Primary colors

R 0

G 39

B 118

R 0

G 161

B 222

R 60

G 138

B 46

R 114

G 199

B 231

R 201

G 221

B 3

R 146

G 212

B 0

A Lei Anticorrupção e o Programa de Integridade da CGU

“ Sua empresa está preparada ? ” Abril, 2017

Fonte: IBGC

Cre

scim

en

to

Complexidade

Sucessão

Comitê Auditoria Comitês de Gestão Comitê de Riscos

Comitê de Finanças

Auditoria Independente

Padrões de Integridade e Ética Planejamento Estratégico/Orçamento Melhoria e Padronização de Processos Auditoria Interna/ Compliance/Riscos

Qualidade das Informações Financeiras e Fiscais

Conselho de Administração Conselho Fiscal

Conselho Consultivo

Abertura de Capital , Novos Investidores

Início

I. Alinhamento com as práticas de Governança

Conselho de Família

Acordo de Sócios

I. Impacto e Reflexos da Corrupção

“ ACUSAÇÃO: Pagamento de propina em 04 países (Moçambique, Arábia Saudita, Índia e Republica Dominicana ” “ PROPINA: US$ 6 milhões (16 contratos)” “ LUCRO: US$ 84 milhões” “ O QUE FEZ : Investigação Interna (06 anos) e Melhor Controle sobre os Riscos”

CONCLUSÃO: “Pagamento de US$ 206 milhões de multa – Acordo com DOJ “

Fonte: Exame e DOJ

“Odebrecht and Braskem Plead Guilty and Agree to Pay at Least $3.5 Billion in Global

Penalties to Resolve Largest Foreign Bribery Case in History”

I. Impacto e Reflexos da Corrupção

• Cinco empresas foram punidas pela Infraero,

• Outras três foram alvo de processos administrativos abertos por

governos estaduais (Cadastro Nacional de Empresas Punidas).

• Duas empresas penalizadas administrativamente pelo governo do Espírito Santo,

• Maranhão também já aplicou punição contra empresa.

I. Impacto e Reflexos – Lei Anticorrupção – 12.846/13

Fonte: BBC Brasil – Dez/16

Em dois anos, governo federal puniu 5 empresas com base na lei anticorrupção (nenhuma delas é alvo da Lava Jato)

I. Impacto e Reflexos

Deloitte screen small Jan 2010

Novo Mercado &IBGC

Tributário

Ambiental Lei 12.846

Anticorrupção (*)

Foreign Corrupt Practices Act

(FCPA) (*)

Societário

UK Bribery Act (*)

Trabalhista

II . Ambiente Regulatório - Visão Geral

(*) Legislação Anticorrupção

• Aprovada em Agosto/13 e em vigor partir de 29 de janeiro de 2014;

• Dispõe sobre a responsabilização objetiva administrativa e civil de pessoas jurídicas pela prática de atos contra a administração pública, nacional ou estrangeira.

• O que significa responsabilização objetiva?

“ As empresas, incluindo os pequenos negócios, poderão ser diretamente responsabilizadas pela prática de atos que sejam prejudiciais à administração pública, seja no Brasil, seja em outros países. Assim, não é somente o funcionário ou a pessoa que praticou o ato que será penalizado, mas também a empresa que teve interesse ou benefício na prática daquela irregularidade. Agora, o simples acontecimento de ato ilícito em benefício da empresa é suficiente para determinar sua punição, independentemente da comprovação de culpa ou intenção das pessoas envolvidas”

Lei 12.846/13 - Anticorrupção

III . Lei 12.846/13 – Principais Aspectos

Fonte: CGU

III . Lei 12.846/13 – Responsabilização Administrativa

Fonte: CGU

V. Programa de Integridade – Como Implantar

http://transparencia.gov.br/ceis

CNPJ/CPF Nome Tipo Data Final Nome do Órgão UF

12.529.764/0001-58 ACL - ASSESSORIA & CONSULTORIA LTDA Decisão judicial liminar/cautelar

que impeça contratação Governo do Estado do Amazonas AM

00.623.956/0001-40 ACOL - ACÁCIA CONSTRUÇÕES LTDA. Proibição - Lei de Improbidade 16/06/2020

Conselho da Justiça Federal /

Tribunal Regional Federal da 5ª

Região / 2º Grau - TRF5 / GAB.

DES. FEDERAL PAULO

ROBERTO DE OLIVEIRA LIMA

PE

00.720.195/0001-44 Acomig Industria E Comercio De Moveis Ltda Inidoneidade - Lei de Licitações Governo do Estado da Bahia BA

09.537.181/0001-64 AÇOPLAST INDUSTRIA E COMERCIO LTDA-

ME Impedimento - Lei do Pregão 14/04/2017 Estado de Pernambuco (PE) PE

07.549.864/0001-06 AÇORES DISTRIBUIDORA LTDA. ME. ** Impedimento - Lei do Pregão 18/12/2017 Secretaria de Estado da Educação SC

13.351.042/0001-19 AÇOS OLIVEIRA COMÉRCIO E SERVIÇOS

EM AÇO Suspensão - Lei de Licitações 24/10/2017

2ª Brigada de Cavalaria

Mecanizada / 6º Regimento de

Cavalaria Blindado

RS

13.351.042/0001-19 AÇOS OLIVEIRA COMÉRCIO E SERVIÇOS

EM AÇO Impedimento - Lei do Pregão 22/05/2018

UNIVERSIDADE FEDERAL DO

PARANÁ PR

13.351.042/0001-19 AÇOS OLIVEIRA COMÉRCIO E SERVIÇOS

EM AÇO Suspensão - Lei de Licitações 27/04/2018 COMANDO DO EXÉRCITO DF

17.390.411/0001-33 ACOSTA E SANTOS LTDA Impedimento - Lei do Pregão 12/05/2017 Município de Porto Alegre - Central

de Licitações (CELIC/SMF) RS

11.416.615/0001-10 ACP ARQUITETURA CONSTRUÇÕES E

PRÉ-MOLDADOS LTDA Suspensão - Lei de Licitações 25/10/2018

INSTITUTO NACIONAL DE

COLONIZAÇÃO E REFORMA

AGRÁRIA

RS

03.722.222/0001-06 Acre Construções LTDA Suspensão - Lei de Licitações 25/08/2017 Governo do Estado do Acre AC

CADASTRO NACIONAL DE EMPRESAS INIDÔNEAS E SUSPENSAS (CEIS)

III . Lei 12.846/13 - Penalidades

Fonte: CGU

III . Lei 12.846/13 – Acordo de Leniência

Fonte: CGU

III . Lei 12.846/13 - Compliance

Fonte: CGU

IV. Programa de Integridade (CGU)

Fonte: CGU

fonte

IV. Programa de Integridade – Benefícios à Reputação

IV. Programa de Integridade – Compliance

IV. Programa de Integridade CGU - Pilares

Fonte: CGU

2 3 (*)

PROPOSTA DO NOVO MODELO

IMPLANTAÇÃO

COMPROMISSO DA ALTA ADMINISTRAÇÃO

GESTÃO E ACOMPANHAMENTO

ANÁLISE DE PERFIL E RISCOS

1

ESTRUTRAR AS REGRAS DE INTEGRIDADE

COMUNICAÇÃO E TREINAMENTO

MONITORAMENTO

V. Programa de Integridade – Como Implantar

Avaliação dos Riscos • Ambiente de negócios (ex: cultura, regulação, perfil de

risco) • Interação com agentes e orgãos públicos; • Indicadores potenciais de corrupção • Histórico de fraudes e corrupção; • Catalogação das transações críticas

Estrutura e Regras de Integridade • Padrões de Ética e Conduta;; • Regras, Políticas e Procedimentos; • Estrutura e Responsabilidades

Catalogação dos “gap´s” a serem considerados no desenho da estrutura e regras de integridade.

V. Programa de Integridade – Como Implantar

ANÁLISE DE PERFIL E RISCOS

V. Programa de Integridade – Avaliação de Riscos

13

ESTRATÉGICO

Governança Ambiente de Negócios

Crédito

REGULATÓRIO FINANCEIRO OPERACIONAL

Mercado Liquidez Capital Humano

Tecnologia Ambiental Processo

Político e Econômico

Concentração de Receitas

Garantia

Inadimplência

Câmbio

Commodities

Juros

Participações

Custo de Oportunidade

Disponibilidade de Capital

Fluxo de Caixa

Capacitação

Dependência de Pessoal

Limites e Autoridade

Retenção de Talentos

Segurança Informações

Plano de Continuidade

Disponibilidade

Integridade

Resíduos, Efluentes e Emissões

Recursos Naturais

Saúde e Segurança

Legislação do Setor

Contábil e Financeira

Legal

Trabalhista

Tributário / Fiscal

Cível

Canal de Distribuição

Capacidade Operacional

Efetividade e Eficiência

Falha de Produto/Serv.

Fornecimento

Gestão de Contratos

Terceirização e Parceria

Perda e/ou Obsolescência

Segurança Patrimonial

Práticas Comerciais

Políticas e Procedimentos

Comunicação e Divulgação

Relacionamento com Acionista

Incentivo de Desempenho

Reputação e Imagem

Responsabili - dade Social

Planejamento Programa de

Compliance

Governamental

Cenário Econômico

Política Pública

Concorrência e Mercado

Estrutura Organizacional

Fusão e Aquisição

Planejamento e Orçamento

Continuidade de Negócios

Relacionamento com Terceiros

Desenvolv. de Produto/Serviços

Investimento e Projetos

Propriedade Intelectual

Inovação Tecnológica

Satisfação do Cliente

Indicadores de Performance

Ambiental

Desenho da Estrutura e Regras de Integridade • Padrões de Ética e Conduta; • Organização, Papéis e Responsabilidades • Política Anticorrupção

Validação e Aprovação • Reuniões com os Gestores para validação da estrutura

e regras de Integridade

V. Programa de Integridade – Como Implantar

ESTRUTRAR AS REGRAS DE INTEGRIDADE

Plano de Comunicação e Treinamento

• Avaliar estratégias e definir Plano de Comunicação para esclarecimento de dúvidas com relação à Estrutura e Regras de Integridade

• Estruturar Plano de Treinamento considerando perfil dos

colaboradores (novos e atuais), periodicidade e controle do processo.

V. Programa de Integridade – Como Implantar

COMUNICAÇÃO E TREINAMENTO

Plano de Monitoramento Contínuo • tendências verificadas nas reclamações dos clientes da

empresa; • relatórios regulares sobre as rotinas da Estrutura e

Regras de Integridade ou sobre investigações relacionadas;

• informações obtidas do canal de denúncias; • relatórios de agências governamentais reguladoras ou

fiscalizadoras.

V. Programa de Integridade – Como Implantar

MONITORAMENTO CONTÍNUO

VI. Programa de Integridade – Pequenos Negócios

Principais pontos que serão abordados na cartilha: • ƒ Importância da integridade para os pequenos negócios; • ƒ Lei Anticorrupção;

• ƒ Programa de integridade;

• ƒ Exemplos de medidas de integridade que podem ser implementadas

na empresa;

• ƒ Vantagens em adotar essas medidas e estruturar um programa de integridade.

Fonte: CGU

VIII. Sua Empresa está Preparada ? - Grandes Questões

Possuímos um Programa de Integridade estruturado na

Organização?

As responsabilidades pela manutenção do Programa de

Integridade estão claramente definidas e comunicadas ?

Nossos riscos foram claramente identificados ? Estão em

linha com o nosso modelo e ambiente de negócios ?

A Estrutura e Regras de Integridade foram disseminadas

em todos os níveis da Organização através de um Plano de

Comunicação e Treinamento ?

Há um Plano de Monitoramento Contínuo do Programa de

Integridade ? · Management

Control

As grandes questões

VII. Empresa Pró-Ética

• Empresa Pró-Ética é o reconhecimento público do Ministério da Transparência, Fiscalização e Controladoria Geral da União.

• Iniciativa busca reconhecer os esforços das empresas que estão comprometidas

com a ética, o combate à corrupção e a prática de negócios íntegros por meio de um Programa Efetivo de Compliance.

VII. Empresa Pró-Ética – Passo a Passo

Fonte: CGU

Esperança - “Um futuro diferente deste.................”

30

Obrigado !!!