolvidasmelhorias/beneficiaçõesemtrêsvertentesespecíficas:

I. Implementaçãodemelhoriasfuncionais

Aimplementaçãodemelhoriasfuncionaisfoirealizadaemdiversossistemas,destacando-seasseguintesações:

Portal-Implementaçãodeváriassoluções,taiscomo:ImplementaçãodeumcanalWhistleblowing(Carris,Metro,TranstejoeSoflusa),ImplementaçãodositePortaldeSistemadeGestãoeferramentasparainscriçãoemtrabalhosuplementarouemdeterminadasocasiões.

SiteML-Criaçãodebannersemini-sites.

SistemaBW-Implementaçãodenovosindicadores,talcomoaGestãodecomposições(detalhe).

SistemaSAPR/3-implementaçãodeváriasmelhoriasefuncionalidades,merecendodestaque:

• Implementaçãodoorçamentofinanceiroporáreas;

• Melhoriasnosistemadecompras,nomeadamenterelatórioparaplanodeconsumodemateriaiserespetivadespesadeaquisição;

9ForamconsideradosapenasossistemasdeSinalização,EnergiaeViaFérreaporteremimpactonaexploração.

Abs. %

Disponibilidadedainfraestrutura % 99,66 99,85 99,83 - (0,02)p.p.

MTBF-Tempomédioentrefalhas horas 113 179 172 (7) (4,02)

Var.2016/152015 2016Manutençãodainfraestrutura 2014


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• ImplementaçãodemelhoriasnagestãodeequipamentosparaintegraçãodeequipamentosdaCarriseGrupoTranstejo;

• MelhoriasàaplicaçãodosistemadeGestãodeQualidadeeAmbiente–implementaçãodeavaliaçãodeeficácia;

• Melhoriasnosistemademanutenção,salientando-seaimplementaçãodefuncionalidadesnagestãodafrota,ferramentaparasolicitaçãodetrabalhosdeconservaçãoeimplementaçãoderelatóriosdiversoscomo:consumosmédiospormêsnagestãodeviaturasdeserviçoelistadenotasconsideradasnoindicadordaeficiênciadasinfraestruturas;

• Implementaçãodemelhoriasnagestãodocumental,implementaçãodeumaferramentadegestãodeassuntosdoConselhodeAdministraçãoefuncionalidadedeenvioparadestinatáriosfinaisnaconsoladaAdministração,diferenciaçãodedocumentosporempresa;

• ImplementaçãodeumindicadordereclamaçõesparaaAutoridadedaMobilidadeedosTransportes;

• Atualizaçãodomóduloderecursoshumanos,emconformidadecomasalteraçõesdecorrentesdaaplicaçãoaoMLdaLeidoOrçamentodeEstado.

II. Implementaçãodeprojetos

Noqueserefereàimplementaçãodeprojetos,salientam-seosseguintes:

• Implementaçãodeumaferramentadeconsultasexpeditascomum(Carris,Metro,TranstejoeSoflusa);

• RenovaçãodaPlataformaVPN;

• Renovaçãodopostodetrabalho–aquisiçãodePCs(8%);

• MudançadoSistemadeInformaçãodaTranstejoparaoDatacenterdeCarnide(realizaçãoparcial).

III. Estudo/análiseparaaimplementaçãodeprojetosfuturos• Estudoeanáliseparaaimplementaçãodoorçamentofinanceiroporáreas;

• Estudoeanáliseparaaimplementaçãodeconsultasexpeditascomum(Carris,Metro,TranstejoeSoflusa);

• EstudoeanáliseparaaimplementaçãodeumaaplicaçãodefardamentosparaogrupoTranstejo;

• Estudoeanáliseparaaimplementaçãodeumasoluçãodemonitorizaçãodecontrataçãoquepossibiliteocontrolodelimitetrienalevaloresacumulados.

7.6 Expansão,ModernizaçãoeReabilitaçãodaRede

Noâmbitodoplanodeexpansãodarede,comainauguraçãodaestaçãoReboleiraemabril,entraramemexploraçãomais937metrosderede.ComesteprolongamentodalinhaAzulprevê-seumamelhoriadoserviçodetransportesprestadonaÁreaMetropolitanadeLisboa.

Nofinalde2016oMLdispunhade44,5kmderede,comasseguintescaracterísticas:


32

Quadro12-Redeatual

7.6.1 ExpansãodaRede

ProlongamentodalinhaAzul–AmadoraEste/Reboleira

NocontextodoprolongamentodalinhademetroàReboleiraforamterminadasem2016asseguintesempreitadas:

• ContratoparaaexecuçãodaEmpreitadadeAcabamentosdoProlongamentoàReboleira;

• ContratoparaaexecuçãodaEmpreitadadeSinalizaçãoFerroviária;

• ContratoparaaexecuçãodaEmpreitadademontagemefornecimentodeequipamentosparaasaladoPSTdaestação;

• ContratoparaaExecuçãodaEmpreitadadasIntervençõesnoParqueArmandoRomão.

7.6.2 ModernizaçãodaRede

RemodelaçãodasestaçõesdalinhaVerde–EstaçõesAreeiroeArroios

OladonortedaestaçãoAreeiroestáencerradoparaadevidaremodelaçãoeinstalaçãodemeiosmecânicosquegarantamumamelhoracessibilidadeàestação,quedevidoaincumprimentosporpartedoempreiteiroficaramporconcluir.

Realizaram-seostrabalhosdenovosprojetosquevisamaremodelaçãodoátrionortedaestaçãoAreeiroeaampliaçãodoscaisdeembarquedaestaçãoArroiosde70para105metros,paraquepossampassaracircularcomboioscom6carruagensnalinhaVerde.

7.6.3 PlanodePromoçãoeAcessibilidade

Aoníveldo“PlanodePromoçãodeAcessibilidade”,executaram-senovosprojetosvisandoaconclusãodainstalaçãodoselevadoresnasestaçõesColégioMilitar/LuzeRoma.

FoiconcluídooprocedimentoparainstalaçãodoelevadornaestaçãoRoma.

Linhas N.ºestações kmderede

Azul 18 13,825

Amarela 13 11,082

Verde 13 9,002

Vermelha 12 10,550

Redeatual 56 44,459

Redeatual


33

FoiaindaplaneadaaexecuçãodeprojetosdeintervençõesaefetuarnaestaçãoPraçadeEspanha.

7.6.4 ReabilitaçãodaSuperestrutura

Em2016foramconcluídososprojetosparaareabilitaçãodosviadutosdasOlaias,OdivelaseCalçadadaCarrichebemcomodasestruturaspré-esforçadasdacoberturadaestaçãoCaisSodréedasestruturasdeapoiodoátriodaestaçãoBaixaChiado.Foramaindaelaboradasaspeçasdoprocedimentoparalançamentodoconcursopúblicoparareabilitaçãodosviadutos.

Duranteoanode2016iniciaram-seosprojetosdereparaçãodaspatologiasdasestaçõesOlivais,Carnide,eCaisdoSodré.

7.6.5 ProcedimentosdeAvaliaçãodeImpacteAmbiental:

AatividadedoMLem2016centrou-seessencialmentenacontinuidadedosprocedimentosdeAvaliaçãodeImpacteAmbientalexistentesnoâmbitodosprojetosemdesenvolvimento.

EmtermosdeExpansãodarede,em2016nãofoidesenvolvidoqualquerEstudodeImpacteAmbiental.

Contudo,existindonovosempreendimentosemestudo,etendoemcontaaaplicabilidadedoregimedeAvaliaçãodeImpacteAmbientalàeventualexecuçãodaExtensãoentreRato(linhaAmarela)eCaisdoSodré(linhaVerde)edoProlongamentodalinhaVermelha,entreSãoSebastiãoeCampolide,iniciaram-seosprimeiroscontactosinstitucionaiscomaDireçãoGeraldoPatrimónioCultural(paraidentificaçãodepatrimónioclassificadoeemviasdeclassificação,bemcomodeáreasdepotencialarqueológico)ecomoInstitutodaConservaçãodaNaturezaedasFlorestas,I.P.(paraidentificaçãodelocaisincluídosnaRedeNatura2000),relativamenteaestesprojetos.

NoquedizrespeitoaosprocedimentosdeAvaliaçãodeImpacteAmbiental,deu-secontinuidadeaosjáexistentesnoâmbitodosprojetosemdesenvolvimentonoML,conformeseexplicitaseguidamente.

Assim,em2016esteveemcursoafasedePós-Avaliação(noâmbitodosrespetivosprocedimentosdeAvaliaçãodeImpacteAmbiental),comoenvio,paraaAgênciaPortuguesadoAmbiente,dosRelatóriosdeAcompanhamentoAmbientaledosRelatóriosdeMonitorizaçãoAmbientalreferentesaoseguinteprojeto:

ProlongamentodalinhaAzulentreAmadoraEsteeReboleira

NorespeitanteàFasedeConstruçãodosnovosprojetos,procedeu-seaoAcompanhamentoAmbientaldasempreitadasdeconstrução,assegurandoaimplementaçãodasmedidasdeminimizaçãorecomendadasnosrespetivosEstudosdeImpacteAmbientale/ouexigidaspelasrespetivasDeclaraçõesdeImpacteAmbiental,paraoscasosdosprojetoscomAvaliaçãodeImpacteAmbiental,enosrestantescasosdasmedidasdeminimizaçãoexigidasnosCadernosdeEncargosdessasempreitadas.

Nesteâmbito,em2016,esteveemcursooAcompanhamentoAmbientaldasseguintesempreitadas:

LinhaAzul

AmadoraEste/Reboleira

• EmpreitadareferenteaoContraton.º25/2015-ML-Proc.n.º507/14-SGAJ–“ExecuçãodaempreitadadeAcabamentosdoProlongamentoàReboleiradaLinhaAzul,doMetropolitanodeLisboa,E.P.E.”(fechodaempreitada);


34

• EmpreitadareferenteaoProc.n.º508/14-SGAJ-“ExecuçãodaEmpreitadadeSinalizaçãoFerroviáriareferentesaoProlongamentoàReboleiradaLinhaAzul,doMetropolitanodeLisboa,E.P.E.”(fechodaempreitada).

LinhaVerde

• EmpreitadareferenteaoContraton.º91/2014-ML-Proc.N.º16/2014-CPC–“EmpreitadadeReparaçãoeRestaurodasPatologiasdosTúneisePoçosdeBombagem,dalinhaVerdedoMetropolitanodeLisboaE.P.E.”(fechodaempreitada).

LinhaVermelha

• EmpreitadareferenteaoContraton.º90/2016–“EmpreitadadeExecuçãodeConstruçãoCivil,Baixa-Tensão,Telecomunicações,SistemadeDeteçãoeExtinçãodeIncêndioseAVACnoDataCenterdaestaçãoSaldanhaII,dalinhaVermelha,doMetropolitanodeLisboa,E.P.E.”(fechodaempreitada).

7.6.6 Outrosprojetos

• EmpreitadareferenteaoProc.n.º10/2015–CPC-“EmpreitadadesubstituiçãodasescadasmecânicasdasestaçõesSaldanhaI(LinhaAmarela),Intendente(LinhaVerde)erespetivostrabalhosdeintegraçãodebaixatensãoedepré-instalaçãodeSADI,darededoMetropolitanodeLisboaE.P.E.(fechodaempreitada).

RelativamenteàFasedeExploraçãodosnovosprojetos,procedeu-seàMonitorizaçãoAmbientalexigidaparaoProlongamentodalinhaAzul,entreAmadoraEsteeReboleira,designadamentecomarealizaçãodas1ªe2ªcampanhasdeRuídoeVibraçõesnaFasedeExploração,comoquesedeucomoconcluídaaexigênciadaDeclaraçãodeImpacteAmbientalparaosfatoresambientaisRuídoeVibrações.

7.6.7 Estudosdeplaneamentoderede

NoâmbitodoPlanodeExpansãodaRededoMetropolitanodeLisboa2010-2020,aprovadoatravésdoDespachoMOPTCde11deSetembrode2009,foramseguidosedesenvolvidososestudosdeprevisãodetráfegoeconcomitantementeapreparaçãodedadosparaaAnáliseCusto-Benefícioemduashipótesesdetraçadodedoisprolongamentosprevistos:

• LinhaAmarela,entreasestaçõesRatoeCaisdoSodré;

• LinhaVermelha,entreasestaçõesS.SebastiãoeCampodeOurique.

Foirealizadooestudode“PrevisõesdeTráfegoparaduasalternativasdeProlongamentodaRededoMetropolitanodeLisboa”pelaempresaVTM,tendo-sesolicitadoumaavaliaçãodascondicionantesmacroeconómicasquepodemapontarparadiferentesevoluçõesderepartiçãomodalamédioelongoprazo,istoé,poder-seounãoterumaprocuramaisfavorávelaotransportecoletivonacidadeenaÁreaMetropolitanae,porconseguinte,comincidêncianarededoML.

DecididaeanunciadaemConselhodeMinistrosemjaneirode2016,aexecuçãodoEstudodeViabilidadeTécnicadoprolongamentoRato/CaisdoSodréfoiiniciadaemabrilde2016.

FoipublicadaumaprimeiraversãodoEstudodeViabilidadeRato/CaisdoSodré,emmaiode2016.

NoquerespeitaaoprolongamentodalinhaVermelha,entreSãoSebastiãoeCampodeOurique,foramestudadas,também,diversashipótesesdetraçado,comtrêsestaçõesintermédias–Campolide,AmoreiraseCampodeOurique–tendo-seelaboradoumdocumentodeViabilidadetécnicadotraçadoepublicadoemagostode2016.


35

7.7 InovaçãoeDesenvolvimento

NoâmbitodaGestãodoConhecimentoforamidentificadas,em2016,oportunidadesdefinanciamentocomunitárioepromoçãodointercâmbiodemelhorespráticasnosetordeatividade.

Numaprimeirafaseforamidentificadosprojetos,aindaquejáemcurso,aosquaisfossepossíveldarseguimento,porformaaefetuartransferênciadeknow-howdenovastecnologiasemétodos:

• NGTC(7ºProgramaQuadro)-AnálisedasfuncionalidadesdosistemadesinalizaçãoferroviárioERTMSesuaadaptaçãoparaomodoMetro;

• WG40/normaIEC62290-3–NormadeâmbitomundialnosentidodepermitiraintercomunicaçãodesistemasCBTC(Communications-BasedTrainControl)dediferentesfabricantes.

Dereferirque,atravésdo8.ºPrograma-QuadroEuropeu(Horizonte2020)paraainovaçãoedesenvolvimento(80milmilhõesdeeurosdeinvestimentoaté2020)edoPortugal2020,foramaindaidentificadasoportunidadesdeparticipaçãoemnovosprojetosdequesedestacam:

Horizonte2020:

• CORSEC–Desenvolvimentodeferramentainformáticaquepermitaefetuarumaanálisederiscodesegurançaduranteeventosdemassas,emtemporeal,incidindosobreanálisescomportamentais;

• CERBERUS–FerramentaempresarialdeCybersegurançaparaaavaliaçãodevulnerabilidadeegestãodesistemaseinfraestruturasdetransportescríticos.

• MaaSSmarTT–AnálisedasestratégiaseferramentasdeSocialMediaqueosoperadoresdetransportepúblicoutilizampararesponderàsnecessidadesdosutilizadoresassimcomoajudarnoaumentodaqualidadedeserviço.

• Go2Market–Integraçãodeinformaçõesprovenientesdediferentesmodosdetransporte(Urbanos,Autoestrada,Internacional,etc.),porformaadotarosoperadoresepassageirosdeumavisãointermodaldosistemadetransporte;

• InShare–Exploraropotencialdeserviçosdemobilidadepartilhada,nosentidodefornecermelhoracessibilidadeemzonasdemenorofertadetransportepúblicoseparagruposdepopulaçãoatualmenteexcluídos.

• NUMBAT–Melhoriadoconhecimentodamatrizentradas-saídas,utilizandonovastecnologiasemvezdeinquéritos.

• EMPOWER–ExploraçãodousodeincentivospositivosatravésdeSmartphoneseInternetquepossamprovocarmudançasnosmodosdetransporteescolhidos,levandoosutilizadoresaadotartrajetosdiáriosmaissustentáveis.

• ESPRIT2–DesenvolvimentodesistemadeveículoselétricosligeirosdacategoriaLquepodemseracopladosparaganharespaço.Graçasasistemasdeengatepioneiros,atéoito(8)veículosESPRITpodemseracopladosparaumaeficienteredistribuiçãodefrotas.Pretende-sequeestesistemacomplementeossistemasdetransporteexistentes,emáreasondeomesmoéescassooueconomicamenteinviável.

Portugal2020:

• PPSMobilidadeUrbanaeInclusiva–Análiseemonitorizaçãodaofertaeprocuradetransportespúblicos.Definiçãodepolíticasintegradasdeapoioàinclusãodaspessoasdemobilidadereduzidanosistemadetransportesurbanos.

• Portugal2020–EficiênciaenergéticanosedifíciosdaAdministraçãoPúblicaCentral.

Destaca-seaindaoprojetoMetaSUB–Deteçãoeidentificaçãodosorganismosmicroscópicospresentesnasredesdetransporteurbanas,dandoespecialenfaseàsredesdemetro,tendocomoobjetivosmelhorarodesign,ousoeoimpactonasaúdedestasinfraestruturas.


36

7.8 RelaçõesInternacionais

Em2016,aatividadedasRelaçõesInternacionaismanteve-sealinhadacomoscondicionalismosorçamentaisdaEmpresaedeterminaçõestutelaresparaosetorempresarialdoEstado.Nestesentidoregistou-seaparticipaçãodoMetroemonzereuniõesdosorganismosinternacionaisaquepertence,prosseguindooesforçodecontençãodecustosevidenciadonosúltimosanos,conformequadroseguinte:

Gráfico3-Evoluçãodasdeslocaçõesinternacionais

AparticipaçãonestasorganizaçõesinternacionaistempermitidoaoMLconhecerasmelhorespráticasinternacionais,aprendendocomaexperiênciadasrestantesredesdemetroepermitindodefinirprioridadesdeatuaçãoparamelhorarodesempenhodaorganização.

Destacam-seosprincipaisacontecimentosocorridosem2016:

NoâmbitodaUITP–UniãoInternacionaldosTransportesPúblicos:

• ReuniãodaComissãoEconomiadosTransportes,emViena(Maio);

• ReuniãodaComissãodeTransporteseCidade,emBarcelona(Setembro);

• ReuniõesdaComissãodeSegurançaemZurique(Abril)eLiverpool(Novembro);

• ReuniãodaComissãodeMarketingeDesenvolvimentodoProduto(Novembro)

NoâmbitodoGrupoNOVA–BenchmarkingdeMetros10:

OMetroorganizouaReuniãodeGestãoanualdogrupoNOVA,nassuasinstalações,queesteanofoiestendidapormaisumdiaemvirtudedoanteriorcancelamentodareuniãoanual.NestareuniãoforamapresentadososfactosmaisrelevantesocorridosnaEmpresanoanoanterior,assimcomoosprincipaisindicadoreseperspetivaspara2016-17.

OMetromanteve-seigualmenteempenhadonasrestantesatividadesdoNOVA,nomeadamentenarecolhaanualdeIndicadores-ChavedeDesempenho(KPI)enaparticipaçãonosestudosrápidos(clearinghouse)eoutrosdainiciativadosmembros.

10OGrupoNOVAéumprogramadeavaliaçãocomparativaferroviáriainternacionaldequefazempartemetrosde14cidades.

0

2

4

6

8

10

12

14

16

2014 2015 2016

1514

11

MissõesIn

ternaciona

is


37

8. RecursosHumanosAGestãodeRecursosHumanosdoMetropolitanodeLisboa,em2016,caracterizou-sepelaconsistênciadoesforçonodesenvolvimentodocapitalHumanodaOrganização.

Noanoemanálise,aEmpresadeucumprimentoàsmedidasdeterminadaspelaLeidoOEde2016,continuando,assimaotimizaçãodosrecursosoperacionais,sendoqueemtermosdegestãodoseuefetivo,aEmpresaprocurougarantirumadinâmicadeadequaçãodascompetênciasaospostosdetrabalho.

Aolongodoexercíciode2016,destacaram-seasseguintesiniciativasnoâmbitodaGestãodosRecursosHumanosdoMetropolitanodeLisboa:

• AssinaturadarenovaçãodoAcordodeEmpresaI(aplicávelàgeneralidadedostrabalhosdaempresa)a16denovembro,quesemanterápeloperíodode5anos,cominícioapartirde1dejaneirode2017,igualmente,a16dedezembrofoiassinadoarenovaçãodoAcordodeEmpresaII(aplicávelaostécnicossuperiores).

• OprotocolodecolaboraçãocomaAssociação“OCompanheiro”,quevisacolaborarnarealizaçãodeprogramasdereinserçãosocialdeex-reclusos,atravésdodesenvolvimentodeatividadesdecaráteroficinal,designadamentenareparaçãodoscomponentesdosbancosdomaterialcirculantedaEmpresa,éumainiciativaquefaz,já,partedaspráticasdaEmpresa,dadoosucessodaparceriaencetadapelaDireçãodeManutençãomodoMetro.

• NoâmbitodasuapolíticadeResponsabilidadeSocial,em2016aEmpresaadministrougratuitamenteavacinadagripeedotétanoaosseustrabalhadores.EmparalelocomaAgendadaSaúde2016,realizaram-seváriosrastreiosdeprevençãodedoençascrónicascommaiorprevalêncianapopulaçãoportuguesa,nomeadamente,emcomemoraçãodoDiaInternacionaldaMulherrealizou-seumRastreiodaOsteoporoseeCirculaçãoVenosa,noDiaInternacionaldoHomemrealizou-seumRastreiodePrevençãodoCancrodaPróstataenoMêsdoCoraçãorealizou-seaCampanha“NestemêsdemaioPrevina,ProtejaevalorizaaSUASaúde”.

• FoiaprovadopeloConselhodeAdministraçãoumnovoProtocolodeVigilânciadaSaúdevisandocontribuirparaumaamplaprevençãodosriscosprofissionaisexistentesnaempresa.

• ONúcleodeApoioSocial,emparceriacomoNúcleodaSaúde,teveumaintervençãoprivilegiadanocombateaoabsentismo,realizandooacompanhamentodomiciliáriodostrabalhadoresemsituaçãodebaixapordoença,deformaalinhadacomaestratégiadaorganização.

8.1.1 Efetivo11

Quantoaosefetivos,foidadacontinuidadeàmedidadeterminadapeloAcionista,deotimizaçãodosrecursoshumanos,naEmpresa,sendoqueatendênciafoijánosentidodaestabilizaçãodoefetivo,apósdoisanosemqueonúmerodesaídasfoibastantesignificativo.

Nodecorrerdoano,eporviadeautorizaçãodaTutela,foramintegradosnosquadrosdaempresa,colaboradoresqueseencontravamaoserviçodometropolitanocomvínculolaboralatermoincerto.

11Considera-seefetivodaEmpresa,oscolaboradorescomvínculoàEmpresaequeàdatade31dedezembroprestavamserviçonoML.


38

Quantoàssaídas,conformeseindicanoquadroabaixo,apesardarevogaçãopormútuoacordocontinuaraserovetorcommaiorimportância,noanoemanálise,registou-seumcrescimento,significativo,dassaídasporreforma,quandocomparadascomosanosanteriores.Noquerespeitaasaídasporrevogaçãoverifica-seumfortedecréscimo,oquetraduzaestratégiadaempresanosentidodeinverteratendênciaatéentãoverificada.

Assinala-se,noglobal,umareduçãode20efetivos,apresentando-senoquadroseguinteadecomposiçãodosprincipaismotivos:

Quadro13-Motivosdassaídas

Oquadroegráficoseguintesevidenciamoefetivoa31dedezembrodeacordocomovínculoàEmpresa,assimcomo,àdistribuiçãoporárea:

Gráfico4-Efetivoporvínculolaboral

Un:n.º

Abs. %

Reforma 2 2 5 3 150,0

-Velhice - 1 4 3 300,0-Invalidez 2 1 1 0 0,0

Termodocontratodecedência - 4 1 (3) (75,0)

Revogaçãopormútuoacordoedenúnciaunilateral 18 31 8 (23) (74,2)

Cessaçãodecontratoatermo 1 8 - (8) (100,0)

Cedênciadotrabalhador - 1 1 0 0,0

Termodacomissãodeserviço - 6 - - -

Licençasemvencimento 1 - - - 0,0

Despedimento 3 - 1 1 0,0

Falecimento 2 3 4 1 33,3

Total 27 55 20 (35) (63,6)

Var.2016/1520152014Motivosdassaídas 2016

1320

1340

1360

1380

1400

1420

1440

2014 2015 2016

1399

1366 1358

6

23

21

132

Contratosatermo

Contratossemtermo-requisitadosàFerconsult

Contratossemtermo-ativoML

1426 13811363


39

Quadro14-EfetivoporáreasdaEmpresa

*ReestruturaçãodasáreasdaEmpresaemresultadodaDeliberaçãon.º1/RCAn.º21/15,de14demaio.

Asáreasoperacionaisrepresentammaiorexpressão,naestrutura,conformequadroacima.

Gráfico5-Evoluçãodoefetivovs.evoluçãodarede

Apesardatendênciasublinhadapelográficoacima,daevoluçãoinversamenteproporcionaldoefetivo,faceaoacréscimodaextensãodaredeemexploração,demonstra-se,oesforçodesenvolvido,nosentidodecumprimentodaprestaçãodoserviçopúblico.

8.1.2 PolíticaSalarial

Dandocumprimento,aoestatuídonoart.º18º(Prorrogaçãodeefeitos),daSecçãoI,CapítuloIII,daLeiN.º7-A/2016,de30demarço(LeidoOrçamentodeEstadopara2016)concretizou-seareversãode20%,portrimestre,dosefeitosdanormadereduçãoremuneratória,tendooseuefeitosidoeliminadoapartirdeoutubrode2016.

AindadeacordocomoestabelecidonaLOE,oMetropolitanodeLisboaprocedeuàaplicaçãodoregimeremuneratórioemvigornaAdministraçãoPública,relativamenteaalgumasremuneraçõesadicionais,bemcomo,ànãoatribuiçãodeaumentossalariaisououtroscomplementosremuneratóriosadicionais.

ExploraçãoOperacional n.º 783 - -

DireçãodeOperações n.º - 358 354

DireçãoComercial n.º - 424 426

GestãodaInfraestruturaeMaterialCirculante

n.º 364 - -

DireçãodeManutenção n.º - 341 335

GestãodaSuperestruturaedoInvestimento

n.º 59 - -

DireçãodeDesenvolvimentodaRede n.º - 45 58

Restantesáreas n.º 220 213 190

Total n.º 1426 1381 1363

2014Efetivoreal 2015 2016196

3

189

8

179

7

172

5

169

9

168

2

170

5

164

8

156

9

163

6

167

2

159

0

152

5

145

1

142

6

138

1

136

3

27,8 27,8 28,6 28,6

35,635,6 35,6

37,8 37,8

39,6 39,6 39,6

43,2 43,2 43,2 43,244,2

25,027,029,031,033,035,037,039,041,043,045,0

0

500

1000

1500

2000

2500

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

kmderede

Efetivoa31

dede

zembro

Efetivoa31dez kmderede


40

Deacordocomon.º1daLein.º11/2016,de4deabril–Reposiçãodoscomplementosdepensãonosectorpúblicoempresarial,apartirdaentradaemvigordaLOE,foirepostopagamentodetodososcomplementosdepensãonasempresasdosectorpúblicoempresarialaostrabalhadoresnoativoeaosantigostrabalhadoresaposentados,reformadosedemaispensionistas,comefeitosa31marçode2016.

AaplicaçãodasnormasdereduçãoremuneratóriateveosseguintesimpactossobreasprincipaisremuneraçõespagasaostrabalhadoresdoML:

Quadro15-Reduçõesremuneratórias

Conformeexpostonoquadroanterior,asreduçõessalariais,quandocomparadascomasdoanode2015,revelamumaacentuadadiminuição(próximade60%).

Osgastoscompessoaleamassasalarialverificadosem2016registamligeirosdecréscimos.Dentrodosgastoscompessoal,destaca-seareduçãodecercade963mileurosnasindemnizaçõespagasporrescisãodecontrato.

Quadro16-GastoscomPessoaleMassaSalarial

8.1.3 Evoluçãodopessoal

Conformejáreferidonoponto8.1.1.,em2016constatou-seumatendênciadeestabilizaçãodoefetivo,apósdoisanosconsecutivosemqueonúmerodesaídasfoimuitosignificativo.Assimsendo,econformesepoderáconstatarpeloQuadro17,orácio“Pessoalativo/Pessoalinativo”entre2015e2016melhorou,traduzindoumtotal1.363pessoasativassobre1.367pessoasinativas,subdivididasentrepré-reformados,reformadosepensionistas,a31dedezembrodoperíodoemanálise.

Un.:€uro

Abs %

2415681 1710633 706587 (1004046) (59)

161694 104291 38732 (65559) (63)

35684 144502 70067 (74435) (52)

2613059 1959426 815386 (1144040) ( 58)

ReduçãoemRemunerações

ReduçãoemSubsídiodeNatal

ReduçãoemSubsídiodeFérias*

20152014Var.2016/15

2016

*PordecisãodoTribunal Consti tucional ,foramrepostos ,em2014,os subs ídios deférias ,nãotendos idoefetuados cortes entremaioesetembro.

Un.:milharesde€

Abs. %

67754 66123 66082 (40) (0,1)

44130 44742 44741 (1) (0,0)

Var.2016/15

MassaSalarial

20152014

GastoscomPessoal

2016


41

Quadro17-Evoluçãodopessoalativoeinativo

*V.A.R.S.P.-ValorAtualdasResponsabilidadescomServiçosPassados

Aempresatemumplanodebenefíciodefinidoparacomplementodereforma(velhice,invalidezesobrevivência)adicionalaopagopelaSegurançaSocial,quebeneficiaquerosatuaisreformados/pensionistas,comopré-reformados,eocompromissodamesmasobrevaloresfuturosapagaraopessoalativoqueintegrouosquadrosdaempresaatéaodia31dedezembrode2003,inclusive.Noexercíciofindoem31dedezembrode2016,foiefetuadaumaavaliaçãoatuarialdosativosdoplanoedovalorpresentedaobrigaçãoebenefícios,peloque,oV.A.R.S.P.foide255.738milharesdeeuros(+1,6%emrelaçãoaoanoanterior),atingindoovalorpercapitadopessoalde93,7milharesdeeuros(+3,6%emrelaçãoa2015).

Gráfico6–EvoluçãodoValorAtualdasResponsabilidadescomServiçosPassados(V.A.R.S.P.)

8.1.4 SinistralidadeLaboral

Em2016registaram-se115acidentesdetrabalho,assinalando-seumaumentode16,2%facea2015.Aindaassim,onúmeromédiodediasperdidosdiminuiufaceaoanoanterior,situando-seem36,72dias(50,31em2015).Dereferiraindaareduçãodoíndicedegravidadepara1,77(-22,6%facea2015).

Emvalorestotais,verificou-seumaredução15,2%donúmerodediasperdidosfacea2015.

Abs. %

Pessoalativo pessoas 1426 1381 1363 (18) (1,3)

Pessoalinativo pessoas 1411 1403 1367 (36) (2,6)

Pré-reformados pessoas 2 1 1 0 0,0

Reformados pessoas 1164 1155 1094 (61) (5,3)

Pensionistas pessoas 245 247 272 25 10,1

Pessoalativo/Pessoalinativo pessoas 1,01 0,98 1,00 0,01 1,3

V.A.R.S.P.* 103€ 247102 251727 255738 4011 1,6

V.A.R.S.P./Pessoaltotal 103€ 87,100 90,419 93,677 3,26 3,6

Var.2016/152014 2015 2016


42

Quadro18-AcidentalidadelaboralnoML

OquadroseguinterefleteosíndicesdesinistralidadedostrabalhadoresdosEmpreiteirosnosEmpreendimentosML,noperíododecorridoentre2014e2016.Noanode2016,ocorreram2acidentesdetrabalhoqueoriginaram87diasdetrabalhoperdidos,oqueoriginouumaumentodoíndicedegravidadecomparativamenteaosanosanteriores.

Quadro19-SinistralidadenosempreendimentosdoML

8.1.5 Absentismo

Noanoemanálise,ataxadeabsentismoinverteuatendênciadecrescimentoiniciadaem2012,talcomoseevidencianográficoabaixo.

Gráfico7-Evoluçãodataxadeabsentismo

Abs. %

Acidentes n.º 105 99 115 16 16,2

Diasperdidos n.º 6357 4981 4223 (758) (15,2)

Índicededuração dias 60,54 50,31 36,72 (14) (27,0)

Índicedeincidência 103 6,08 4,55 6,03 1,48 32,4

Índicedefrequência 106 34,40 35,46 41,55 6,09 17,2

Índicedegravidade 103 2,85 2,29 1,77 (0,52) (22,6)

Var.2016/1520152014 2016Acidentabilidadelaboral

Abs. %

Homens-horatrabalhadas horas 54419 113153 95560 (17593) (15,5)

Acidentes n.º 1 4 2 (2) (50,0)

Diasperdidos n.º 42 133 87 (46) (34,6)

Índicededuração dias 42,0 33,3 43,5 10 30,8

Índicedeincidência 103 2,16 3,80 3,10 (1) (18,4)

Índicedefrequência 106 18,38 24,10 20,90 (3) (13,3)

Índicedegravidade 103 771,79 801,00 910,00 109,00 13,6

Var.2016/152015

SinistralidadenosempreendimentosML 2014 2016


43

Asausênciasaoserviço,em2016,foraminferioresaoperíodohomólogo,revelando-seassimumaotimizaçãodagestãodostemposdetrabalho.

Importasalientarque,noanotransato,aEmpresapassouaconsiderarnesteindicadortodasasausênciasnãoobrigatóriasporLei,oquepoderiatergeradoumcrescimentodataxadeabsentismo.Noentanto,verificou-seoinverso,talcomojáreferido,umavezqueostrabalhadoresseausentarammenosaoserviço.

Comonosanosanteriores,asausênciaspordoençacontinuamaserovetorcommaiorexpressãonesteindicador(86.189horasem2016),seguidodasausênciasporacidentedetrabalho(32.869horas).

8.1.6 TrabalhoSuplementar

GarantindoocumprimentodoslimitesfixadosparaasuaprestaçãoporColaborador(200horas/ano),verificou-seem2016umcrescimentodarealizaçãodotrabalhosuplementar,tendo-seregistadomais14.350horasdoquenoanotransato.Estasituaçãofoimotivada,essencialmente,pelanecessidadedereforçonacoberturadabilhética,deformaaasseguraravendadetítulosdetransporte,numperíodoemqueofornecimentodestesnãoestavaasergarantidoporquestõesexternasàEmpresa.Paraalémdisso,aaberturadaestaçãoReboleira,noanoemanálise,gerouumanecessidadedetrabalhosuplementar,afimdegarantirocumprimentodosprazosdefinidos.Noentanto,esteindicadorcontinuaaregistarvaloresmarginais.

Gráfico8-Evoluçãodataxadetrabalhosuplementar

8.1.7 Formação

Oanode2016foimarcadopelacontinuidadenoreforçodoinvestimentonaáreadaformação,refletidonoaumentodonúmerodeaçõesrealizadas(+182,9%),donúmerodeparticipantes(+128,2%)nessasaçõesedashorasdeformação(+84,7%).Apesardestereforçosignificativo,oincrementonoscustosdeformaçãofoilimitadoa17%relativamenteaoanoanterior,umavezque33%dovolumedeformaçãocorrespondeuaformaçãointerna.

Dasaçõesconcretizadasduranteoanode2016,devemserrealçadasasquecompõemasvertentesTécnica/OperacionaledeSegurança,que,noconjunto,representam54%dovolumedeformação,aquenãoéindiferenteaelevadatecnicidadedasfunçõesdiretamenteassociadasàprestaçãodoserviçodetransporte.

0,00%

0,20%

0,40%

0,60%

0,80%

1,00%

2014 2015 2016

0,29% 0,25%

0,84%


44

Quadro20-Formação

Duranteoanode2016,decorreramaindadiversasformações,dasquaissedestacam:

1. FormaçãoComportamental

Noâmbitododesenvolvimentodascompetênciascomportamentais,realça-seaformaçãodaequipadefiscalizaçãoemsegurançapessoalpreventiva,comoobjetivodeincrementarasegurançanasuaatividade,prevenindoeeliminandofatoresderiscoemsituaçõesdeconflito.

Destaca-seaindaacontinuaçãodarealizaçãodeWorkshopsdeteambuildingcomoobjetivodeintegraçãodoselementosdasequipas,reforçandoo“espíritodeequipa”eosentimentodeinclusãoaogrupo.

2. ProgramadeInglês

Odesenvolvimentodecompetênciasdelínguainglesafoireforçadocomoalargamentodesteprograma,quepassouassimaabarcarváriasvertentes,nomeadamente:

• Programaindividualdeinglêsdirigidoaquadros;

• Programaespecialmentedirigidoàsequipasdefiscalizaçãodeformaaotimizararelaçãocomoclientepeladiferenciaçãonoseuatendimento

• Programadirigidoasecretariadodeformaavalorizaracompreensãoeexpressãooral,bemcomoaredaçãodedocumentaçãodecaráteradministrativonalínguainglesacomaaplicaçãodovocabuláriodeatendimentonalínguainglesa.

3. Formaçãoinicialdeformadores

Nesteâmbitodevemosrealçarapromoçãoequalificaçãodacapacidadetécnicaepedagógicadeformadoreseventuais,permitindo,simultaneamente,reforçaraqualidadedaformaçãointernapeloestímulodamobilizaçãodascompetênciascapazesdeinduzirumarelaçãopedagógicamaiseficaz.

Abs. %

Ações n.º 198 164 464 300 182,9

Participantes n.º 780 848 1935 1087 128,2

Horas n.º 6117 6686 12346 5660 84,7

Custos 103€ 32 46 54 8 17,4

Horasporefetivomédio horas/pessoa

4,25 4,75 9,02 4,27 89,8

Var.2016/1520152014Formação 2016


45

8.1.8 ConflitualidadeLaboral

AEmpresacongratula-sepor,em2016,aatividadesetercaracterizadoporumambientesemconflitualidadelaboral,conformeseindicanoquadroabaixo,traduzindoassim,umentendimentoentreasestruturasrepresentativasdostrabalhadoresedagestão.

Quadro21-Conflitualidadelaboral

Abs. %

Númerodepré-avisosdegreverecebidos n.º 11 25 0 (25) (100,0)

Grevesdesconvocadas n.º 1 16 0 (16) (100,0)

Grevesaserviçosespecíficos(trab.emdiaferiado/trab.suplementar)–semadesãoregistada

n.º 0 1 0 (1) (100,0)

%médiadeadesão % 54,5% 56,0% 0,0% - -56,0p.p.

Nºdehorasnãotrabalhadasporgreve n.º 22519 23168 0 (23168) (100,0)

Var.2016/1520152014Conflitualidadelaboral 2016


46

9. SituaçãoEconómicaeFinanceira

9.1 FluxosFinanceirosEm2016,agestãoeconómicaefinanceiradoMetropolitanodeLisboafoicaraterizadapelosseguintesfactos:

• OsRendimentosOperacionaistiveramumacréscimode4,1milhõesdeeuros(+3,1%),devidoessencialmenteaoaumentode7,3milhõesdeeurosdareceitatarifária(+8,1%),consubstanciadonoaumentodaProcura,umavezquenãohouveatualizaçõestarifárias.Poroutrolado,osoutrosrendimentoseganhostiveramumavariaçãonegativade3,2milhõesdeeuros(-7,8%),emresultadododecréscimodasdiferençasdecâmbiofavoráveisreconhecidasnoperíodo(-3,8milhõesdeeuros),respeitanteadoiscolateraisqueaempresaconstituiemobrigaçõesamericanas(vernota11do“AnexoàsDemonstraçõesFinanceiras”).

• OsGastosOperacionaismantiveramatrajetóriadescendente,quesetraduziunumareduçãode10,41milhõesdeeurosrelativamenteaoanode2015,comespecialdestaqueparaosOutrosGastosePerdas,quediminuíram6,2milhõesdeeurosaproximadamente,paraImparidadesdeDívidasareceber,quereduziramcercade1,3milhõesdeeuros,eparaosFornecimentoseServiçosExternos,quedecresceram1,4milhõesdeeuros.

• FoimantidooModelodeFinanciamentosuportadocomoapoiodoAcionista,atravésdeaumentosdecapital–porconversãodecréditoseentradasdenumerário-quepermitiramfazerfaceaoserviçodadívida.

Édesalientarqueem2016oMLdeucontinuidadeàrecuperaçãodosníveisdeautonomiafinanceiraatravésdoaumentodoCapitalPróprio,suportadopeloAcionistaconformeacimareferido,equesetraduziunoaumentoem5,7pontospercentuaisdoRáciodeAutonomiaFinanceira,e6,3pontospercentuaisdoRáciodeSolvabilidade,apesardosvaloresdestesmesmosráciosaindaestaremlongedosníveisaceitáveisdeestabilidadefinanceiradaempresa,estandoamesmaaindamuitodependentedeCapitaisdeTerceiros.

Poroutrolado,desde2011queoMLestáincluídonalistadeentidadesreclassificadasnoperímetrodasAdministraçõesPúblicas,EPR–EntidadesPúblicasReclassificadas,equiparadasaServiçoseFundosAutónomos,decorrendoparaaempresaimpactosrelevantesemmatériadeenquadramentoorçamental,reportedeinformaçãoeobservânciadelegislaçãoespecíficaaplicável,designadamentesujeiçãoàLeidosCompromissosePagamentosemAtraso12,LeidoEnquadramentoOrçamental13eobrigatoriedadedepreparaçãodePropostasOrçamentaisasubmeteràDireçãoGeraldoOrçamento(DGO)parainscriçãodiretanoOrçamentodeEstado(OE).

Em2016,oscash-flowsgeradospelaatividadedeprestaçãodeserviçopúbicomantiveramatrajetóriapositiva,frutodocrescimentodareceitatarifáriaedacontinuadacontençãodegastosoperacionais,semrecursoaindemnizaçõescompensatórias

Acaixageradapelasoperaçõeseorecebimentode1,67milhõesdeeuros,relativoasubsídiosaoInvestimento(FundosComunitários0,48milhõesdeeurosePIDDAC1,19milhõesdeeuros),permitiulibertaratesourarianecessáriaparaliquidarasdespesasdeinvestimentoecobrirodéficegeradopelosfluxosdecaixadasatividadesdefinanciamento.

12Lein.º8/2012,de21defevereiroeDecreto-Lein.º127/2012,de21dejunho.13Lein.º91/2001,de20deagostoLein.º91/2001de20deagosto,republicadapelaLein.º52/2011,de13deoutubro,alteradapelaLein.º37/2013,de14dejunho,emaisrecentemente,alteradapelaLein.º151/2012,de12desetembro,implicandoobrigaçõesdereporteàDireçãoGeraldoOrçamento/MinistériodasFinanças.


47

OMetropolitanoobtevefinanciamentonovalorde358,49milhõesdeeuros,tendopago225,37milhõesdeeurosrelativosaempréstimosbancários,14,93milhõesdeeurosrelativosaoperaçõesdeleasing,3,86milhõesdeeurosrelativosaempréstimosobrigacionistase116,27milhõesdeeurosrelativosagastoseperdasdefinanciamento.Destemodo,asatividadesdefinanciamentogeraramumcash-flownegativode1,94milhõesdeeuros.

Quadro22-Variaçãodecaixaeseusequivalentes

Em2016,oEstadomanteveapolíticadefinanciamentoàsEmpresasPúblicasReclassificadas,substituindoaconcessãodeempréstimospordotaçõesdecapitalsemprequeosfundossedestinamaoserviçodadívidaouinvestimento.

Oquadro23detalhaofinanciamentodoMetropolitanoem2016:oEstadoaumentouocapitalem358,4milhõesdeeuros,concretizadoatravésdeentradasdecapital.

Quadro23-AtividadedeFinanciamento

Un:milharesdeeuros

Abs. %

FluxoAtividadesOperacionais 20978 10745 47707 10233 95,2

FluxodasAtividadesInvestimento (9509) (9365) (8211) (144) 1,5

FluxodasAtividadesFinanciamento (1944) (9746) (33876) 7802 (80,0)

Variaçãodecaixaeseusequivalentes 9525 (8366) 5620 17891 (213,8)

Caixaeseusequivalentesnoiníciodoperíodo 15440 23806 18186 (8366) (35,1)

Caixaeseusequivalentesnofimdoperíodo 24965 15440 23806 9525 61,7

DemonstraçãoFluxosCaixa 2015 2014Var.2016/2015

2016

Abs. %

AumentosdeCapital 358410 189272 549684 169137 89,4

Financiamento 358410 189272 211327 169137 89,4

Conversãodecréditos 0 0 338357 0 -

EmpréstimosBancários-IGCP/DGTF 0 0 0 0 -

DescobertoDO 84 0 0 0 -

Financiamento 358494 189272 549684 169137 89,4

Pagamentosrespeitantesa:

EmpréstimosBancários 225368 71503 121503 153866 215,2

EmpréstimosTesouro 0 0 315628 0 -

Operaçõesdeleasing 14932 28247 20250 (13315) (47,1)

Empréstimosobrigacionistas 3866 7731 7731 (3866) (50,0)

Cancelamentoantecipadoderivados 0 0 0 0 -

Jurosegastossimilares 116272 91462 95460 24810 27,1

JurosEmpréstimosTesouros 0 0 38881 0 -

DepósitoaPrazo(caução) 0 76 259 (76) (100,0)

SuprimentosConcedidos 0 0 0 0 -

Pagamentos 360438 199018 599712 161420 81,1

Fluxosdecaixadasatividadesdefinanciamento (1944) (9746) (33876) 7802 (80,0)

Un:milharesdeeuros

2016Var.2016/2015

Atividadesdefinanciamento 2015 2014


48

9.2 InvestimentoRealizado

Em2016,registou-seumaquebradoinvestimento,emsequênciadaconclusãodasempreitadasrespeitantesaoprojetocommaiorpesonototaldoinvestimentoatualdoML(68%),nomeadamenteoprojetodeprolongamentodaLinhaAzulnotroçoAmadoraEste/Reboleira,inaugurado,comojáreferidoanteriormente,emabril,tendototalizadonoexercícioemanáliseumvalordeaproximadamente3,7milhõesdeeurosinvestidos.

AsremodelaçõesdaRede,comdestaqueparaasintervençõesnaLinhaVerdeenaLinhaVermelha,quetotalizaramuminvestimentode787,84mileuros,contemplaramodesenvolvimentodeprojetosdeintervençãoparacolmataçãodefissurasetratamentodepatologiasnostúneisegalerias,bemcomo,trabalhosderemodelaçãodasestaçõesAreeiroeArroios,quevenhamapermitiracirculaçãodacomboiosde6carruagensnaLinhaVerde.

ForamaindadesenvolvidostrabalhosnoâmbitodaregularizaçãoefechodecontratosdaempreitadadoEmpreendimentoAlameda/S.Sebastião(LinhaVermelha),cujovalortotalinvestidofoide549,25mileuros.

Quadro24-DespesadeInvestimento

AFBCF–FormaçãoBrutadeCapitalFixo,(5,42milhõesdeeuros)compreendeomontantedeinvestimentosquefoicapitalizadoereconhecidonascontasdoAtivoFixodaEmpresa.

Un:€urosFBCF ICT DI

A-ILD 5240014 8057424 8708616

ExtensãoAmadoraEste/Reboleira 3670649 3670649 4056821

ExtensãoOriente/Aeroporto 20703 20703 20423

ExtensãoAlameda/S.Sebastião 549246 549246 549246

ExtensãoAlvalade/CampoGrande-Terrenos 60943 60943 60943

InterfacedoTerreirodoPaço 37057 37057 37057

PlanoNacionaldePromoçãodaAcessibil idade 36825 36825 36883

RemodelaçãodalinhaAzul 3071 3071 3071

RemodelaçãodalinhaAmarela 111510 111510 111510

RemodelaçãodalinhaVerde 445067 445067 710311

RemodelaçãodalinhaVermelha 228188 228188 228188

RemodelaçãodaRede-Outros 76756 76756 76756

Autoinvestimento 0 2817409 2817409

B-ML 178444 178444 178444

Parquesdematerialeoficinas 14490 14490 14490

Materialcirculante 0 0 0

Equipamentoseoutros 133699 133699 133699

Investimentoscorrentes 30256 30256 30256

Autoinvestimento 0 0 0

Investimentototal 5418459 8235868 8887060

FormaçãoBrutadeCapitalFixo

InvestimentoaCustosTécnicos

DespesadeInvestimento


49

Quadro25-EvoluçãodoInvestimento

9.3 EstruturaPatrimonial

9.3.1 BalançodoExercício

Em2016oMLmanteveocritério,indicadopelaTutela,deapresentarnoBalançoosvaloresdaatividadedeconstruçãodeinfraestruturasdelongaduração(ILD),evidenciandooimpactodoinvestimentorealizadoeminfraestruturasporcontadoEstadoeasresponsabilidadescorrespondentes.

Ovalordoativototalizou5.307milhõesdeeuros,comaseguintedistribuição:

Quadro26-AtivoTotal

OacréscimodoAtivoemInfraestruturasdeLongaDuração(Ativo–ILD)resultamaioritariamentedosgastossuportadospeloMetropolitanonaatividadedeInvestimentoemInfraestruturas,registadosnumacontadevaloresareceber.

OinvestimentoemInfraestruturasdeLongaDuraçãoreduziu,emrelaçãoaoanoanterior,8,13milhõesdeeuros,tendotambémoinvestimentoMLsofridoumdecréscimode0,46milhõesdeeuros.

FrutodoapoiodoEstadoatravésdereforçosdeCapital,oCapitalPrópriodaEmpresacontinuouasuatendênciaascendente,consolidandoovalorpositivopara413milhõesdeeuros.

Opassivototalreduziu3,3%,devidoàamortizaçãodosfinanciamentos,totalizando4.894milhõesdeeuros.

Abs. %

FormaçãoBrutadeCapitalFixo(FBCF) 5418459 14008513 8826957 (8590054) -61,32

InvestimentosaCustosTécnicos(ICT) 8235868 17083124 10267910 (8847256) -51,8

DespesasdeInvestimento(DI)-incluicustosfinanceiros 8887060 17734597 11146431 (8847537) -49,9

Var.2016/2015Investimento 2016 2015 2014

Un:milhõesdeeuros

Abs. %

Nãocorrente 4986 4827 4704 159 3,3

Corrente 0 0 0 0 -

ILD 4986 4827 4704 159 3,3

Nãocorrente 243 265 287 (22) (8,4)

Corrente 78 78 101 (0) (0,1)

ML 321 343 388 (22) (6,5)

Ativototal 5307 5170 5091 137 2,6

Ativo 20152014

(Reexpresso)Var.2016/2015

2016


50

Quadro27-PassivoTotaleCapitaisPróprios

9.4 GestãodeRiscoFinanceiroOMLtemvindoaconsolidarasuaestruturadecapitaisatravésdopermanentereforçodecapitaisqueoacionistatempromovidoeaconsequentereduçãodoendividamento.

9.4.1 RatingdoMetropolitanodeLisboa

Quadro28-RatingdoML

AclassificaçãodoMLcomoEmpresaPúblicaReclassificadaemfinaisde2011,fezcomqueaStandard&Poor’stivesserevistoapartirde2012osseuscritériosdeanálisederiscodaEmpresa.Emconsequênciadestanovametodologia,oRatingdoMLpassouaseguiraevoluçãodoRatingdaRepúblicaPortuguesa.

Oracionalparaestaavaliaçãofoioseguinte:

1. ContinuaçãodoapoiofinanceiroprestadopeloEstado,aqueacresceofactodamaioriadadívidadetidapeloMLsergarantidapelaRepúblicaPortuguesa.

2. Oapoioecomprometimento,demonstradopeloEstado,nasatisfaçãodoscompromissosdeserviçodadívida,comverbasprevistasparaesteefeito,noorçamentode2016.

Un:milhõesdeeuros

Abs. %

Nãocorrente 3071 3200 3512 (129) (4,0)

Corrente 702 594 341 108 18,2

ILD 3773 3794 3853 (21) (0,6)

Nãocorrente 642 759 1022 (117) (15,4)

Corrente 480 510 208 (30) (5,9)

ML 1122 1269 1229 (147) (11,6)

Passivototal 4894 5063 5082 (169) (3,3)

Capitaispróprios 413 107 9 305 284,7

Totaldopassivoecapitaispróprios 5307 5170 5091 137 2,6

2014(Reexpresso)

Var.2016/20152015PassivoeCapitalPróprio 2016

Rating Outlook

17dejaneirode2014 B Negativo

28defevereirode2014 BB Negativo

9demaiode2014 BB Estável

27defevereirode2015 BB Estável

23demarçode2015 BB Positivo

16defevereirode2016 BB+ Estável

14defevereirode2017 BB+ Estável

Standard&Poor'sRatingMetro


51

9.4.2 EvoluçãodoPassivoRemunerado

Em2016,aEmpresaamortizoudívidanovalorde236,57milhõesdeeuros,reduzindoem6,4%opassivoremunerado.

Quadro29-EstruturadoPassivoRemunerado

OsempréstimosobrigacionistastêmumpesopreponderantenaestruturadoendividamentodoMetro(38%),apresentandoigualmenteasmaturidadesmaiselevadas;seguem-seasdívidasdotesourocomumpesode35%ecomumamaturidadedecincoanos.

Gráfico9-Distribuiçãodoendividamento

Un:milharesdeeuros

Abs. %

Empréstimosobrigacionistas 1310000 1317731 1325463 1333194 (7731) (0,6)

BEI 651849 723351 794854 866357 (71503) (9,9)

Outrosdelongoprazo/Tesouro 1206262 1356262 1206262 1521891 (150000) (11,1)

Shuldschein 300000 300000 450000 500000 0 0,0

Leasingfinanceiro 18998 26332 46860 59386 (7334) (27,9)

Dívidademédioelongoprazo 3487109 3723677 3823439 4280828 (236568) (6,4)

Dívidadecurtoprazo 84 - - - - -

Total 3487194 3723677 3823439 4280828 (236484) (6,4)

Passivoremunerado 2015 2014 2013Var.2016/2015

2016


52

Gráfico10-MaturidadedoFinanciamento

9.4.3 Evoluçãodataxadejuroimplícita

Ográficoseguintemostraaevoluçãodataxadejuroimplícitanoendividamentodesde2002.Comosepodeconstatar,estataxadejuromantémumatrajetóriafavorávelaté2010.Apartirdesteano,comadescidadastaxasdejurodereferência,oscash-flowsgeradospelosinstrumentosdecoberturaderiscoiniciamumatrajetóriaaceleradadeperdas,agravandosignificativamenteataxadejuroimplícita.

Ainversãodestatendência,apartirde2012,éconsequênciadomenorcustodosempréstimoscontraídosjuntodoTesouro.Ataxaimplícitade3,24%éinfluenciadapeloimpactoassociadoaocancelamentodosderivadoscommaiorriscodeperdas.

Gráfico11-Taxadejuroimplícita


53

9.5 ResultadosGlobaisdaEmpresa

Noexercíciode2016oMetropolitanodeLisboadeucontinuidadeàintegraçãodagestãooperacionalcomaCARRIS,iniciadaem2012,eàqualsejuntouem2015ogrupoTranstejo,permitindoumaotimizaçãodosrecursosdisponíveisemcadaumadasempresas,atravésdapartilhademeioshumanosemateriaisedacontrataçãoconjuntadefornecimentodebenseserviços,maximizandoassimoefeitodeescaladegestãointegrada.

ApolíticadecontençãodecustosseguidapeloMLdesde2011temresultadonareduçãoconsecutivadosgastosoperacionais,quefacea2015reduziram10,4milhõesdeeuros(-7,1%),oquealiadoaoefeitodoaumentodareceitatarifária(+8,1%)permitiumelhoraroresultadooperacionaldaEmpresaemaproximadamente14,51milhõesdeeuros(+107%),cifrando-seem945mileurospositivos.

Emsequênciadoacimaexposto,oresultadoantesdeimpostosascendeuacerca-42,4milhõesdeeuros,representandoumamelhoriade22,8milhõesdeeurosrelativamenteaosresultadosregistadosnoanoanterior.

Quadro30-Resultados

*EBITDAcorrigido(semprovisões,ajustamentos,imparidadeseaumentos/reduçõesdejustovalor,subsídiosaoinvestimentoeequivalênciapatrimonial/subsidiárias).

FaceaoResultadoOperacionalde2016,oEBITDA,corrigidodeumconjuntoderubricasnon-cash14(EspecializaçãodesubsídiosaoinvestimentoeEquivalênciapatrimonial/Subsidiárias),alcançouovalorpositivodeaproximadamente1,26milhõesdeeuros,traduzindo-senumamelhoriadesteindicadorem8,48milhõesdeeurosfacea2015(+117,5%).

14 Estas rubricas, por aplicação do referencial contabilístico SNC, influenciam o EBITDA, distorcendo o conceito de “cash-flow operacional”representadoporesteindicador.

Un:milharesdeeuros

Abs. %

RendimentodoServiçoPúblico 97823 90486 88125 7337 8,1

Outrosrendimentos 38310 41541 63961 (3231) (7,8)

TotaldeRendimentosOperacionais 136133 132026 152086 4107 3,1

TotaldeGastosOperacionais 135189 145596 157320 (10407) (7,1)

ResultadoOperacional 945 (13569) (5234) 14514 107,0

EBITDACorrigido* 1264 (7212) 30170 8475 117,5

ResultadoFinanceiro (43295) (51536) (45536) 8241 16,0

ResultadoantesdeImpostos (42350) (65105) (50770) 22755 35,0

Resultados 20152014

(reexpresso)Var.2016/2015

2016


54

9.5.1 EvoluçãodosRendimentosOperacionais

AanálisedográficoabaixopermiteconstatararecuperaçãodosRendimentosdeServiçoPúblicodesdeasuaquebraem2013,istoprincipalmentedevidoaoaumentode8,6%donúmerodepassageirostransportadoscomtítulopago(validações),quepermitiuumacréscimode7,3milhõesdeeuros(+8,1%)dereceitageradapelavendadepassesebilhetes,facea2015.

Gráfico12-EvoluçãodosRendimentosOperacionais

DaanálisecomparativadosRendimentosOperacionais,conformedetalheapresentadonoquadro31,destaca-seaindaodecréscimodosoutrosrendimentosem3,23milhõesdeeuros(-7,8%),emresultado,comojáreferidoanteriormente,dodecréscimodasdiferençasdecâmbiofavoráveisreconhecidasnoperíodo(-3,8milhõesdeeuros),respeitanteadoiscolateraisqueaempresaconstituiemobrigaçõesamericanas(vernota13do“AnexoàsDemonstraçõesFinanceiras”).

Quadro31-RendimentosOperacionais

Un:€uros

Abs. %

VendasdePassesebilhetes 95875888 88643929 86021693 7231959 8,2

Compensação4_18/sub_23/Social+ 1947310 1841805 2082580 105505 5,7

SubsídiosPAII - - 20690 0 -

ReceitaServiçopúblico 97823198 90485734 88124963 7337464 8,1

Indemnizaçãocompensatóriaereforçoorçamental - 6000 32775104 (6000) (100,00)

Receitasnãotarifárias 3365898 3337351 3879048 28547 0,86

Trabalhosp/PrópriaEmpresa 2448842 3223624 1551256 (774782) (24,03)

Imparidades - - 105064 0 -

Aumentosjustovalor 26690393 23091328 13618875 3599064 15,59

Outrosrendimentoseganhos 5357429 11564191 12031380 (6206762) (53,67)

Imparidadedeativos(Reversões) 447586 318268 - 129318 40,63

Ganhoscomsubsidiárias - - - 0 -

Outrosrendimentos 38310147 41540763 63960727 (3230616) (7,8)

Total 136133345 132026497 152085691 4106848 3,1

RendimentosOperacionais 20152014

(Reexpresso)

Var.2016/20152016


55

9.5.2 GastosTotaisporNatureza

Oquadroseguintecomparaaevoluçãodosgastosoperacionais,queregistaramumdecréscimode10,41milhõesdeeuros(-7,1%)facea2015.

Quadro32-GastosOperacionais

AanálisedoQuadro32permitedistinguirduaslinhasdeevoluçãodistintas,associadasadiferentesnaturezasdegastos:

i. OsGastosdiretamenteassociadosàproduçãodoserviçodetransporte(Pessoal,FornecimentoseServiçosExternoseCustodasMatériasconsumidas)que,noseuconjunto,decresceram1,69%,emresultadodasmedidasderacionalizaçãoecontençãoimplementadas.

ii. GastosassociadosaoreconhecimentodevariaçõesnopatrimóniodaEmpresa(non-cashcosts)que,em2016,representam22%dosgastos,comumdecréscimode2,53milhõesdeeuros:

• PerdasderivadasdaalteraçãodaparticipaçãonoTREM,A.C.E.:3,28milhõesdeeuros;• Perdasemempresadogrupo(Ferconsult):2,22milhõesdeeuros;• Reforçodeprovisõesparariscosassociadosaoperaçõescominstrumentosfinanceirosdecobertura

derisco:1,32milhõesdeeuros;• Registodasimparidadesdedívidasareceber:187mileuros;

Poroutrolado,destaca-seaindaadiferençade-6,19milhõesdeeuros(-49,7%)emOutrosgastoseperdasfacea2015,explicadapelavariaçãonoreconhecimentodecustosrelacionadoscomexercíciosanterioresregistadoem2015equenaturalmentenãotiveramimpactoem2016.

Conformesepoderáconstatarpelosdadosapresentadosnoquadro33,relativamenteàvariaçãodosGastoscomPessoal,destaca-seessencialmenteareposiçãodoscomplementosdepensõesapartirde31demarço,dandocumprimentoaoestabelecidonon.º1daLein.º11/2016,de4deabril.Poroutrolado,areduçãoem1,01milhõesdeeurosnosoutrosgastos(-59,5%),deveu-sesobretudoaodecréscimoacentuadodasindemnizaçõespordespedimento(-71,1%).

Un:€uros

Abs. %

Gastoscomopessoal 66082399 66122884 67754065 (40484) (0,1)

Fornecimentoseserviçosexternos 30513040 31909157 31322364 (1396116) (4,4)

Custodasmercadoriasvendidasedasmatériasconsumidas 2180092 2439098 2639558 (259006) (10,6)

Perdasimputadassubsidiárias 5149393 4545391 20124337 604002 13,3

Imparidades 186846 1460128 0 (1273282) (87,2)

Outrosgastoseperdas 6264920 12451188 3569549 (6186268) (49,7)

Provisões 1328157 2283081 181548 (954924) (41,8)

Amortizações 23483834 24384780 27044540 (900946) (3,7)

ImparidadesdeAtivosdepreciáveis 0 0 4683754 0 -

Total 135188682 145595706 157319715 (10407025) (7,1)

2016GastosOperacionais 20152014

(Reexpresso)Var.2016/2015


56

Quadro33-GastoscomPessoal

Osfornecimentoseserviçosexternostiveramumdecréscimodecercade1,4milhõesdeeuros(-4,4%),devidoessencialmenteàreduçãoem2,2milhõesdeeurosemtrabalhosespecializados(-69,6%),justificadopeladiminuiçãoemcercade2,3milhõesdeeurosdosgastoscomassistênciajurídicanosprocessosjudiciaisrelativosaInstrumentosfinanceirosdecoberturaderisco(-95,6%).

Osresultadosfinanceirosregistaramumavariaçãopositiva,naordemdos8,2milhõesdeeuros,justificadapelareduçãodosjurossuportadoscomfinanciamentosdemédioelongoprazo(-24,3%).

Quadro34-ResultadosFinanceiros

Ográficoseguintemostraasreduçõessignificativasregistadaspelasgrandesrubricasdegastosnoperíodode2014a2016,commaiorincidêncianosjurosegastossimilaresenosoutrosgastosdefuncionamento,ondeseincluemosFornecimentoseServiçosexternoseoCustodasMercadoriasVendidasedasMatériasConsumidas.Constata-se,assim,queoMLtemmantidooesforçonocumprimentodoobjetivoestabelecidonon.º1doartigo61.ºdaLein.º82-B/2014,de31dedezembro,atravésdemedidasdeotimizaçãoderecursosquepermitamareduçãonasprincipaisrubricasdegastosoperacionais.

Un:€uros

Abs. %

Remunerações 47904239 56494330 56107982 (8590091) (15,2)

ComplementodePensões 9860581 258996 279486 9601584 3707,2

Responsabilidadesc/Pensões 7629313 7669186 9977961 (39872) (0,5)

Outrosgastos 688266 1700371 1388636 (1012105) (59,5)

Total 66082399 66122884 67754065 (40484) (0,1)

Massasalarial 44741180 44742113 44130328 (933) (0,0)

GastoscomPessoal 2015 2014Var.2016/2015

2016

Un:€uros

Abs. %

Aplicaçõesfinanceiras 36028 159 4631 35869 22574,5

Outrosganhosfinanceiros 1061192 1243609 7520772 (182417) (14,7)

Gastosfinanceirosdeexploração (44391928) (52320579) (52434378) (7928651) (15,2)

Jurossuportadosc/financ.banc./DGTF (19288463) (19139083) (22040031) 149380 0,8

Jurosal iquidar (25103466) (33181496) (30394346) (8078030) (24,3)

Gastoslocaçãofinanceira (459374) (626543) (459374) (100,0)

(43294709) (51536185) (45535517) 8241476 16,0

Resultadosfinanceiros 20152014

(Reexpresso)

Var.2016/20152016


57

Gráfico13-EvoluçãodosGastosTotais

Peloexposto,econformesedemonstranoquadroseguinte,oMLsuperouoobjetivodereduçãodosgastosoperacionaisestabelecidoparaoperíodo2016/2010,emcumprimentodoprevistonoartigoacimamencionado(-15%nototaldecustosreferidonoquadroabaixo),atingindoareduçãoglobalde23,4%.

Quadro35-PlanodeReduçãodosGastos

9.6 Produtividade

Daanálisedoquadro36,eapesardasdificuldadesnagestãodepessoal,dadoareduçãodonúmerodeefetivos,temsidopossívelaoMLmanteratendênciadecrescimentodaofertaemrespostaaoaumentodonúmerodepassageirostransportados,mesmonãosendoaindaviávelmelhorarosníveisdeserviço,nomeadamenteemtermosdetempodeintervaloentrecomboios.

Quadro36-IndicadoresdeProdutividade

AevoluçãopositivaemtermosderecursosdisponíveisresultaessencialmentedoreforçodoprocessodegestãointegradacomaCarris,aquesejuntouem2015oGrupoTranstejo,aoníveldaintegraçãodoscolaboradoresdasáreascorporativas.

Un:milharesdeeuros

Abs. %

Consumos 2180 2439 2607 (427) (16,4)

Fornecimentoseserviçosexternos 30513 31909 38674 (8161) (21,1)

Gastoscompessoal 66082 66123 87657 (21575) (24,6)

Total 98776 100471 128938 (30162) (23,4)

RUBRICAS 2015 2010Var.2016/2010

2016

Abs. %

Ckm(Carruagensxkm)/EfetivoMédio 15214 15899 17341 1442 9,1

LKO(Lugaresxkm)/EfetivoMédio 103 1947 2035 2220 185 9,1

INDICADORESDEPRODUTIVIDADE 20152014Var.2016/2015

2016


58

10. GovernoSocietárioNostermosdonovoregimejurídicodosectorpúblicoempresarial,estabelecidopeloDecreto-Lein.º133/2013,de3deoutubro,asempresaspúblicasestãoobrigadasaapresentar,anualmente,umrelatórioautónomodeboaspráticasdegovernosocietário,noqualdeveráconstarinformaçãoatualecompletasobretodasasmatériasreguladaspeloCapítuloIIdoreferidoDecreto-Lei,sobepígrafe“PrincípiosdeGovernoSocietário”.

Nestecontexto,oMetropolitanodeLisboadandocumprimentododispostonon.º1doartigo54.ºdoreferidodiploma,elaboraumrelatóriodeGovernoSocietárioreferenteaoanode2016,queépublicadoemdocumentoautónomo.

Quadro37-Grelharesumodasboaspráticasdogovernosocietário

S N S NI. √ √II. √ √III. √ √IV. √ √V. √ √A. √ √B. √ √C. √ √D. √ √E. √ √VI. √ √A. √ √B. √ √C. √ √D. √ √E. √ √F. √ √

VII. √ √A. √ √B. √ √C. √ √D. √ √

VIII. √ √IX. √ √X. √ √

RelatóriodoGovernoSocietárioIde ntif ic a ç ã o D iv u lg a ç ã o

SumárioExecutivoMissão,objetivosepolíticasEstruturadeCapitalParticipaçõesSociaiseObrigaçõeslegaisdetidasÓrgãosSociais-IdentificaçãoefuncionamentoMesadaAssembleiaGeralAdministraçãoesupervisãoFiscalizaçãoRevisorOficialdeContasAuditorExternoOrganizaçãoInternaEstatutosecomunicaçõesControlointernoegestãoderiscosRegulamentosecódigosDeveresespeciaisdeinformaçãoSítiodeinternetPrestaçãodeServiçoPúblicooudeInteresseGeralRemuneraçõesdosÓrgãosSociaisCompetênciaparaadeterminaçãoComissãodefixaçãoderemuneraçõesEstruturaedivulgaçãodasremuneraçõesDivulgaçãodasremuneraçõesTransaçõescompartesrelacionadaseOutrasAnálisedaSustentabilidadedaEmpresanosdomínioseconómico,socialeambientalAvaliaçãodoGovernoSocietário


59

11. CumprimentodeOrientaçõesLegaisDandocumprimentoaoofíciocircularn.º1268daDireçãoGeraldeTesouroeFinanças-“Instruçõessobreoprocessodeprestaçãodecontasreferentea2016”,de27defevereirode2017,apresenta-sedetalhedainformaçãosolicitada:a) ObjetivosdeGestãoePlanodeAtividadeseOrçamento

NoâmbitodosprincípiosdoGovernoSocietário,oart.º38.ºdoDecreto-Lein.º133/2013,de3deoutubrodeterminaoconteúdoeexercíciodafunçãoAcionista,integrandoadefiniçãodeorientaçõesaaplicarnodesenvolvimentodaatividadeempresarialeosprincipaisobjetivosdegestãoeresultadosaalcançarpelostitularesdosÓrgãosdeGestão,nomeadosparacadatriénio.

DuranteesteexercícionãoseencontravaemvigorqualquerContratodeGestãoparaomandatoparaoqualosmembrosquecompõemoConselhodeAdministraçãoforamnomeados.

Quadro38–GraudeexecuçãodoPaineldeIndicadoresdoPAO2016

REAL PAOIndicadoresdePROCURAPT(PassageirosTransportados) 103 153.191 141.724 108%PKT(Passageirosxkm) 103 735.161 682.856 108%IndicadoresdeOFERTACkm(Carruagensxkm) 103 23.739 24.924 95%

LKO(Lugaresxkm) 106 3.039 3.190 95%QualidadedeServiçoRegularidade % 80,5 82,0 98%TaxadeOcupação % 24,2% 21,4% 113%INDICADORESDERHNºdeefetivosa31.Dez Un. 1.363 1.368 100%Númeromédiodeefetivos Un. 1.369 1.378 99%MassaSalarial m€ 44.741 46.333 97%IndemnizaçõesporRescisão m€ 372 900 41%

ESTRUTURAACIONISTATotaldoCapitalSocial M€ 2.176,5 2.958,3 74%Cap.SocialdetidopeloEstado % 100 100 100%

SITUAÇÃOPATRIMONIALAtivonãocorrente M€ 5.229,1 5.160,2 101%Ativocorrente M€ 77,9 99,0 79%

TotalAtivo M€ 5.307,0 5.259,2CapitalPróprio M€ 412,6 1.190,7 35%Passivo M€ 4.894,4 4.068,5 120%

TotalCapitalPróprioePassivo M€ 5.307,0 5.259,2INVESTIMENTOS M€InfraestruturasdeLongaDuração M€ 5,2 14,9 35%RenovaçãoeBeneficiaçãodeFrota M€ 0,0 0,0 -OutrosInvestimentos M€ 0,2 2,6 7%

FCFB(INVESTIMENTO) M€ 5,4 17,5 31%INDICADORESDEESTRUTURA M€PassivoRemunerado M€ 3.487,2 2.718,2 128%AutonomiaFinanceira% % 7,8% 22,6% 34%Solvabilidade% % 8,4% 29,3% 29%

INDICADORESFINANCEIROS M€Prazomédiodepagamentos(PMP) Dias 22 20 111%VolumedeNegócios M€ 101,2 95,0 107%

EBITDA(corrigido) 1 M€ 1,264 (7,442) -17%MargemdoEBITDA % 1,2% -7,8% -16%

RendimentosOperacionais2 M€ 106,3 97,9 109%

GastosOperacionais(s/indemnizaçõesporrescisão) 3 M€ 97,0 114,1 85%GastosOperacionaisporPassageiroTransportado € 0,63 0,81 79%TaxadeCoberturadosGastosOperacionais % 109,5% 85,8% 128%

1)ExcluiProvisõeseefeitosextraordinários2)ExcluiReversões,AjustamentoseSubsídiosaoinvestimento3)ExcluiProvisões+Ajustamentos+Amortizações+Complementosdereforma

INDICADORESDEATIVIDADEGraudeExecução

ANO2016


60

Quadro39–GraudeexecuçãodoOrçamentocarregadonoSIGO/SOE

Orçamento Realização Graudeexecução

Justificação

R06.03 03-ADMINISTRAÇÃOCENTRAL 2.060.902,00€ 2.060.902,00€ 100,0%

R07.02 02-SERVIÇOS 101.787.361,00€ 110.559.101,00€ 108,6%

Relativamenteàreceitatarifáriaverificou-se,noacumuladoadezembroeemrelaçãoaoestimado,umaumentodecercade8%justificadoessencialmentepeloaumentodostítulosocasionais.

R08.01 01-OUTRAS 1.907.247,00€ 368.652,00€ 19,3%

AbaixarealizaçãodosreembolsosdeIVA,justifica-sepelobaixodegraudeexecuçãodoinvestimento,quesecifrouem5,4M€,aquecorresponde31%dovalorestimado.

R09.03 03-EDIFÍCIOS 23.258,00€ 0,00€ 0,0%R09.04 04-OUTROSBENSDEINVESTIMENTO 10.772.442,00€ 10.772.442,00€ 100,0%

R10.03 03-ADMINISTRAÇÃOCENTRAL 1.700.000,00€ 1.186.881,00€ 69,8% DevidoaorateioaplicadopelaSGMAovalorareceberdePIDDACpeloMLfoireduzido.

R10.09 09-RESTODOMUNDO 1.089.193,00€ 483.244,00€ 44,4% PartedadespesasubmetidaaoFundodeCoesãonãofoiaprovada.

R12.07 07-OUTROSPASSIVOSFINANCEIROS 369.206.500,00€ 358.409.543,00€ 97,1%DadotersidopossívelreceberaverbarelativaàaquisiçãodepontõespelaTTnãofoinecessáriaatotalidadedadotaçãoDGTFprevista.

D01.01 01-REMUNERAÇÕESCERTASEPERMANENTES 41.564.801,00€ 41.916.499,00€ 100,8%

D01.02 02-ABONOSVARIÁVEISOUEVENTUAIS 3.843.094,00€ 3.066.263,00€ 79,8%

Odesvioexplica-sepelobaixovalorrealizadodeindemnizaçõesparadespedimento(239mileuros),querepresentaram27%dovalororçamentado(900mileuros).

D01.03 03-SEGURANÇASOCIAL 10.969.466,00€ 20.823.376,00€ 189,8%

Fazerfaceàreposiçãodoscomplementosdereforma,aprovadospelaLei11/2016.EstevalornãofoiprevistonoorçamentoporindicaçãodaTutelaefoisupridoatravésdautil izaçãodosaldodegerência.

D02.01 01-AQUISIÇÃODEBENS 3.551.909,00€ 3.578.319,00€ 100,7%D02.02 02-AQUISIÇÃODESERVIÇOS 38.068.912,00€ 39.282.583,00€ 103,2%D03.05 05-OUTROSJUROS 112.059.587,00€ 113.515.289,00€ 101,3%

D03.06 06-OUTROSENCARGOSFINANCEIROS 1.266.476,00€ 105.633,00€ 8,3%

Odesvioestáapenasrelacionadocomoajustamentodotipodedespesaincluídonestarubrica,nomeadamente,cauções,avalesejurosdeswapsquepassaramaestarincluídosnarubricaD03.05.

D06.02 02-DIVERSAS 450.775,00€ 5.381.459,00€ 1193,8%NãofoiprevistonoOE2016opagamentodeimpostos,emboranarealidadeoMLentreguepraticamentetodososmesesIVAaoEstado.

D07.01 01-INVESTIMENTOS 6.657.322,00€ 223.381,00€ 3,4%

Devidoaatrasos/problemasnoprocessodecontrataçãopúblicanãoforamefetuadasasintervençõesprevistasnasestaçõesC.Militar,Carnide,Areeiro,C.SodréeOlivais.TambémaindanãoforamtotalmenteconcluídosostrabalhosnanovaestaçãoReboleira,nomeadamenteaníveldearranjosexteriores.

D07.02 02-LOCAÇÃOFINANCEIRA 10.929.116,00€ 7.333.746,00€ 67,1%Opagamentodarendadeleasingfinanceirocomvencimentoem02dejaneirode2016foiefetuadaemdezembrode2015.

D07.03 03-BENSDEDOMÍNIOPUBLICO 16.102.244,00€ 9.855.732,00€ 61,2%

Devidoaatrasos/problemasnoprocessodecontrataçãopúblicanãoforamefetuadasasintervençõesprevistasnasestaçõesC.Militar,Carnide,Areeiro,C.SodréeOlivais.

D10.06 06-EMPRÉSTIMOSAMEDIOELONGOPRAZOS 229.233.944,00€ 229.233.944,00€ 100,0%

Rubrica


61

b) GestãodoRiscoFinanceiroeLimitesdecrescimentodoendividamento

Noponto“Evoluçãodataxadejuroimplícita”desterelatórioprocede-seàdivulgaçãoprevistanoDespachon.º101/09-SETF,de30dejaneirorelativaàevoluçãodosgastosdefinanciamentoedataxamédiadejuroanualdosúltimos5anos.

Quadro40-Financiamento

Nostermosdefinidosnon.º2doartigo31ºdaLein.º7-A/2016,de30demarço,comretificaçãon.º10/2016,de25demaio,queaprovouoOrçamentodeEstadopara2016,olimitemáximodecrescimentodoendividamentodasempresaspúblicas,considerandoofinanciamentoremuneradocorrigidopelocapitalsocialrealizado,foifixadoem3%.

Quadro41-Variaçãodoendividamento

ConformedemonstradonoquadroanterioroMetropolitanodeLisboacumpriuoobjetivodeterminadonaleidoOE,denãoagravamentosuperiora3%dosníveisdeendividamentodosetorpúblicoempresarial.

Quadro42-Passivoremunerado

OendividamentodoMLdiminuiu6,4%,cifrando-seopassivoremuneradonos3.487milhõesdeeuros.

c) Prazomédiodepagamentos(PMP)

AevoluçãodoPrazoMédiodePagamentosaFornecedores,nostermosdaResoluçãodeConselhodeMinistrosn.º34/2008,de22defevereiro,comasalteraçõesintroduzidaspeloDespachon.º9870/2009,de13deabril,éaqueconstadatabelaabaixo.

Quadro43-Prazomédiodepagamentosafornecedores

Anos 2016 2015 2014 2013 2012

EncargosFinanceiros(€) 116271878 91461531 95459528 582068223 206083767

TaxaMédiadeFinanciamento(%) 3,24 3,29 3,63 3,79 4,58

2016 2015 2014 2013

FinanciamentoRemunerado 3487193585 3723677187 3823438755 4280827560

DotaçãodeCapital 358409543 189272225 549683716 475429039

Variaçãodoendividamento 2,47%

Un:€uros

2016 2015 2014 2013 Valor %

Financiamentosobtidos(Correntes eNãoCorrentes) 3.487.193.585 3.723.677.187 3.823.438.755 4.280.827.560 -236.483.602 -6,4

-dosquaisconcedidospelaDGTF 1.206.262.385 1.206.262.385 1.206.262.385 1.571.890.846 0 0,0

AumentosdeCapitalporDotação 358.409.543 189.272.225 211.326.846 475.429.039 169.137.318 89,4

AumentodeCapitalporconversãodecréditos 0 0 338.356.870 0 0 -

Endividamentoajustado 3.845.603.128 3.912.949.412 4.373.122.471 4.756.256.599 -67.346.284 -1,7

PassivoremuneradoVariação2016/2015Valores(€)

Valor %

Prazo(dias) 22 20 2 11,1

PMP 2016 2015Variação16/15


62

d) Pagamentosematraso(“arrears”)

Mapademonstrativodaposiçãoem31dedezembrode2016dascontasapagar,comevidênciadasdívidasvencidasedospagamentosematraso,conformedefinidonoDecreto-Lein.º65-A/2011,de17demaio.

Quadro44-Pagamentosematraso

OcontrolodosPagamentosemAtrasoéumdosrequisitoscríticosdaaplicaçãodaLeidosCompromissosePagamentosemAtraso(LCPA),aplicávelaoMetropolitanodeLisboadesdedejaneirode2012,emconsequênciadareclassificaçãodestaentidadenoperímetrodeconsolidaçãodascontaspúblicas,comoServiçoeFundoAutónomo.

ParaefeitosdocálculodosFundosDisponíveis,édeterminanteaavaliaçãodacondiçãodaentidade,noâmbitodadetençãoounãodepagamentosematraso,emconformidadecomodispostonaLCPA.

e) RecomendaçõesdoAcionista

Nocumprimentodosdeveresespeciaisdeinformaçãoedasrecomendaçõesperiodicamenteremetidaspeloacionista,oMetropolitanodeLisboaprocurareportaratempadamentetodaainformaçãoeesclarecimentossolicitados.

Considerandoqueascontasde2014e2015destaentidadeaindanãoforamaprovadaspeloAcionista,nãoforamtransmitidasàEmpresarecomendaçõesespecíficasquemereçamreferêncianesteponto.

f) Remuneraçõesdosórgãossociais

ConselhodeAdministração–Mandatoqueterminouem31/dezembro/2016

Quadro45-IdentificaçãodosmembrosdoConselhodeAdministração

OPRLO–OpçãopelaRemuneraçãodoLugardeOrigem;O/D:Origem/Destino

Valor(€)0-90dias 90-120dias 120-240dias 240-360dias >360dias

AquisiçãodeBenseServiços 2.071.000 377 688 6.745 24.160

AquisiçõesdeCapital 5.403 0 11.119 0 172.883

Total 2.076.403 377 11.807 6.745 197.044

DívidasVencidasValordasdívidasvencidasdeacordocomoart.1.ºDL65-A/2011(€)

Mandato

(Início-Fim) Forma Data Sim/NãoEntidadedeOrigem

2016-2018 Presidente Eng.ºTiagoAlexandreLopesFarias RCMn.º1-A/2016 07-01-2016 Não n.d. 1

2016-2018 Vogal1 Dr.LuísCarlosAntunesBarroso RCMn.º1-A/2016 07-01-2016 Não n.d. 1

2016-2018 Vogal2 Dr.JoséRealinhodeMatos RCMn.º1-A/2016 07-01-2016 Não n.d. 1

2016-2018 Vogal3 Eng.ªMariaHelenaArranhadoCarrascoCampos RCMn.º1-A/2016 07-01-2016 Não n.d. 1

2016-2018 Vogal4 Dr.AntónioManuelDominguesPires RCMn.º1-A/2016 07-01-2016 Não n.d. 1

D

D

D

Cargo NomeDesignação

D

D

OPRLON.ºde

mandatosEntidadePagadora(O/D)


63

Quadro46-Acumulaçãodefunções

Quadro47-EstatutodoGestorPúblico

Entidade Função Regime

Gerente Público

Presidente Público

Presidente Público

Presidente Público

Gerente Público

Vogal Público

Presidente Público

Presidente Público

Vogal Público

Vogal Público

Vogal Público

Vogal Público

Gerente Público

Presidente Público

Vogal Público

Vogal Público

MembrodoCA

Eng.ºTiagoAlexandreLopesFarias

Dr.LuísCarlosAntunesBarroso

Dr.JoséRealinhodeMatos

Eng.ªMariaHelenaArranhadoCarrascoCampos

Dr.AntónioManuelDominguesPires

AcumulaçãodeFunções

FERCONSULT–Consultoria,EstudoseProjetosdeTREM–AluguerdeMaterialCirculante,A.C.E.TREMII–AluguerdeMaterialCirculante,A.C.E.CARRISTUR–InovaçãoemTransportesUrbanoseFERCONSULT–Consultoria,EstudoseProjetosdeCARRISBUS–Manutenção,ReparaçãoeTransportes,S.A.METROCOM–ExploraçãodeEspaçosComerciais,S.A.

CARRISTUR–InovaçãoemTransportesUrbanoseCARRISBUS–Manutenção,ReparaçãoeTransportes,S.A.FERCONSULT–Consultoria,EstudoseProjetosdeMETROCOM–ExploraçãodeEspaçosComerciais,S.A.CARRISTUR–InovaçãoemTransportesUrbanoseFERCONSULT–Consultoria,EstudoseProjetosdeTREM–AluguerdeMaterialCirculante,A.C.E.TREMII–AluguerdeMaterialCirculante,A.C.E.CARRISBUS–Manutenção,ReparaçãoeTransportes,S.A.

Fixado Classificação

(S/N) [A/B/C]Vencimento

mensalDespesas

representação

Eng.ºTiagoAlexandreLopesFarias S A 1.907,58 763,03

Dr.LuísCarlosAntunesBarroso S A 1.526,07 610,43

Dr.JoséRealinhodeMatos S A 1.526,07 610,43

Eng.ªMariaHelenaArranhadoCarrascoCampos S A 1.526,07 610,43

Dr.AntónioManuelDominguesPires S A 1.526,07 610,43

MembrodoCARemuneraçãoMensalBruta

EGP


64

Quadro48-RemuneraçãoanualdosmembrosdoConselhodeAdministração

Quadro49-Benefíciossociais

Quadro50–Encargoscomviaturas

Quadro51-Gastosanuaisassociadosadeslocaçõesemserviço

Fixa Variável ValorBrutoReduções

RemuneratóriasReversões

RemuneratóriasValorBruto

Final

(1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5) (6)=(3)-(4)+(5)

Eng.ºTiagoAlexandreLopesFarias 40.923,01 - 40.923,01 4.590,99 1.543,51 37.875,53

Dr.LuísCarlosAntunesBarroso 32.615,95 - 32.615,95 3.663,51 1.235,15 30.187,59

Dr.JoséRealinhodeMatos 32.626,67 - 32.626,67 3.670,14 1.231,61 30.188,14

Eng.ªMariaHelenaArranhadoCarrascoCampos 31.647,87 - 31.647,87 3.601,89 1.220,25 29.266,23

Dr.AntónioManuelDominguesPires 32.472,83 - 32.472,83 3.660,88 1.232,53 30.044,47

170.286,32 19.187,41 6.463,05 157.561,96

MembrodoCA

RemuneraçãoAnual-2016(€)

Valor/DiaMontantePagoAno

Identificar EncargoAnual Identificar Valor

Eng.ºTiagoAlexandreLopesFarias 9,54 721,86 CGA 8.954,60 - -Segurodeacidentesdetrabalho

0,00

Dr.LuísCarlosAntunesBarroso 9,54 731,40 CGA 7.127,43 - -Segurodeacidentesdetrabalho

208,47

Dr.JoséRealinhodeMatos 9,54 769,56 SS 7.217,32 - -Segurodeacidentesdetrabalho

208,55

Eng.ªMariaHelenaArranhadoCarrascoCampos 9,54 731,40 CGA 6.954,39 - -Segurodeacidentesdetrabalho

0,00

Dr.AntónioManuelDominguesPires 9,54 744,12 SS 7.169,69 - -Segurodeacidentesdetrabalho

208,49

3.698,34 37.423,43 0,00 0,00 625,51

EncargoAnual

SegurodeVida

OutrosEncargoAnual

SegurodeSaúde

BenefíciosSociais(€)

SubsídiodeRefeição RegimedeProteçãoSocialMembrodoCA

Eng.ºTiagoAlexandreLopesFarias S S 42.750,00 ALD 2010 2014

Dr.LuísCarlosAntunesBarroso S S 26.317,93 ALD 2011 2014

Dr.JoséRealinhodeMatos S S 42.520,48 ALD 2015 2018 24

Eng.ªMariaHelenaArranhadoCarrascoCampos S S 42.822,00 ALD 2010 2014

Dr.AntónioManuelDominguesPires S S 45.305,00 ALD 2010 2015 0

ViaturaadquiridapelaCARRISnofinaldocontrato


ViaturapertencenteaoMETRO,adquiridaporestaempresanofinaldocontrato

AnoInício

AnoTermo

ValorRendaMensal

GastoAnualcomRendas

PrestaçõesContratuais

Remansecentes

Viaturaatribuída

Celebraçãodecontrato

Valordereferênciada

viaturaModalidade

MembrodoCA

EncargoscomViaturas-2016

Identificar Valor

Eng.ºTiagoAlexandreLopesFarias 141,85

Dr.LuísCarlosAntunesBarroso 145,97

Dr.JoséRealinhodeMatos 0,00

Eng.ªMariaHelenaArranhadoCarrascoCampos 0,00

Dr.AntónioManuelDominguesPires 37,59

0,00

OutrasGastototalcom

viagens(∑)

Deslocaçõesem

Serviço

MembrodoCA

GastosanuaisassociadosaDeslocaçõesemServiço(€)

AjudasdeCusto

CustocomAlojamento


65

ConselhodeAdministração–Mandatoqueterminouem6/janeiro/2016

Quadro52-IdentificaçãodosmembrosdoConselhodeAdministração

(1)RCM–ResoluçãodoConselhodeMinistrosn.º4/2015,de14dejaneiro.OPRLO–OpçãopelaRemuneraçãodoLugardeOrigem;O/D:Origem/Destino

Quadro53-Acumulaçãodefunções

Mandato

(Início-Fim) Forma Data Sim/NãoEntidadedeOrigem

2015-2017 Presidente Eng.RuiLopesLoureiro RCMn.º4/2015 08-01-2015 Não n.d. 1

2015-2017 Vogal1 Dr.PedroGonçalodeBritoAleixoBogas RCMn.º4/2015 08-01-2015 Não n.d. 1

2015-2017 Vogal2 Dr.TiagoAlexandreCarvalhodosSantos RCMn.º4/2015 08-01-2015 Não n.d. 1

2015-2017 Vogal3 Dr.ªMariaManuelaBrunodeFigueiredo RCMn.º4/2015 08-01-2015 Não n.d. 1

2015-2017 Vogal4 Dr.JoséRuiRoque RCMn.º4/2015 08-01-2015 Não n.d. 1D

Cargo NomeDesignação

D

D

D

D

OPRLON.ºde

mandatosEntidadePagadora(O/D)

Função Regime

Gerente Público

Presidente Público

Presidente Público

Presidente Público

Gerente Público

Vogal Público

Vogal Público

Vogal Público

Vogal Público

Vogal Público

Vogal Público

Vogal Público

Gerente Público

Vogal Público

Vogal Público

Vogal PúblicoDr.JoséRuiRoque

Dr.ªMariaManuelaBrunodeFigueiredo

CARRISTUR–InovaçãoemTransportesUrbanoseRegionais,Sociedadeunipessoal,Lda.METROCOM–ExploraçãodeEspaçosComerciais,S.A.CARRISBUS–Manutenção,ReparaçãoeTransportes,S.A.METROCOM–ExploraçãodeEspaçosComerciais,S.A.

AcumulaçãodeFunçõesMembrodoCA

Eng.RuiLopesLoureiro

Dr.PedroGonçalodeBritoAleixoBogas

Dr.TiagoAlexandreCarvalhodosSantos

Entidade

CARRISTUR–InovaçãoemTransportesUrbanoseRegionais,Sociedadeunipessoal,Lda.CARRISBUS–Manutenção,ReparaçãoeTransportes,S.A.FERCONSULT–Consultoria,EstudoseProjetosdeEngenhariadeTransportes,S.A.METROCOM–ExploraçãodeEspaçosComerciais,S.A.CARRISTUR–InovaçãoemTransportesUrbanoseRegionais,Sociedadeunipessoal,Lda.FERCONSULT–Consultoria,EstudoseProjetosdeEngenhariadeTransportes,S.A.

TREM–AluguerdeMaterialCirculante,A.C.E.

TREMII–AluguerdeMaterialCirculante,A.C.E.

CARRISBUS–Manutenção,ReparaçãoeTransportes,S.A.FERCONSULT–Consultoria,EstudoseProjetosdeEngenhariadeTransportes,S.A.

TREM–AluguerdeMaterialCirculante,A.C.E.

TREMII–AluguerdeMaterialCirculante,A.C.E.


66

Quadro54-EstatutodoGestorPúblico

Quadro55-RemuneraçãoanualdosmembrosdoConselhodeAdministração

Quadro56-Benefíciossociais

Fixado Classificação

(S/N) [A/B/C]Vencimentomensal

Despesasrepresentação

Eng.RuiLopesLoureiro S A 1.907,58 763,03

Dr.PedroGonçalodeBritoAleixoBogas S A 1.526,07 610,43

Dr.TiagoAlexandreCarvalhodosSantos S A 1.526,07 610,43

Dr.ªMariaManuelaBrunodeFigueiredo S A 1.526,07 610,43

Dr.JoséRuiRoque S A 1.526,07 610,43

MembrodoCARemuneraçãoMensalBruta

EGP

Fixa Variável ValorBrutoReduções

RemuneratóriasReversões

RemuneratóriasValorBruto

Final(1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5) (6)=(3)-(4)+(5)

Eng.RuiLopesLoureiro 5.488,15 - 5.488,15 792,37 207,19 4.902,96

Dr.PedroGonçalodeBritoAleixoBogas 6.564,55 - 6.564,55 949,13 248,36 5.863,78

Dr.TiagoAlexandreCarvalhodosSantos 4.173,71 - 4.173,71 602,47 157,51 3.728,76

Dr.ªMariaManuelaBrunodeFigueiredo 6.157,60 - 6.157,60 890,12 232,90 5.500,37

Dr.JoséRuiRoque 4.580,66 - 4.580,66 661,47 172,98 4.092,17

26.964,68 3.895,57 1.018,94 24.088,05

MembrodoCA

RemuneraçãoAnual-2016(€)

Valor/DiaMontantePagoAno

Identificar EncargoAnual Identificar Valor

Eng.RuiLopesLoureiro 9,54 50,88 SS 1.167,89 - -Segurodeacidentesdetrabalho

39,09

Dr.PedroGonçalodeBritoAleixoBogas 9,54 19,08 SS 1.393,93 - -Segurodeacidentesdetrabalho

46,66

Dr.TiagoAlexandreCarvalhodosSantos 9,54 54,06 SS 889,23 - -Segurodeacidentesdetrabalho

29,77

Dr.ªMariaManuelaBrunodeFigueiredo 9,54 60,42 SS 1.310,41 - -Segurodeacidentesdetrabalho

43,86

Dr.JoséRuiRoque 9,54 44,52 SS 974,89 - -Segurodeacidentesdetrabalho

32,63

228,96 5.736,35 0,00 0,00 192,02

BenefíciosSociais(€)

SubsídiodeRefeição RegimedeProteçãoSocialMembrodoCA

OutrosEncargoAnual

SegurodeSaúde

EncargoAnual

SegurodeVida


67

Quadro57–Encargoscomviaturas

Quadro58-Gastosanuaisassociadosadeslocaçõesemserviço

ConselhoFiscal

Quadro59-IdentificaçãodosmembrosdoConselhoFiscal

Eng.RuiLopesLoureiro S 20/01/2010 42.750,00 ALD 2010 2014

Dr.PedroGonçalodeBritoAleixoBogas S 16/06/2011 26.317,93 ALD 2011 2014

Dr.TiagoAlexandreCarvalhodosSantos S 15/01/2015 42.520,48 ALD 2015 2018 24

Dr.ªMariaManuelaBrunodeFigueiredo S 05/08/2010 42.822,00 ALD 2010 2014

Dr.JoséRuiRoque S 05/03/2010 45.305,00 ALD 2010 2015 0



ViaturapertencenteaoMETRO,adquiridaporestaempresanofinaldocontrato

MembrodoCA

EncargoscomViaturas-2016

AnoTermo

ValorRendaMensal

GastoAnualcomRendas

PrestaçõesContratuais

Remansecentes

Viaturaatribuída

Celebraçãodecontrato

Valordereferênciada

viaturaModalidade

AnoInício

Mandato

(Início-Fim) Forma(1) Data

2012-2014 Presidente Dr.JoséEmílioCoutinhoGarridoCastel-Branco DCSETFeSEOPTC 05-10-2012

2012-2014 VogalEfetivo Dr.JoséCarlosPereiraNunes DCSETFeSEOPTC 05-10-2012

2012-2014 VogalEfetivo Dra.MariaOnildaOliveiraSousa DCSETFeSEOPTC 05-10-2012

2012-2014 VogalSuplente Dra.MariaTeresaVasconcelosAbreuFlordeMorais DCSETFeSEOPTC 05-10-2012

(1)DeacordocomoDespachoConjuntode5deoutubrode2012daSenhoraSecretária deEstadodoTesouroedoSenhorSecretáriodeEstadodas Obras Públ icas ,Transportes eComunicações .

Cargo NomeDesignação N.ºde

mandatos

603,89

-

EstatutoRemuneratório

FixadoMensal(€)

801,10

603,89


68

Quadro60-Remuneraçãoanual

RevisorOficialdeContas(ROC)

Quadro61-IdentificaçãodoSROC/ROC

*NomeadoporDespachoConjuntodosMinistériosdasFinançasedaEconomia,de18demarçode2015.

Quadro62-Remuneraçãoanual

g) RemuneraçõesdoAuditorExterno

Quadro63-Identificaçãoeremuneraçãodoauditorexterno

BrutoReduções

RemuneratóriasReversão

RemuneratóriaValorFinal

(1) (2) (3) (4)=(1)-(2)+(3)

Dr.JoséEmílioCoutinhoGarridoCastel-Branco 4.486,28 548,75 277,18 4.214,71

Dr.JoséCarlosPereiraNunes 8.412,47 569,23 341,54 8.184,79

Dra.MariaOnildaOliveiraSousa 8.412,47 560,12 336,06 8.188,42

Dra.MariaTeresaVasconcelosAbreuFlordeMorais 0,00 0,00 0,00 0,00

20.587,91

(2)e(3)-reduçõesereversõesremuneratóriasprevistasnaLein.º75/2014,de12desetembroenaLein.º159-A/2015,de30desetembro

Nome

RemuneraçãoAnual(€)

SROCAlvesdaCunha,A.Dias&Associados,SROC,Lda.representadapor:

74 20161409

ROCEfetivo Dr.JoséLuísArealAlvesdaCunha 585 20160240

ROCSuplente Dr.AbílioAnçãHenriques 413 20160121

12015-2017 Despacho 18-03-2015 1

N.ºdeanosdefunçõesexercidas

nasociedade

Mandato

(Início-Fim)Cargo

IdentificaçãoSROC/ROC DesignaçãoDatadocontrato

N.ºdeanosde

funçõesexercidasnogrupo

NomeN.ºdeInscriçãonaOROC

N.ºRegistonaCMVM

Forma Data

Valor Reduções Reversão ValorFinal Valor Reduções Reversão ValorFinal

(1) (2) (3) (4)=(1)-(2)+(3) (1) (2) (3) (4)=(1)-(2)+(3)

AlvesdaCunha,A.Dias&Associados,SROC 17.536,88 0,00 0,00 17.536,88 0,00

ValorAnualdoContratodePrestaçãodeServiços-2016(€)

IdentificaçãodoServiço

Nome(ROC/FU)

ValorAnualdeServiçosAdicionais-2016(€)

Deloitte&Associados,SROC,S.A.representadapor:

43 20161389 22/10/2013

Dr.PedroMiguelGonçalvesCarreiraMendes 1207 20160818

IdentificaçãodoAuditorExternoDatada

ContrataçãoDuraçãodoContrato

N.ºdeanosdefunçõesexercidasnogrupo

N.ºdeanosdefunçõesexercidas

nasociedadeNomeAuditorExterno N.ºOROC N.ºCMVM


69

h) Remuneraçõesdosrestantestrabalhadores

Dandocumprimentoaoestatuídonoart.º18.º(Prorrogaçãodeefeitos),daSecçãoI,CapítuloIII,daLeiN.º7-A/2016,de30demarço(LeidoOrçamentodeEstadopara2016)concretizou-seareversãode20%,portrimestre,dosefeitosdanormadereduçãoremuneratória,tendooseuefeitosidoeliminadoapartirdeoutubrode2016.

AindadeacordocomoestabelecidonaLOE,oMetropolitanodeLisboaprocedeuàaplicaçãodoregimeremuneratórioemvigornaAdministraçãoPública,relativamenteaalgumasremuneraçõesadicionais,bemcomoànãoatribuiçãodeaumentossalariaisououtroscomplementosremuneratóriosadicionais.

Deacordocomon.º1daLein.º11/2016,de4deabril–Reposiçãodoscomplementosdepensãonosectorpúblicoempresarial,apartirdaentradaemvigordaLOEfoirepostoopagamentodetodososcomplementosdepensãonasempresasdosectorpúblicoempresarialaostrabalhadoresnoativoeaosantigostrabalhadoresaposentados,reformadosedemaispensionistas,comefeitosa31marçode2016.

i) EstatutodoGestorPúblico

Em2016,nostermosdosart.os32.ºe33.ºdoEstatutodoGestorPúblico,nãohouvelugaràutilizaçãodecartõesdecréditoeoutrosinstrumentosdepagamentopelosmembrosdoConselhodeAdministração,tendoporobjetivoarealizaçãodedespesasaoserviçodaEmpresa,nemqualquerreembolsodedespesasnoâmbitodoconceitoderepresentaçãopessoal.

ConselhodeAdministração–Mandatoqueterminouem31/dezembro/2016

Quadro64-Gastoscomcomunicaçõesmóveis

Valor Reduções Reversão ValorFinal Valor Reduções Reversão ValorFinal

(1) (2) (3) (4)=(1)-(2)+(3) (1) (2) (3) (4)=(1)-(2)+(3)

Deloitte&Associados,SROC,S.A. 20.000,00 20.000,00 Consultadoriafiscal 1.712,50 1.712,50

0,00 0,00

NomeAuditorExterno

ValorAnualdoContratodePrestaçãodeServiços-2016(€) ValorAnualdeServiçosAdicionais-2016(€)

IdentificaçãodoServiço

Eng.ºTiagoAlexandreLopesFarias 80,00 460,11

Dr.LuísCarlosAntunesBarroso 80,00 337,00

Dr.JoséRealinhodeMatos 80,00 504,27

Eng.ªMariaHelenaArranhadoCarrascoCampos 80,00 144,64

Dr.AntónioManuelDominguesPires 80,00 1.795,40

3.241,42

MembrodoCAGastoscomComunicações(€)

PlafondMensalDefinido

ValorAnual Observações


70

Quadro65-Gastosanuaisassociadosaviaturas

ConselhodeAdministração–Mandatoqueterminouem6/janeiro/2016

Quadro66-Gastoscomcomunicaçõesmóveis

Quadro67-Gastosanuaisassociadosaviaturas

j) Despesasnãodocumentadas

OMLcumpriuodispostonon.º2doartigo16.ºdoDecreto-Lein.º133/2013,de3deoutubro,nãotendorealizadodespesasnãodocumentadas.

k) PrincípiodeIgualdadedeGénero

OsPlanosdeaçãoparaaigualdadedasempresasCarriseMLforamelaboradosparavigorarnosperíodos2012-2015e2013-2015,respetivamente.RelativamenteaoGrupoTranstejoesteplanodeaçãoerainexistente.

ComagestãointegradadasempresasintroduzidaspeloDecreto-Lein.º161/2014,de29deoutubro,verificou-sequeoestadodedesenvolvimentodadocumentaçãoproduzidaemquestõesdeigualdadenãoeraequivalente,peloquenestaconjunturaoplanodeaçãoaelaborarparaotriénio2016/2018paraoconjuntodasquatroempresasnãoseconcretizou.

Eng.ºTiagoAlexandreLopesFarias 190,76 1.585,78 587,05 2.172,83

Dr.LuísCarlosAntunesBarroso 152,61 952,47 390,67 1.343,14

Dr.JoséRealinhodeMatos 152,61 720,18 720,18

Eng.ªMariaHelenaArranhadoCarrascoCampos 152,61 640,01 288,58 928,59

Dr.AntónioManuelDominguesPires 152,61 1.636,51 627,26 2.263,77

MembrodoCAPlafondMensalCombustívelePortagens

GastosanuaisassociadosaViaturas(€)

Combustível Portagens Total Observações

Eng.RuiLopesLoureiro 80,00 0,00

Dr.PedroGonçalodeBritoAleixoBogas 80,00 0,00

Dr.TiagoAlexandreCarvalhodosSantos 80,00 149,92

Dr.ªMariaManuelaBrunodeFigueiredo 80,00 0,00

Dr.JoséRuiRoque 80,00 269,82

419,74

MembrodoCA

GastoscomComunicações(€)

PlafondMensalDefinido

ValorAnual Observações

Eng.RuiLopesLoureiro 190,76 0,00

Dr.PedroGonçalodeBritoAleixoBogas 152,61 0,00

Dr.TiagoAlexandreCarvalhodosSantos 152,61 0,00

Dr.ªMariaManuelaBrunodeFigueiredo 152,61 0,00

Dr.JoséRuiRoque 152,61 0,00

MembrodoCAPlafondMensalCombustívelePortagens

GastosanuaisassociadosaViaturas(€)

Combustível Portagens Total Observações


71

Contudo,considerou-sealinharasrespetivasempresas,agrupandooGrupoTranstejoàCarriseàMLnoprotocoloefetuadocomaCITE(ComissãoparaaIgualdadenoTrabalhoenoEmprego),naqualidadedeparceiros,aoabrigodoAcordodeAdesão,ao“FórumEmpresasparaaIgualdadedeGénero-Onossocompromisso”.

Nestesentido,oConselhodeAdministraçãoparaoconjuntodeempresasassumiuoscompromissosdefinidosdemelhoriaqueseconsubstanciamemmedidase/oupráticasemmatériadeIgualdadedeGénero,conformevertidosemanexoaoAcordodeAdesãoaoFórumEmpresasparaaIgualdade,medianteaassinaturadomesmo,emsessõesdistintas(janeiroedezembrode2016).

DeacordocomoconjuntodeobrigaçõescomunitáriaseinternacionaisestabelecidasparaosEstadosmembrosdaUniãoEuropeia,bemcomoasobrigaçõesestabelecidasanívelnacionalparaoSectorEmpresarialdoEstadonoâmbitodaigualdadedegénero,cujaprossecuçãoapelaaumaculturaefetivadeigualdadedegénero,cidadaniaededireitoshumanosnasdiversasempresaseassociaçõesempresariais,édesalientarqueoMetropolitanodeLisboa,apedidodoGabinetedePlaneamento,Estratégia,AvaliaçãoeRelaçõesInternacionais(GPEARI),daDireção-GeraldoTesouroeFinanças(DGTF),comacolaboraçãodaDireção-GeraldaAdministraçãoedoEmpregoPúblico(DGAEP),enviaramasuarespostaaoinquéritodestinadoamonitorizaraaplicaçãodoregimejurídicodoSectorEmpresarialdoEstado,noqueserefereàimplementaçãodeplanosparaaigualdade,conformeprevistono“VPlanoNacionalparaaIgualdadedeGénero,CidadaniaeNãoDiscriminação2014-2017”,aprovadopelaResoluçãodoConselhodeMinistrosnº103/2013,de31dedezembro.

l) RelatórioAnualsobrePrevençãodaCorrupção

Noanode2016,eemcumprimentodasobrigaçõeslegais,foielaboradooRelatóriodeExecuçãodoPlanodePrevençãodeRiscosdeCorrupçãoeInfraçõesConexas(PPRCIC)referenteaoanode2015eenviadoaoConselhodePrevençãodaCorrupçãoeaosórgãosdesuperintendência,tutelaecontrolo(videponto7.4-AuditoriaInternaeGestãodoRisco).

m) ContrataçãoPública

Em2016,oMLaplicouoCódigodosContratosPúblicos(CCP),aprovadopeloDecreto-Lein.º18/2008,de29dejaneiro,nasuaatualredaçãoàcontrataçãopúblicaqueestásubmetidaaesseregimejurídico.

OMLrespeitouigualmenteasorientaçõesconstantesdaRecomendaçãon.º1/2015,de7dejaneiro,doConselhodePrevençãocontraaCorrupção(TribunaldeContas),transmitidasatravésdoofíciocircularn.º4766,de10deAgosto,bemcomodoDespachon.º438/10-SETF,de10demaio,transmitidasatravésdoofíciocircularn.º6132,de6deagostode2010.AEmpresacumpriuaindatodasasnormasaplicáveisnoquerespeitaàcontratação,designadamenteasrelativasàauscultaçãodaAgênciadeModernizaçãoAdministrativanasaquisiçõesdebenseserviçosabrangidaspeloDecreto-Lein.º107/2012,de18deMaio,naredaçãodadapelaLein.º83-C/2014,de31deDezembro,bemcomopeloDecreto-Lein.º151/2015,de6deAgosto,bemcomonospedidosdeautorizaçãoparaaassunçãodecompromissosplurianuaisexigidospeloartigo6.ºdaLein.º8/2012,de21defevereiro,naredaçãodadapelaLein.º22/2015,de17deMarçoepeloartigo11.ºdoDecreto-Lein.º127/2012,de21dejunho,naredaçãodadapeloDecreto-Lein.º99/2015,de2dejunho.

Internamente,oMLcumpriuoprevistonoManualdoProcessodeCompras,tendoaindasidotramitadas,deformaapromovermaiortransparência,aspequenasaquisiçõesatravésdeumaaplicaçãowebdesenvolvidaparaoefeitoqueasseguraaconfidencialidadedaspropostasatéaotermodoprazoparaasuaapresentação.


72

Em2016,oMLapenascelebrouumcontratodevalorsuperioracincomilhõesdeeuros,relativoà“AquisiçãodeServiçosdeFornecimentodeEnergiaElétricaemAT–AltaTensão,MT–MédiaTensãoeBTE–BaixaTensãoEspecialparaasInstalaçõesdoMetropolitanodeLisboa,E.P.E”-Proc.n.ºProc.n.º77/2015-DLO/C-M-T.

Comefeito,celebrou-secomaEDPComercial-ComercializaçãodeEnergia,S.A.oContraton.M027/16novalorde8.082.375,08euros.

OsefeitosdopresentecontratoficaramdependentesdaverificaçãodacondiçãosuspensivadeconcessãodovistopréviopeloTribunaldeContas,nostermosdodispostonoartigo45.ºdaLeinº98/97,de26deAgosto,alteradaerepublicadapelaLeinº20/2015de9demarço,comasalteraçõesintroduzidaspelasleisnº.48/2006,de29deagosto,nº.35/2007,de13deAgosto;nº3-B/2010,de28deAbril;nº.61/2011,de7deDezembroen.2/2012,de6dejaneiro.

n) SistemaNacionaldeComprasPúblicas(SNPC)

Nestamatéria,desde2010queoMLimplementaasmedidasprevistasnoPlanodeEstabilidadeeCrescimento(PEC)2010-2013,tendoaderidovoluntariamenteaoSistemaNacionaldeComprasPúblicas(SNCP).

Dereferirque,noâmbitodonovomodeloorganizacional,aáreadeGestãoCorporativaresponsávelpelaLogísticapassouacentralizarosprocedimentosdecontrataçãodasváriasempresas,procurando,semprequepossível,obterasmelhorescondiçõesnaaquisiçãodebenseserviçosparaasempresasCarris,Metro,TranstejoeSoflusa,procedendoàcontrataçãocomrecursoàmodalidadedeagregaçãodeentidadesadjudicantes.

o) FrotaAutomóvel

Nocumprimentododispostonasalíneasa)eb)don.º3doartigo96ºdaLein.º18/2016,de13deabril,manteve-seem2016oesforçodereduçãodegastosassociadosàgestãodafrotadeveículosdoML,resultantedassinergiascomasoutrasempresas.

OquadroquesesegueresumeoparquetotaldeveículosdoMLem2016:

Quadro68-ParquedeveículosdoML

Nota:Existemaindaoutrasduasviaturaspresentementeavariadas,nãoincluídasnoparquedeveículosdoML.

V.Abs. %

1. N.ºdeveículos adquiridos 0 0 0 0 -

2. N.ºdeveículos abatidos 0 0 0 0 -

3. N.ºdeveículos atribuidos 38 38 41 0 0,0%

3.1ConselhodeAdministração 1 1 1 0 0,0%

3.2Cargos dechefia 11 11 19 0 0,0%

3.3Outros (1): 26 26 21 0 0,0%

(1) Viaturasdapoolefrotaoperacional,incluindopiquete,manutençãoeobras.

ParquedeveículosdoML Ano2014Var.2016/2015

Ano2016 Ano2015


73

p) PlanodeReduçãodeGastosOperacionais

ACircularn.º5536daDireção-GeraldoTesouroeFinançasreferenteàs“InstruçõesparaaelaboraçãodosInstrumentosPrevisionaisdeGestãopara2016”estabeleceuosseguintes“PrincípiosFinanceiros”dereferênciaparaoexercício,emconformidadecomoestabelecidonoart.º31.ºdaLein.º7-A/2016,de30demarço:

• EBITDAtendencialmentenulo(paraasempresasdeficitárias);• Reduçãodecustosoperacionais(CMVMC+FSE+GastoscomPessoal,semindemnizaçõesporrescisãocontratual),

noseuconjunto,em15%relativamentea2010.• Manutençãodosgastoscomdeslocações,ajudasdecustoealojamentoecomunicações,aoníveldorealde2014ou

2015(oqueapresentasseomenorvalor);

Nocumprimentodosobjetivosdeterminados,em2016foimantidoofocodagestãonaaplicaçãodemedidasdecontençãodegastosdefuncionamento.OdesempenhodoMetronoexercício2016foioseguinte:

Quadro69-Planodereduçãodecustos1516

15As“ajudasdecusto”até2012nãoseencontramidentificadasporestaremnumacontacontabilísticaagregada.16Foramretiradosaos“gastoscomopessoal”osefeitosdoscustosassociadosao"planodepensões".

2016 2015 2014 2010

Exec. Exec. Exec. Exec. ∆Absol. Var.% ∆Absol. Var.%

(0)EBITDA* -1.194.478 -8.850.817 12.951.880 -31.832.634 7.656.339 86,5 30.638.156 96,2

(1)CMVMC 2.180.092 2.439.098 2.639.558 2.606.599 -259.006 -10,6 -426.506 -16,4

(2)FSE 30.513.040 31.909.157 31.322.369 38.674.372 -1.396.117 -4,4 -8.161.332 -21,1

(3)GastoscomPessoal 66.082.399 66.122.884 67.754.065 87.656.931 -40.485 -0,1 -21.574.532 -24,6

(4)Indemnizaçõespagasporrescisão 371.709 1.354.241 969.221 0 -982.532 -72,6 371.709 -

(5)Impactodareversãodasreduçõesremuneratórias n.d. n.d. n.d. n.a. - - - -

(6)GastosOperacionais=(1)+(2)+(3)-(4)-(5) Reduçãoem15%,facea2010 98.403.823 99.116.898 100.746.771 128.937.901 -713.075 -0,7 -30.534.078 -23,7

(7)Volumedenegócios(VN)** 99.241.786 91.981.280 89.900.742 66.986.884 7.260.506 7,9 32.254.902 48,2

(8)PesodosGastos/VN(6)/(7) Reduçãofacea2015 0,99 1,08 1,12 1,92 -0,09 -8,0 -0,93 -48,5

Gastoscomcomunicações(FSE) =a2014ou2015(oqueapresentar<valor) 68.430 61.375 80.843 159.926 7.055 11,5 -91.496 -57,2

GastoscomDeslocações/Alojamento(FSE) =a2014ou2015(oqueapresentar<valor) 12.498 16.613 22.414 51.087 -4.115 -24,8 -38.589 -75,5

GastoscomAjudasdeCusto(Gc/pessoal) =a2014ou2015(oqueapresentar<valor) 913 6.294 2.333 0 -5.380 -85,5 913 -

NúmeroTotaldeRH(OS+CD+Trabalhadores) 1.371 1.389 1.432 n.a. -18 -1,3 n.a. n.a.

NúmerodeÓrgãosSociais(OS) 8 8 6 n.a. 0 0,0 n.a. n.a.

N.ºdeCargosdeDireção(CD) 11 10 17 n.a. 1 10,0 n.a. n.a.

NúmerodeTrabalhadores(semOSesemCD) 1.352 1.371 1.409 1.525 -19 -1,4 -173 -11,3

N.ºTrabalhadores/N.ºCD 123 137 83 n.a. -14 -10,4 n.a. n.a.

N.ºdeViaturas Reduçãofaceaoanoanterior 38 38 38 0 0,0 38 -

GastoscomViaturas =a2014ou2015(oqueapresentar<valor) 117.369 127.020 175.949 n.a. -9.652 -7,6 n.a. n.a.

*Corrigidodeprovisões ,imparidades eaumentos/reduções dejustova lor

**Corrigidodesubs ídios à exploraçãoedeindemnizações compensatórias

PRC MetaVar.2016/2015 Var.2016/2010


74

q) PrincípiodaUnidadedeTesourariadoEstado

Desde2dejaneirode2007queoMLmantémumacontaabertajuntodoIGCP,tendoaplicadojuntodestaentidadepúblicaosseusexcedentesdetesourariapontuais,conformeprevistonoart.º86.ºdaLein.º7-A/2016,de30demarço.Contudo,considerandoqueaaplicaçãodoprincípiodaUTEpodeserexcecionadaemcasosdevidamentefundamentados,medianteautorizaçãodotitulardafunçãoAcionista,em2016oMLpediudispensadoprincípiodeunidadedetesouraria,invocandoargumentosdeordemoperacional,relacionadoscomalogísticadevendadetítulos,dispensaestaquefoiautorizadaparaoanode2016eextensívela2017.17

Quadro70–UnidadedeTesourariadoEstado

Quadro71–DisponibilidadesnaBancaComercial

r) AuditoriasconduzidaspeloTribunaldeContas

Nasequênciadas“recomendações”constantesdorelatóriodeauditoriadoTribunaldeContas,cumpresalientarqueocumprimentodealgumasdasrecomendaçõesseencontrafortementecondicionadapelasituaçãoeconómicaefinanceiraqueatravessamos,peloquadrolegalvigente.

Nestesentido,relativamenteacadaumadasrecomendaçõesefetuadas,informamosasmedidastomadaseosresultadosobtidosparacadauma,nosquadrosseguintes:

17Despachon.º731/16-SEATF

Disponibilidadesem31-12-2016 24.958.140,35

DepositadasnoIGCP 24.642.539,60

Outras 315.600,75

DisponibilidadesnoIGCP(%) 98,7%

UTE 2016

1.ºTrimestre 2.ºTrimestre 3.ºTrimestre 4.ºTrimestre€ € € €

BancoPortuguêsdeInvestimento 1.556.496,91 3.288.214,33 931.601,52 280.760,79

BancoSantanderTotta 1.531,18 9.981,85 14.583,61 5.601,52

BancoBilbaoVizcayaArgentaria 13.004,31 21.560,13 33.133,38 15.116,65

CaixaBancoInvestimento 342,08 342,08 342,08 3.158,08

MillenniumBCP 382.635,67 -34.217,79 -36.255,34 2.086,52

CaixaGeraldeDepósitos 3.371.440,13 904.617,13 3.254.756,76 3.661,63

MontepioGeral 0,00 67,65 0,00 0,00

DeutscheBank 3.282,69 3.282,69 3.282,69 3.282,69

HaitongBank(antigoBESInvestimento) 1.994,37 1.932,87 1.932,87 1.932,87

Total 5.330.727,34 4.195.780,94 4.203.377,57 315.600,75

Jurosauferidos 0,00 0,00 0,00 0,00

BancaComercial


75

Quadro72-CumprimentodasrecomendaçõesdoTCI

Sim NãoEmparte

Recomendação1:

Recomendação2:

Recomendação3:

Recomendação4:

Recomendação5:

Recomendação6:

Recomendação7:

Recomendação8:

Recomendação9:

CumprimentodasrecomendaçõesdoTC

CumprimentoMedidastomadas

Quantificaçãonasdemonstraçõesfinanceirasdagratuitidadedotransporteaostrabalhadoresefamiliares

XOMLpromoveuointegralcumprimentodestanorma.

Eliminaçãodacirculaçãoilegaldepassageirosdeoutrastransportadoras


FormalizaçãoeimputaçãodopagamentodoserviçodetransporteaostrabalhadoresdaFerconsult


-

ImplementaçãodadepreciaçãocontabilisticadasILD

XPordecisãodatutela,em2014asILDpassaramafigurarnobalanço,massemcontabilizaçãodeamortizações.

Emjaneirode2013,foifeitoobalançodoprojeto"MenosAbsentismo,MaisProdutividade"comaavaliaçãodoimpactodasmedidasrealizadas.

RevisãodoAcordodeEmpresanosentidodefixarumlimiteparaaatribuiçãodocomplementodepensões

X -

XInstalaçãodemeiosmecânicosdeacessoàsestações

RevisãoecontabilizaçãodosmontantesatribuidosaoCCD

X -

FoiconcluídaainstalaçãodeumaplataformaelevatórianaestaçãoBaixa-Chiado.OstrabalhosemcursonaestaçãoAreeiroenaestaçãoColégioMilitarestãosuspensosdesde2015porlitigioscomofornecedor,tendosidoaprovadoem2016olançamentodenovosProcedimentosdeContrataçãoparaaconclusãodosmesmos.EstesProcedimentossofreramalgunsatrasos,prevendo-seaconclusãodestasempreitadasem2017.

Melhoriadasacessibilidadesapessoascommobilidadereduzida

Diminuiçãodoabsentismodostrabalhadorescomfunçõesoperacionaisedeconduçãodomaterial

X

RevisãodoAcordodeEmpresacomvistaàeliminaçãodesubsídios,benefícioseprémiossemrelaçãocomoaumentodeprodutividadeouaqualidade

X

Resultadosobtidos

Concluído

Concluído

Concluído

EstarecomendaçãoapenaspoderáserultrapassadacomaalteraçãodocontratodeconcessãocomoEstado.

OsAcordosdeEmpresa(AEIeAEII)existentesmantiveram-seemvigorem2016,peloquenãohouvealteraçõesnestamatéria.

Ostrabalhadoresadmitidosparaaempresaapós31dedezembro2003nãoseencontramabrangidospelopagamentodecomplementodereformaedesobrevivência.

Concluiu-sequeéimportanteretomarasmedidasdeintervençãoquesemostrarammaiseficazes,visandoacontinuaçãodatendênciaparaareduçãodataxadeabsentismo.

Jádesde2013queoMLnãoatribuiqualquersubsídioaoCCDTML.


76

Quadro73-CumprimentodasrecomendaçõesdoTCII

Sim NãoEmparte

Recomendação10:

Recomendação11:

Recomendação12:

Recomendação13:

Recomendação14:

Recomendação15:

X

CriaçãodeumtarifárioespecíficoquepermiteoestacionamentodaviaturaemalgunsparquesdaEMELedaEmparquecomoacessoàrededometro.

CumprimentodasrecomendaçõesdoTC(cont.)

CumprimentoMedidastomadas

Construçãodeparquesdeestacionamento

X

ConstruçãodeparquesdeestacionamentonaPontinha,Lumiar,SenhorRoubadoeOdivelas,comrecursoameiosdefinanciamentopróprios.

Resultadosobtidos

OobjetodoMLéa"exploração,emexclusividadeeregimedeserviçopúblicodotransportecoletivodepassageirosfundadonoaproveitamentodosubsolodacidadedeLisboaedosconcelhoslimitrofesdaGrandeLisboa",nãolhecabendoexplorareconstruirparquesdeestacionamento,emboraaEmpresaopossafazerdeformacomplementaràsuaatividadeeemparceriacomasrestantesentidadesinteressadas,nomeadamente,câmarasmunicipaiseoutrosoperadoresdetransporte.

Concluído

X CriaçãodoGabinetedoCliente

X AberturadogabineteCarris/Metro/Transtejo

PotenciarpainéisdeinformaçãoepostosdeatendimentorelativosàoperacionalidadedoMetropolitano

X

Informaçãodetempodeesperaparaapassagemdocomboioseguintetransmitidanospainéisinterioresdageneralidadedasestações.

XColocaçãodepainéisinformativosnaentradadasestaçõesrelativaàcirculaçãonarededoML.

Concluído

ForamaplicadosemalgumasestaçõesdaredeML.

Foramcriadasquatrounidadesdo"EspaçoClienteCARRIS|Metro".DesdeJunho/2015,passouaestarintegrado,também,oGrupoTranstejo.

"Relaçãocomocliente"numúnicoórgãodaempresa.

ExtensãodasfunçõesdoProvedorArbitralparaProvedordoCliente

X Concluído

EmconsequênciadaintegraçãoCARRIS|Metro|Transtejo/Soflusa,quesemanteveem2016,arelaçãocomoClientedasempresasteveumaestratégiacomum,centralizadanumúnico"CentrodeAtendimento",bemcomonosquatro"EspaçoCliente"existentes.

Sistematizaçãoecompilaçãodosdireitosedeveresdoclienteequacionandoacompensaçãopelaausênciadaprestaçãodoserviço

CriaçãodaCartadoCliente

X

Disponibilizarinformaçãorelativaàcompensaçãodostitularesdocartão"Vivaviagem",emcasodeinterrupçãodoserviçodemetro.

Concluído

EstainformaçãoestádisponívelnoSitedaEmpresa(www.metrolisboa.pt)

Centralizaçãodarelaçãocomoclientenumaúnicaentidade

X

CriaçãodeumsistemadeParque&Siga

X


77

s) InformaçãodivulgadanoSEE

Quadro74-InformaçãoqueconstadositedoSEE(portaldaDGTF)

S N N.A. Dataatualização

Estatutos X dez/2016

CaraterizaçãodaEmpresa X dez/2016

Funçãodetutelaeacionista X nov/2016

ModeloGoverno/MembrosdosÓrgãosSociais: X

-IdentificaçãodosÓrgãosSociais X fev/2016

-EstatutoRemuneratórioFixado X fev/2016

-DivulgaçãodasremuneraçõesauferidaspelosÓrgãosSociais X fev/2016

-IdentificaçãodasfunçõeseresponsabilidadedosmembrosdoConselhodeAdministração X fev/2016

-ApresentaçãodassíntesescurricularesdosmembrosdosÓrgãosSociais X fev/2016

EsforçoFinanceiroPúblico X nov/2016

FichaSíntese X jan/2017

InformaçãoFinanceirahistóricaeatual X dez/2016

PrincípiosdeBomGoverno: X

-Regulamentosinternoseexternosaqueaempresaestásujeita X mar/2017

-Transaçõesrelevantescomentidadesrelacionadas X mar/2017

-Outrastransações X mar/2017

-Análisedesustentabilidadedaempresanosdomínios: X

Económico X mar/2017

Social X mar/2017

Ambiental X mar/2017

-AvaliaçãodocumprimentodosPrincípiosdoBomGoverno X mar/2017

-Códigodeética X mar/2017

Legenda:

S-Sim

N-Não

N.A.-NãoApl icável

InformaçãoaconstarnoSitedoSEEDivulgação

Comentários


78

t) QUADRORESUMO–CumprimentodasOrientaçõesLegais

Quadro75-CumprimentosdasorientaçõeslegaisI

S N N.A.

Objetivodegestãodefinidospara2016 X - Verponto11.a)"ObjetivosdeGestãoePlanodeAtividadeseOrçamento "

X EBITDAcorrigido:1,05M€

Verponto11.p)"PlanodeReduçãodeGastosOperacionais "

X ReduçãoGastosOperacionais:-24%


XComunicações:+12%Deslocações:-25%

Frota:-8%


Investimento X 30,9% Verponto11.a)"ObjetivosdeGestãoePlanodeAtividadeseOrçamento "

GastoscomPessoal X Reduçãode-25%facea2010


GraudeexecuçãodoorçamentocarregadoemSIGO/SOE X - Verponto11.a)"b)GestãodoRiscoFinanceiroeLimitesdecrescimentodoendividamento "

GestãodoRiscoFinanceiro X 3,24% Verponto11.b)"CumprimentodeOrientaçõesLegais-ObjetivosdeGestão "

LimitesdeCrescimentodoEndividamento X 2,47% Verponto11.b)"CumprimentodeOrientaçõesLegais-ObjetivosdeGestão "

EvoluçãodoPMPafornecedores X +2dias Verponto11.c)"Prazomédiodepagamentos(PMP) "

DivulgaçãodosAtrasosnosPagamentos("Arrears") X 215.973€ Verponto11.d)"Pagamentosematraso(“arrears”) "

Recomendaçõesdoacionistanaúltimaprestaçãodecontas X Verponto11.e)"RecomendaçõesdoAcionista "

Nãoatribuiçãodeprémiosgestão X Verponto11.f)"Remuneraçõesdosórgãossociais "CA-Reduçõesereversõesremuneratóriasvigentesem2016

X 23.083€ Verponto11.f)"Remuneraçõesdosórgãossociais "

Fiscalização(CF/ROC/FU)-reduçõesereversõesremuneratóriasvigentesem2016

X 723€ Verponto11.f)"Remuneraçõesdosórgãossociais "

AuditorExterno-reduçõesereversõesremuneratóriasvigentesem2016

X Verponto11.g)"RemuneraçõesdoAuditorExterno "

Restantestrabalhadores-reduçõesereversõesremuneratóriasvigentesem2016

X 815.386€ Verponto8.1.2-PolíticaSalarial

Restantestrabalhadores-proibiçãodevalorizaçõesremuneratórias,nostermosdoart.º38.8daLei82-B/2014,prorrogadapara2016pelon.º1doart.º18.ºdaLein.º7-A/2016,de30demarço

X Verponto11.h)"Remuneraçõesdosrestantestrabalhadores "

Nãoutil izaçãodecartõesdecrédito X Verponto11.i)"EstatutodoGestorPúblico "

Nãoreembolsodedespesasderepresentaçãopessoal X Verponto11.i)"EstatutodoGestorPúblico "

Valormáximodasdespesasassociadasacomunicações X Valormáximomensal:80€

Verponto11.i)"EstatutodoGestorPúblico "

Valormáximodecombustíveleportagensafetomensalmenteàsviaturasdeserviço

XValormáximomensal:190,76€(PresidenteCA)

e152,61€(Vogais)

Verponto11.i)"EstatutodoGestorPúblico "Osvaloresmáximosforamcalculadosdeacordocomon.º3doart.º33.º:1/4dovalordasdespesasderepresentação(40%dovencimento,deacordocomon.º2doart.º28.ºdoEGP)

CumprimentodasOrientaçõesLegais-2016Quantificação/Identificação

Justificação/ReferênciaaopontodoRelatórioCumprimento

Remunerações

EGP-artigo32.ºe33.ºdoEGP

Objetivosdegestão

MetasaatingirconstantesnoPAO2016

PrincípiosFinanceirosdeReferência


79

Quadro76-CumprimentosdasorientaçõeslegaisII

S N N.A.

Proibiçãoderealizaçãodedespesasnãodocumentadasouconfidenciais

X Verponto11.j)"Despesasnãodocumentadas "

Elaboraçãoedivulgaçãodorelatóriosobreasremuneraçõespagasamulheresehomens

X Verponto11.k)"PrincípiodeIgualdadedeGénero "

Elaboraçãoderelatórioanualsobreprevençãodacorrupção X

http://www.metrolisboa.pt/wp-

content/uploads/RelatorioExecucaodoPlanoPrevencaoRiscosCorrupcaoInfracoesConexas201

6.pdf

Verponto11.l)"RelatórioAnualsobrePrevençãodaCorrupção "

AplicaçãodasnormasdecontrataçãopúblicapelaEmpresa X

AplicaçãodoCCP,daLein.º8/2012,doregimedeparecer

préviopelaAMA,cfr.DLn.º107/2012

Verponto11.m)"ContrataçãoPública "

AplicaçãodasnormasdecontrataçãopúblicapelasParticipadas

X AsempresasparticipadasnãoseencontramabrangidaspeloCódigodaContrataçãoPública

ContratossubmetidosavistopréviodoTC X Verponto11.m)"ContrataçãoPública "

AuditoriasdoTribunaldeContas(ocorridasem2013) Verponto11.r)"AuditoriasconduzidaspeloTribunaldeContas "

N.ºdeviaturas X 0 Verponto11.o)"FrotaAutomóvel "

Gastoscomviaturas X -9.652€ Verponto11.p)"PlanodeReduçãodeGastosOperacionais "

GastosOperacionaisdasEmpresasPúblicas X Verponto11.p)"PlanodeReduçãodeGastosOperacionais "

Disponibil idadeseaplicaçõescentralizadasnoIGCP X 98,7% Verponto11.q)"PrincípiodaUnidadedeTesourariadoEstado "

Disponibil idadeseaplicaçõesnaBancaComercial X 315.601€ Verponto11.q)"PrincípiodaUnidadedeTesourariadoEstado "

JurosauferidosemincumprimentodaUTEeentreguesemReceitadoEstado X 0,00€

Verponto11.q)"PrincípiodaUnidadedeTesourariadoEstado "

CumprimentodasOrientaçõesLegais-2016Cumprimento Quantificação/

IdentificaçãoJustificação/ReferênciaaopontodoRelatório

Promoçãodaiguldadeentremulheresehomens-n.º2daRCMn.º18/2014

Despesasnãodocumentadasouconfidenciais-n.º2doart.º16.ºdoRJSPEeart.º11.ºdoEGP

ContrataçãoPública

PrincípiodaUnidadedeTesouraria(artigo28.ºdoDL133/2013)

Parqueautomóvel


80

12. NotasFinais

12.1 Agradecimentos

OConselhodeAdministraçãomanifestaoseureconhecimentopelacolaboraçãoprestadapelasentidadesquesupervisionamaatividadequeconstituioobjetosocialdoMetropolitanodeLisboaeagradeceacolaboraçãodetodososque,aolongodoexercício,contribuíramcomoseudesempenhonaprossecuçãodoobjetivoprincipaldaEmpresa,aprestaçãodeumserviçopúblicocadavezmaiseficienteedemelhorqualidade.

12.2 PropostadeAplicaçãodeResultadosParaefeitosdocumprimentodaalíneae)don.º2doart.º7.ºdosEstatutosdoMetropolitanodeLisboa,E.P.E.,oConselhodeAdministraçãopropõequeoprejuízoapuradonoexercíciofindoem31dedezembrode2016,novalorde-44.140.385,87euros,sejaintegralmentetransferidoparaacontaderesultadostransitados.

OConselhodeAdministraçãoEng.ºVítorManuelJacintoDominguesdosSantosDr.LuísCarlosAntunesBarrosoEng.ªMariaHelenaArranhadoCarrascoCamposDr.RuiNelsonFerreiraDinis

MetropolitanodeLisboa,E.P.E.DemonstraçõesFinanceiraseAnexo

2

Un:€

Un:€

Notas

31-12-20

1631

-12-20

15

Reexpresso

31-12-20

1631

-12-20

15

Reexpresso

Ativonãocorren

teCapitalPróprio

Investim

entosdein

fraestruturasdelo

ngadu

ração

74.98

6.14

5.10

44.82

7.11

8.25

0Ca

pitalsub

scrito

172.17

6.54

4.52

41.81

8.13

4.98

1

Ativosfixostangiveis

817

9.53

5.51

320

2.33

0.92

2Reservalegais

21.597

21.597

Prop

riedad

esdeinvestim

ento

1067

6.59

167

5.98

9Outrasreservas

1.50

1.87

81.50

1.87

8

Participaçõesfin

anceiras-métod

oda

equ

ivalênciapa

trim

onial

112.81

4.34

33.87

7.02

7Resulta

dostran

sitado

s(1.727

.960

.807

)(1.662

.816

.925

)De

rivado

s12

1.11

4.00

01.94

9.00

0Ajustamentos/Outrasvariaçõesno

cap

italp

róprio

18,21

6.60

6.34

415

.538

.893

Outrosativosfina

nceiros

1358

.787

.571

56.353

.853

456.71

3.53

717

2.38

0.42

4

Totaldoativonãocorren

te5.22

9.07

3.12

25.09

2.30

5.04

0Re

sulta

dolíqu

idodo

exercício

(44.14

0.38

6)

(65.14

3.88

2)

Ativocorren

teTotaldocapitalpróprio

412.57

3.15

110

7.23

6.54

2

Inventários

142.17

3.26

92.21

6.39

4

Clientes

156.46

7.88

05.02

0.03

1Passivo

Estado

eoutrosentespú

blicos

233.25

9.92

73.83

9.63

6Passivonãocorren

te

Outroscrédito

sareceber

159.63

5.75

87.80

0.22

4Investim

entosdein

fraestruturasdelo

ngadu

ração

73.07

0.52

4.07

73.20

0.01

7.54

0

Diferimentos

1631

.395

.581

43.668

.045

Provisões

1915

8.40

8.46

412

0.64

2.67

4

Caixaedepó

sitosba

ncários

524

.964

.665

15.440

.123

Fina

nciamentosob

tidos

2080

.201

.560

211.98

8.22

5

Totaldoativocorren

te77

.897

.079

77.984

.453

Derivado

s12

147.44

2.56

917

4.38

4.01

3

Totaldoactiv

oem

Investim

entosd

eInfraestruturasd

eLongaDu

ração

4.98

6.14

5.10

44.82

7.11

8.25

0Respon

sabilid

adesporbenefíciospó

s-em

prego

2125

5.73

8.25

625

1.72

7.10

1

Totaldo

activoafectoàope

ração(M

L)32

0.82

5.09

734

3.17

1.24

3Totaldopassivonãocorren

te3.71

2.31

4.92

53.95

8.75

9.55

4

Totaldoactiv

o5.30

6.97

0.20

15.17

0.28

9.49

3Passivocorren

te

Oane

xofazp

arteintegran

tedoBa

lançodoexercíciofin

doem31de

Dezem

brode

201

6Investim

entosdein

fraestruturasdelo

ngadu

ração

770

2.14

9.89

859

4.14

1.98

6

Fornecedores

224.04

5.70

11.76

4.13

7

OCONTA

BILISTACERTIFICAD

OEstado

eoutrosentespú

blicos

231.91

2.63

62.45

1.52

7

Fina

nciamentosob

tidos

2042

9.87

9.29

245

2.66

5.97

6

Outrasdivida

sapa

gar

2543

.516

.421

52.582

.748

Eng.ºV

ítorM

anuelJacintoDom

inguesdosSan

tos

Dr.CarlosEm

érioFerreirada

Mota

Diferimentos

2657

8.17

768

7.02

3

Totaldopassivocorren

te1.18

2.08

2.12

61.10

4.29

3.39

7

Totaldopassivoem

Investim

entosd

eInfraestruturasd

eLongaDu

ração

3.77

2.67

3.97

53.79

4.15

9.52

5

Dr.LuísCa

rlosAntun

esBarroso

Totaldopassivoafectoàope

ração(M

L)1.12

1.72

3.07

61.26

8.89

3.42

5

Totaldopassivo

4.89

4.39

7.05

05.06

3.05

2.95

1

Totaldocapitalpróprioedopassivo

5.30

6.97

0.20

15.17

0.28

9.49

3

EngªM

ariaHelenaArranh

adoCa

rrascoCam

pos

Dr.RuiNelsonFerreiraDinis

Balançosem31de

Dezem

brode

201

5e20

16

Ativo

CAPITA

LPR

ÓPR

IOEPAS

SIVO

OCONSELH

ODEAD

MINISTRAÇ

ÃO


3

Un:€

RENDIMENTOSEGASTOS Notas 20162015

Reexpresso

Vendaseserviçosprestados 27 101.189.096 93.823.085Subsídiosàexploração 28 - 6.000Ganhos/perdasimputadosdesubsidiarias,associadaseempreendimentosconjuntos 11,19 (5.149.393) (4.545.391)Trabalhosparaaprópriaentidade 2.448.842 3.223.624Custodasmercadoriasvendidasedasmatériasconsumidas 14 (2.180.092) (2.439.098)Fornecimentoseserviçosexternos 29 (30.513.040) (31.909.157)Gastoscomopessoal 30 (66.082.399) (66.122.884)Imparidadededívidasareceber(perdas/reversões) 15,16 (186.846) (1.460.128)Provisões(aumentos/reduções) 19,33 (1.328.157) (2.283.081)Aumentos/reduçõesdejustovalor 12,13 26.690.393 23.091.328Outrosrendimentos 31 5.357.429 11.564.191Outrosgastos 32 (6.264.920) (12.451.188)

Resultadoantesdedepreciações,gastosdefinanciamentoeimpostos 23.980.911 10.497.303

Gastos/reversõesdedepreciaçãoedeamortização 8,10 (23.483.834) (24.384.780)Imparidadedeinvestimentosdepreciáveis/amortizáveis(perdas/reversões) 8,10 447.586 318.268

Resultadooperacional(antesdegastosdefinanciamentoeimpostos) 944.663 (13.569.209)

Juroserendimentossimilaresobtidos 33 1.097.219 1.243.768Jurosegastossimilaressuportados 19,33 (44.391.928) (52.779.953)

Resultadoantesdeimpostos (42.350.046) (65.105.394)

Impostosobreorendimentodoperíodo 24 (1.790.340) (38.488)

Resultadolíquidodoperíodo (44.140.386) (65.143.882)

OCONSELHODEADMINISTRAÇÃO OCONTABILISTACERTIFICADO

Eng.ºVítorManuelJacintoDominguesdosSantos Dr.CarlosEmérioFerreiradaMota


EngªMariaHelenaArranhadoCarrascoCampos


Oanexofazparteintegrantedademonstraçãoindividualdosresultadospornaturezasdoperíodofindoa31dedezembrode2016

Demonstraçãoindividualdosresultadospornaturezasdoperíodofindoem31deDezembrode2016


4

Un:€

RÚBRICAS Notas 2016 2015

Fluxosdecaixadasatividadesoperacionais

RecebimentosdeClientes 110.504.013 101.475.471PagamentosaFornecedores (29.729.970) (30.683.696)

PagamentosaoPessoal (58.994.627) (56.439.537)

Caixageradapelasoperações 21.779.416 14.352.237

PagamentoerecebimentodeImpostos 1.217.954 1.431.350Outrosrecebimentos/pagamentos (2.019.666) (5.038.588)

Fluxosdecaixadasatividadesoperacionais(1) 20.977.704 10.744.999

FluxosdecaixadasatividadesdeInvestimento

RecebimentosProvenientesde:

SubsídiosdeInvestimento 1.670.125 4.980.122Juroserendimentossimilares 33.502 -

Pagamentosrespeitantesa:

Ativosfixostangíveis (11.212.469) (14.345.295)

Fluxosdecaixadasatividadesdeinvestimento(2) (9.508.842) (9.365.173)

FluxosdecaixadasatividadesdeFinanciamento

RecebimentosProvenientesde:

Financiamentosobtidos 84.087 -Realizaçõesdecapitaledeoutrosinstrumentosdecapitalpróprio 17 358.409.543 189.272.225

PagamentosRespeitantesa:

Financiamentosobtidos (229.233.943) (79.233.943)Jurosegastossimilares (131.204.006) (119.708.595)Outrasoperaçõesdefinanciamento - (75.555)

Fluxosdecaixadasatividadesdefinanciamento(3) (1.944.319) (9.745.869)

VariaçãodeCaixaeseusequivalentes(4)=(1)+(2)+(3) 9.524.543 (8.366.043)

Caixaeseusequivalentesnoiníciodoperíodo 5 15.440.123 23.806.166Caixaeseusequivalentesnofimdoperíodo 5 24.964.665 15.440.123


Eng.ºVítorManuelJacintoDominguesdosSantos Dr.CarlosEmérioFerreiradaMota




Oanexofazparteintegrantedademonstraçãodefluxosdecaixadoperíodofindoem31deDezembrode2016

Demonstraçãoindividualdefluxosdecaixaem31dedezembrode2016


5

Un:€

Notas

Capitalsub

scrito

Reservas

legais

Outrasreservas

Resulta

dos

transitados

Ajustamen

tos/

Outrasv

ariações

noca

pital

próp

rio

Resulta

do

líquido

do

perío

do

Totaldocapital

próp

rio

Posiçãoem1deJane

irode20

151.62

8.86

2.75

621

.597

1.50

1.87

8(1.585

.808

.238

)15

.659

.863

(50.83

7.74

2)9.40

0.11

4

Alteraçõesnope

ríodo

:Ap

licação

doresulta

dolíqu

idodo

período

find

oem

31deDezem

brode201

417

--

-(50.83

7.74

2)-

50.837

.742

-Subsídiosdein

vestim

ento

18-

--

-(2.906

.231

)-

(2.906

.231

)Plan

odebenefíciosdefin

idos-ganh

oseperda

satua

riais

21-

--

2.78

5.26

1-

2.78

5.26

1Reconh

ecim

entodeperdasacumulad

asemsub

sidiárias

11e19

--

-(26.17

0.94

4)-

-(26.17

0.94

4)

Resulta

dolíqu

idodo

período

(65.14

3.88

2)(65.14

3.88

2)

Resulta

dointegral

(91.43

5.79

6)(91.43

5.79

6)

Ope

raçõesco

mdeten

toresd

ecapitalnope

ríodo

Subscriçõesdecap

ital

1718

9.27

2.22

5-

--

--

189.27

2.22

5

Posiçãoem31de

Dezem

brode

201

51.81

8.13

4.98

121

.597

1.50

1.87

8(1.662

.816

.925

)15

.538

.893

(65.14

3.88

2)10

7.23

6.54

2

Posiçãoem1deJane

irode20

161.81

8.13

4.98

121

.597

1.50

1.87

8(1.662

.816

.925

)15

.538

.893

(65.14

3.88

2)10

7.23

6.54

2

Alteraçõesnope

ríodo

:Ap

licação

doresulta

dolíqu

idodo

período

find

oem

31deDezem

brode201

517

--

-(65.14

3.88

2)65

.143

.882

-Subsídiosdein

vestim

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18-

--

-(2.691

.179

)-

(2.691

.179

)Plan

odebenefíciosdefin

idos-ganh

oseperda

satua

riais

21-

--

(6.241

.370

)-

(6.241

.370

)Reconh

ecim

entodeperdasacumulad

asemsub

sidiárias

11e19

-

1.81

8.13

4.98

121

.597

1.50

1.87

8(1.727

.960

.807

)6.60

6.34

3-

98.303

.993

Resulta

dolíqu

idodo

período

(44.14

0.38

6)(44.14

0.38

6)

Resulta

dointegral

(53.07

2.93

5)(53.07

2.93

5)

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Subscriçõesdecap

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1735

8.40

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--

358.40

9.54

3

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Dezem

brode

201

62.17

6.54

4.52

421

.597

1.50

1.87

8(1.727

.960

.807

)6.60

6.34

4(44.14

0.38

6)41

2.57

3.15

1

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xpresso)e2016


6

Anexoàsdemonstraçõesfinanceiras

em31deDezembrode2016

(Montantesexpressosemeuros)

1 IDENTIFICAÇÃODAENTIDADE

OMetropolitanodeLisboa,E.P.E.(adiantedesignadopor“ML”ou“Empresa”)éumaentidadepública

empresarial, constituídaem1949, com sede social naAv. FontesPereiradeMelo, n.º 28, emLisboa,

cujoatualregimejurídicoeEstatutosforamaprovadospeloDecreto-Lein.º148-A/2009,de26dejunho.

Tem por objeto, a título principal, a prestação de atividades e serviços que incidem no transporte

público pormetropolitano de passageiros na cidade de Lisboa e nos concelhos limítrofes da Grande

Lisboa,nos termosdo contratode concessão celebrado comoEstadoPortuguêsem23demarçode

2015.

Asdemonstraçõesfinanceiras,queincluemobalanço,ademonstraçãodosresultadospornaturezas,a

demonstraçãodasalteraçõesnocapitalpróprio,ademonstraçãodosfluxosdecaixaeopresenteanexo,

foram aprovadas pelo Conselho de Administração, no dia 14 de julho de 2017. Contudo asmesmas

estão ainda sujeitas a aprovaçãopelas tutelas setorial e financeira, nos termosdo regime jurídicodo

setorpúblicoempresarial.

Asdemonstraçõesfinanceirasdosexercíciosfindosem31dedezembrode2014e2015nãoforamainda

objetodeaprovaçãoformalpelaTutela.OConselhodeAdministraçãoprocedeuaoregistocontabilístico

da aplicação dos resultados daqueles exercícios, conforme as propostas incluídas nos respetivos

RelatóriosdeGestão,porconsiderarqueasreferidasdemonstraçõesfinanceiraseaquelaspropostasde

aplicaçãoderesultadosserãoaprovadassemalteraçõessignificativas.

O Conselho de Administração entende que estas demonstrações financeiras refletem de forma

verdadeiraeapropriadaaposiçãofinanceiradaEmpresa,oresultadodassuasoperações,asalterações

nocapitalpróprioeosfluxosdecaixa.


7

Nos termos do Decreto-Lei n.º 158/2009, de 13 de julho, para além das presentes demonstrações

financeirasindividuais,aEmpresaestásujeitaàelaboraçãodedemonstraçõesfinanceirasconsolidadas,

queserãoapresentadasseparadamente.

2 REFERENCIALCONTABILÍSTICODEPREPARAÇÃODASDEMONSTRAÇÕESFINANCEIRAS

2.1Basedepreparação

Aspresentesdemonstrações financeiras forampreparadasdeacordocomoSistemadeNormalização

Contabilística (SNC), aprovado pelo Decreto-Lei n.º 158/2009, de 13 de julho, com as alterações

subsequentesecomarepublicaçãodadapeloDecreto-Lein.º98/2015,de2dejunho.

As demonstrações financeiras são expressas em euros e foram preparadas no pressuposto da

continuidadeeutilizandooregimecontabilísticodeacréscimo(periodizaçãoeconómica).

2.2Comparabilidadedasdemonstraçõesfinanceiras

Oselementosconstantesnaspresentesdemonstraçõesfinanceirassão,nasuatotalidade,comparáveis

comosdoexercícioanterior.

3 ADOÇÃOPELAPRIMEIRAVEZDASNCRF-DIVULGAÇÃOTRANSITÓRIA

Nãoaplicável.

4 PRINCIPAISPOLÍTICASCONTABILÍSTICAS

As principais políticas contabilísticas adotadas na preparação das demonstrações financeiras são as

seguintes:

4.1Atividadesdeinvestimentodeinfraestruturasdelongaduração(ILD)

A Empresa ao longo dos anos tem tido a responsabilidade de construção, renovação e gestão das

infraestruturasde longaduração relativas ao funcionamento regulardo serviçopúblicode transporte

coletivodepassageirosfundadonoaproveitamentodosubsolodacidadedeLisboaezonaslimítrofes.


8

EstaéumaatividadedesenvolvidadeacordocomasdiretivasdoEstado,cujofinanciamentoégarantido

atravésdesubsídioseempréstimosmaioritariamenteavalizadospeloEstado.

AEmpresa,atéaoexercíciode2009,reconheceunoseubalançoosativosepassivosafetosaosILDem

consonânciacomainterpretaçãodoDecreto-Leinº196/1980de20deJunho,ondeoEstadoPortuguês

se comprometia a sanear económica e financeiramente a Empresa, nomeadamente em suportar os

encargoscomos investimentosem ILD realizadosaté31deDezembrode1978, sendoainda referido

naqueleDecreto-Leiqueparaosinvestimentosarealizarapós1deJaneirode1979oEstadofixariaos

montantes emdívida que assumiria, disposição esta que nunca veio a ser emitida.Nos exercícios de

2010e2011aAdministraçãoentendeucomomaisapropriadoanularosativosepassivosafetosaosILD

peloqueo total dobalançoda Empresa, naqueles exercícios foi diminuídode forma significativa.No

exercíciode2012,anoemqueocorreuodespachonº1491/12daSecretariadeEstadodoTesouroe

Finanças,aAdministraçãodecidiuretomaroregistodosativosepassivosassociadosaosILDnobalanço

daEmpresa.

Assim, todos os fluxos resultantes desta atividade são registados no balanço nas rubricas de

“Investimentosdeinfraestruturasdelongaduração”eincluemosseguintesitens:

Noativo:

• As infraestruturas de longa duração (“ILD”) do domínio público construídas pela Empresa e

sobre as quais tem o direito de acesso para a prestação dos serviços de “Transporte de

passageiros”e“Gestãodeinfraestruturas”,asquaisincluemasreavaliaçõeslivresefetuadasem

anosanteriores;

• Os materiais adquiridos no âmbito da construção/reparação das ILD, com a natureza de

inventários;

• Osmontantes de subsídios recebidosparao cofinanciamentoda construçãode ILD a deduzir

aosinvestimentosemILD;

• Os encargos financeiros diretamente suportados com os financiamentos contraídos para o

financiamentodaatividadedeconstruçãoereparaçãodeILD,correspondentesaosjuros,taxa

deavaleimpostodoselodecorrentesdaatividadedesenvolvidaporcontadoEstado,quenão

tenhamsidocapitalizadosnovalordecustodasILDduranteoseuperíododeconstrução;

• OsinstrumentosfinanceirosderivadoscontratadospelaEmpresa,parafazerfaceàsalterações

na taxa de juro dos financiamentos obtidos para financiar a atividade das ILD os quais se


9

encontram reconhecidos pelo seu justo valor no ativo, nos casos em que o seu justo valor é

positivo.

Demencionarqueosativos fixos tangíveiseativos intangíveis,deduzidosdesubsídiose imparidades,

apresentadosnarubricaILDnãoseencontramaserdepreciados(Notas4.2e4.3).

Nopassivo

• OssaldosapagaraosfornecedoresdeserviçosdeconstruçãodeILD;

• Osempréstimos contraídosparao financiamentodaatividadedeconstruçãoe reparaçãodas

ILD,nomeadamenteosavalizadospeloEstado;

• Os instrumentos financeiros derivados contratados pela Empresa, para cobrir o risco de

alteraçõesnataxadejurodosfinanciamentosobtidosparafinanciaraatividadedasILDosquais

seencontramreconhecidospeloseujustovalornopassivo,noscasoemqueoseujustovaloré

negativo.

Osgastoscomamanutençãoereparaçãoquenãoaumentamavidaútildestesativossãoregistadosna

demonstração dos resultados no período em que ocorrem, em resultado dasmesmas resultarem da

atividadedegestãodeinfraestruturasefetuadapelaEmpresa.

NostermosdoDecreto-Lein.º196/80,de20dejunho,oGovernoassumiuoprincípiodequecompetia

aoEstadoPortuguêsfinanciarasinfraestruturasdelongaduraçãoconstruídaspelaEmpresa,definindo

comotaisosseguintestiposdeinvestimentos:

• Estudosparaodesenvolvimentodarede;

• Galerias,estaçõesedemaisconstruçõesacessóriasoucomplementares;

• Via-férrea;

• Redesdealtaebaixatensão;

• Sistemasdetelecomunicaçõesedecontrolo;

• Equipamentosdeventilaçãoebombagens;

• Acessosmecânicos.

Aqueleprincípio teve concretizaçãoprática atravésde subsídios concedidospelo EstadoPortuguês, a

fundo perdido, para os investimentos realizados até 31 de Dezembro de 1980 e para os encargos

financeirosatéentãoincorridoscomessesinvestimentos.Naqueladata,omontantedosinvestimentos


10

efetuados e o valor dos subsídios atribuídos eram coincidentes e tinhamexpressão contabilística nos

ativosfinanciadospeloEstadoereservasparainvestimentos,respetivamente.

ODecreto-Leisupramencionadocontinhaumacláusulaqueimpunhaasuarevisãoatéaotermodasua

vigência em 31 de dezembro de 1980. Contudo, tal não ocorreu. Assim, e a partir daquela data, os

fundos passaram a ser atribuídos com base em legislação pontual enquadrada nos Planos de

Investimentodo Sector Empresarial do Estadoe sob a formadedotaçõespara capital estatutário ou

subsídios genéricospara investimentose saneamento financeiropassando, consequentemente, anão

havercoincidênciaentreosinvestimentosrealizadoseossubsídiosatribuídos.

EmresultadodaalteraçãodapolíticadereconhecimentoaquandodatransiçãoparaoSNC,aEmpresa

procedeu à quantificação dos encargos financeiros relativos a juros, imposto do selo, taxa de aval e

gastosdemontagemdosfinanciamentosincorridosemanosanteriores,enãosuportadospeloEstado,

ealocouosmesmosàrubricade“Investimentosdeinfraestruturasdelongaduração”.

4.2Ativosfixostangíveis

Afetosàgestãodeinfraestruturas(ativosnãoILD):

Os ativos fixos tangíveis encontram-se registados ao custo de aquisição ou produção, o qual inclui o

custo de compra, encargos financeiros e quaisquer gastos diretamente atribuíveis às atividades

necessárias para colocar os ativos na localização e condição necessárias para operarem da forma

pretendida e, quando aplicável, a estimativa inicial dos gastos de desmantelamento e remoção dos

ativos e de restauração dos respetivos locais de instalação/operação dos mesmos, que a Empresa

espera incorrer,deduzidodedepreciaçõesacumuladaseperdaspor imparidadeacumuladas (quando

aplicável).

As depreciações são calculadas, após o momento em que o bem se encontra em condições de ser

utilizado, de acordo comométododas quotas constantes por duodécimos, em conformidade como

períododevidaútilestimadoparacadagrupodebens:

Classedebens

Anos

Edifícioseoutrasconstruções

10-50

Equipamentobásico:


11

Materialcirculantedeexploração

14-28

Materialcirculantedeserviço

10-30

Sistemadecontroloetelecomunicações

12-16

Equipamentodetransporte

4-5

Ferramentaseutensílios

4-10

Equipamentoadministrativo

7-10

Outrosativosfixostangíveis

4-10

OConselhodeAdministraçãoentendeque,emqualquermomento,ovalorcontabilísticodosbensserá

realizávelqueratravésdasuaalienaçãoqueratravésdasuautilização,nopressupostodacontinuidade

dasoperações.

A vida útil e método de depreciação dos vários bens são revistos anualmente. O efeito de alguma

alteraçãoaestasestimativaséreconhecidoprospectivamentenademonstraçãodosresultados.

Asdespesasdemanutençãoe reparação (dispêndios subsequentes) quenão são suscetíveis de gerar

benefícioseconómicosfuturosadicionaissãoregistadascomogastosnoperíodoemquesãoincorridas.

Asgrandesreparaçõessãoregistadasnarubricade“Ativosfixostangíveis”respetivaedepreciadosno

mesmoperíododeanosdoinvestimentoaquerespeitam.

As peças sobressalentes principais são reconhecidas como ativos fixos tangíveis quando é expectável

quesejamutilizadaspormaisdoqueumperíodo.

Oganho(ouaperda)resultantedaalienaçãoouabatedeumativofixotangívelédeterminadocomoa

diferençaentreo justovalordomontante recebidona transaçãooua recebereaquantia líquidade

depreciações acumuladas, escriturada do ativo e é reconhecido em resultados no período em que

ocorreoabateouaalienação.

Afetosàsinfraestruturasdelongaduração(“ILD”):

Os ativos fixos tangíveis afetos às ILD encontram-se registados na rubrica de “Investimentos de

infraestruturasdelongaduração”aocustodeaquisiçãoouprodução,oqualincluiocustodecompra,


12

encargosfinanceirosequaisquergastosdiretamenteatribuíveisàsatividadesnecessáriasparacolocar

osativosnalocalizaçãoecondiçãonecessáriasparaoperaremdaformapretendidae,quandoaplicável,

a estimativa inicial dos gastos de desmantelamento e remoção dos ativos e de restauração dos

respetivoslocaisdeinstalação/operaçãodosmesmosqueaEmpresaesperaincorrer.

Os subsídios obtidos para financiamento das atividades de ILD encontram-se a deduzir ao valor dos

ativosfixostangíveisafetosàsinfraestruturasdelongaduração.

Estesativosnãoseencontramaserdepreciados.

4.3Ativosintangíveis

Os ativos intangíveis afetos às ILD encontram-se registados na rubrica de “Investimentos de

infraestruturasdelongaduração”eincluemessencialmente,estudosparaodesenvolvimentodarede,

sendoquenãoseencontramaseramortizados.

4.4Locações

Aslocaçõessãoclassificadascomofinanceirassemprequeosseustermostransferemsubstancialmente

todososriscosebenefíciosassociadosàpropriedadedobemparaolocatário.Asrestanteslocaçõessão

classificadascomooperacionais.Aclassificaçãodas locaçõeséfeitaemfunçãodasubstânciaenãoda

formadocontrato.

LocaçõesemqueaEmpresaagecomolocadora:

AssituaçõesemqueaEmpresaagecomolocadorarespeitamaoscontratoscomosarrendatáriosdos

edifícioseandaresdetidospelaEmpresa.

Estes contratos de arrendamento não têm termo de acordo com a Lei do Arrendamento, e foram

celebradosemresultadodoprocessoderealojamentoefetuadopelaEmpresaemresultadodasobras

realizadas.


13

Deacordo comas respetivas condiçõesestes contratos são classificados como locaçõesoperacionais,

sendoas remuneraçõesdevidas reconhecidas como rendimentosnademonstraçãodos resultadosdo

exercícioaquerespeitam.

Os ativos adquiridos mediante contratos de locação financeira, bem como as correspondentes

responsabilidades,sãoregistadosnoiníciodalocaçãopelomenordeentreojustovalordosativoseo

valor presente dos pagamentos mínimos da locação. Os pagamentos de locações financeiras são

repartidosentreencargosfinanceirosereduçãodaresponsabilidade,porforma,aserobtidaumataxa

dejuroconstantesobreosaldopendentedaresponsabilidadeeadepreciaçãodoativo,sendocalculada

conforme descrito na Nota 4.2 e reconhecida na demonstração dos resultados do exercício a que

respeita.

Os pagamentos de locações operacionais são reconhecidos como gasto numa base linear durante o

períododalocação.

Asrendascontingentessãoreconhecidascomogastosdoperíodoemquesãoincorridas.

4.5Propriedadesdeinvestimento

Aspropriedadesdeinvestimentocompreendem,essencialmente,imóveisdetidosparaobterrendasou

valorizaçõesdocapital(ouambos),nãosedestinandoaousonaproduçãooufornecimentodebensou

serviçosouparafinsadministrativosouparavendanocursoordináriodosnegócios.

As propriedades de investimento encontram-semensuradas ao custo deduzido das correspondentes

depreciaçõesacumuladasedeeventuaisperdasdeimparidade.

As depreciações são calculadas, após o momento em que o bem se encontra em condições de ser

utilizado, de acordo comométododas quotas constantes por duodécimos, em conformidade como

períododevidaútilestimadoparacadagrupodebens.

Astaxasdedepreciaçãoutilizadascorrespondemaosseguintesperíodosdevidaútilestimada:

Classedebens Anos


10-50


14

Os gastos incorridos relacionados com propriedades de investimento, nomeadamente,manutenções,

reparações, seguros e impostos, são reconhecidos como um gasto no período a que se referem. As

beneficiações ou benfeitorias em propriedades de investimento relativamente às quais existem

expectativasdequeirãogerarbenefícioseconómicosfuturosadicionaissãocapitalizadasnarubricade

“Propriedadesdeinvestimento”.

Sempreque,àdatadobalanço,aquantia recuperáveldapropriedadede investimentoseja inferiorà

correspondente quantia escriturada, é reconhecida a correspondente perda por imparidade na

demonstraçãodosresultadosdoperíodocorrespondente.

Aquantiarecuperáveldoativo(oudaunidadegeradoradecaixa)consistenomaiordeentre:(i)ojusto

valordeduzidodecustosparavender;e(ii)ovalordeuso.Nadeterminaçãodovalordeuso,osfluxos

decaixafuturosestimadossãodescontadosusandoumataxadedescontoquereflitaasexpectativasdo

mercado quanto ao valor temporal do dinheiro (que no caso da Empresa se considerou que não

existiria)equantoaosriscosespecíficosdoativo(oudaunidadegeradoradecaixa)relativamenteaos

quaisasestimativasdefluxosdecaixafuturosnãotenhamsidoajustadas.

Areversãodeperdasporimparidadereconhecidasemexercíciosanterioreséregistadaquandoexistem

evidênciasdequeasperdasporimparidadereconhecidasanteriormentejánãoexistemoudiminuíram.

Areversãodaperdadeimparidadeéefetuadaatéaolimitedaquantiaqueestariareconhecida(líquida

dedepreciações)casoaperdanãotivessesidoregistada.

O ganho (ou a perda) resultante da alienação ou abate de algum componente da propriedade de

investimento é determinado como a diferença entre omontante recebido na transação e a quantia

escrituradadoativo,sendoregistadospelovalorlíquidonademonstraçãodosresultados.

4.6Imparidadedeativosfixostangíveis(nãoILD)

Emcadadataderelatoéefetuadaumarevisãodasquantiasescrituradasdosativosfixostangíveisda

Empresa com vista a determinar se existe algum indicador de que os mesmos possam estar em

imparidade.Casoexistaalgumindicador,éestimadaaquantiarecuperáveldosrespetivosativos(ouda

unidadegeradoradecaixa)afimdedeterminaraextensãodaperdaporimparidade(seforocaso).

Aquantiarecuperáveldoativo(oudaunidadegeradoradecaixa)consistenomaiordeentre:(i)ojusto

valordeduzidodecustosparavender;e(ii)ovalordeuso.Nadeterminaçãodovalordeuso,osfluxos


15

decaixafuturosestimadossãodescontadosusandoumataxadedescontoquereflitaasexpectativasdo

mercado quanto ao valor temporal do dinheiro (que no caso da Empresa se considerou que não

existiria)equantoaosriscosespecíficosdoativo(oudaunidadegeradoradecaixa)relativamenteaos

quaisasestimativasdefluxosdecaixafuturosnãotenhamsidoajustadas.

Semprequeaquantiaescrituradadoativo(oudaunidadegeradoradecaixa)forsuperioràsuaquantia

recuperável,éreconhecidaumaperdaporimparidade.Aperdaporimparidadeéregistadadeimediato

nademonstraçãodosresultados,salvosetalperdacompensarumexcedentederevalorizaçãoregistado

no capital próprio. Neste último caso, tal perda será tratada como um decréscimo daquela

revalorização.

Areversãodeperdasporimparidadereconhecidasemexercíciosanterioreséregistadaquandoexistem

evidênciasdequeasperdasporimparidadereconhecidasanteriormentejánãoexistemoudiminuíram.

Areversãodaperdaporimparidadeéefetuadaatéaolimitedaquantiaqueestariareconhecida(líquida

dedepreciação)casoaperdaporimparidadeanteriornãotivessesidoregistada.

4.7Participaçõesfinanceirasemsubsidiárias,associadaseempreendimentosconjuntos

Asparticipaçõesemsubsidiárias,associadaseempreendimentosconjuntossãoregistadaspelométodo

da equivalência patrimonial. De acordo com ométodo da equivalência patrimonial, as participações

financeiras são registadas inicialmente pelo seu custo de aquisição e posteriormente ajustadas em

funçãodasalteraçõesverificadas,apósaaquisição,naquota-partedaEmpresanosativoslíquidosdas

correspondentesentidades.

OsresultadosdaEmpresaincluemapartequelhecorrespondenosresultadosdessasentidades.

Éfeitaumaavaliaçãodosinvestimentosfinanceirosquandoexistemindíciosdequeoativopossaestar

em imparidade, sendo registadas como gastos na demonstração dos resultados, as perdas por

imparidadequesedemonstreexistir.

Quando a proporção da Empresa nos prejuízos acumulados da subsidiária, associada ou

empreendimento conjunto excede o valor pelo qual o investimento se encontra registado, o


16

investimento é relatado por valor nulo, exceto quando a Empresa tenha assumido compromissos de

coberturadeprejuízosdasubsidiária,associadaouempreendimentoconjunto,casosemqueasperdas

adicionaisdeterminamoreconhecimentodeumpassivo.Seposteriormenteasubsidiária,associadaou

empreendimento conjunto relatar lucros, a Empresa retoma o reconhecimento da sua quota-parte

nesseslucrossomenteapósasuapartenoslucrosigualarapartedasperdasnãoreconhecidas.

Osganhosnãorealizadosemtransaçõescomsubsidiárias,associadaseempreendimentosconjuntossão

eliminados proporcionalmente ao interesse da Empresa nas mesmas, por contrapartida da

correspondente rubrica do investimento. As perdas não realizadas são similarmente eliminadas,mas

somenteatéaopontoemqueaperdanãoresultedeumasituaçãoemqueoativotransferidoesteja

emimparidade.

4.8Inventários

Os inventários sãomensuradospelomenordeentreocustoeovalor realizável líquido.Asmatérias-

primas,subsidiáriasedeconsumosãoregistadasaocustodeaquisição,oqualnãoexcedeorespetivo

valordemercado.

Ovalorrealizávellíquidorepresentaopreçodevendaestimadodeduzidodetodososgastosestimados

necessáriosparaconcluiros inventárioseparaefetuara suavenda.Nas situaçõesemqueovalorde

custo é superior ao valor realizável líquido, é registado uma perda por imparidade pela respetiva

diferença.

OmétododecusteiodosinventáriosadotadopelaEmpresaconsistenocustomédioponderado.

4.9Ativosepassivosfinanceiros

OsativoseospassivosfinanceirossãoreconhecidosnobalançoquandoaEmpresasetornapartedas

correspondentes disposições contratuais, sendo utilizado para o efeito o previsto na NCRF 27 –

Instrumentosfinanceiros.

Osativoseospassivosfinanceirossãoassimmensuradosdeacordocomosseguintescritérios:(i)custo

amortizado menos perdas de imparidade (ii) ao justo valor com as alterações reconhecidas na

demonstraçãodosresultados.


17

(i) Aocustoamortizadomenosperdasporimparidade

São mensurados “ao custo amortizado menos perdas por imparidade” os ativos financeiros que

satisfaçamasseguintescondições:

• Sejamàvistaoutenhamumamaturidadedefinida;

• Tenhamassociadoumretornofixooudeterminável;e

• Nãocontenhamnenhumacláusulacontratualquepossaresultarparaoseudetentoremperda

dovalornominal.

Com exceção dos passivos financeiros classificados como detidos para negociação, todos os passivos

financeirosdevemsermensuradospelocustoamortizado.

Ocustoamortizadoédeterminadoatravésdométododojuroefetivo.Ojuroefetivoécalculadoatravés

da taxaquedesconta exatamenteos pagamentos ou recebimentos futuros estimadosdurante a vida

esperadadoinstrumentofinanceironaquantialíquidaescrituradadoativooupassivofinanceiro(taxa

dejuroefetiva).

Nestacategoriaincluem-se,consequentemente,osseguintesativosepassivosfinanceiros:

a) Clienteseoutroscréditosareceber

Ossaldosdeclientesedeoutroscréditosarecebersãoregistadosaocustoamortizadodeduzidode

eventuais perdas por imparidade. Usualmente, o custo amortizado destes ativos financeiros não

diferedoseuvalornominal.

b) Caixaedepósitosbancários

Osmontantes incluídos na rubrica de “Caixa e depósitos bancários” correspondemaos valores de

caixa,depósitosbancáriosedepósitosaprazoeoutrasaplicaçõesdetesourariavencíveisamenosde

dozemeses.


18

Estes ativos são mensurados ao custo amortizado. Usualmente, o custo amortizado destes ativos

financeirosnãodiferedoseuvalornominal.

c) Fornecedoreseoutrasdívidasapagar

Os saldos de fornecedores e de outras dívidas a pagar são registados ao custo amortizado.

Usualmente,ocustoamortizadodestespassivosfinanceirosnãodiferedoseuvalornominal.

d) Financiamentosobtidos

Osfinanciamentosobtidossãoregistadosnopassivoaocustoamortizado.

Eventuais despesas incorridas com a obtenção desses financiamentos, designadamente comissões

bancárias e imposto do selo, assim como os encargos com juros e despesas similares, são

reconhecidaspelométododo juroefetivoemresultadosdoexercícioao longodoperíododevida

dessesfinanciamentos.Asreferidasdespesasincorridas,enquantonãoestiveremreconhecidas,são

apresentadas a deduzir à rubrica de ”Financiamentos obtidos”. Os juros incorridos e ainda não

liquidadossãoapresentadosnarubricade“Outrasdívidasapagar”.

Osativosfinanceiros incluídosnacategoria“aocustoamortizado”sãosujeitosatestesde imparidade

em cada data de relato. Tais ativos financeiros encontram-se em imparidade quando existe uma

evidência objetiva de que, em resultado de um ou mais acontecimentos ocorridos após o seu

reconhecimentoinicial,osseusfluxosdecaixafuturosestimadossãoafetados.

Paraos ativos financeirosmensurados ao custo, aperdapor imparidadea reconhecer correspondeà

diferençaentreaquantiaescrituradadoativoeamelhorestimativadojustovalordoativo.

Asperdasporimparidadesãoregistadasemresultadosnoperíodoemquesãodeterminadas.

Subsequentemente, se o montante da perda por imparidade diminui e tal diminuição pode ser

objetivamente relacionada com um acontecimento que teve lugar após o reconhecimento da perda,

estadeveserrevertidaporresultados.Areversãodeveserefetuadaatéaolimitedaquantiaqueestaria

reconhecida(custoamortizado)casoaperdanãotivessesidoinicialmenteregistada.

A Empresa desreconhece ativos financeiros apenas quandoos direitos contratuais aos seus fluxos de

caixa expiram por cobrança, ou quando transfere para outra entidade o controlo desses ativos

financeirosetodososriscosebenefíciossignificativosassociadosàpossedosmesmos.


19

A Empresa desreconhece passivos financeiros apenas quando a correspondente obrigação seja

liquidada,canceladaouexpire.

(ii) Aojustovalorcomasalteraçõesreconhecidasnademonstraçãodosresultados

Todososativosepassivosfinanceirosnãoclassificadosnacategoria“aocustoamortizado”sãoincluídos

nacategoria“aojustovalorcomasalteraçõesreconhecidasnademonstraçãodosresultados”.

Taisativosepassivosfinanceirossãomensuradosaojustovalor,sendoasvariaçõesnorespetivojusto

valorregistadasemresultados.

NocasoconcretodaEmpresanestacategoriaincluem-seosinstrumentosfinanceirosderivadososquais

nãoreúnemascondiçõesparaefeitosdecontabilidadedecoberturadeacordocomasdisposiçõesda

NCRF27–InstrumentosFinanceiroseoscolateraisdadoscomogarantiadosfinanciamentos.

Deacordocomodescritoosativosepassivosfinanceiros,foramclassificadoscomosegue:

Custo Custo

Justovalor amortizado Justovalor amortizado

Derivados 12 1.114.000 - 1.949.000 -Outros ativos financeiros 13 58.787.571 - 56.353.853 -

59.901.571 - 58.302.853 -

Cl ientes 15 - 6.467.880 - 5.020.031Estadoeoutros entes públ icos 23 - 3.259.927 - 3.839.636Outros créditos a receber 15 - 9.635.758 - 7.800.224

Caixa edepós i tos bancários 5 - 24.964.665 - 15.440.123

- 44.328.230 - 32.100.013

59.901.571 44.328.230 58.302.853 32.100.013

Corrente:

AtivosFinanceiros Notas

2016 2015

Nãocorrente:


20

4.10Encargosfinanceiroscomfinanciamentosobtidos

Os encargos financeiros relacionados com financiamentos obtidos são reconhecidos como gastos à

medidaquesãoincorridos.

Os encargos financeiros de financiamentos obtidos diretamente relacionados com a aquisição e

construção de ativos são capitalizados, fazendo parte integrante do custo do ativo. O início da

capitalizaçãodestesencargoscomeçaapósoiníciodapreparaçãodasatividadesdeconstruçãodoativo

eéinterrompidaapósoiníciodeutilizaçãooufinaldeconstruçãodoativoouquandooativoemcausa

se encontra suspenso. Quaisquer rendimentos gerados por financiamentos obtidos antecipadamente

relacionados com um investimento específico são deduzidos aos encargos financeiros elegíveis para

capitalização.

NostermosdoDecreto-Lein.º196/80,de20dejunho,oGovernoassumiaoprincípiodequecompetia

aoEstadoPortuguêsfinanciaras ILDnoMetro.Aqueleprincípioteveconcretizaçãopráticaatravésde

subsídiosconcedidospeloEstadoPortuguêsaFundoPerdidoparaosinvestimentosrealizadosaté31de

dezembro de 1980 e para os encargos financeiros até então incorridos com esses investimentos.

Decorrente deste princípio, a Empresa regista os encargos financeiros relativos a ILD na rubrica de

“Investimentosdeinfraestruturasdelongaduração”.

4.11Impostosobreorendimento

Custo Custo

Justovalor amortizado Justovalor amortizado

Financiamentos obtidos 20 - 80.201.560 - 211.988.225Derivados 12 147.442.569 - - -

147.442.569 80.201.560 - 211.988.225

Fornecedores 22 - 4.045.701 - 1.764.137Estadoeoutros entes públ icos 23 - 1.912.636 - 2.451.527Financiamentos obtidos 20 - 429.879.292 - 452.665.976

Outras dividas a pagar 25 - 43.516.421 - 52.582.748

- 479.354.050 - 509.464.388

147.442.569 559.555.610 - 721.452.613

Nãocorrente:

Corrente:

PassivosFinanceiros Notas

2016 2015


21

AEmpresaencontra-sesujeitaaopagamentodeImpostosobreoRendimentodasPessoasColetivasà

taxade21%.

O imposto corrente a pagar é calculado com base no lucro tributável. O lucro tributável difere do

resultadocontabilístico,umavezqueexcluidiversosgastoserendimentosqueapenasserãodedutíveis

ou tributáveis emoutros exercícios, bem como gastos e rendimentos que nunca serão dedutíveis ou

tributáveis.

AEmpresanãoprocedeuaoregistode impostosdiferidoseaestadatanãoseencontramtotalmente

quantificados. Os ativos por impostos diferidos corresponderiam a prejuízos fiscais reportáveis e

provisõesnãoaceitesfiscalmenteeospassivosporimpostosdiferidoscorresponderiamadepreciações

debensreavaliadosnãoaceitesfiscalmenteemais-valiasfiscaiscomtributaçãodiferida.

a. SubsídiosdoGoverno(nãoILD)

Os subsídios do Governo apenas são reconhecidos quando existe uma certeza razoável de que a

Empresa irá cumprir com as condições de atribuição dos mesmos e de que os mesmos irão ser

recebidos.

OssubsídiosdoGovernoassociadosàaquisiçãoouproduçãodeativosnãocorrentessão inicialmente

reconhecidos no capital próprio, sendo subsequentemente imputados numa base sistemática

(proporcionalmenteàsdepreciaçõesdosativossubjacentes)comorendimentosdoexercícioduranteas

vidasúteisdosativoscomosquaisserelacionam.

OutrossubsídiosdoGovernosão,deumaformageral,reconhecidoscomorendimentosdeumaforma

sistemática durante os períodos necessários para os balancear com os gastos que é suposto

compensarem.SubsídiosdoGovernoquetêmporfinalidadecompensarperdasjáincorridasouquenão

têm custos futuros associados são reconhecidos como rendimentos do período em que se tornam

recebíveis.

4.13Provisões,ativosepassivoscontingentes

As provisões são registadas quando a Empresa tem uma obrigação presente (legal ou implícita)

resultantedumacontecimentopassado,éprovávelqueparaa liquidaçãodessaobrigaçãoocorrauma


22

saída de recursos e o montante da obrigação possa ser razoavelmente estimado. As provisões são

revistasnadatadecadabalançoesãoajustadasdemodoarefletiramelhorestimativaaessadata.

Os passivos contingentes não são reconhecidos nas demonstrações financeiras, sendo divulgados

semprequeapossibilidadedeexistirumasaídaderecursosenglobandobenefícioseconómicosnãoseja

remota.Osativoscontingentesnãosãoreconhecidosnasdemonstraçõesfinanceiras,sendodivulgados

quandoforprovávelaexistênciadeuminfluxoeconómicofuturoderecursos.

4.14Benefíciospós-emprego

Planodebenefíciodefinido

A Empresa tem um plano de benefício definido para complemento de reforma (velhice, invalidez e

sobrevivência)adicionalaopagopelaSegurançaSocial.AsresponsabilidadesdaEmpresarelacionadas

com este plano são determinadas através do método da unidade de crédito projetada, sendo as

respetivas avaliações atuariais efetuadas em cada data de relato, o qual é efetuado de acordo com

métodos e pressupostos atuariais internacionalmente aceites, de modo a conhecer o valor das

responsabilidadesnadatadobalançoeogastocompensõesaregistarnoexercício.

A responsabilidade associada aos benefícios garantidos reconhecida no balanço representa o valor

presentedacorrespondenteobrigação,ajustadoporganhoseperdasatuariaisepelogastodosserviços

passadosnãoreconhecidosededuzidodojustovalordosativosdoplano.

Osganhoseperdasatuariaissãoreconhecidosanualmentenocapitalpróprio.

Os planos de benefícios concedidos que foram identificados pela Empresa para apuramento destas

responsabilidadessão:

a) Complementodepensõesdereforma,invalidezesobrevivência;

b) Pré-reformas.

Cuidadosdesaúde


23

A Empresa assumiu ainda responsabilidades pelo pagamento aos seus empregados, até à idade de

reforma,debenefíciosrelacionadoscomcuidadosdesaúde,asquaisnãoseencontramregistadasno

balançoem31dedezembrode2016.Parafazer faceaestasresponsabilidades,aEmpresaassegurou

aos seus empregados no ativo, um seguro coletivo de saúde que lhes dá acesso a serviçosmédicos

comparticipados pela Empresa. Estes encargos são registados na demonstração dos resultados do

exercícioemquesãopagos.

4.15Instrumentosfinanceirosderivados

A Empresa contrata instrumentos financeiros derivados para os financiamentos contraídos para

financiarasatividadesrelacionadascomagestãodeinfraestruturaseosafetosaosILD.

Os instrumentos financeiros derivados são reconhecidos inicialmente pelo seu justo valor sendo, em

cada data de relato mensurados pelo justo valor, com as alterações de justo valor reconhecidas na

demonstração de resultados, salvo se tais instrumentos forem designados como instrumentos de

coberturadesignadoseeficazes.

NoqueserefereaosinstrumentosfinanceirosderivadosquenãocumpremtodososrequisitosdaNCRF

27– Instrumentos Financeirosparaque seja aplicada a contabilidadede cobertura, são considerados

comodeespeculação.

Avalorizaçãodestesinstrumentosfinanceirosderivadosé,nofinaldecadaexercícioefetuadadeacordo

com a valorização dos bancos com os quais foram contratados, com a exceção dos instrumentos

financeiros derivados que se encontravam em contencioso como Banco Santander, sendo que estes

encontram-se valorizados de acordo com a valorização determinada pela Agência de Gestão da

Tesouraria e da Divida Pública (“IGCP”) que tem como incumbência gerir todas as operações sobre

instrumentosderivadosdoML.

Em 31 de dezembro de 2016 e 2015 a Empresa não classifica nenhum dos instrumentos financeiros

derivadoscomodecobertura,emresultadodenãocumprircomosrequisitosdaNCRF27.

No caso dos instrumentos financeiros derivados contratados pela Empresa relativamente aos

financiamentos associados à atividadede gestãode infraestruturas, casoo justo valor seja positivo é

reconhecido como um ativo financeiro na rubrica de “Derivados”, caso o justo valor seja negativo, é


24

reconhecidocomoumpassivofinanceironarubricade“Derivados”.Asalteraçõesdejustovalordestes

instrumentosfinanceirosderivadossãoreconhecidasnademonstraçãodosresultadosnoperíodoaque

dizemrespeito.

No caso dos instrumentos financeiros derivados contratados pela Empresa, relativamente aos

financiamentoscontratadosparafinanciaraatividadedosILD,encontram-sereconhecidosnarubricade

“Investimentosdeinfraestruturasdelongaduração”noativooupassivoconsoanteoagregadodojusto

valordosdiversosinstrumentosfinanceirosàdataderelatosejapositivoounegativo,respetivamente,

registadoporcontrapartidadeumacontaareceber/apagardentrodarubricadeILD,peloqueoefeito

dasvariaçõesdejustovalornocapitalprópriodaEmpresaé,nestecaso,nulo.

4.16Classificaçãodobalanço

Os ativos realizáveis e os passivos exigíveis amais de um ano da data do balanço, são classificados,

respetivamente,comoativosepassivosnãocorrentes.

4.17Rédito

Oréditoémensuradopelojustovalordacontraprestaçãorecebidaouareceber.Oréditoreconhecido

estádeduzidodomontantededevoluções,descontoseoutrosabatimentosenão inclui IVAeoutros

impostosliquidadosrelacionadoscomavenda.

Oréditoprovenientedaprestaçãodeserviçoséreconhecidocombasenapercentagemdeacabamento

datransação/serviço,desdequetodasasseguintescondiçõessejamsatisfeitas:

•Omontantedoréditopodesermensuradocomfiabilidade;

•ÉprovávelquebenefícioseconómicosfuturosassociadosàtransaçãofluamparaaEmpresa;

•Osgastosincorridosouaincorrercomatransaçãopodemsermensuradoscomfiabilidade;

•Afasedeacabamentodatransação/serviçopodesermensuradacomfiabilidade.

Oréditoprovenientedaprestaçãodeserviçoscompreendeasreceitasdavendadetítulosdetransporte

naredeprópria,bemcomoarepartiçãodoprodutodavendadepassessociais intermodaisutilizáveis


25

na rede própria e em outros transportes públicos urbanos e suburbanos explorados por outros

operadores,sendoospreçosdevendadestes,fixadospeloEstado.

AEmpresareconheceasreceitasrelacionadascomaprestaçãodeserviçosdaseguinteforma:

•Passesintermodais-AsreceitasoriginadaspelospassesintermodaisvendidospelaEmpresaeoutros

operadoresde transportes, sãoafetasacadaumdosoperadorescombasenumadistribuiçãomensal

determinadapeloInstitutodaMobilidadeedosTransportes(“IMT,I.P.”).

Estadistribuiçãoécalculadadeacordocomíndicesestatísticosquetomamemlinhadecontaonívelde

utilizaçãodosserviçosdaEmpresaedecadaumdosoutrosoperadores.

• Títulos de uso esporádico – as receitas originadas por estes títulos são repartidas em função das

utilizaçõesàexceçãodobilheteCarris/ML24horasquetemquotadefinida.

O rédito de juros é reconhecido utilizando o método do juro efetivo, desde que seja provável que

benefícioseconómicosfluamparaaEmpresaeoseumontantepossasermensuradocomfiabilidade.

Ascompensaçõestarifáriasnãoreembolsáveis,sãoatribuídaspeloEstadoàempresa,paracompensara

suaoperaçãoemcumprimentodasobrigaçõesdeserviçopúblico,asquaissãoregistadasnoexercício

emquesãoatribuídas.

4.18GastosdepartamentaisincluídosnosILD

Os gastos internos de funcionamento dos diversos serviços de gestão que não trabalham

exclusivamenteparaoinvestimento,sãoimputadosnapercentagemde10%aovalordosinvestimentos

emcurso.

Estes gastos são imputados aos investimentos de infraestruturas de longa duração – ILD, aos

equipamentos e estudos para o material circulante de exploração e parques de material e oficinas

(ativos financiados pela Empresa) (Nota 7 e 8), por serem estes os de execução mais prolongada,

tecnicamentemais complexos e, consequentemente, carecemdeumagestãomais intensa emmeios

humanos.

4.19Transaçõesesaldosemmoedaestrangeira


26

Astransaçõesemmoedaestrangeira(moedadiferentedamoedafuncionaldaEmpresa)sãoregistadas

àstaxasdecâmbiodasdatasdastransações.Emcadadataderelato,asquantiasescrituradasdositens

monetáriosdenominadosemmoedaestrangeirasãoatualizadasàstaxasdecâmbiodessadata.

As diferenças de câmbio apuradas na data de recebimentooupagamentodas transações emmoeda

estrangeira e as resultantes das atualizações atrás referidas são registadas na demonstração dos

resultadosdoperíodoemquesãogeradas.

4.20Regimedoacréscimo(periodizaçãoeconómica)

AEmpresa registaos seus rendimentosegastosdeacordocomo regimedoacréscimo (periodização

económica), pelo qual os rendimentos e gastos são reconhecidos à medida que são gerados,

independentemente do momento do respetivo recebimento ou pagamento. As diferenças entre os

montantesrecebidosepagoseoscorrespondentesrendimentosegastosgeradossãoregistadascomo

ativosoupassivos.

4.21Juízosdevalorcríticoseprincipaisfontesdeincertezaassociadasaestimativas

Napreparaçãodasdemonstrações financeirasanexas foramefetuados juízosdevaloreestimativase

utilizadosdiversospressupostosqueafetamasquantiasrelatadasdeativosepassivos,assimcomoas

quantiasrelatadasderendimentosegastosdoperíodo.

Asestimativaseospressupostossubjacentesforamdeterminadosporreferênciaàdataderelatocom

base no melhor conhecimento existente à data de aprovação das demonstrações financeiras dos

eventos e transações em curso, assim como na experiência de eventos passados e/ou correntes.

Contudo, poderão ocorrer situações emperíodos subsequentes que, não sendo previsíveis à data de

aprovaçãodasdemonstraçõesfinanceiras,nãoforamconsideradasnessasestimativas.Asalteraçõesàs

estimativas que ocorram posteriormente à data das demonstrações financeiras serão corrigidas de

forma prospetiva. Por este motivo e dado o grau de incerteza associado, os resultados reais das

transaçõesemquestãopoderãodiferirdascorrespondentesestimativas.


27

Os principais juízos de valor e estimativas efetuadas na preparação das demonstrações financeiras

anexasforamosseguintes:

a)Vidasúteisdosativosfixostangíveis;

b)Análisesdeimparidadedeativosfixostangíveis;

c)Perdapor imparidadedecontasareceber-sãocalculadastendoemconsideraçãooriscoglobalde

cobrançadossaldosareceber;

d)Determinaçãodojustovalordosinstrumentosfinanceirosderivados–oqualcomreferênciaa31de

dezembrode2016e2015foideterminadopelaentidadecomaqualosmesmosforamcontratados,

comaexceçãodos instrumentosfinanceirosderivadosqueseencontravamemcontenciosocomo

Banco Santander, sendo que estes encontram-se valorizados de acordo com a valorização

determinada pelo IGCP que tem como incumbência gerir todas as operações sobre instrumentos

derivadosdoML;

e)Determinaçãodasresponsabilidadescombenefíciosdereforma–nofinaldecadaexercícioéobtida

aavaliaçãoatuarialdasresponsabilidadescomcomplementosdepensõesepreparadapeloatuário.

4.22Acontecimentossubsequentes

Osacontecimentosapósadatadobalançoqueproporcionaminformaçãoadicionalsobrecondiçõesque

existiam à data do balanço (“adjusting events”) são refletidos nas demonstrações financeiras. Os

eventosapósadatadobalançoqueproporcionaminformaçãosobrecondiçõesocorridasapósadatado

balanço(“nonadjustingevents”)sãodivulgadosnasdemonstraçõesfinanceiras,seforemconsiderados

materiais.


28

5 CAIXAESEUSEQUIVALENTES

Paraefeitosdademonstraçãodosfluxosdecaixa,caixaeseusequivalentes,incluinumerário,depósitos

bancários imediatamente mobilizáveis (de prazo inferior ou igual a três meses) e aplicações de

tesouraria nomercadomonetário, líquidos de descobertos bancários e de outros financiamentos de

curtoprazo equivalentes. Caixa e seus equivalentes, em31dedezembrode 2016e 2015, detalha-se

conformesesegue:

6 POLÍTICASCONTABÍSITICAS,ALTERAÇÕESNASESTIMATIVASCONTABÍLISTICASEERROS

Em 31 de dezembro de 2016, a empresa procedeu à alteração da classificação das subvenções

relacionadascomostítulos“[email protected]”,“[email protected]”e“PasseSocial+”,de

subsídiosàexploraçãoparavendaseserviçosprestadosnomontantede1.947.310Euros.Deformaa

adotaromesmocritériodeclassificação,aempresareexpressouasdemonstraçõesfinanceirasa31de

dezembro de 2015. Esta alteração deve-se ao facto de o Estado compensar financeiramente os

operadores de transporte em função dos descontos concedidos tendo em conta o preço pago pelo

clienteeoqueseriapagopelotítulocorrespondentedetarifainteira.

Em 31 de dezembro de 2016, a empresa procedeu a alteração da classificação dos ganhos e perdas

atuariais da rúbrica resultados transitados para a rúbrica ajustamentos/outras variações no capital

próprio no montante de (4.808.369) euros. De forma a adotar o mesmo critério de classificação, a

empresareexpressouasdemonstraçõesfinanceirasa31dedezembrode2015.

FluxosdeCaixa 2016 2015

Numerário 6.525 7.611

Depósitos bancários imediatamentemobi l i záveis 24.958.140 15.432.512

24.964.665 15.440.123


29

7 INVESTIMENTOSDEINFRAESTRUTURASDELONGADURAÇÃO

O saldo apresentado na rubrica de “Investimentos de infraestruturas de longa duração” decorre da

atividadede investimentosde infraestruturas efetuadapela Empresa, sendoa suadecomposiçãopor

rubricasdeativosepassivoscomosegue:

Avariaçãodosaldo líquidodarubricade ILDfacea31dedezembrode2016resulta,essencialmente,

dosseguintesfactos:

• Juros incorridos no exercício de 2016 por conta dos financiamentos obtidos nomontante de

103.627.370euros(Nota7.4.1.);

• Provisõesparaprocessosjudiciaisemcursonomontantede55.073.871euros(Nota7.5).

Notas 2016 2015

ActividadesdeinvestimentodeILD:

Ativonãocorrente:

Activos Fixos tangíveis 7.1 3.106.959.933 3.098.604.230

Activos intangíveis 7.2 6.938.284 6.936.576

Subs ídios 7.3 (992.355.860) (990.685.735)

Contaa receber-Estado 7.4 2.837.772.507 2.686.784.661

Derivados 7.8 26.830.239 25.478.519

4.986.145.104 4.827.118.250

Ativocorrente:

Outras contas a receber 7.6 - -

- -

4.986.145.104 4.827.118.250

Passivonãocorrente:

Provisões 7.5 155.596.149 100.522.278

Financiamentos obtidos 7.7 2.331.833.345 2.509.935.264

Derivados 7.8 583.094.583 589.559.998

3.070.524.077 3.200.017.540

Passivocorrente:

Fornecedores 7.9 1.466.104 1.603.735

Financiamentos obtidos 7.7 645.279.388 546.411.412

Outras dividas a pagar 7.10 55.404.405 46.126.839

702.149.898 594.141.986

3.772.673.974 3.794.159.526TotalILDliquido 1.213.471.129 1.032.958.725

Totaldoativo

Totaldopassivo


30

7.1Ativosfixostangíveis

Durante os exercícios findos em 31 de Dezembro de 2016 e 2015 omovimento ocorrido na quantia

escrituradadosativosfixostangíveis,foioseguinte:

Asadiçõesocorridasnoexercíciofindoa31dedezembrode2016narubricade“Ativosfixostangíveis–

Edifícios e outras construções”, no montante de 1.011.083 euros referem-se, essencialmente, ao

empreendimento Alameda/S.Sebastião, com 803.915 euros, empreendimento Amadora/Reboleira

160.035euros.

As transferências ocorridas durante o exercício de 2016 para as rubricas de “Ativo fixo tangível –

Edifícios e outras construções” e de “Ativo fixo tangível – Equipamento básico”, nos montantes de

49.859.996 euros e 707.321 euros, respetivamente, referem-se essencialmente ao movimento de

ActivoBruto SaldoInicial ReavaliaçõesSaldoInicial

(custohistórico) AumentosTransferências/

Abates SaldoFinal

Activosfixostangíveis-ILD's 3.210.053.514 (199.793.426) 3.010.991.506 1.249.462 50.583.647 3.062.824.614

Terrenos erecursos natura is 15.867.385 (2.388.442) 13.478.943 - - 13.478.943

Edi ficios eoutras construções 2.741.062.764 (177.041.447) 2.564.752.735 1.011.083 49.859.996 2.615.623.814

Equipamentobás ico 453.123.365 (20.363.537) 432.759.828 238.378 723.651 433.721.857

Activosfixostangíveisemcurso 85.171.373 - 85.171.373 8.663.272 (50.567.317) 43.267.328

Terrenos erecursos natura is 32.112 - 32.112 - - 32.112

Edi ficios eoutras construções 74.974.249 - 74.974.249 4.124.646 (49.859.996) 29.238.899

Equipamentobás ico 10.165.012 - 10.165.012 4.538.626 (707.321) 13.996.318

Adiantamentosporcontadeactivosfixostangíveis 3.172.769 - (1.576.914) 1.595.855

PerdasporImparidadeEdificioseoutrasconstruções (731.418) 4.178 (625) (727.865)

Totaldoactivofixotangívelbruto-ILD's 3.295.224.887 (199.793.426) 3.098.604.230 9.916.912 (1.559.960) 3.106.959.933

31deDezembrode2016

ActivoBruto SaldoInicial ReavaliaçõesSaldoInicial

(custohistórico) AumentosTransferências/

Abates SaldoFinal

Activosfixostangíveis-ILD's 3.197.326.905 (199.793.426) 2.998.264.897 1.835.398 10.891.210 3.010.991.506

Terrenos erecursos natura is 15.867.385 (2.388.442) 13.478.943 - - 13.478.943

Edi ficios eoutras construções 2.733.235.753 (177.041.447) 2.556.925.724 1.665.076 6.161.935 2.564.752.735

Equipamentobás ico 448.223.767 (20.363.537) 427.860.230 170.322 4.729.275 432.759.828

Activosfixostangíveisemcurso 82.185.724 - 82.185.724 13.706.954 (10.721.305) 85.171.373

Terrenos erecursos natura is 32.112 - 32.112 - - 32.112

Edi ficios eoutras construções 72.173.224 - 72.173.224 9.058.449 (6.257.424) 74.974.249

Equipamentobás ico 9.980.389 - 9.980.389 4.648.504 (4.463.881) 10.165.012

Adiantamentosporcontadeactivosfixostangíveis 1.654.771 2.638.522 (1.120.524) 3.172.769

PerdasporImparidadeEdificioseoutrasconstruções - (731.418) - (731.418)

Totaldoactivofixotangívelbruto-ILD's 3.279.512.630 (199.793.426) 3.082.105.392 17.449.456 (950.618) 3.098.604.230

31deDezembrode2015


31

transferência de ativo fixo tangível em curso de investimentos relativos à remodelação da rede,

Amadora/ReboleiraeàextensãoOriente/Aeroporto,respetivamente.

Asadiçõesocorridasnoexercíciofindoa31dedezembrode2016narubricade“Ativosfixostangíveis

em curso”, no montante de 8.663.272 referem-se essencialmente ao empreendimento

Amadora/Reboleira, Edifícios e outras construções 3.059.019 euros e Equipamento básico 3.881.052

euros.

No exercício findo a 31 de dezembro de 2016, a rubrica adiantamentos por conta de ativos fixos

tangíveisnomontantede1.595.855eurosrefere-seaoempreendimentoAmadoraEste/Reboleira.

No valor de custo dos ativos fixos tangíveis (incluindo os que se encontram em curso), em 31 de

dezembrode2016e2015,encontram-seincluídososseguintesgastosdepartamentais:

7.2Ativointangível

Duranteosexercícios findosem2016e2015omovimentoocorridonaquantiaescrituradadosativos

intangíveisfoioseguinte:

Tangível Tangívelemcurso

Total Tangível Tangívelemcurso

Total

Gastos departamentais 70.412.835 10.286.945 80.699.779 70.070.762 8.216.965 78.287.727

70.412.835 10.286.945 80.699.779 70.070.762 8.216.965 78.287.727

Gastoscapitalizados

20152016

31deDezembrode2016

ActivoBruto SaldoInicial AumentosTransferências/

AbatesSaldoFinal

Activosintangíveis-ILD's:

Despesas deinvestigaçãoedesenvolvimento 3.907.846 - 666.844 4.574.690

Despesas deinsta lação 2.019.827 - - 2.019.827

Activos intangíveis emcurso 1.008.903 1.708 (666.844) 343.767

Totaldoactivointangívelbruto-ILD's 6.936.576 1.708 - 6.938.284


32

7.3Subsídios

Omontanteocorridonarubricadesubsídiosnoexercíciofindoem31dedezembrode2016foicomose

segue:

Oaumentoverificadonoexercíciofindoem31dedezembrode2016nomontantede1.670.125euros

respeita,aossubsídiosatribuídosnoâmbitodo:(i)FundodeCoesão,relativamenteàcomparticipação

nas despesas relativas à extensão Amadora Este/Reboleira, e (ii) PIDDAC, nomontante de 1.186.881

eurosparaomesmoempreendimento.

31deDezembrode2015

ActivoBruto SaldoInicial AumentosTransferências/

AbatesSaldoFinal

Activosintangíveis-ILD's:

Despesas deinvestigaçãoedesenvolvimento 3.907.846 - - 3.907.846

Despesas deinsta lação 2.019.827 - - 2.019.827

Activos intangíveis emcurso 1.006.853 2.050 - 1.008.903

Totaldoactivointangívelbruto-ILD's 6.934.526 2.050 - 6.936.576

Descrição SaldoInicial Aumentos Reduções SaldoFinal

Feder 229.464.397 - - 229.464.397Piddac 180.547.124 1.186.881 - 181.734.005FundoCoesão 376.156.818 483.244 - 376.640.062Subs ídios diversos 204.517.396 - - 204.517.396

Totaldesubsídios 990.685.735 1.670.125 - 992.355.860

31deDezembrode2016


33

7.4ContaareceberdoEstado

Esta rubrica refere-se à conta a receber do Estado Português relativamente às atividades de

investimentodeinfraestruturasdelongaduração,sendoqueasuacomposiçãoécomosegue:

7.4.1Gastoscomempréstimos

A rubrica de gastos de empréstimos refere-se aos encargos suportados com empréstimos contraídos

pelaEmpresaparao financiamentodaatividadede investimentose infraestruturasde longaduração

quenãoforampassíveisdecapitalizaçãonasILDconstruídas.

Até2009,osencargosfinanceirossuportadoscomasILD’squenãoforampassiveisdesercapitalizados

nas mesmas encontravam-se a ser reconhecidos na demonstração dos resultados. Com efeitos no

exercíciode2010(reexpresso),nodecursodatransiçãoparaasNCRF,aEmpresadecidiurecapturaro

valordessesencargosfinanceirosparaospoderacresceràrubricade“InvestimentosdeInfraestruturas

deLongaDuração–Gastosdeempréstimos”,seguindooprincípiodescritonaNota4.10relativamente

aosencargos financeirosnomontantede,aproximadamente,1.017.000.000euros incorridosde1995

até 2008, a Empresa procedeu à sua quantificação com base nos registos contabilísticos disponíveis.

Contudo, e no que respeita aos encargos financeiros incorridos, anteriores a 1995, e por manifesta

Descrição Notas 2016 2015

Derivados 7.8 556.264.343 564.081.479

Provisões 7.5 155.596.149 100.522.278

Juros ,taxadeaval eimpostodeselo 7.4.1 1.814.288.370 1.710.661.000

Gastos deemissão 7.4.1 20.230.150 20.230.150

Saldoinicia l corrigidonatrans içãoparaas NCRF 7.4.1 289.555.301 289.555.301

Perdas porImparidadeemativos fixos tangíveis 7.4.2 727.865 731.418

Encargos financeiros capita l i zados 7.4.3 (3.495.216) (3.495.216)

Trabalhos Especia l i zados 7.4.4 2.563.836 2.456.543

Perdas porimparidadeemdívidas a receber 7.6 2.041.708 2.041.708

2.837.772.507 2.686.784.661


34

dificuldadedeseprocederàsuaquantificação,oConselhodeAdministraçãooptouporregistarovalor

de289.555.301eurosquepermitiusaldaras rubricasativasepassivasde ILDem31dedezembrode

2009, como sendo a estimativa possível, àquela data, dos juros e outros encargos incorridos e

anteriormentereconhecidosnademonstraçãodosresultadosaté1995.

7.4.2Perdasporimparidadeemativosfixostangíveis

Nodecursodoexercíciode2016aEmpresaobteveumaavaliaçãodosimóveis,aqualfoiefetuadapor

umaentidadeespecializadaeindependente,daqualresultouoregistodeumaperdaporimparidadede

625euroseumareversãode4.178euros.

7.4.3EncargosFinanceirosCapitalizados

Adicionalmente,em31dedezembrode2016e2015osencargosfinanceiroscapitalizadosnasrubricas

de“Ativointangível”,“Ativofixotangível”e“Ativotangívelemcurso”detalha-secomosegue:

7.4.4Trabalhosespecializados

NasequênciadoprocessoqueseencontravamadecorrernumTribunaldeLondres,interpostoporuma

instituiçãofinanceiraeoEstadoPortuguês,noexercíciode2016foramreconhecidososhonorárioscom

AdvogadosrelativoaosinstrumentosfinanceirosderivadosqueseencontramafetosàatividadedeILD.

7.5Provisões

Omontantede155.596.149eurosem31dedezembrode2016(100.522.278eurosem31dedezembro

de2015) inclui: (i)omontantede21.506.333euros (19.716.542eurosem2015) referenteàprovisão

constituída para fazer face a processos intentados que se encontravam em fase de resolução em

resultado dos investimentos efetuados; (ii) o montante de 134.089.816 euros (78.795.870 euros em

2015) relativo aos juros vencidos e não pagos desde dezembro de 2013 até dezembro de 2016 à

instituição financeira com quem foram contratados os dois instrumentos financeiros derivados

Intangível Tangível Emcurso Total Intangível Tangível Emcurso Total

Gastos comempréstimos 155.989 297.841.263 11.753.181 309.750.433 154.281 297.645.814 11.496.348 309.296.442

Descrição

31deDezembrode201531deDezembrode2016


35

associados.EmconsequênciadadecisãotomadapelaTutelaepeloEstadoPortuguêsemsuspenderos

referidos pagamentos na sequência do processo que se encontrava a decorrer num Tribunal de

Londres,interpostopelainstituiçãofinanceiracontraoEstadoPortuguês;e(iii)comoacordocelebrado

entreaEmpresaeoBancoSantanderTotta foramrevertidososmontantesdeprovisãode2.009.866

euros relativo aos juros demora correspondentes aos juros vencidos e não pagos e 1.683.378 euros

referentesacustasjudiciais.

7.6Outroscréditosareceber

A rubrica de “Clientes” em 31 de dezembro de 2016 inclui um montante de 2.041.708 euros que

respeita a umamulta contratual correspondente ao débito efetuado ao empreiteiro na sequência de

atrasosnaentregadaempreitadadeampliaçãoeremodelaçãodaestaçãodoAreeiro,aqualfoiobjeto

doregistodeumaperdadeimparidadeporcontrapartidadarubricadeILD.


36

7.7Financiamentosobtidos

OsfinanciamentosobtidosafetosàatividadedosILDem31dedezembrode2016e2015detalham-se

comosesegue:

Nodecursodoexercíciode2016,aempresaliquidouoempréstimoporobrigações“PrivatePlacement”,

foicontraídoem7deoutubrode1996porumperíododevinteanos,comSWAP/PTEparaomontante

totalfinaldaemissão.Oreembolsofoifeitoempagamentosiguaisapartirdodécimoanodevida.

Oempréstimoporobrigações“Metro2019”foicontraídoem4defevereirode2009,porumperíodode

dezanos,àtaxafixa,tendosidodadaagarantiapessoaldoEstado.AleiaplicáveléaLeiPortuguesa.

Oempréstimoporobrigações“Metro2026”foicontraídoem4dedezembrode2007porumperíodo

devinteanos,àtaxa“bullet”,àtaxafixa,tendosidodadaagarantiapessoaldoEstado.Aleiaplicávelé

aLeiInglesa.

Limite Corrente Nãocorrente Total Limite Corrente Nãocorrente Total

Empréstimosobrigaccionistas:

Emissão"Privateplacement" Merri l l Lynch 77.313.674 - - - 77.313.674 7.731.367 - 7.731.367

EmissãoMetro2019 JPMorgan 400.000.000 - 400.000.000 400.000.000 400.000.000 - 400.000.000 400.000.000

EmissãoMetro2026 BNPP 400.000.000 - 400.000.000 400.000.000 400.000.000 - 400.000.000 400.000.000

EmissãoMetro2027 Barclays 400.000.000 - 400.000.000 400.000.000 400.000.000 - 400.000.000 400.000.000

EmissãoMetro2025 DBI,AG 110.000.000 - 110.000.000 110.000.000 110.000.000 - 110.000.000 110.000.000

- 1.310.000.000 1.310.000.000 7.731.367 1.310.000.000 1.317.731.367

Empréstimosbancários:

MLA BEI 57.193.405 3.183.611 - 3.183.611 57.193.405 3.183.611 3.183.611 6.367.221

MLI/2 BEI 234.435.012 16.300.000 31.279.594 47.579.594 234.435.012 18.000.000 47.579.594 65.579.594

MLII BEI 74.819.685 4.987.979 9.975.958 14.963.937 74.819.685 4.987.979 14.963.937 19.951.916

MLIII BEI 54.867.769 5.584.000 13.951.084 19.535.084 54.867.769 5.584.000 19.535.084 25.119.084

MLII/B BEI 99.759.579 6.650.639 19.951.916 26.602.555 99.759.579 6.650.639 26.602.555 33.253.193

MLII/C BEI 54.867.769 3.657.851 16.460.331 20.118.182 54.867.769 3.657.851 20.118.182 23.776.033

MLIV BEI 169.591.285 22.400.000 17.904.090 40.304.090 169.591.285 22.400.000 40.304.090 62.704.090

MLI/3 BEI 124.699.474 8.738.497 86.003.566 94.742.062 124.699.474 7.038.497 94.742.062 101.780.559

MLI/3B BEI 74.819.685 - 74.819.685 74.819.685 74.819.685 - 74.819.685 74.819.685

MLV/A BEI 150.000.000 - 150.000.000 150.000.000 150.000.000 - 150.000.000 150.000.000

MLV/B BEI 80.000.000 - 80.000.000 80.000.000 80.000.000 - 80.000.000 80.000.000

MLV/C BEI 80.000.000 - 80.000.000 80.000.000 80.000.000 - 80.000.000 80.000.000

Emp.LP613,9MEUR DGTF(parte) 507.957.564 253.978.782 - 253.978.782 507.957.564 253.978.782 - 253.978.782

Emp.LP648,6MEUR DGTF(parte) 237.747.877 178.310.908 - 178.310.908 237.747.877 118.873.939 59.436.969 178.310.908

Emp.LP412,9MEUR DGTF(parte) 282.974.244 141.487.122 141.487.122 282.974.244 282.974.244 94.324.748 188.649.496 282.974.244

645.279.388 721.833.345 1.367.112.733 538.680.045 899.935.264 1.438.615.309

Outrosempréstimosobtidos:

Schuldschein ABNAMRO 300.000.000 - 300.000.000 300.000.000 300.000.000 - 300.000.000 300.000.000

300.000.000 300.000.000 300.000.000 300.000.000

Totaldeempréstimosobtidos 645.279.388 2.331.833.345 2.977.112.733 546.411.412 2.509.935.264 3.056.346.676

Entidadefinanciadora

2016 2015


37

Oempréstimoporobrigações“Metro2027”,foicontraídoem7dedezembrode2007,porumperíodo

devinteanos“bullet”,àtaxafixa,comagarantiapessoaldoEstado.AleiaplicáveléaLeiPortuguesa,à

exceçãodo“subscriptionagreement”queéregidopelaLeiInglesa.Aemissãofoiadmitidaàcotaçãona

EuronextLisbon.

O empréstimo por obrigações “Metro 2025” foi contraído em a 23 de dezembro de 2010 por um

período de quinze anos, “bullet”, à taxa fixa, tendo sido dada a garantia pessoal do Estado. A lei

aplicáveléaLeiPortuguesa.

Noexercíciofindoem31dedezembrode2010,aEmpresacontraiuumempréstimoporobrigaçõesno

montantede85.000.000euros,porumperíodode15anos,comagarantiapessoaldoEstadoPortuguês

oqual,duranteoexercíciofindoem31dedezembrode2011teveumreforçode25.000.000euros.A

leiaplicáveléaLeiPortuguesa.

No decurso do exercício findo em 31 de dezembro de 2011, atendendo à situação dos mercados

financeiros, nomeadamente omercado de capitais, não foi possível concretizar qualquer emissão de

obrigaçõesa longoprazo,peloqueaEmpresa, contratoucomaDireçãoGeraldoTesouroeFinanças

(“DGTF”) um financiamento nomontante de 613.932.000 euros, dos quais 507.957.564 euros, estão

associados a responsabilidades comas Infraestruturas de LongaDuração (ILD), pelo prazode 5 anos,

amortizávelem8prestaçõesiguaisesemestrais,vencendo-seaprimeiraemmaiode2013.






amortizávelem8prestaçõesiguaisesemestrais,vencendo-seaprimeiraemmaiode2014.







38

amortizávelem12prestaçõessemestraisdecapitaliguaisesucessivas,vencendo-seaprimeiraemmaio

de2015.

PorDespachodoSenhorSecretáriodeEstadoAdjunto,doTesouroedasFinançasn.º1518/16-SEATF,

de29dedezembro,foiconcedidaumamoratórianopagamentodoserviçodadívidadosempréstimos

supraindicados.Noâmbitodareferidamoratóriaoserviçodadívidanãoestásujeitoaopagamentode

juros.

Em31dedezembrode2016,osempréstimosporobrigaçõesclassificadoscomonãocorrente, têmo

seguinteplanodeamortizações:

A parcela dos empréstimos bancários e outros empréstimos obtidos classificados como não corrente

temoseguinteplanodereembolsos:

Em31dedezembrode2016osfinanciamentosobtidosquetêmassociadoscovenants,nomeadamente,

os que se encontram associados ao “rating” da República Portuguesa ou que incluem cláusulas de

detenção,detalham-secomosegue:

Anos Montante

2019 400.000.000

2022eseguintes 910.000.000

1.310.000.000

Anos Montante

2018 118.664.950

2019 118.664.950

2020 263.676.971

2021 139.863.958

2022eseguintes 380.962.515

1.021.833.345


39

7.8Derivados

AEmpresa conforme referidonaNota4.15, contratou swapsde taxade juro comdiversas entidades

bancárias,relativamenteaosempréstimosbancáriosafetosàs ILD.Deacordocomoentendimentodo

CONTRATO

ContratodeFinanciamentocelebradocomoBancoEuropeudeInvestimento,em7deDezembrode1992,sujei toà lei portuguesaeaoforoda Comarca deLisboa("MLA"),a l teradoem10deMarçode2006

3.183.610,695deDezembro

de2017NÃO NÃO NÃO NÃO NÃO SIM

Despesas eImpostos

suportados peloML

Garantia da Repúbl ica Portuguesa

ContratodeFinanciamentocelebradocomoBancoEuropeudeInvestimento,em28deOutubrode1994,sujei toà lei portuguesaeaoforoda Comarca deLisboa("MLI/2"),a l teradoem10deMarçode2006

47.579.594,0315de

Setembrode2019

NÃO NÃO NÃO NÃO NÃO SIM

Despesas eImpostos

suportados peloML


ContratodeFinanciamentocelebradocomoBancoEuropeudeInvestimento,em16deDezembrode1994,sujei toà lei portuguesaeaoforoda Comarca deLisboa("MLII")

14.963.936,7915de

Dezembrode2019


Despesas eImpostos

suportados peloML


ContratodeFinanciamentocelebradocomo BancoEuropeudeInvestimento,em7deSetembrode1995,sujei toà lei portuguesaeaoforoda Comarca deLisboa("MLIII"),a l teradoem10deMarçode2006

19.535.084,0215deJunhode

2020NÃO NÃO NÃO NÃO NÃO SIM

Despesas eImpostos

suportados peloML


ContratodeFinanciamentocelebradocomoBancoEuropeudeInvestimento,em18deDezembrode1995,sujei toà lei portuguesaeaoforoda Comarca deLisboa("MLII/B")

26.602.554,8015de

Dezembrode2020


Despesas eImpostos

suportados peloML


ContratodeFinanciamentocelebradocomoBancoEuropeudeInvestimento,em28deOutubrode1996,sujei toà lei portuguesaeaoforoda Comarca deLisboa("MLI/3"),a l teradoem10deMarçode2006

94.742.062,4715de

Setembrode2021


Despesas eImpostos

suportados peloML


ContratodeFinanciamentocelebradocomoBancoEuropeudeInvestimento,em1997,sujei toà lei portuguesaeaoforoda Comarca deLisboa("MLI/3B"),a l teradoem10deMarçode2006

74.819.684,5615de

Setembrode2022


Despesas eImpostos

suportados peloML


ContratodeFinanciamentocelebradocomoBancoEuropeudeInvestimento,em14deJulhode1997,sujei toà lei portuguesaeaoforoda Comarca deLisboa("MLII/C")

20.118.181,8815deJunhode

2022NÃO NÃO NÃO

NÃONÃO SIM

Despesas eImpostos

suportados peloML


ContratodeFinanciamentocelebradocomoBancoEuropeudeInvestimento,em26deNovembrode1998,sujei toà lei portuguesaeaoforoda Comarca deLisboa ("MLIV"),alteradoem10deMarçode2006

40.304.089,6815de

Setembrode2018


Despesas eImpostos

suportados peloML


ContratodeFinanciamentocelebradocomoBancoEuropeudeInvestimento,em23deFevereirode2001,sujei toà lei portuguesaeaoforoda Comarca deLisboa("MLV/A"),a l teradoem10deMarçode2006

150.000.000,0015de

Dezembrode2020


Despesas eImpostos

suportados peloML


ContratodeFinanciamentocelebradocomoBancoEuropeudeInvestimento,em19deDezembrode2001,sujei toà lei portuguesaeaoforoda Comarca deLisboa("MLV/B"),a l teradoem10deMarçode2006

80.000.000,0015deJunhode


Despesas eImpostos

suportados peloML


ContratodeFinanciamentocelebradocomoBancoEuropeudeInvestimento,em9deMaiode2003,sujei toà lei portuguesaeaoforoda Comarca deLisboa("MLV/C"),a l teradoem10deMarçode2006

80.000.000,0015deJunhode


Despesas eImpostos

suportados peloML


SchuldscheinLoanAgreementcelebradocomoABNAmroBank,NVem20deJulhode2004,sujei toà lei a lemãeaos tribunais deFrankfurtamMain

300.000.000,0020deJulhode

2024SIM(cfr.AnexoD) SIM NÃO NÃO SIM SIM

Despesas eImpostos

suportados peloML

Garantia da Repúbl ica Portuguesa/Não

a l teraçãosubstancia l da natureza oudoobjectosocia l da empresa

EUR400.000.000,004,061%GuaranteedNotesdue2026JPMorganSecuri ties Ltd/Dezembro2006,sujei ta à lei portuguesaeà jurisdiçãodos tribunais portugueses ,exceptooSubscriptionAgreement,reguladopela lei inglesa esujei toà jurisdiçãodos tribunais ingleses

400.000.000,00 2026 NÃO SIM

SIM-Perdada qual idadede

Empresa Públ ica (participaçãodoEstadoinferiora

51%)

NÃO SIM SIM

Despesas eImpostos

suportados peloML

Garantia da Repúbl ica /Nãoa l teração

substancia l da natureza oudoobjectosocia l da

empresa

EUR400.000.000,004,799%GuaranteedNotesdue2027BNPParibas /Dezembro2007,sujei ta à lei portuguesaeà jurisdiçãodos tribunais portugueses ,exceptooSubscriptionAgreement,reguladopela lei inglesa esujei toà jurisdiçãodos tribunais ingleses

400.000.000,00 2027 NÃO SIM



51%)

NÃO SIM SIM

Despesas eImpostos

suportados peloML



empresa

EUR400.000.000,005,75%GuaranteedNotesdue2019.Barclays Capita l ,BNPParibas ,Ca ixa -BancodeInvestimento,S.A.,SantanderGlobal Banking&Markets/Fevereiro2009,sujei ta à lei portuguesaeà jurisdiçãodos tribunais portugueses ,exceptooSubscriptionAgreement,reguladopela lei inglesa esujei toà jurisdiçãodos tribunais ingleses

400.000.000,00 2019 NÃO SIM



51%)

NÃO SIM SIM

Despesas eImpostos

suportados peloML



empresa

TOTAL 2.151.848.798,92

RATINGDOWNGRADE(SIM/NÃO)

GROSSUP(SIM/NÃO)

CROSSDEFAULT

DESPESAS/IMPOSTODOSELO(SIM/NÃO)

OUTRASCLÁUSULASRELEVANTES/COMENTÁROS

MontanteemDívidaa31-12-2016

(€)PRAZO

NEGATIVEPLEDGE(SIM/NÃO)

PARIPASSU(SIM/NÃO)

OWNERSHIPCLAUSE(SIM/NÃO)


40

Conselho de Administração da Empresa, apesar de estes não terem sido avalizados pelo Estado

Português, foramcontratadosnoâmbitodagestãodas infraestruturasde longaduração,peloqueos

mesmosseencontramrefletidosnarubricade“Investimentosdeinfraestruturasdelongaduração”.

Em31dedezembrode2016e2015ojustovalordoscontratosdeswapsafetosàsILDfoideterminado

deacordocomodescritonaNota4.15edetalha-secomosesegue:

(*)Encontram-sevalorizadosdeacordocomaAgênciadeGestãodaTesourariaedaDividaPública-IGCPconformereferidonaNota4.15.

OjustovalordosinstrumentosfinanceirosderivadostemimpactonulonocapitalprópriodaEmpresa,

dadoqueopassivo/ativotemcomocontrapartidaumacontaareceberdoEstadonarubricadeILD.

31.12.2016 31.12.2015

BEI(MLA) BBVA 02-02-2006 05-12-2005 15-12-2017 3.010.179 (58.955) (185.637) 126.6813.010.179 173.431 3.183.611 -

BEI(MLI/2)* 2º,3ºE6ºDESEMBOLSOS BST 30-03-2006 15-03-2006 15-09-2019 17.457.926 (10.741.324) (14.937.508) 4.196.18446.887.002 692.592 47.579.594 -

BEI(MLIII) 1ºE4ºDESEMBOLSOS BBVA 02-02-2006 15-12-2005 15-06-2020 8.147.032 (410.391) (599.142) 188.75112.802.479 6.732.605 19.535.084 -

BEI(MLIV) 1º,2º,3º,4ºE5ºDESEMBOLSOS BESINV 11-02-2010 15-12-2009 15-09-2018 33.918.257 (1.403.159) (2.785.329) 1.382.17033.918.257 6.385.833 40.304.090 -

BEI(MLV/C) 1ºDESEMBOLSO BST 26-05-2003 16-06-2003 15-06-2022 28.000.000 (5.058.276) (5.774.678) 716.40361.333.334 18.666.666 80.000.000 -

BEI(REEST-INCCAPITAL)* TRANCHEB BST 31-05-2007 15-03-2007 15-06-2022 (403.997.485) (424.543.986) 20.546.501227.879.165 (227.879.165) - -

ABN(SCHULDSCHEIN) TRANCHEC BST 25-02-2005 22-07-2005 22-07-2024 100.000.000 (31.648.303) (30.845.813) (802.490)300.000.000 - 300.000.000 -

MERRILLLYNCH MLYNCH 16-07-2010 15-04-2010 15-10-2016 - (182.622) 182.622- - -

OBRIGAÇÕES2026 BBVA 15-12-2006 04-12-2006 04-12-2026 70.000.000 (24.548.092) (24.866.523) 318.431OBRIGAÇÕES2026 MLYNCH 16-07-2010 04-12-2009 04-12-2026 30.000.000 (45.657.182) (32.719.891) (12.937.291)OBRIGAÇÕES2026 CGD 16-07-2010 04-12-2009 04-12-2026 30.000.000 (44.768.457) (32.238.470) (12.529.987)

400.000.000 - 400.000.000 -

OBRIGAÇÕES2019 CITIBANK 15-01-2010 04-02-2010 04-02-2019 100.000.000 (14.802.958) (19.880.400) 5.077.442400.000.000 - 400.000.000 -

1.485.830.416 (195.228.038) 1.711.135.773 (583.094.583) (589.559.998) 6.465.415

Capitalcoberto31.12.2016

Designação Entidade Swap Inicial Final

Justovalor

Variação

Justovalor("N")(contraparte)

Capital Inc.Capital(BEI)Totaldo

financiamentoassociado

Financiamentosbancáriosderivados

Totaldefinanciamento






Data





31.12.2016 31.12.2015

BEI(MLII) 2ºE3ºDESEMBOLSOS RBS 16-01-2009 15-12-2008 15-12-2019 5.985.575 23.750 34.614 (10.864)BEI(REEST-INCCAPITAL) TRANCHEB CAIXABI 16-07-2009 15-03-2010 15-06-2022 28.484.896 3.410.000 3.235.000 175.000MERRILLLYNCH MLYNCH 16-07-2010 15-04-2010 15-10-2016 - - 1.908.137 (1.908.137)OBRIGAÇÕES2026 CAIXABI 28-04-2010 04-12-2009 04-12-2026 100.000.000 23.396.489 20.300.768 3.095.721

- - 134.470.470 26.830.239 25.478.519 1.351.720

Designação Entidade Variação

Justovalor("N")(contraparte)

Inc.Capital(BEI)Totaldo

financiamentoassociado

Financiamentosbancáriosderivados JustovalorData Capitalcoberto31.12.2016

Swap Inicial Final Capital


41

7.9Fornecedores

Arubricadefornecedores,écomposta,essencialmente,pordívidascorrentesoriginadasnoâmbitode

obrasefetuadascomacontinuaçãodapolíticadeexpansãoemodernização/remodelaçãodarede.

7.10Outrasdividasapagar

Arubricadeoutrasdividasapagarécomposta,essencialmente,pelogastocomjurosdeempréstimos,

jurosdeinstrumentosfinanceirosderivadosetaxasdeavalaliquidarnodecursodoexercícioseguinte.

8 ATIVOSFIXOSTANGÍVEIS

Durante os exercícios findos em 31 de dezembro de 2016 e 2015 omovimento ocorrido na quantia

escrituradadosativosfixostangíveisdaEmpresa,bemcomonasrespetivasdepreciaçõesacumuladase

perdasporimparidadeacumuladas,foioseguinte:

Terrenoserecursosnaturais

Edifícioseoutrasconstruções Equipamentobásico



Outrosactivosfixostangíveis

Activosfixostangíveisemcurso Total

AtivoSaldoinicial 24287679 253605508 494157342 560863 22813658 24219697 1205777 820850524

Aquisições - 10077 38632 - 87140 31222 90700 257771

Alienações - - - - - - - -

Transferências - - - - - - (16330) (16330)

Abates - - - - (7439) - - (7439)

24287679 253615585 494195974 560863 22893359 24250919 1280148 821084527

DepreciaçõesacumuladaseperdasporimparidadeSaldoinicial - 207402102 375449568 551218 22418572 12698143 - 618519603

Depreciaçõesdoexercício - 9517355 12960177 7232 155081 811537 - 23451382

Alienações - - - - - - - -

Abates - - - - (7439) - - (7439)

- 216919457 388409744 558450 22566214 13509680 - 641963546

Imparidades - (414532) - - - - - (414532)

24287679 37110660 105786229 2413 327145 10741238 1280148 179535513

2016

Terrenoserecursosnaturais


Equipamentobásico



Outrosactivosfixostangíveis

Activosfixostangíveisemcurso Total

AtivoSa ldoinicia l 24.287.679 251.471.719 492.006.948 573.983 22.865.764 24.182.189 5.328.465 820.716.746

Aquis ições - 138.789 2.118.840 - 260.752 37.508 - 2.555.889

Al ienações - - - (13.120) (9) - - (13.129)

Transferências - 1.995.000 32.145 - - - (4.122.687) (2.095.543)

Abates - - (590) - (312.849) - - (313.439)

24.287.679 253.605.508 494.157.342 560.862,93 22.813.658 24.219.697 1.205.777 820.850.524

DepreciaçõesacumuladaseperdasporimparidadeSa ldoinicia l - 196.695.075 362.275.733 552.880 21.897.463 11.882.458 - 593.303.609

Depreciações doexercício - 9.482.969 13.174.165 11.458 833.791 815.685 - 24.318.067

Al ienações - - - (13.120) (9) - - (13.129)

Abates - - (330) - (312.673) - - (313.003)

- 206.178.044 375.449.568 551.218 22.418.572 12.698.143,28 - 617.295.545

Imparidades - 1.224.058 - - - - - 1.224.058

24.287.679 46.203.406 118.707.774 9.645 395.086 11.521.553 1.205.777 202.330.922

2015


42

No decurso do exercício de 2016 a empresa obteve avaliações de diversos imóveis, resultando uma

reversãodeimparidadedosmesmosnomontantede414.532euros.

9 LOCAÇÕES

Locaçõesfinanceiras

ConformereferidonaNota4.4.aEmpresaregistanoseuativofixotangível(Nota8)osativosadquiridos

em regime de locação financeira. Em 31 de dezembro de 2016 e 2015 a Empresa é locatária em

contratosdelocaçãofinanceirarelacionados,essencialmente,comaaquisiçãode55unidadestriplasde

traçãoregistadosnarubricade“Ativosfixostangíveis–equipamentobásico”.

Os bens detidos em regime de locação financeira, no exercício findo em 31 de dezembro de 2016 e

2015,sãodetalhadosconformesesegue:

As rendasde locação financeira,dasunidades triplasde tração, venceram jurosanuais, cuja taxa,emmédia,sesituouem-0,39915%.

Ocapitalemdívidadaslocaçõesfinanceirasem31dedezembrode2016e2015édetalhadoconformesesegue:

MontantebrutoAmortizaçãoacumulada Montantelíquido Montantebruto

Amortizaçãoacumulada Montantelíquido

Equipamentobás ico 299.632.078 206.716.530 92.915.548 299.632.078 196.015.302 103.616.776

299.632.078 206.716.530 92.915.548 299.632.078 196.015.302 103.616.776

LocaçõesFinanceiras-Bens

20152016

Capitalemdívida

2016 2015

Até1ano 3.739.632 3.642.831

Entre1anoe5anos 15.258.682 22.689.229

18.998.314 26.332.060

LocaçõesFinanceiras


43

Locaçõesoperacionais

Em 31 de dezembro de 2016 a Empresa tem responsabilidades com dez contratos de locação

operacionalcelebradoscomoTREM,A.C.E.eoTREMII,A.C.E.nãoreconhecidasnobalanço(Nota4.4)

nomontantede201.686.447euros.

Ospagamentosmínimosdaslocaçõesoperacionaisem2016e2015sãodetalhadosconformesesegue:

10 PROPRIEDADESDEINVESTIMENTO

Omovimentoocorridona rubricade “Propriedadesde investimento”em31deDezembrode2016e

2015foicomosegue:

As propriedades de investimento detidas pela Empresa referem-se a 34 imóveis situados na zona

metropolitanadeLisboa,pararealojamentodefamíliasdebaixosrecursosafetadaspeloprogramade

expansãodarede,osquaisseencontramaseramortizadosporumperíodode50anos.

O justo valor das propriedades de investimento teve por base uma avaliação por uma entidade

especializadaeindependente.Em31dedezembrode2016e2015foramreconhecidosemresultados

osseguintesrendimentosegastosrelacionadoscompropriedadesdeinvestimento:

Pagamentosmínimos

2016 2015

Até1ano 7.117.038 7.115.513

Entre1anoe5anos 194.569.409 80.306.764

Amais de5anos - 123.063.880

201.686.447 210.486.156

LocaçõesOperacionais

Montantebruto

Depreciaçõesacumuladas

Perdasdeimparidadeacumuladas

Montantelíquido

JustovalorMontantebruto

Depreciaçõesacumuladas

Perdasdeimparidadeacumuladas

Montantelíquido

Justovalor

Imóveis arrendados a terceiros 1.621.540 780.719 164.230 676.591 714.965 1.621.540 748.267 197.284 675.989 716.440

1.621.540 780.719 164.230 676.591 714.965 1.621.540 748.267 197.284 675.989 716.440

31dedezembrode201531dedezembrode2016


44

Nodecursodoexercíciofindoem31dedezembrode2016aEmpresaprocedeuaodesreconhecimento

deperdasporimparidadeanteriormentereconhecidasnomontantede33.054euros.

11 PARTICIPAÇÕESFINANCEIRAS

Em31dedezembrode2016e2015aEmpresaevidenciavaosseguintesinvestimentosemsubsidiárias,

associadaseempreendimentosconjuntos:

A participação financeira detida pela Empresa na subsidiária Ferconsult, S.A. encontra-se em 31 de

dezembrode2016registadapelométododeequivalênciapatrimonial,tendoesta,registadoumaperda

Rendimentosderendas(Nota29)

Gastosdirectos

Depreciaçõesdoexercício

ResultadoRendimentosderendas(Nota29)

Gastosdirectos

Depreciaçõesdoexercício

Resultado

Imóveis arrendados a terceiros 107.755 16.776 32.452 58.527 38.681 17.047 61.463 (39.829)

107.755 16.776 32.452 58.527 38.681 17.047 61.463 (39.829)

31dedezembrode201531dedezembrode2016

Sede %detida Activo Passivo CapitalpróprioTotalde

rendimentos ResultadolíquidoProporçãonoresultado

Efeitoemresultados

Participaçãodetida

Subsidiárias:

Ferconsult,S.A. Lisboa 100,00% 8547414 9432749 (885335) 5613793 (2220590) (2220590) (2220590) - a)

Metrocom,S.A. Lisboa 100,00% 3670824 1050698 2620127 2615877 285223 285223 285361 2620127 a)

TREM,A.C.E.b) Lisboa 90,00% 2892718 61236314 (58343596) 2531266 2467147 2220433 2220433 - a)

TREMII,A.C.E.b) Lisboa 90,00% 7521939 140675325 (133153386) 4695680 4622426 4160183 4160183 - a)

Associadas:

Publimetro-PublicidadeemMeiosdeTransporteeOutros,S.A. Lisboa 40,00% 1646569 1646110 458,40 1727152 407 163 183 183

Totaldeinvestimentoemsubsidiáriaseassociadas 4445571 2620310

Empreendimentosconjuntos

Otlis,A.C.E. Lisboa 14,29% 5960607 4602517 1358090 5111951 478258 68323 68323 194033

Ensitrans-EngenhariaeSistemasdeTransporte,A.E.I.E. Lisboa 5,00% 3872038 3906381 (34343) 2881818 (34343) (1717) (1717) -

TotalEmpreendimentosconjuntos 194033

Total 2814343

a) Entidades a seremconsol idadas pelométodointegra l nas demonstrações financeiras consol idadas da Empresa.

b) Montantes a corrigi rcomos a justamentos a cons iderarna preparaçãodas demonstrações financeiras consol idadas da Empresa.

2016

Sede %detida Activo Passivo CapitalpróprioTotalde

rendimentos ResultadolíquidoProporçãonoresultado

Efeitoemresultados

Participaçãodetida

Subsidiárias:

Ferconsult,S.A. Lisboa 100,00% 9.140.344 7.805.089 1.335.255 8.212.176 (1.601.632) (1.601.632) (1.601.632) 1.335.255 a)

Metrocom,S.A. Lisboa 100,00% 3.162.245 827.341 2.334.904 2.527.570 245.361 245.361 245.361 2.334.904 a)

TREM,A.C.E.b) Lisboa 90,00% 3.433.750 64.244.493 (60.810.743) 2.769.095 2.588.278 2.329.450 2.329.450 - a)

TREMII,A.C.E.b) Lisboa 90,00% 8.558.026 146.333.838 (137.775.812) 4.840.797 908.922 818.030 818.030 - a)

Associadas: - -

Publimetro-PublicidadeemMeiosdeTransporteeOutros,S.A. Lisboa 40,00% 1.442.145 1.442.094 52,00 1.750.395 1.650 660 660 21

Totaldeinvestimentoemsubsidiáriaseassociadas 1.791.869 3.670.180

Empreendimentosconjuntos

Otlis,A.C.E. Lisboa 14,29% 4.151.829 2.742.474 1.409.354 4.263.095 529.522 75.646 75.642 201.332

Ensitrans-EngenhariaeSistemasdeTransporte,A.E.I.E. Lisboa 5,00% 4.002.150 3.892.261 109.889 4.983.325 109.889 5.515 5.515 5.515

TotalEmpreendimentosconjuntos 206.847

Total 3.877.027

a) Entidades a seremconsol idadas pelométodointegra l nas demonstrações financeiras consol idadas da Empresa.

b) Montantes a corrigi rcomos a justamentos a cons iderarna preparaçãodas demonstrações financeiras consol idadas da Empresa.

2015


45

nodecursodoexercíciode2016nomontantede1.335.255eurose foi reconhecidaumaprovisãono

montantede885.335euros,correspondenteaovalordocapitalpróprionegativodestasubsidiária.

A participação financeira detida pela Empresa no empreendimento conjunto Ensitrans, A.E.I.E.

encontra-sea31dedezembrode2016registadopelométododeequivalênciapatrimonial,tendoesta,

registadoumaperdanodecursodoexercíciode2016nomontantede34.343euros, foi reconhecida

umaprovisãonomontantede1.717euros.

Omovimentoocorridonasparticipações financeirasdetidaspelaEmpresanodecursodoexercíciode

2016e2015foicomosegue:

12 DERIVADOS

Osaldodasrubricasde“Derivados”em31dedezembrode2016e2015correspondeaojustovalordos

contratosdeSWAP,determinadopelosbancoscontratados,edetalham-secomosegue:

(*)Encontram-sevalorizadosdeacordocomaAgênciadeGestãodaTesourariaedaDividaPública-IGCP.

2016

MétododaequivalênciaPatrimonial

Custo Total

Participaçõesfinanceiras

Saldoinicial 3877027 - 3877027

Apl icaçãodométododaequivalência patrimonia l (1062684) - (1062684)

Saldofinal 2814343 - 2814343

Ativoliquido 2814343 - 2814343

Financiamentosbancários Data Justovalor Justovalor

Variação Variação

Capital Activo Passivo Activo Passivo

DBEXPORT/97 BST 26-02-2003 15-06-2003 30-12-2015 18.946.700 - - - - - 443.914

BSN-CGD(USLEASE)* BST 22-09-2005 01-07-2005 01-01-2019 43.846.560 - (13.196.139) 9.208.635 - (22.404.774) 9.954.835

BSN-CGD(USLEASE) CAIXABI 16-07-2009 01-07-2009 01-01-2019 21.923.280 1.114.000 - (835.000) 1.949.000 - (1.729.000)

TREMII(2ªTRANCHE)* BST 06-06-2005 23-09-2005 23-09-2022 79.850.569 - (134.246.430) 17.732.810 - (151.979.239) 13.927.252

164.567.109 1.114.000 (147.442.569) 26.106.445 1.949.000 (174.384.013) 22.597.001

Justovalor("JV")

Designação Entidade Swap Inicial

31.12.2016

Final

(contraparte)31.12.2015

Justovalor("JV")

(contraparte)


46

De acordo com análise de sensibilidade reportada a 31 de dezembro de 2016, efetuada pelo IGCP e

considerandodeterminadasassunçõesepressupostos,oimpactodavariaçãode1%nataxadejurono

justo valor da carteira de investimentos financeiros detidos pela Empresa, conformedetalhe acima e

nosafetosaosILD(Nota7.8),seriacomosegue:

13 OUTROSATIVOSFINANCEIROS

Em31dedezembrode2016narubrica“Outrosativosfinanceiros-nãocorrente”inclui:(i)omontante

de31.972.283eurosrelativoaumcolateralqueaEmpresatevedeconcederemAbrilde2009,afavor

doBankofAmericaLeasing&Capital,LCC,oqualfoiavalizadopeloEstadoPortuguês,emresultadoda

descidado “rating” atribuído à Empresa, sendoqueo efeito resultanteda variaçãodo justo valor no

montantede149.280euros,encontra-seregistadonarubricade“Aumentos/reduçõesdejustovalor”;e

(ii) omontante de 26.815.288 euros relativo a um colateral que a Empresa constituiu em 2013, em

obrigações americanas com a Wilmington Trust em consequência do “downgrade” do rating da

Empresa, sendo que o efeito resultante da variação do justo valor no montante de 434.668 euros,

encontra-seregistadonarubricade“Aumentos/reduçõesdejustovalor”.

2016 +1% -1%

JustoValor 157.915.945 (230.143.234)

157.915.945 (230.143.234)

VariaçãodoJV VariaçãodoJV

2016 2015

BankofAmerica Leas ing&Capita l ,LCC 149.280 110.057

WilmingtonTrust 434.668 384.271

583.948 494.328

Designação


47

14 INVENTÁRIOS

Em31dedezembrode2016e2015,osinventáriosdaEmpresaeramdetalhadosconformesesegue:

Em 31 de dezembro de 2016 e 2015, a Empresa não tinha inventários à guarda de terceiros, nem

existiamnaquelasdatas,inventáriosemtrânsitoeàconsignação.

Custodasmercadoriasvendidasedasmatériasconsumidas

Ocustodasmercadoriasvendidasedasmatériasconsumidasreconhecidonosexercíciosfindosem31

dedezembrode2016e2015édetalhadoconformesesegue:

Montantebruto

Perdasporimparidade

MontanteLíquido

Montantebruto

Perdasporimparidade

MontanteLíquido

Materia is 2.062.371 (299.936) 1.762.435 2.007.013 (299.936) 1.707.077

Ferramentas 21.159 - 21.159 20.383 - 20.383

Produtos del impeza 40.120 - 40.120 22.075 - 22.075

Combustíveis 23.805 - 23.805 27.869 - 27.869

Outros materia is 307.223 - 307.223 419.555 - 419.555

Artigos promocionais/publ icações 18.527 - 18.527 19.435 - 19.435

2.473.205 (299.936) 2.173.269 2.516.331 (299.936) 2.216.394

Matérias-primas,subsidiáriasedeconsumo:

2016 2015

Inventários

2016 2015

Saldoinicia l 2.516.331 2.782.126

Compras 2.205.823 2.260.086

Regularizações (68.856) (86.783)

Sa ldofina l 2.473.205 2.516.331

2.180.092 2.439.098

MatériasPrimas,subsidiáriasedeconsumo

Custodasmercadoriasvendidas


48

Perdasporimparidade

A evolução das perdas por imparidade acumuladas de inventários nos exercícios findos em 31 de

dezembrode2016e2015édetalhadaconformesesegue:

15 CLIENTESEOUTROSCRÉDITOSARECEBER

Em 31 de dezembro de 2016 e 2015 as contas a receber da Empresa apresentavam a seguinte

composição:

Odetalhedeclienteseoutrascontasareceberécomosegue:

Saldoinicial Aumentos Reversões Saldofinal

Mercadorias 299.936 - - 299.936

299.936 - - 299.936


Mercadorias 299.936 - - 299.936

299.936 - - 299.936

2015

2016

PerdasporImparidade-Inventários

PerdasporImparidade-Inventários

Montantebruto

Imparidadeacumulada

Montantelíquido

Montantebruto

Imparidadeacumulada

Montantelíquido

Cl ientes 7.403.104 (935.224) 6.467.880 5.953.566 (933.535) 5.020.031

Outros créditos a receber 12.964.668 (3.328.910) 9.635.758 10.943.977 (3.143.753) 7.800.224

20.367.772 (4.264.134) 16.103.637 16.897.542 (4.077.288) 12.820.255

20.367.772 (4.264.134) 16.103.637 16.897.542 (4.077.288) 12.820.255

ClienteseOutroscréditosareceber

20152016


49

O saldo da sub rubrica Multas corresponde às coimas que estão por cobrar por falta de título de

transporteválido,estevalorencontra-secompensadoemigualmontantenarúbricade“Diferimentos”

nopassivo.

Omovimentodasperdasdeimparidadenodecursodosexercíciosde2016e2015foicomosegue:

2016 2015

Corrente Corrente

ArTelecom 463.383 463.383

Empresas subs idiárias ,associadas eempreendimentos conjuntos 2.010.660 1.381.805

Multas porcobrar 4.050.124 3.171.181

Outros 878.936 937.198

7.403.104 5.953.566

Imparidadedecontas a receber (935.224) (933.535)

6.467.880 5.020.031

Clientes

2016 2015

Corrente Corrente

C.P.-Caminhos deFerroPortugueses ,E.P.E. 1.174.062 914.699

Serviços Municipa is Transportes Coletivos Barreiro 3.065.305 3.114.359

Receitas detráfego 3.452.645 1.614.138

Pessoal 588.267 599.879

Empresas subs idiárias ,associadas eempreendimentos conjuntos 3.595.151 3.283.257

Outros 1.089.238 1.417.644

12.964.668 10.943.977

Imparidadedeoutros créditos a receber (3.328.910) (3.143.753)

9.635.758 7.800.224

16.103.638 12.820.255

Outroscréditosareceber

2016

Saldoinicial Reforço Reversão Utilização Reclassificação Saldofinal

Clientes 933535 50792 (49102) - - 935224

Deoutroscréditosareceber 3143753 185355 (198) - - 3328910

4077288 236146 (49300) - - 4264134

Imparidades


50

16 DIFERIMENTOSATIVOS

Em31dedezembrode2016e2015,arubricadoativocorrente“Diferimentos”apresentavaaseguinte

composição:

Arubrica“Diferimentosativos-encargoscomcontratosdeleasing”,nomontantede924.477euros,diz

respeitoaencargos incorridosnarealizaçãodecontratosde locaçãooperacionalcelebradosem1995,

1997,1999,2000,2001e2002,osquaissãoreconhecidosnademonstraçãodosresultadosduranteo

períododosrespetivoscontratos.

Arubrica“Diferimentosativos–trabalhosporcontadeterceiros”inclui,osmontantesrelativosàsobras

efetuadaspelaEmpresaporcontadeentidadesdosectorempresarialdoEstadorelativamenteàsquais

oConselhodeAdministraçãoentendequeterádeseralvodeumdeprotocolopara regularizaçãoda

situação.

Nodecursodoexercíciode2016aEmpresatransferiuparaaTranstejoomontantede9.776.077euros

relativoàinstalaçãoemontagemdepostosdeacostagemnointerfacedoTerreirodoPaço.

2015

Saldoinicial Reforço Reversão Utilização Reclassificação Saldofinal

Clientes 421 469731 - - 463383 933535

Deoutroscréditosareceber 4382808 365993 (10180) (1131485) (463383) 3143753

4383229 835724 (10180) (1131485) - 4077288

Imparidades

Diferimentosactivos 2016 2015

Encargos comcontratos deleas ing 924.477 1.159.290

Trabalhos porconta deterceiros 30.438.455 42.881.974

Outros 667.233 261.365

Imparidade-Outros gastos a Reconhecer (634.584) (634.584)

31.395.581 43.668.045


51

17 INSTRUMENTOSDECAPITALPRÓPRIO

Em 31 de dezembro de 2016 o capital da Empresa, subscrito e realizado cujo valor não se encontra

fixado, mas que naquela data ascendia a 2.176.544.524 euros, é detido na totalidade pelo Estado

Português.

No decurso do exercício findo em31 de dezembro de 2016, foi efetuado um aumento de capital no

montantede358.409.543euros,sendoestevalortotalmentesubscritoerealizadoemdinheiro.

Os resultados líquidos negativos dos exercícios findos entre 31 de dezembro de 2015 e 2014, foram

transferidos para a rubrica de “Resultados transitados” nos exercícios subsequentes, apesar das

demonstrações financeiras dos exercícios findos naquelas datas não terem ainda sido objeto de

aprovaçãoformalemdespachoministerialpelaTutela.

Reservalegal

Deacordocomalegislaçãocomercialemvigor,pelomenos5%doresultadolíquidoanualsepositivo,

temdeserdestinadoaoreforçodareserva legalatéqueestarepresente20%docapital.Estareserva

nãoédistribuível anão ser emcasode liquidaçãodaEmpresa,maspode serutilizadapara absorver

prejuízosdepoisdeesgotadasasoutrasreservas,ouincorporadanocapital.

18 SUBSÍDIOSDOGOVERNO

Duranteosexercícios findosem31dedezembrode2016e2015aEmpresabeneficioudosseguintes

subsídiosnãoafetosaosILD:

Montantetotal

Montanterecebido

Rendimentodoperíodo

Rendimentoacumulado

Outrasvariaçõesnocapitalpróprio

Subsídiosrelacionadoscomactivos:

FEDER-PRODAC 10.942.882 10.942.882 279.786 10.253.287 689.595

FEDER-QCA 57.126.530 57.126.530 2.411.393 46.401.412 10.725.117

68.069.412 68.069.412 2.691.178 56.654.699 11.414.712

Subsídios

2016


52

OssubsídiosrecebidospelaEmpresanoâmbitodoFEDER–PRODAC1993eQCA1994,visaramfinanciar

investimentos efetuados pela Empresa relativamente aos protótipos PMO II, PMO III e com a série

intercalarde17UT’s,sériecomplementarde10UT’sePMOIII.

19 PROVISÕES

A evolução das provisões nos exercícios findos em 31 de dezembro de 2016 e 2015 é detalhada

conformesesegue:

Montantetotal

Montanterecebido

Rendimentodoperíodo

Rendimentoacumulado


Subsídiosrelacionadoscomactivos:

FEDER-PRODAC 10.942.882 10.942.882 494.838 9.973.501 969.380

FEDER-QCA 57.126.530 57.126.530 2.411.393 43.990.019 13.136.510

68.069.412 68.069.412 2.906.231 53.963.521 14.105.890

Subsídios

2015


Processos judicia is emcurso 1.587.622 610.000 1.587.620 610.002

Juros a l iquidar(nota33) 74.313.700 34.165.321 - 108.479.022

Jurodemora(nota 33) 1.895.538 - 1.895.538 -

Impostos - 2.305.777 - 2.305.777

Cobertura deprejuízos 42.845.814 4.167.849 - 47.013.663

120.642.674 41.248.947 3.483.158 158.408.464

Provisões

2016


Processos judicia is emcurso 795.227 1.042.394 250.000 1.587.622

Juros a l iquidar(nota33) 41.394.085 33.181.496 261.881 74.313.700

Jurodemora(nota 33) - 1.895.538 - 1.895.538

Despesas compessoal 142.971 - 142.971 -

Cobertura deprejuízos 13.404.583 29.441.870 639 42.845.814

55.736.867 65.561.299 655.491 120.642.674

Provisões

2015


53

Em 31 de dezembro de 2016 a Empresa reconheceu provisões no montante de 34.165.321 euros

relativas aos juros vencidos e não pagos em 2016, na sequência do processo judicial no Tribunal de

Londres.

Em maiode2017 foi celebradoentreaEmpresaeoBancoSantanderTotta, coma concordânciada

Estado Português, um acordo para terminar o processo judicial no Tribunal de Londres. Em 31 de

dezembrode2016aEmpresadesreconheceuasprovisõesnomontantede1.895.538eurosreferentea

jurosdemoracorrespondentesaos jurosvencidosenãopagose1.587.620euros referentesacustas

judiciais.

Destaforma,em31dedezembrode2016opassivovencidoencontra-serefletidonasdemonstrações

financeiras.

Em2016aEmpresa foinotificadapelaAutoridadeTributária (AT)aapresentarelementos fiscalmente

relevantesreferenteaoexercíciode2014.NasequênciadoprocessoaATefetuouumacorreçãoaoIRC

de 2014 no montante de 2.305.777 euros, da qual o ML apresentou reclamação graciosa. A 31 de

dezembrode2016foiconstituídaumaprovisãoqueseencontrarefletidanasub-rubricade“Impostos”

nomontantede2.305.777euros.

Asub-rubricade“Coberturadeprejuízos”temumvaloracumuladode42.845.814euros,quedecorre

do valor dos capitais próprios negativos das subsidiárias Trem ACE, Trem II ACE e Ferconsult e do

empreendimento conjunto Ensitrans AEIE, sendo que no caso da Trem ACE e da Trem II ACE se

consideramcapitaisprópriosajustadosenãoosqueconstamnascontasdessesACE’s(evidenciadosna

Nota 11), contemplando a depreciação do material circulante detido por estes ACE’s em quotas

constantes.Estasub-rubricaregistouumaumentode4.167.849eurosem2016,nasequência:

(i) dasperdasapuradasem2016naTremACE(866.186euros)enaTremIIACE(2.414.611

euros),incluindoqueros90%detidosdiretamentepeloML,queros10%detidosporvia

indiretaatravésdaFerconsult;

(ii) da parte do resultado líquido de 2016 pela Ferconsult que fez comque o seu capital

próprioficassenegativoem885.335euros;


54

(iii) do valor proporcional detido (1.717 euros) no resultado líquido negativo de 2016 da

EnsitransAEIE.

20 FINANCIAMENTOSOBTIDOS

Osfinanciamentosafetosàatividadedeexploraçãoem31deDezembrode2016e2015detalham-se

comosesegue:

A parcela dos empréstimos bancários classificados como não corrente tem o seguinte plano de

reembolsos:

Limite Corrente Nãocorrente Limite Corrente Nãocorrente

Instituiçõesfinanceiras:Empréstimosbancários:

Emp.LP100MEUR GoldmanSachsBank - - - 100000000 100000000 -

Emp.LP50MEUR GoldmanSachsBank - - - 50000000 50000000 -

Emp.LP613,9MEUR DGTF2011(parte) 105974436 52987218 - 105974436 52987218 -

Emp.LP648,6MEUR DGTF2012(parte) 410833969 308125476 - 410833969 205416984 102708492

Emp.LP412,9MEUR DGTF2013(parte) 129885756 64942878 64942878 129885756 43295252 86590504

Descoberto 84087 - - -

TotalEmpréstimosbancários 426139660 64942878 451699454 189298996

Locaçõesfinanceiras:Emp.CP/LPMEUR SantanderTotta 18998314 3739632 15258682 26332060 3642831 22689229

TotaldeLocaçõesfinanceiras 3739632 15258682 3642831 22689229

Encargosfinanceiros - - (2676309) -

Totalinstituiçõesfinanceiras 429879292 80201560 452665976 211988225

Financiamentos Entidadefinanciadora

2015

Montanteutilizado

2016

Montanteutilizado


55

Em31dedezembrode1998,aEmpresacelebrouumcontratodelocaçãofinanceira,relacionadocom

24UTdematerialcirculantedasérieML95,pelomontantede124.699.474eurosecomovalorresidual

de 3% do valor do equipamento, destinado ao financiamento parcial do Plano de Expansão e

ModernizaçãodaRededoMetro,oqual temumprazode20anosevence jurosà taxaEURIBORa6

mesesmenos0,71%,tendooEstadoPortuguês,nasuaqualidadededetentordatotalidadedocapital,

prestadoumaval.Arealizaçãodocontratodefinanciamentoocorreuem6dejaneirode1999.Em31

dedezembrode2016,omontanteapagardestecontratodelocaçãofinanceiraascendea18.998.314

euros.

Em31dedezembrode2016aEmpresautilizaemregimedelocaçãofinanceira55unidadestriplasde

tração, sendoqueos compromissos assumidos comopagamentode rendas de contratos de locação

financeiraécomosegue:

Aparcelaclassificadacomonãocorrentetemoseguinteplanodereembolso:

Ano Montante

2018 21.647.626

2019 21.647.626

2020eseguintes 21.647.626

64.942.878

2016 Corrente Nãocorrente Total

55Unidades detracção(nota7) 3.739.632 15.258.682 18.998.314

3.739.632 15.258.682 18.998.314

Anos Montante

2018 7.628.011

2019 7.630.670

15.258.682


56

AEmpresatemvindoaobter,nosúltimosmeses,empermanentecomunicaçãoecoordenaçãocomo

seuacionista, linhas adicionaisde financiamentopara fazer face às responsabilidadesde curtoprazo,

nãotendoexistidoatéàdata,situaçõesdedívidasbancáriasvencidasenãopagas.

OConselhodeAdministraçãodaEmpresaentendequealiquidaçãodosseuspassivos,nomeadamente

no que respeita a financiamentos obtidos passíveis de reembolso a curto prazo, continuará a ser

cumprida,essencialmenteatravésdaobtençãodelinhasadicionaisdefinanciamentoemcoordenação

comoseuacionista.

DeacordocomoorçamentodaEmpresapara2017aprovadopelaAssembleiadaRepúblicaPortuguesa

e considerado no orçamento de Estado para 2017, encontrava-se previsto: (i) o recebimento de um

empréstimodaDGTFnomontantede204.422.370euros,comopropósitodeprocederàliquidaçãodos

juros que se irão vencer no decurso do exercício de 2017 e efetuar o reembolso de empréstimos

contratados junto de entidades bancárias, estando previsto que estemontante seja convertido num

aumentodecapitaloqualàdatadeaprovaçãodestasdemonstraçõesfinanceirasaindanãoseencontra

concretizado.

O“downgrade”doratingdaEmpresabemcomodeumbanco internacionalemissordeumacartade

crédito,colocaramoMetropolitanonumasituaçãodeincumprimentodascláusulascontratuaisrelativas

às garantias das operações de “US Cross Border Lease”, respeitantes ao financiamento do material

circulante.DecorrentedestasituaçãoaEmpresanodecursonoexercíciode2016tinhaconcedidoum

colateralnomontantede26.815.288euros(Nota13).

21 BENEFÍCIOSPÓS-EMPREGO–PLANOSDEBENEFÍCIOSDEFINIDOS

Conformemencionadonanota4.14,aEmpresaassumiuocompromissodeconcederaosempregados

prestações pecuniárias a título de complemento de reforma por velhice, invalidez e pensões de

sobrevivência. Em 31 de dezembro de 2016, o número de empregados ativos e reformados

/pensionistasascendiaa1.014e1.367,respetivamente(1.027e1.389em31dedezembrode2015).

Asprestaçõesanteriormentemencionadascorrespondemacomplementosdaspensõesgarantidaspelo

regimedeSegurançaSocialesãodeterminadasemfunçãodonúmerodeanosaoserviçodaEmpresa,

decontribuiçõesparaaSegurançaSocialepeloúltimosalárioauferidoàdatadareforma.


57

Noexercíciode2004, a Empresadecidiu e acordou comos sindicatosque todosos empregadosque

passaramaoquadroapós31dedezembrode2003jánãosãoabrangidosporesteplanodepensões.

Noexercíciofindoem31dedezembrode2016,foiefetuadaumaavaliaçãoatuarialdosativosdoplano

edovalorpresentedaobrigaçãoebenefíciosdefinidosporumaentidadeindependente.

De acordo comos estudos atuariais reportados a 31dedezembrode2016e 2015, o valor atual das

responsabilidades da Empresa por serviços passados dos seus empregados no ativo e reformados foi

estimadoem:

Oestudoatuarialreportadoa31dedezembrode2016foiefetuadoutilizandoométododenominado

por“ProjectedUnitCredit”econsiderouosseguintespressupostosebasestécnicaseatuariais:

Comreferênciaa31dedezembrode2016,naquantificaçãodasresponsabilidadescombenefíciospós-

emprego foi tidaemconsideração: (i) aalteração introduzidapeloOrçamentodeEstadode2016,no

queserefereànãosuspensãodepagamentosdecomplementosdereformasparaasempresaspúblicas

que apresentemprejuízos; e (ii) a alteração da idade de reforma de 65 para os 66 anos (em 2014 e

2015),sendoqueapós2015aidadenormaldereformavariaemfunçãodaesperançamédiadevidaaos

65anosdeidadeconformeartº20doDL167-E/2013.

2016 2015

Trabalhadores activos 71.682.164 62.043.044Reformados 184.056.093 189.684.056

255.738.256 251.727.101

ProjectedUnitCredit 2016 2015

Tábuas demorta l idade

TábuadeMorta l idadeMascul ina TV73/77-1 TV73/77-1

TábuadeMorta l idadeFeminina TV88/90 TV88/90

Tábuas deinval idez EKV80 EKV80

Taxas

TaxaTécnica das Pensões 1,75% 2,00%

TaxadeCrescimentoSalaria l 1,50% 0,00%

TaxadeAtual izaçãoPrestaçãoPRT 1,50% 1,50%

Taxadedesconto 1,75% 2,00%


58

A evoluçãonas responsabilidadesdaEmpresa compensõesnoexercíciode2016e2015 foi como se

segue:

Ocustodosserviçoscorrenteseocustodos jurosdoexercíciode2016,nosmontantesde2.594.771

euros e 5.034.542 euros, respetivamente, foram reconhecidos na demonstração dos resultados na

rubrica“Gastoscomopessoal”.

Em 31 de dezembro de 2016 e 2015, a Empresa reconheceu nas suas demonstrações financeiras o

montantede6.241.371eurose(2.785.261)euros,respetivamente,relativoaganhos(perdas)atuariais

apuradas no exercício, por contrapartida da rubrica de “Ajustamentos/Outras variações no capital

próprio”,conformedescritonasuapolíticacontabilística(Nota4.14).

A evoluçãodos ganhos(perdas) atuariais nos exercícios findos em31dedezembrode 2016 e 2015 é

detalhadaconformesesegue:

Em 31 de dezembro de 2016, as perdas atuariais resultam, essencialmente, da alteração da taxa de

descontode2%para1,75.%

2016 2015

Responsabi l idades tota is noiníciodoperíodo 251.727.101 247.102.172

Custos dos serviços correntes 2.594.771 2.727.142

Custodos juros 5.034.542 4.942.043

Benefícios pagos noexercício (9.859.529) (258.996)

Ganhos (perdas)atuaria is doexercício 6.241.371 (2.785.261)

Reponsabilidadestotaisnofimdoperíodo 255.738.256 251.727.101

Saldoinicial Aumentos Diminuições Saldofinal

Ganhos(perdas)atuaria is 1.433.001 - 6.241.371 (4.808.369)


2016

Saldoinicial Aumentos Diminuições Saldofinal

Ganhos(perdas)atuariais (1.352.259) 2.785.261 - 1.433.001


2015Reexpresso


59

Em31dedezembrode2016 a Empresanão tem constituídoqualquer fundopara fazer face àquelas

responsabilidades,encontrando-seasmesmasregistadasnobalanço.

22 FORNECEDORES

Osaldodarubricade“Fornecedores”em31dedezembrode2016e2015detalha-secomosegue:

23 .ESTADOEOUTROSENTESPÚBLICOS

Deacordocomalegislaçãoemvigor,asdeclaraçõesfiscaisestãosujeitasarevisãoecorreçãoporparte

dasautoridadesfiscaisduranteumperíododequatroanos(cincoanosparaaSegurançaSocial),exceto

quandotenhamhavidoprejuízosfiscais,tenhamsidoconcedidosbenefíciosfiscais,ouestejamemcurso

inspeções,reclamaçõesouimpugnações,casosestesemque,dependendodascircunstâncias,osprazos

sãoalargadosoususpensos.Destemodo,asdeclarações fiscaisdosanosde2013a2016poderãovir

aindasersujeitasarevisão.

Nostermosdoartigo88ºdocódigodoIRC,aEmpresaencontra-sesujeitaadicionalmenteatributação

autónomasobreumconjuntodeencargosastaxasprevistasnoartigomencionado.

O Conselho de Administração entende que, com exceção ao exercício de 2014 para o qual foi

constituídaumaprovisão(nota19),aseventuaiscorreçõesresultantesderevisões/inspeçõesporparte

das autoridades fiscais àquelas declarações de impostos não terão um efeito significativo nas

demonstraçõesfinanceirasem31dedezembrode2016e2015.

2016 2015CompanhiaCarrisdeFerro 1954931 6712

EdpComercial 818048 733137

EfacecEngenhariaeSistemas,S.A. 25400 24600

Otlis 376398 80813

AmericanAppraisal-Consultores 94710 20295

Iberlin,S.A. 75358 12161

Outros 700857 886419

4045701 1764137

Fornecedores


60

Em31dedezembrode2016e2015as rubricasde “Estadoeoutrosentespúblicos”apresentavama

seguintecomposição:

Em 31 de dezembro de 2016, osmontantes referentes ao Imposto sobre o Rendimento das Pessoas

Singulares, correspondem à retenção efetuada no processamento salarial de dezembro de 2016, os

quais serão liquidados em janeiro de 2017. As contribuições para a Segurança Social efetuadas no

processamentosalarialde2016foramliquidadasemdezembrode2016,ficandoapenasporliquidaros

valoresreferentesàCGA.

24 IMPOSTOSOBREORENDIMENTO

Ogastocomimpostossobreorendimentoem31dedezembrode2016e2015édetalhadoconforme

sesegue:

Em31deDezembrode2016e2015osprejuízos fiscais reportáveisascendiama125.636.266eurose

418.829.346euros,respetivamente.Adatalimitedeutilizaçãodosprejuízosfiscaisexistentesnaquelas

dataséconformesesegue:

Activo Passivo Activo Passivo

1.132.158 - 2.239.140 38.488

Impostosobreorendimentodaspessoassingulares - 1.003.772 - 807.744

Impostosobreovaloracrescentado 60.109 471.844 355.556 123.313

ContribuiçõesparaaSegurançaSocial - 48.590 - 1.167.301

2.067.660 388.431 1.244.940 314.681

3.259.927 1.912.636 3.839.636 2.451.527

Estadoeoutrosentespúblicos

2016 2015

Impostosobreorendimentodaspessoascolectivas

OutrosImpostos

Impostosobreorendimento 2016 2015

Impostocorrente 1790340 38488

1790340 38488


61

Ataxadeimpostoadotadanadeterminaçãodomontantedeimpostodoexercícionasdemonstrações

financeiraséconformesegue:

Apresenta-sedeseguidaareconciliaçãodataxaefetivadeimpostoparaosperíodosemanálise:

Impostosobreorendimento 2016 2015

Taxanominal deimposto 21,00% 21,00%Derrama 1,50% 1,50%DerramaEstadual * 7,00% 7,00%Impostosobreorendimentocorrente 29,50% 29,50%

*3%sobreosrendimentostributáveisentre1,5M€e7,5M€,5%sobreosrendimentostributáveisentre7,5M€e35M€,7%sobreosrendimentostributáveissuperioresa35M€.

Reconciliaçãodataxaefetivadeimposto 2016 2015

Resultados antes deimpostos (42.350.046) (65.105.394)

Taxanominal deimposto 21,00% 21,00%

(8.893.510) (13.672.133)

Gastos contabi l ís ticos nãodedutíveis fi sca lmentenoano (30.284.284) (21.346.169)

Rendimentos contabi l ís ticos nãotributáveis fi sca lmente 14.908.145 5.827.931

Prejuízos fi sca is deduzidos noano 10.763.297 10.862.766

Excesso/Insuficiência deestimativa 2.812.674 108.488

Derramaestadual 573.807 580.912

Tributações autónomas 17.194 (23.096)

Impostocorrente (10.102.676) (17.661.301)

Gasto(rendimento)deimposto 1.790.340 38.488

Taxaefetivadeimposto n.a. n.a.


62

25 OUTRASDÍVIDASAPAGAR

Em 31 de dezembro de 2016 e 2015 a rubrica de “Outras dívidas a pagar” apresentava a seguinte

composição:

Osaldodarubricade“Credoresporacréscimosdegastos”em31dedezembrode2016e2015respeita,

essencialmente, a gastos incorridos pela Empresa com investimentos realizados, relativamente aos

quaisàdatadobalançoaindanãohaviasidorececionadaarespetivafatura.

O montante de 3.651.877 euros (3.761.116 euros 31 de dezembro 2015) relativo à rubrica de

“Fornecedoresdeinvestimentos”respeitaaosaldoapagarafornecedores,relativamenteàaquisiçãode

ativosfixostangíveis,dosquaissedestacam:(i)498.798eurosapagaràCâmaraMunicipaldeLisboa;(ii)

1.315.421eurosapagaràCJC–EngenhariaeProjetos.

26 DIFERIMENTOSPASSIVOS

Em 31 de dezembro de 2016 e 2015, a rubrica do passivo corrente “Diferimentos” apresentava a

seguintecomposição:

Outrasdívidasapagar 2016 2015

Pessoal 575.188 560.008

Férias,subsídiodefériaserespectivosencargossociais 7.918.991 7.199.100

Jurosvincendosenãopagos 22.017.977 33.069.168

Credoresporacréscimosdegastos 256.540 310.880

Fornecedoresdeinvestimentos 3.651.877 3.761.116

Multas porcobrar(Nota15) 4.050.124 3.171.181

Outros 5.045.723 4.511.295

43.516.421 52.582.748

Diferimentospassivos 2016 2015

Leas ings financeiros -mais va l ias di feridas 489.267 684.974

Rendimentodeimóveis 15.872 2.049

Outros acréscimosderendimentos 73.038 -

578.177 687.023


63

As mais-valias decorrentes dos contratos de leasing financeiro referentes às 14 UT’s e 24 UT’s

encontram-seaserdiferidaspelosperíodosdevigênciadosmesmos(Nota31).

27 RÉDITO

OréditoreconhecidopelaEmpresaem31dedezembrode2016e2015édetalhadoconformesesegue:

O aumento verificado nas receitas em 2016 resulta, essencialmente, pelo aumento do número de

passageirostransportados.

Conformereferidonanota6arubricadepassesincluiascompensaçõesfinanceiraspelopreçoreduzido

davendadosrespetivostítulosdetransporte.

Noexercíciofindoem31dedezembrode2016foiatribuídapeloEstadoumacompensaçãofinanceira

[email protected](419.807eurosreconhecidocomorédito

apósdeduçãodoIVA),[email protected](426.548euros

reconhecido como rédito após dedução do IVA) e para o social + no montante de 1.171.230 euros

(1.100.956eurosreconhecidocomoréditoapósdeduçãodoIVA).

Noexercíciofindoem31dedezembrode2015foiatribuídapeloEstadoumacompensaçãofinanceira

[email protected](501.771eurosreconhecidocomorédito

apósdeduçãodoIVA),[email protected](502.062euros

reconhecido como rédito após dedução do IVA) e para o social + no montante de 888.250 euros

(837.972eurosreconhecidocomoréditoapósdeduçãodoIVA).

Rédito 2016 2015-Reexpresso

Vendas:Sucatas 65.449 12.554

Prestaçãodeserviços:Bi lhetes 47.622.383 42.022.693

Passes 47.114.732 45.639.290

Cartões 3.086.083 2.823.751

Serviços secundários 3.300.447 3.324.783

Descontos eabatimentos 1 14

101.189.096 93.823.085


64

28 SUBSÍDIOSÀEXPLORAÇÃO

Odetalhedos subsídios à exploração recebidospela Empresa em31dedezembrode2016e 2015é

comosegue:

No ano de 2015 as compensações financeiras atribuídas pelo Estado, a título de indemnização

compensatórianãoreembolsávelpara financiarparcialmenteassuasoperaçõesemcumprimentodas

obrigaçõesdeserviçopúblicodeixaramdeseratribuídas.

29 FORNECIMENTOSESERVIÇOSEXTERNOS

Arubricade“Fornecimentoseserviçosexternos”nosexercíciosfindosem31deDezembrode2016e

2015édetalhadaconformesesegue:

Subsídiosàexploração 20162015-

Reexpresso

Outros recebimentos - 6.000

- 6.000

Fornecimentoseserviçosexternos 2016 2015

Electricidade 7.978.818 7.502.025

Rendas ea lugueres 8.042.617 7.436.091

Conservaçãoereparação 3.461.604 4.092.426

Limpeza,higieneeconforto 2.583.458 2.490.512

Vigi lância esegurança 5.071.427 4.671.041

Trabalhos especia l i zados 683.050 3.185.142

Outros 2.692.067 2.531.919

30.513.040 31.909.157


65

A rubrica de “Rendas e alugueres” inclui, essencialmente, omontante de 7.920.879 euros relativo às

rendasdosleasingsoperacionais(7.338.419eurosem31deDezembrode2015).

30 GASTOSCOMPESSOAL

A rubrica de “Gastos com o pessoal” nos exercícios findos em 31 de Dezembro de 2016 e 2015 é

detalhadaconformesesegue:

A Empresa reconheceu no exercício findo em 31 de dezembro de 2016 as responsabilidades com

pensõesnestarubrica,sendoaresponsabilidadecomosserviçoscorrentes,nomontantede2.594.771

euroseocustodosjuros,nomontantede5.034.542euros.

Duranteosexercíciosfindosem31dedezembrode2016e2015,onúmeromédiodetrabalhadoresfoi

de1369e1408pessoas,respetivamente,sendoonúmerodeefetivosnofinaldoexercíciode1363e

1381pessoas,respetivamente.

31 OUTROSRENDIMENTOS

Odetalhedarubricade“Outrosrendimentos”nosexercíciosfindosem31dedezembrode2016e2015

éconformesesegue:

Gastoscompessoal 2016 2015

Remunerações dos órgãos socia is 222.462 168.909

Remunerações dopessoal 45.133.691 45.159.576

Benefícios pós-emprego(Nota21) 7.629.314 7.669.186

Encargos sobreremunerações 10.901.766 10.082.070

Seguros deacidentes detrabalhoedoenças profiss ionais 688.175 640.551

Segurodesaude 818.725 702.221

Gastos deacçãosocia l 214.151 238.216

Indemnizações pordespedimento 390.709 1.354.241

Outros 83.407 107.914

66.082.399 66.122.884


66

Osaldodarubricade“Reconhecimentodemais-valias”érelativoàamortizaçãodasmais-valiasdas24

UT’s,cujomontantea31dedezembrode2016ascendeua195.707euros.(Nota26).

O saldo da rubrica ”Diferenças de câmbio” é relativo à atualização de dois colaterais que a Empresa

constituiuemobrigaçõesamericanas(Nota13).

Outrosrendimentos 2016 2015

Subs ídios aoinvestimento(Nota18) 2.691.178 2.906.231

Reconhecimentodemais -val ias leas ings 195.707 446.629

Vendadeenergia 176.319 164.357

Diferenças decâmbio 1.880.244 5.694.112

Rendas deimóveis (Nota10) 107.755 38.681

Al ienação-Ganhos emimobi l i zado - 904.144

Correcções relativas a periodos anteriores 59.635 1.163.184

Outros 246.590 246.854

5.357.429 11.564.191


67

32 OUTROSGASTOS

Adecomposiçãodarubricade“Outrosgastos”nosexercíciosfindosem31dedezembrode2016e2015

éconformesesegue:

O saldo da rubrica “Insuficiência da estimativa para impostos” é referente ao Imposto sobre o

RendimentoPessoadasColetivasde2015.

O saldo da rubrica “Correções relativas a períodos anteriores”, inclui essencialmente omontante de

2.713.497euroséreferenteàinstalaçãoemontagemdepostosdeacostagemnointerfacedoTerreiro

doPaço(Nota16).

33 RESULTADOSFINANCEIROS

Em31dedezembrode2016e2015,osaldodestarubricatemaseguintedecomposição:

Outrosgastos 2016 2015

Impostomunicipal sobreimóveis 208.070 118.389

Quotizações 74.510 105.098

Perdas eminventários 147.205 235.698

Insuficiência daestimativa para impostos 2.812.674 -

Correcções relativas a periodos anteriores 2.795.234 11.801.467

Outros 227.226 190.536

6.264.920 12.451.188

2016 2015

Gastos:Juros suportados comfinanciamentos bancários 12.122.145 17.243.545

Juros a l iquidar(Nota19) 32.269.783 35.077.034

Locações financeiras - 459.374

44.391.928 52.779.953

Rendimentosdejuros:Juros obtidos emapl icações financeiras 36.028 159

Outros 1.061.192 1.243.609

1.097.219 1.243.768

Resultadosfinanceiros (43.294.709) (51.536.185)

Resultadosfinanceiros


68

34 PARTESRELACIONADAS

Em 31 de dezembro de 2016 e 2015 a Empresa apresentava os seguintes saldos com partes

relacionadas:

Osaldodarubrica“Outrasdívidasapagar”,referenteàFerconsult,em31dedezembrode2016e2015,

incluiomontante113.195eurose43.037euros,respetivamente,osquaisencontram-seregistadosna

rubricade“Atividadesdeinvestimentoseminfraestruturasdelongaduração”

Clientes(Nota15)

IRC-Retençõesna

fonte


Fornecedores(Nota22)

Outrasdívidasapagar

Efeitoliquido

Subsidiárias:Ferconsult,S.A. - 79.675 3.465.838 - 627.665 2.917.847

Metrocom,S.A. 628.150 440.803 - - - 1.068.953

Associadas:Publ imento 954.112 - - - - 954.112

Empreendimentosconjuntos:Otl is ,A.C.E. 428.399 59 - 376.398 - 52.060

Ens i trans A.E.I.E. - - 134.807 - 136.839 (2.032)

2.010.660 520.537 3.600.645 376.398 764.505 4.990.940

Partesrelacionadas

2016

Contasareceber Contasapagar

Clientes(Nota15)

IRC-Retençõesna

fonte


Fornecedores(Nota22)

Outrasdívidasapagar

Efeitoliquido

Subsidiárias:Ferconsult,S.A. - 79.675 2.293.783 - 122.782 2.250.677

Metrocom,S.A. 2.461 435.981 - 1.956 - 436.486

Associadas:Publ imento 1.022.406 - - - - 1.022.406

Empreendimentosconjuntos:Otl is ,A.C.E. 356.938 292 - 80.813 - 276.417

Ens i trans A.E.I.E. - - 129.313 - 136.839 (7.527)

1.381.805 515.948 2.423.096 82.769 259.621 3.978.459

Partesrelacionadas

2015

Contasareceber Contasapagar


69

No decurso dos exercícios findos em 31 de dezembro de 2016 e 2015 foram efetuadas as seguintes

transaçõescompartesrelacionadas:

35 GARANTIASPRESTADAS

Em31dedezembrode2016, as garantiasprestadaspela Empresaascendiama4.242.952euros, das

quais2.909.668eurosdizemrespeitoàgarantiaprestadaàAutoridadeTributária(Nota19).

OdetalhedasresponsabilidadesassumidaspelaEmpresarelacionadascomgarantiasprestadasem31

dedezembrode2016,écomosegue:

Compradeinventários

Compraactivosfixos

Serviçosobtidos

Serviçosprestados

Subsidiárias:Ferconsult,S.A. - 317.840 37.989 23.734

Metrocom,S.A. - - 2.027 2.345.981

Associadas:Publ imetro - - - 1.026.187

Empreendimentosconjuntos:Otl is ,A.C.E. 1.585.030 - 325.414 5.798.015

Ens itrans A.E.I.E. - - - -

1.585.030 317.840 365.430 9.193.917

Partesrelacionadas

2016

Compradeinventários

Compraactivosfixos

Serviçosobtidos

Serviçosprestados

Subsidiárias:Ferconsult,S.A. - 317.840 50.539 124.273

Metrocom,S.A. - - 6.715 1.360.257

Associadas:Publ imetro - - - 994.613

Empreendimentosconjuntos:Otl is ,A.C.E. 1.393.340 - 117.091 5.339.264

Ens itrans A.E.I.E. - - - -

1.393.340 317.840 174.345 7.818.407

Partesrelacionadas

2015


70

36 PASSIVOSCONTINGENTES

Em31dedezembrode2016,existempedidosdeindemnizaçõesreclamadosàEmpresa,nomontante

de 27.077 euros, os quais referem-se essencialmente, processos de expropriações e danos causados

pelostrabalhosrelacionadoscomoplanodeexpansãodarede.Em31dedezembrode2016,aEmpresa

encontra-se em fase de apuramento do valor total das expropriações, tendo sido registada uma

provisãoparaosprocessoscujodesfechoédesconhecidoatéàdatadeaprovaçãodasdemonstrações

financeiras. Relativamente aos restantes processos não foi registada em 31 de dezembro de 2016

qualquer provisão, uma vez que, caso aquelas indemnizações sejam pagas, as mesmas virão a ser

registadascomoencargoscomexpropriaçõesnarubricade“Investimentosdeinfraestruturasdelonga

duração”.

37 DIVULGAÇÕESEXIGIDASPORDIPLOMASLEGAIS

HonoráriosfaturadospeloRevisorOficialdeContas

Oshonorários totais faturadosnoexercício findoem31deDezembrode2016peloRevisorOficialde

Contasrelacionadoscomarevisãolegaldascontasanuaisascenderama17.537euros.

Entidade Montante DataInício Beneficiário

BancoBPI 7.494 10-03-2006 TRIB.ADM.F.LX-2ºJUÍZO

BancoBPI 95.482 11-05-2006 FINANÇAS4ºBAIRROFISCAL

BancoBPI 13.087 30-03-2010 EDP-SERV.UNIVERSAL,S.A

BancoBPI 1.583 30-06-2010 TRIB.TRIBUT.2ª.INST.LIS

BancoBPI 7.661 17-08-2011 MUNICÍPIODELISBOA

BancoBPI 7.500 17-06-2014 PETROGAL

BancoBPI 1.820 01-06-2015 SMASSINTRA

BancoBPI 438.047 03-07-2015 ComarcadeLisboaInst.Centra l 1Trab

BancoBPI 760.610 28-04-2016 ComarcadeLisboaInst.Centra l 1Trab

BancoBPI 2.909.668 21-12-2016 AutoridadeTributária

4.242.952

2016


71

38 ACONTECIMENTOSAPÓSADATADOBALANÇO

DeacordocomaLeinº22/2016,de4deagosto,érevogadooDecreto-Leinº98/2012,de3demaio,eo

Decreto-Leinº161/2014,de29deoutubro,arevogaçãoimplicaarepristinaçãodoregimerespeitanteà

composiçãoeduraçãodosmandatosdosconselhosdeadministraçãodasempresas, comentradaem

vigorem1dejaneirode2017.

Em2deMaiode2017asempresasdetransportes,nasquaisseincluioMetropolitanodeLisboa,E.P.E.,

oEstadoPortuguêseoBancoSantanderTottaacordaramdesistirdasações judiciaisquecorriamem

Londres e em Lisboa sobre os contratos SWAP. O acordo contempla o cumprimento dos referidos

contratosporpartedasempresasdetransportes,nomeadamenteopagamentodos fluxosvencidose

nãopagose fluxosvincendos.Ficou igualmentedefinidoquenenhumoutromontanteédevidopelas

empresasdetransporteàreferidainstituiçãofinanceira,incluindoopagamentodedespesasdejurosde

mora,bemcomoatítulodecustasdeparteoucustasjudiciais.


Eng.ºVitorManuelJacintoDominguesdosSantos Dr.CarlosEmérioFerreiraMota




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1 Relatório e CONTAS 2016 12junho - imt-ip.pt · CMVMC Custos das mercadorias vendidas e das matérias consumidas CO ... EBITDA Resultado operacional sem amortizações e ... RCM