ANÁLISE E AVALIAÇÃO DO DESEMPENHO DA EXECUÇÃO … · Avaliação do desempenho da execução orçamentária e financeira – 2º bimestre de 2006 obtida deduzindo-se da Dívida

ESTADO DE SANTA CATARINA SECRETARIA DE ESTADO DA FAZENDA DIRETORIA DE CONTABILIDADE GERAL GERÊNCIA DE ESTUDOS E NORMATIZAÇÃO CONTÁBIL

ANÁLISE E AVALIAÇÃO DO DESEMPENHO DA EXECUÇÃO

ORÇAMENTÁRIA DO 2º BIMESTRE/2006

Rua Tenente Silveira, 60 – Centro – Florianópolis/SC – CEP 88010-300 – Fone (48) 3216-7593/ 7622 – Fax: 216-7623

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GOVERNADOR DO ESTADO DE SANTA CATARINA, EM EXERCÍCIO Eduardo Pinho Moreira

SECRETÁRIO DE ESTADO DA FAZENDA, EM EXERCÍCIO

Lindolfo Weber

DIRETOR DE CONTABILIDADE GERAL Wanderlei Pereira das Neves

DIRETOR DE AUDITORIA GERAL

Francisco Vieira Pinheiro

DIRETOR DE INVESTIMENTOS E PARTICIPAÇÕES PÚBLICAS Abel Guilherme da Cunha

DIRETOR DO TESOURO ESTADUAL

Ricardo Alves Rabelo

GERENTE DA DÍVIDA PÚBLICA Iran Alfredo G. dos Santos

GERENTE DE CONTABILIDADE CENTRALIZADA

Vilson Coelho

GERENTE DE ESTUDOS E NORMATIZAÇÃO CONTÁBIL, EM EXERCÍCIO

Graziéla Luiza Meincheim

EQUIPE TÉCNICA RESPONSÁVEL PELA ELABORAÇÃO DOS RELATÓRIOS

Adriano de Souza Pereira Cintia Fronza Rodrigues

Reinaldo N. Pereira Sandra Aparecida de Sousa


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SUMÁRIO Análise e avaliação do desempenho da execução orçamentária e

financeira do 2º bimestre de 2006 ....................................................... 4

Portaria nº 96/GABS/SEF/SC, de 29/05/2006................................. 10

Balanço Orçamentário (Anexo I)......................................................... 11

Demonstrativo da Execução das Despesas por Função/Subfunção

(Anexo II) ........................................................................................... 14

Demonstrativo da Receita Corrente Líquida (Anexo III) ....................... 20

Demonstrativo das Receitas e Despesas Previdenciárias do Regime

Próprio dos Servidores Públicos (Anexo V).......................................... 21

Demonstrativo do Resultado Nominal (Anexo VI)................................ 23

Demonstrativo do Resultado Primário (Anexo VII) .............................. 25

Demonstrativo dos Restos a Pagar por Poder e Órgão (Anexo IX) ........ 27

Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutenção e

Desenvolvimento do Ensino (Anexo X) ............................................... 32

Demonstrativo Simplificado do Relatório Resumido da Execução

Orçamentária (Anexo XVIII) ............................................................... 35


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GOVERNO DE SANTA CATARINA SECRETARIA DE ESTADO DA FAZENDA DIRETORIA DE CONTABILIDADE GERAL GERÊNCIA DE ESTUDOS E NORMATIZAÇÃO CONTÁBIL

Análise e avaliação do desempenho da execução orçamentária e financeira do 2º bimestre de 2006.

Buscando dar maior transparência e compreensibilidade dos dados contábeis, a Diretoria de Contabilidade Geral, através da Gerência de Estudos e Normatização Contábil, apresenta uma breve síntese que demonstra os principais indicadores dos resultados da Gestão Fiscal, extraídos do Relatório Resumido de Execução Orçamentária relativo ao 2º bimestre do corrente exercício.

1 - Análise do Relatório Resumido de Execução Orçamentária - RREO

A exigência da elaboração e publicação do Relatório Resumido de Execução Orçamentária está disposta na Constituição Federal e na Lei de Responsabilidade Fiscal, que ordenam que o Poder Executivo o publicará até trinta dias após o encerramento de cada bimestre. O objetivo dessa periodicidade é permitir que, cada vez mais, a sociedade, diretamente ou por intermédio dos órgãos de controle, conheça, acompanhe e analise o desempenho da execução orçamentária do Governo.

Balanço Orçamentário

O Anexo I do RREO, o Balanço Orçamentário, demonstra as receitas e as despesas previstas na Lei Orçamentária Anual em confronto com a realização destas. A partir deste confronto chega-se ao resultado da execução orçamentária, que pode ser um déficit ou um superávit.

Ao analisar o Balanço Orçamentário desse segundo bimestre, constatamos que as receitas líquidas realizadas, isto é, já deduzidas das parcelas relativas à Dedução para Formação do FUNDEF e às Transferências Constitucionais aos Municípios, totalizaram R$ 2,484 bilhões, sendo R$ 2,435 bilhões referentes às Receitas Correntes e R$ 49,4 milhões Receitas de Capital.

O total de despesas liquidadas até este segundo bimestre foi de R$ 2,368 bilhões, sendo que deste montante 43,52% correspondem a Outras Despesas Correntes, 37,38% a Despesas com Pessoal e Encargos Sociais e 19,10% às demais despesas correntes e de capital. Um adendo deve ser feito quanto às Outras Despesas Correntes que, por força da Portaria MPAS nº 916/03, a partir deste exercício financeiro passaram a englobar as

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Avaliação do desempenho da execução orçamentária e financeira – 2º bimestre de 2006

despesas com aposentadorias e pensão de responsabilidade do Regime Próprio de Previdência Social – IPESC.

Confrontando-se as receitas líquidas realizadas com o total das despesas liquidadas chega-se a um superávit orçamentário de execução de R$ 116,8 milhões, conforme demonstrado abaixo:

No Quadrimestre

Receita do Estado (Consolidado Geral) 2.484.962

Despesa Liquidada (Consolidado Geral) 2.368.076

Resultado Alcançado = Superávit Orçamentário 116.886

Demonstrativo das Despesas por Função e Subfunção

O Demonstrativo da Execução das Despesas por Função e Subfunção Anexo II do RREO, apresenta a execução da despesa de forma detalhada sobre as áreas de atuação do Governo, onde estão alocadas as ações e os objetivos para o desenvolvimento econômico e social do Estado. Analisando as funções de governo constatamos que as funções com maior alocação de recursos públicos são: Educação, Saúde e Segurança Pública. Na Função Educação, as despesas liquidadas neste primeiro quadrimestre totalizaram R$ 485,7 milhões, representando 30,72% de execução da dotação atualizada para esta função. Na Função Saúde, até o mês de abril do corrente exercício, foram executados somente 20,77% da respectiva dotação orçamentária e totalizou R$ 321,6 milhões. Já na Função Segurança Pública foram realizados 31,41% da dotação atualizada, o que importa em R$ 287,1 de despesas liquidadas.

A análise do Anexo II evidencia que algumas funções estão com percentual de execução muito abaixo da previsão, necessitando uma análise mais detalhada junto aos órgãos e entidades responsáveis pela gestão dessas funções. Chama-se a atenção para as Funções Habitação, Gestão Ambiental, e Ciência e Tecnologia, que tiveram execução da previsão em somente 7,66%, 4,93% e 4,35%, respectivamente. As Funções Saneamento, Urbanismo, Indústria e Direitos da Cidadania não tiveram recursos aplicados até o quadrimestre.

Receita Corrente Líquida

A Receita Corrente Líquida - RCL, demonstrada no Anexo III do RREO, serve de referência para o cálculo dos limites de despesas com

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pessoal, endividamento, contratação de operações de crédito e prestação de garantias em contratos. É constituída pelo somatório das receitas tributárias, de contribuições, patrimoniais, industriais, agropecuárias, de serviços, de transferências correntes e outras receitas correntes, deduzidas, dentre outras, as parcelas pertencentes aos municípios e as contribuições dos servidores para o custeio do seu sistema de previdência e assistência social (LRF, art. 2º, inciso IV).

Neste primeiro quadrimestre de 2006 a Receita Corrente Líquida montou em R$ 6,95 bilhões, representando um incremento nominal de cerca de R$ 1 bilhão, ou seja, 16,42% a mais em relação ao primeiro quadrimestre de 2005. Este incremento se deve ao aumento, nos últimos doze meses, das principais receitas estaduais, quais sejam: ICMS, IPVA, Transferências Correntes e Outras Receitas Correntes. A previsão da Receita Corrente Líquida para o exercício de 2006, estabelecida na Lei Orçamentária Anual, é de R$ 8,105 bilhões.

Receitas e Despesas Previdenciárias do Regime Próprio dos Servidores Públicos - RPPS

O Anexo V do RREO, Demonstrativo das Receitas e Despesas Previdenciárias do Regime Próprio dos Servidores Públicos tem a finalidade de assegurar a transparência das receitas e das despesas previdenciárias do RPPS. No Estado, o regime próprio foi instituído pela Lei Complementar Estadual nº 286/05, a qual confere ao IPESC a responsabilidade de centralizar a concessão, o pagamento e a manutenção dos benefícios de aposentadoria e pensão, de todos os Poderes e órgãos estaduais.

A partir deste exercício financeiro passamos a elaborar e publicar o Demonstrativo das Receitas e Despesas Previdenciárias do RPPS, o qual evidenciou que o total de R$ 348,9 milhões das receitas e dos repasses previdenciários recebidos até esse segundo bimestre não foram suficientes para comportar as despesas previdenciárias liquidadas, que totalizaram R$ 456,5 milhões, gerando dessa forma, um déficit previdenciário até o quadrimestre de R$ 107,5 milhões.

Resultado Nominal

O Resultado Nominal, demonstrado no Anexo VI do RREO, representa a diferença entre o saldo da dívida fiscal líquida no final do período de referência e o saldo ao final do período anterior. A dívida fiscal líquida é

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obtida deduzindo-se da Dívida Consolidada o valor do Ativo Disponível e dos Haveres Financeiros líquidos dos Restos a Pagar Processados.

A meta de Resultado Nominal para o exercício financeiro, estipulada na Lei de Diretrizes Orçamentárias – LDO, é uma redução na Dívida Fiscal Líquida da ordem de R$ 507,4 milhões. Neste primeiro quadrimestre, o Resultado Nominal atingiu 48,76% da meta fixada, sendo que a Dívida Fiscal Líquida até o segundo bimestre deste exercício diminuiu R$ 247,4 milhões em relação ao final do ano de 2005.

Resultado Primário

O Resultado Primário, demonstrado no Anexo VII do RREO, é calculado com base somente nas receitas e nas despesas não-financeiras e tem por objetivo demonstrar a capacidade de pagamento do serviço da dívida do Estado. A meta fixada no Anexo de Metas Fiscais da LDO para 2006 é de R$ 625,5 milhões. Déficits primários indicam parcela do aumento da Dívida, resultante do financiamento de gastos não-financeiros que ultrapassaram as receitas não-financeiras. Superávits primários direcionados para o pagamento de serviços da dívida contribuem para a redução do estoque da dívida líquida.

O Resultado Primário alcançou, neste primeiro quadrimestre, R$ 319,3 milhões, representando 51,05% da meta prevista na LDO.

Restos a Pagar

A reestruturação do Sistema de Controle Interno do Estado (DCOG e DIAG), principalmente as mudanças na forma de atuação dos Contadores da Fazenda Estadual, e um maior rigor no controle da programação orçamentária e financeira ditada pelas Diretorias de Orçamentação (SPG) e do Tesouro (SEF) contribuíram significativamente para a obtenção de resultado positivo na gestão dos Restos a Pagar.

Conforme evidencia o Anexo IX do RREO, em 31 de dezembro de 2005 foram inscritos em Restos a Pagar, Processados e não Processados, R$ 292,8 milhões. Ao término do primeiro quadrimestre deste exercício, constata-se que o saldo de Restos Processados e Não Processados é de somente R$ 25,6 milhões. Foram pagos R$ 180,7 milhões e cancelados R$ 86,4 milhões. Do saldo de Restos a pagar, R$ 12,7 milhões referem-se a Restos Processados, isto é, despesas já liquidadas, e R$ 12,8 milhões referem-se a Restos Não Processados, ou seja, despesas ainda não executadas. A

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composição do saldo de Restos a Pagar pode ser melhor evidenciada na figura abaixo:

Em milhares

Processados Não Processados

Poder Executivo 12.598 346

Poder Legislativo 134 2.230

Poder Judiciário 42 9.191

Ministério Público 1 1.090

TOTAL 12.775 12.857

Investimentos em Educação

O Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino, Anexo X do RREO, apresenta os recursos públicos destinados à Educação provenientes da receita líquida resultante de impostos, de receitas vinculadas ao ensino, as despesas com a manutenção e desenvolvimento do ensino por vinculação de receita, as perdas ou ganhos nas transferências do FUNDEF, o cumprimento dos limites constitucionais e as despesas com a manutenção e desenvolvimento do ensino por subfunção.

O percentual mínimo de 25% a ser aplicado na Manutenção e no Desenvolvimento do Ensino está definido na Constituição Federal, sendo que neste primeiro quadrimestre de 2006 foram aplicados 30,99% da receita resultante de impostos, ou seja, 5,99% além do exigido, o que representa R$ 111,6 milhões a mais. Além disso, conforme dispõe o art. 60 do Ato das Disposições Constitucionais Transitórias, 60% dos recursos com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino devem ser aplicados no Ensino Fundamental. O Estado aplicou, até o mês de abril deste exercício, 69,27% no Ensino Fundamental, ou seja, 9,27% além do exigido.

Dos recursos do FUNDEF, no mínimo 60% deve ser aplicado na remuneração do magistério do ensino fundamental. Até este quadrimestre, foram aplicados somente 53,38%, portanto, abaixo do mínimo legal. Dessa forma, deverá ser dado dar maior atenção para que, até o término deste exercício, se cumpra o percentual mínimo de 60% previsto na Constituição.

Por fim, o Anexo XVIII do RREO demonstra, de forma simplificada, os principais indicadores da execução orçamentária do período analisado. Trata-se de relatório auto explicativo.

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Considerações Finais

Este trabalho é mais uma demonstração de boa vontade do Governo do Estado no sentido de dar cada vez mais transparência na gestão dos recursos públicos. Em síntese, os números contidos no Relatório Resumido da Execução Orçamentária – RREO, aqui comentados, confirmam os esforços realizados para cumprir rigorosamente todos os limites e ditames da Lei de Responsabilidade Fiscal e para consolidar uma gestão fiscal responsável.

Recomenda-se maior atenção quanto à aplicação do mínimo de 60% dos recursos do FUNDEF na remuneração do magistério do ensino fundamental, para que até o término do exercício se cumpra o mandamento constitucional, bem como uma atenção especial quanto ao déficit previdenciário e ao passivo atuarial do Estado.

Florianópolis, 29 de maio de 2006.

Wanderlei Pereira das Neves Diretor de Contabilidade Geral

Contador CRC/SC nº 15.874/O

Graziela Luiza Meincheim Gerente de Estudos e Normatização

Contábil, em exercício Contadora CRC/SC nº 25.039

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ESTADO DE SANTA CATARINA SECRETARIA DE ESTADO DA FAZENDA

PORTARIA Nº 96/GABS/SEF/SC, DE 29/05/2006. Torna público o Relatório Resumido da Execução Orçamentária da Administração Direta e Indireta, relativo aos meses de março e abril de 2006.

O SECRETÁRIO DE ESTADO DA FAZENDA, no uso das atribuições previstas no artigo 74, parágrafo único e incisos, da Constituição Estadual, TORNA PÚBLICO o Relatório Resumido da Execução Orçamentária relativo ao segundo bimestre do exercício financeiro de 2006, conforme preconiza o artigo 165, § 3º, da Constituição Federal e os artigos 52 e 53 da Lei Complementar nº 101, de 04 de maio de 2000 (Lei de Responsabilidade Fiscal – LRF), composto pelos seguintes anexos:

I - Balanço Orçamentário;

II - Demonstrativo da Execução das Despesas por Função/Subfunção;

III - Demonstrativo da Receita Corrente Líquida;

V - Demonstrativo das Receitas e Despesas Previdenciárias do Regime Próprio dos Servidores Públicos;

VI - Demonstrativo do Resultado Nominal;

VII - Demonstrativo do Resultado Primário;

IX - Demonstrativo dos Restos a Pagar por Poder e Órgão;

X - Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino;

XVIII – Demonstrativo Simplificado do Relatório Resumido da Execução Orçamentária. LINDOLFO WEBER Secretário de Estado da Fazenda, em exercício Publicado no D.O.E. nº 17.893, de 30.05.2006

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LRF, Art. 52, inciso I, alíneas "a" e "b" do inciso II e §1º - Anexo I R$ milharesPREVISÃO PREVISÃO

RECEITAS INICIAL ATUALIZADA % % REALIZAR(a) (b/a) (c/a) (a-c)

RECEITAS CORRENTES 8.406.007 8.406.007 1.190.238 14,16 2.435.553 28,97 5.970.454 RECEITA TRIBUTÁRIA 4.710.931 4.710.931 754.347 16,01 1.507.496 32,00 3.203.435 Impostos1 4.501.496 4.501.496 720.960 16,02 1.444.942 32,10 3.056.555 Taxas 209.434 209.434 33.387 15,94 62.554 29,87 146.881 Contribuição de Melhoria - - - - - - - RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 474.528 474.528 62.854 13,25 116.045 24,45 358.484 Contribuições Sociais 474.528 474.528 62.854 13,25 116.045 24,45 358.484 Contribuições Econômicas - - - - - - - RECEITA PATRIMONIAL 174.986 174.986 26.081 14,90 85.184 48,68 89.802 Receitas Imobiliárias 24.855 24.855 478 1,93 926 3,72 23.929 Receitas de Valores Mobiliários 149.951 149.951 25.335 16,90 54.880 36,60 95.071 Receita de Concessões e Permissões - - 198 - 29.205 - (29.205) Outras Receitas Patrimoniais 180 180 69 38,57 173 96,06 7 RECEITA AGROPECUÁRIA 5.282 5.282 288 5,45 530 10,03 4.752 Receita da Produção Vegetal 1.185 1.185 148 12,53 218 18,42 967 Receita da Produção Animal e Derivados 1.442 1.442 121 8,36 249 17,25 1.193 Outras Receitas Agropecuárias 2.655 2.655 19 0,71 63 2,36 2.593 RECEITA INDUSTRIAL 8.856 8.856 1.657 18,71 3.335 37,66 5.521 Receita da Indústria de Transformação 5.031 5.031 677 13,46 1.895 37,66 3.136 Receita da Indústria de Construção 3.825 3.825 980 25,61 1.440 37,65 2.385 Outras Receitas Industriais - - - - - - - RECEITA DE SERVIÇOS 239.445 239.445 24.915 10,41 50.355 21,03 189.091 Receita de Serviços 239.445 239.445 24.915 10,41 50.355 21,03 189.091 TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 2.607.451 2.607.451 272.606 10,45 582.404 22,34 2.025.047 Transferências Intergovernamentais1 1.756.873 1.756.873 242.251 13,79 521.085 29,66 1.235.788 Transferências de Instituições Privadas 317.351 317.351 16.025 5,05 29.396 9,26 287.955 Transferências do Exterior - - - - - - - Transferências de Pessoas - - - - - - - Transferências de Convênios 533.228 533.228 14.329 2,69 31.923 5,99 501.304 OUTRAS RECEITAS CORRENTES 184.527 184.527 47.491 25,74 90.206 48,88 94.322 Multas e Juros de Mora1 69.372 69.372 11.153 16,08 20.544 29,61 48.828 Indenizações e Restituições 16.126 16.126 2.473 15,34 4.602 28,54 11.524 Receita da Dívida Ativa1 7.022 7.022 1.077 15,34 1.725 24,56 5.297 Receitas Diversas 92.008 92.008 32.787 35,64 63.335 68,84 28.673

(c)(b)

RECEITAS REALIZADAS

ESTADO DE SANTA CATARINARELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA

Até o BimestreNo Bimestre

BALANÇO ORÇAMENTÁRIOORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIALJANEIRO A ABRIL 2006/BIMESTRE MARÇO - ABRIL

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LRF, Art. 52, inciso I, alíneas "a" e "b" do inciso II e §1º - Anexo I R$ milharesPREVISÃO PREVISÃO

RECEITAS INICIAL ATUALIZADA % % REALIZAR(a) (b/a) (c/a) (a-c)(c)(b)

RECEITAS REALIZADAS


Até o BimestreNo Bimestre


RECEITAS DE CAPITAL 321.739 321.739 27.308 8,49 49.409 15,36 272.330 OPERAÇÕES DE CRÉDITO 233.335 233.335 14.718 6,31 32.140 13,77 201.195 Operações de Crédito Internas 43.975 43.975 - 0,00 2.991 6,80 40.984 Operações de Crédito Externas 189.360 189.360 14.718 7,77 29.149 15,39 160.211 ALIENAÇÃO DE BENS 6.930 6.930 2.305 33,26 2.305 33,26 4.625 Alienação de Bens Móveis 930 930 155 16,66 155 16,66 775 Alienação de Bens Imóveis 6.000 6.000 2.150 35,83 2.150 35,83 3.850 AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS 50.824 50.824 2.752 5,42 5.898 11,60 44.927 Amortizações de Empréstimos 50.824 50.824 2.752 5,42 5.898 11,60 44.927 TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 27.620 27.620 7.200 26,07 8.600 31,14 19.020 Transferências Intergovernamentais - - - - - - - Transferências de Instituições Privadas - - - - - - - Transferências do Exterior - - - - - - - Transferências de Pessoas - - - - - - - Transferências de Outras Instituições Públicas - - - - - - - Transferências de Convênios 27.620 27.620 7.200 26,07 8.600 31,14 19.020 OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 3.030 3.030 333 10,99 467 15,40 2.563 Integralização do Capital Social - - - - - - - Outras Receitas 3.030 3.030 333 10,99 467 15,40 2.563 SUBTOTAL DAS RECEITAS (I) 8.727.746 8.727.746 1.217.546 13,95 2.484.962 28,47 6.242.784 OPERAÇÕES DE CRÉDITO / REFINANCIAMENTO (II) - - - - - - - Operações de Crédito Internas - - - - - - - Mobiliária - - - - - - - Contratual - - - - - - - Operações de Crédito Externas - - - - - - - Mobiliária - - - - - - - Contratual - - - - - - - SUBTOTAL COM REFINANCIAMENTO (III) = (I + II) 8.727.746 8.727.746 1.217.546 13,95 2.484.962 28,47 6.242.784 DÉFICIT (IV) - - - - - - - TOTAL (V) = (III + IV) 8.727.746 8.727.746 1.217.546 13,95 2.484.962 28,47 6.242.784 SALDOS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES - - - - 115.065 - -

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LRF, Art. 52, inciso I, alíneas "a" e "b" do inciso II e §1º - Anexo I R$ milharesDOTAÇÃO CRÉDITOS DOTAÇÃO SALDO A

DESPESAS INICIAL ADICIONAIS ATUALIZADA No Bimestre Até o Bimestre No Bimestre Até o Bimestre % LIQUIDAR(d) (e) (f)=(d+e) (g) (h) (i) (j) (j/f) (f-j)

DESPESAS CORRENTES 6.989.261 26.118 7.015.379 1.119.668 2.829.922 1.152.846 2.099.112 29,92 4.916.267 PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 2.497.817 47.339 2.545.156 457.408 903.733 461.613 885.105 34,78 1.660.050 JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 362.030 - 362.030 124.215 183.577 124.215 183.577 50,71 178.454 OUTRAS DESPESAS CORRENTES 4.129.414 (21.221) 4.108.193 538.045 1.742.612 567.018 1.030.429 25,08 3.077.763 DESPESAS DE CAPITAL 1.737.485 142.063 1.879.548 205.508 621.413 165.545 268.964 14,31 1.610.584 INVESTIMENTOS 1.384.329 139.886 1.524.215 136.492 511.599 95.765 160.443 10,53 1.363.773 INVERSÕES FINANCEIRAS 66.783 2.177 68.960 2.470 6.847 3.234 5.554 8,05 63.406 AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 286.373 - 286.373 66.546 102.967 66.546 102.967 35,96 183.405 RESERVA DE CONTINGÊNCIA 1.000 - 1.000 - - - - - 1.000 SUBTOTAL DAS DESPESAS (VI) 8.727.746 168.181 8.895.927 1.325.176 3.451.335 1.318.391 2.368.076 26,62 6.527.851 AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA / REFINANCIAMENTO (VII) - - - - - - - - - Amortização da Dívida Interna - - - - - - - - - Dívida Mobiliária - - - - - - - - - Outras Dívidas - - - - - - - - - Amortização da Dívida Externa - - - - - - - - - Dívida Mobiliária - - - - - - - - - Outras Dívidas - - - - - - - - - SUBTOTAL COM REFINANCIAMENTO (VIII) = (VI + VII) 8.727.746 168.181 8.895.927 1.325.176 3.451.335 1.318.391 2.368.076 26,62 6.527.851 SUPERÁVIT (IX) - - - - - - 116.886 - - TOTAL (X) = (VIII + IX) 8.727.746 168.181 8.895.927 1.325.176 3.451.335 1.318.391 2.484.962 27,93 6.527.851 FONTE: Comparativo da Receita Orçada com a Arrecadada - Relatório SCE 350 e Demonstrativo das Despesas por Grupo de Natureza - Relatório SOF 806

Nota:1 Os valores do demonstrativo estão apresentados deduzidos das parcelas relativas à Dedução para Formação do FUNDEF e às Transferências Constitucionais aos Municípios.

WANDERLEI PEREIRA DAS NEVES DIRETOR DE CONTABILIDADE GERAL

CONTADOR CRC/SC 15.874

GRAZIÉLA LUIZA MEINCHEIM

CONTADOR CRC/SC 25.039GERENTE DE ESTUDOS E NORMATIZAÇÃO CONTÁBIL, EM EXERCÍCIO


DESPESAS EMPENHADAS DESPESAS LIQUIDADAS


LINDOLFO WEBER

Florianópolis, 29 de maio de 2006


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LRF, Art. 52, inciso II, alínea "c" - Anexo II R$ milharesDOTAÇÃO DOTAÇÃO SALDO A

FUNÇÃO/SUBFUNÇÃO INICIAL ATUALIZADA No Bimestre Até o Bimestre No Bimestre Até o Bimestre % % LIQUIDAR(a) (b) (c) (d) (e) (e/total e) (e/a) (a-e)

LEGISLATIVA 274.750 292.299 36.885 107.690 40.561 74.279 3,14 25,41 218.020 Ação Legislativa 214.740 232.289 30.519 89.664 33.866 60.948 2,57 26,24 171.341 Controle Externo 2.820 2.820 6 153 25 32 0,00 1,15 2.788 Administração Geral 57.190 57.190 6.361 17.873 6.670 13.299 0,56 23,25 43.891 JUDICIÁRIA 23.580 29.430 5.357 11.682 338 446 0,02 1,52 28.984 Ação Judiciária 23.580 29.430 5.357 11.682 338 446 0,02 1,52 28.984 ESSENCIAL A JUSTIÇA 670.816 700.404 124.543 270.590 128.570 220.187 9,30 31,44 480.217 Ação Judiciária 308 308 - - - - 0,00 0,00 308 Defesa da Ordem Jurídica 101.981 101.678 16.383 35.868 17.483 34.024 1,44 33,46 67.654 Administração Geral 530.282 560.173 101.642 221.870 104.569 173.310 7,32 30,94 386.862 Prev. do Regime Estatutário 38.245 38.245 6.518 12.853 6.518 12.853 0,54 33,61 25.392 ADMINISTRAÇÃO 668.003 686.063 107.713 344.451 103.726 200.782 8,48 29,27 485.282 Planejamento e Orçamento 25.633 30.113 3.210 5.346 841 1.255 0,05 4,17 28.858 Administração Geral 375.398 377.306 52.862 178.292 63.713 122.573 5,18 32,49 254.733 Administração Financeira 193.087 204.653 49.992 149.764 37.743 74.530 3,15 36,42 130.122 Normatização e Fiscalização 2.442 2.442 - - - - 0,00 0,00 2.442 Tecnologia da Informação 17.712 17.420 664 2.091 468 665 0,03 3,82 16.755 Ordenamento Territorial 230 230 - - - - 0,00 0,00 230 Formação de Recursos Humanos 2.124 2.082 78 91 3 6 0,00 0,31 2.075 Administração de Receitas 47.267 47.154 1 5.526 481 481 0,02 1,02 46.672 Comunicação Social 1 1 - - - - 0,00 0,00 1 Alimentação e Nutrição 33 33 7 14 7 14 0,00 42,62 19 Relações de Trabalho 396 950 1 122 44 57 0,00 5,97 893 Empregabilidade 9 9 - 2 1 0,00 7,56 8 Transporte Aéreo 3.546 3.546 899 3.202 424 1.199 0,05 33,82 2.347 Transferências 125 125 - - - - 0,00 0,00 125 Outros Encargos Especiais 1 1 - - - - 0,00 0,00 1 SEGURANÇA PÚBLICA 910.173 914.148 121.389 381.169 144.340 287.106 12,12 31,41 627.041 Def. Inter. Publ. Proc. Judiciário 13.350 12.449 (901) 11.927 235 2.872 0,12 23,07 9.577 Repres. Judicial/ Extrajudicial 11 1 - - - - 0,00 0,00 1 Planejamento e Orçamento 60 50 - - - - 0,00 0,00 50 Administração Geral 773.325 777.037 113.408 312.260 127.793 253.277 10,70 32,60 523.760 Tecnologia da Informação 13.462 12.627 (14) 5.729 746 1.988 0,08 15,74 10.640 Formação de Recursos Humanos 10.715 10.698 853 5.206 1.598 2.542 0,11 23,76 8.156 Policiamento 71.670 71.389 5.732 31.219 8.536 17.030 0,72 23,86 54.359 Defesa Civil 4.146 3.837 43 1.604 178 1.525 0,06 39,73 2.313


DEMONSTRATIVO DA EXECUÇÃO DAS DESPESAS POR FUNÇÃO/SUBFUNÇÃOORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIALJANEIRO A ABRIL 2006/BIMESTRE MARÇO - ABRIL


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Informação e Inteligência 2.600 2.400 386 975 568 591 0,02 24,63 1.809 Assist. Criança/Adolescente 5.460 5.305 392 1.928 472 832 0,04 15,69 4.473 Ensino Profissional 500 500 - - - - 0,00 0,00 500 Custódia e Reintegração Social 14.375 17.392 1.490 10.322 4.215 6.448 0,27 37,08 10.944 Direitos Indiv. Col. Difusos 499 461 - - - - 0,00 0,00 461 ASSISTÊNCIA SOCIAL 16.660 16.126 1.735 5.251 1.789 3.706 0,16 22,98 12.419 Administração Geral 13.446 12.571 1.649 4.557 1.734 3.594 0,15 28,59 8.977 Tecnologia da Informação 137 137 - 13 2 5 0,00 3,59 132 Formação de Recursos Humanos 40 40 - - - - 0,00 0,00 40 Assist. ao Portador Deficiência 521 521 3 201 18 30 0,00 5,80 491 Assist. Criança/Adolescente 712 935 - - - - 0,00 0,00 935 Assistência Comunitária 1.803 1.922 83 480 34 77 0,00 4,02 1.845 PREVIDÊNCIA SOCIAL 899.766 854.319 137.221 274.206 137.521 265.780 11,22 31,11 588.538 Administração Geral 508.025 545.500 87.969 177.322 88.529 169.423 7,15 31,06 376.077 Administração Financeira 750 750 178 273 178 273 0,01 36,46 477 Tecnologia da Informação 1.080 1.580 - - - - 0,00 0,00 1.580 Prev. do Regime Estatutário 389.911 306.489 49.075 96.610 48.814 96.084 4,06 31,35 210.405 SAÚDE 1.548.959 1.548.934 185.798 691.014 180.217 321.678 13,58 20,77 1.227.256 Administração Geral 355.432 356.336 66.671 130.523 65.143 126.930 5,36 35,62 229.406 Normatização e Fiscalização 200 250 9 66 48 49 0,00 19,45 201 Tecnologia da Informação 15.022 11.644 142 659 31 37 0,00 0,32 11.607 Formação de Recursos Humanos 14.130 12.920 189 191 173 173 0,01 1,34 12.747 Comunicação Social 4.665 4.665 699 2.988 848 1.885 0,08 40,40 2.780 Policiamento 200 200 49 49 49 49 0,00 24,27 151 Atenção Básica 19.486 19.643 666 2.155 662 1.149 0,05 5,85 18.494 Assist. Hosp. e Ambulatorial 941.604 929.253 101.440 483.166 103.380 166.695 7,04 17,94 762.558 Suporte Profilat. Terapêutico 126.613 144.793 14.070 64.472 8.029 21.909 0,93 15,13 122.884 Vigilância Sanitária 28.050 27.034 270 2.780 335 444 0,02 1,64 26.590 Vigilância Epidemiológica 23.330 22.069 1.354 2.960 1.057 1.362 0,06 6,17 20.707 Ensino Médio 8.887 8.787 11 14 1 1 0,00 0,01 8.786 Custódia e Reintegração Social 3.950 3.950 - - - - 0,00 0,00 3.950 Dif. Conhec. Científ. Tecnológico 2.810 2.810 - 2 2 2 0,00 0,05 2.808 Transferências 4.579 4.579 230 993 460 993 0,04 21,69 3.586 TRABALHO 8.006 8.973 846 4.913 1.862 2.240 0,09 24,97 6.732 Planejamento e Orçamento 3 3 - - - - 0,00 0,00 3 Proteção e Benef. Trabalhador 650 939 79 79 79 79 0,00 8,46 860

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Empregabilidade 6.896 7.618 766 4.833 1.783 2.161 0,09 28,36 5.458 Fomento ao Trabalho 439 394 - - - - 0,00 0,00 394 Turismo 18 18 - - - - 0,00 0,00 18 EDUCAÇÃO 1.496.891 1.581.330 269.211 602.063 265.871 485.795 20,51 30,72 1.095.535 Administração Geral 192.396 234.631 58.868 134.254 55.690 125.075 5,28 53,31 109.557 Tecnologia da Informação 13.256 8.261 - 188 22 26 0,00 0,32 8.235 Formação de Recursos Humanos 1.172 - - - - - 0,00 #DIV/0! - Assistência ao Portador de Deficiência 25 25 - - - - 0,00 0,00 25 Ensino Fundamental 801.954 838.049 141.152 341.546 141.363 248.054 10,47 29,60 589.995 Ensino Médio 155.784 153.000 30.651 54.071 30.372 51.592 2,18 33,72 101.409 Ensino Profissional 34.839 34.867 442 1.818 510 641 0,03 1,84 34.226 Ensino Superior 179.641 196.555 20.302 43.029 20.331 34.067 1,44 17,33 162.488 Ensino Infantil 32.210 32.141 4.937 8.198 4.741 7.861 0,33 24,46 24.280 Educação de Jovens e Adultos 46.427 44.719 5.493 7.550 5.503 7.457 0,31 16,68 37.262 Educação Especial 39.177 39.072 7.367 11.410 7.339 11.023 0,47 28,21 28.049 Turismo 10 10 - - - - 0,00 0,00 10 CULTURA 105.420 105.641 17.647 34.378 8.605 15.105 0,64 14,30 90.537 Administração Geral 7.267 7.267 734 3.786 1.191 2.322 0,10 31,96 4.945 Tecnologia da Informação 270 270 55 68 17 19 0,00 7,01 251 Ensino Profissional 8 8 - - - - 0,00 0,00 8 Patrim. Hist. Artist. Arqueológico 275 258 - - - - 0,00 0,00 258 Difusão Cultural 43.395 48.158 6.788 13.390 5.947 11.240 0,47 23,34 36.918 Turismo 56 56 - - - - 0,00 0,00 56 Desporto Comunitário 54.000 49.400 10.070 17.060 1.449 1.449 0,06 2,93 47.951 Lazer 150 225 - 75 - 75 0,00 33,33 150 DIREITOS DA CIDADANIA 3.233 3.233 - - - - 0,00 0,00 3.233 Administração Geral 120 120 - - - - 0,00 0,00 120 Normalização e Qualidade 3.113 3.113 - - - - 0,00 0,00 3.113 URBANISMO 19.647 19.697 - - - - 0,00 0,00 19.697 Administração Geral 19.632 19.632 - - - - 0,00 0,00 19.632 Ordenamento Territorial 14 64 - - - - 0,00 0,00 64 Serviços Urbanos 1 1 - - - - 0,00 0,00 1 HABITAÇÃO 66.983 67.783 2.744 8.014 2.561 5.189 0,22 7,66 62.594 Administração Geral 12.484 12.534 2.088 5.373 1.836 3.773 0,16 30,10 8.760 Tecnologia da Informação 398 348 5 115 29 61 Habitação Rural 50 50 - - - - 0,00 0,00 50

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Habitação Urbana 54.052 54.852 651 2.525 696 1.355 0,06 2,47 53.497 SANEAMENTO 105 105 - - - - 0,00 0,00 105 Saneamento Básico Rural 2 2 - - - - 0,00 0,00 2 Saneamento Básico Urbano 103 103 - - - - 0,00 0,00 103 GESTÃO AMBIENTAL 135.526 134.192 4.694 13.384 3.808 6.622 0,28 4,93 127.570 Administração Geral 18.547 17.898 3.649 8.175 3.101 5.705 0,24 31,87 12.193 Tecnologia da Informação 461 550 - 108 60 62 Defesa Civil 19.800 17.750 - - - - 0,00 0,00 17.750 Serviços Urbanos 1 1 - - - - Preserv. Conserv. Ambiental 20.709 20.868 850 3.862 377 453 0,02 2,17 20.416 Controle Ambiental 6.104 5.127 73 864 118 184 0,01 3,60 4.942 Recuperação Áreas Degradadas 59.986 59.581 - - - - 0,00 0,00 59.581 Recursos Hídricos 9.918 12.417 121 376 152 218 0,01 1,76 12.199 CIÊNCIA E TECNOLOGIA 116.817 129.016 2.907 16.078 2.041 5.614 0,24 4,35 123.402 Administração Geral 2.086 3.841 251 1.498 540 947 0,04 24,65 2.894 Tecnologia da Informação 390 390 29 29 - - 0,00 0,00 390 Desenvolvimento Científico 33.909 33.619 2.078 5.435 1.172 2.428 0,10 7,22 31.191 Desenv. Tecnol. e Engenharia 9.532 13.966 392 2.421 170 958 0,04 6,86 13.007 Dif. Conhec. Científ. Tecnológico 70.900 77.201 156 6.695 159 1.281 0,05 1,66 75.919 AGRICULTURA 371.100 372.070 47.647 133.467 50.386 103.307 4,36 27,77 268.763 Planejamento e Orçamento 115 75 - - - - 0,00 0,00 75 Administração Geral 203.813 204.476 38.973 90.794 39.389 80.916 3,42 39,57 123.560 Administração Financeira 910 910 300 650 300 650 0,03 71,43 260 Tecnologia da Informação 3.942 3.773 273 644 244 378 0,02 10,03 3.395 Comunicação Social 640 340 10 73 23 58 0,00 17,13 282 Habitação Rural 20 10 1 1 - - 0,00 0,00 10 Desenvolvimento Científico 1.780 948 - - - - 0,00 0,00 948 Promoção da Produção Vegetal 2.666 2.435 33 35 19 20 0,00 0,82 2.415 Promoção da Produção Animal 546 542 30 114 76 104 0,00 19,15 438 Defesa Sanitária Vegetal 214 229 13 38 11 32 0,00 13,90 197 Defesa Sanitária Animal 6.030 6.088 486 1.005 386 661 0,03 10,86 5.426 Abastecimento 105 105 - - 0,00 0,15 105 Extensão Rural 142.175 143.842 6.653 38.517 9.247 19.520 0,82 13,57 124.322 Irrigação 4.568 4.766 100 100 - - 0,00 0,00 4.766 Promoção Industrial 15 5 - - - - 0,00 0,00 5 Promoção Comercial 3.562 3.526 774 1.495 693 967 0,04 27,43 2.559

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INDÚSTRIA 1.070 914 - - - - 0,00 0,00 914 Promoção Industrial 1.070 914 - - - - 0,00 0,00 914 COMÉRCIO E SERVIÇOS 84.565 108.276 6.416 17.553 6.235 11.983 0,51 11,07 96.293 Administração Geral 9.443 12.110 917 3.325 1.031 1.942 0,08 16,04 10.167 Normatização e Fiscalização 10 10 - - - - 0,00 0,00 10 Tecnologia da Informação 407 369 19 19 - - 0,00 0,00 369 Formação de Recursos Humanos 21 21 - - - - 0,00 0,00 21 Patrim. Hist. Artist. Arqueológico 10 10 - - - - 0,00 0,00 10 Promoção Comercial 3.768 4.698 294 2.344 523 1.252 0,05 26,65 3.446 Comércio Exterior 470 470 - - - - 0,00 0,00 470 Turismo 70.275 90.487 5.186 11.859 4.681 8.783 0,37 9,71 81.704 Lazer 160 101 - 5 - 5 0,00 4,98 95 TRANSPORTE 591.640 603.493 55.053 237.924 43.943 63.395 2,68 10,50 540.098 Planejamento e Orçamento 420 360 15 15 2 2 0,00 0,61 358 Administração Geral 87.618 86.973 11.341 28.711 12.488 22.165 0,94 25,48 64.808 Tecnologia da Informação 6.914 5.814 885 2.296 879 994 0,04 17,09 4.820 Transportes Colet. Urbanos 10 5 - - - - 0,00 0,00 5 Controle Ambiental 150 150 - 12 - 12 0,00 8,00 138 Transporte Aéreo 27.823 29.628 - 1.805 - 1.805 0,08 6,09 27.823 Transporte Rodoviário 409.759 417.564 41.433 202.645 29.732 37.116 1,57 8,89 380.448 Transporte Ferroviário 1.151 1.151 - - - - 0,00 0,00 1.151 Transporte Hidroviário 32.790 39.648 1.295 2.356 760 1.218 0,05 3,07 38.430 Transportes Especiais 25.005 22.200 83 83 83 83 0,00 0,38 22.116 DESPORTO E LAZER 30.676 36.123 6.608 10.964 5.256 8.317 0,35 23,03 27.805 Administração Geral 5.882 5.476 1.130 2.128 763 1.631 0,07 29,78 3.845 Tecnologia da Informação 103 103 - 55 14 19 0,00 18,12 84 Formação de Recursos Humanos 102 34 - 27 - 27 0,00 80,57 7 Educação Especial 5 5 - - - - 0,00 0,00 5 Turismo 21 21 - - - - 0,00 0,00 21 Desporto de Rendimento 9.080 12.824 2.726 3.940 2.192 3.120 0,13 24,33 9.704 Desporto Comunitário 11.132 13.491 2.562 4.428 2.104 3.140 0,13 23,28 10.351 Lazer 4.351 4.169 190 386 184 380 0,02 9,12 3.789 ENCARGOS ESPECIAIS 683.361 683.361 190.761 286.544 190.761 286.544 12,10 41,93 396.816 Serviço da Dívida Interna 573.128 573.128 180.909 271.695 180.909 271.695 11,47 47,41 301.433 Serviço da Dívida Externa 75.255 75.255 9.851 14.849 9.851 14.849 0,63 19,73 60.406 Transferências - - - - - - - - -

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Outros Encargos Especiais 34.978 34.978 - - - - 0,00 0,00 34.978 TOTAL 8.727.746 8.895.927 1.325.176 3.451.335 1.318.391 2.368.076 100,00 26,62 6.527.851 FONTE: Demonstrativo das Despesas por Função e Subfunção - Relatório SOF 815



LINDOLFO WEBERSECRETÁRIO DE ESTADO DA FAZENDA. EM EXERCÍCIO

GRAZIÉLA LUIZA MEINCHEIMGERENTE DE ESTUDOS E NORMATIZAÇÃO CONTÁBIL, EM EXERCÍCIO



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LRF, Art. 53, inciso I - Anexo III R$ milharesTOTAL PREVISÃO

ESPECIFICAÇÃO (ÚLTIMOS ATUALIZADAMai/05 Jun/05 Jul/05 Ago/05 Set/05 Out/05 Nov/05 Dez/05 Jan/06 Fev/06 Mar/06 Abr/06 12 MESES) 2006

RECEITAS CORRENTES (I) 775.035 792.249 819.499 810.986 807.383 822.516 791.657 921.942 934.550 753.253 811.407 812.729 9.853.207 11.161.544

Receita Tributária 576.220 549.232 499.021 550.432 566.452 565.364 527.886 576.824 646.109 510.154 574.810 575.240 6.717.743 7.228.118 ICMS 508.962 482.395 434.230 477.198 494.190 482.069 464.667 503.501 571.555 448.346 486.565 490.634 5.844.312 6.368.893 IPVA 33.048 31.365 30.133 34.805 34.456 44.573 24.775 17.575 30.061 36.799 47.441 36.192 401.224 416.564 Outras Receitas Tributárias 34.211 35.472 34.658 38.429 37.805 38.721 38.443 55.748 44.492 25.009 40.804 48.414 472.208 442.660 Receita de Contribuições 35.738 46.475 36.100 37.788 37.476 41.426 44.108 82.746 22.452 30.739 35.415 27.439 477.901 474.528 Receita Patrimonial 11.929 25.037 13.266 21.027 15.880 14.750 15.881 31.024 19.230 39.874 12.662 13.418 233.976 174.986 Receita Agropecuária 358 417 168 187 429 439 169 177 108 134 147 141 2.873 5.282 Receita Industrial 617 704 756 460 1.739 1.068 491 952 338 1.340 1.024 632 10.122 8.856 Receita de Serviços 13.519 16.279 9.536 18.004 12.683 9.484 18.321 11.459 10.070 15.369 13.818 11.097 159.639 239.445 Transferências Correntes 114.171 102.560 234.448 134.749 142.598 156.992 160.430 199.517 208.776 129.468 143.259 155.285 1.882.255 2.819.812

Cota-Parte do FPE - - 111.439 28.838 24.088 27.894 33.719 47.275 38.806 33.376 31.532 35.500 412.466 240.123 Transferências da LC. 87/1996 7.632 7.632 7.632 7.632 7.632 7.632 7.632 7.632 - - - - 61.052 99.830 Transferências do FUNDEF 56.225 50.237 46.714 48.188 48.754 45.156 55.960 58.309 56.485 43.815 51.760 48.107 609.709 662.421 Outras Transferências Correntes 50.314 44.692 68.664 50.092 62.124 76.310 63.120 86.302 113.485 52.277 59.967 71.679 799.028 1.817.437

Outras Receitas Correntes 22.484 51.546 26.204 48.339 30.127 32.993 24.371 19.244 27.468 26.175 30.270 29.476 368.696 210.516 DEDUÇÕES (II) 240.993 235.621 231.081 231.732 236.980 241.977 240.911 283.952 258.485 217.273 240.742 235.021 2.894.769 3.056.167 Transferências Constitucionais e Legais 149.594 141.879 133.472 143.240 147.414 154.264 135.774 142.728 172.289 139.553 154.668 154.591 1.769.466 1.958.508 Contrib. Plano Seg. Social Servidor 26.163 33.693 25.725 28.173 27.398 29.086 34.320 71.133 13.311 16.858 23.634 17.461 346.954 287.278 Servidor 14.868 15.299 14.062 16.830 15.964 11.722 19.324 40.518 13.292 16.744 23.642 17.458 219.724 287.278 Patronal 11.295 18.394 11.663 11.343 11.434 17.364 14.996 30.615 19 114 (8) 3 127.230 - Contrib. p/ Custeio Pensões Militares - - - - - - - - - - - - - - Compensação Financ. entre Regimes Previd. - 3.159 781 - - 2.334 777 - - 3.101 770 - 10.923 13.352 Dedução de Receita para Formação do FUNDEF 65.236 56.890 71.102 60.319 62.168 56.292 70.041 70.091 72.885 57.761 61.670 62.968 767.425 797.028

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA (I - II) 534.042 556.628 588.418 579.254 570.403 580.539 550.746 637.990 676.066 535.980 570.665 577.708 6.958.438 8.105.376

FONTE: Comparativo da Receita Orçada com a Arrecadada - Consolidado Geral

LINDOLFO WEBERSECRETÁRIO DE ESTADO DA FAZENDA, EM EXERCÍCIO






MAIO/2005 A ABRIL/2006

ESTADO DE SANTA CATARINARELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIADEMONSTRATIVO DA RECEITA CORRENTE LÍQUIDA

ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL

20


DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS DO REGIME PRÓPRIO DOS SERVIDORES PÚBLICOSORÇAMENTO DA SEGURIDADE SOCIAL

JANEIRO A ABRIL 2006/BIMESTRE MARÇO-ABRIL

LRF, Art. 53, inciso II - Anexo V R$ milharesPREVISÃO PREVISÃO RECEITAS REALIZADAS

RECEITAS PREVIDENCIÁRIAS INICIAL ATUALIZADA No Bimestre Até o Bimestre2006

RECEITAS CORRENTES (I) 375.583 375.583 Receita de Contribuições 374.728 374.728 Pessoal Civil 278.399 278.399 Contribuição de Servidor Ativo Civi 249.781 249.781 Contribuição de Servidor Inativo Civi 10.087 10.087 Contribuição de Pensionista Civi 18.531 18.531 Pessoal Militar 8.879 8.879 Contribuição de Militar Ativo 6.590 6.590 Contribuição de Militar Inativo 687 687 Contribuição de Pensionista Milita 1.603 1.603 Outras Contribuições Previdenciárias 74.098 74.098 Compensação Previdenciária entre RGPS e RPPS1 13.352 13.352 Receita Patrimonial 359 359 Receitas Imobiliárias 60 60 Receitas de Valores Mobiliário 299 299 Outras Receitas Patrimoniais - Outras Receitas Correntes 495 495 RECEITAS DE CAPITAL (II) 395 395 Alienação de Bens - - Outras Receitas de Capital 395 395 REPASSES PREVIDENCIÁRIOS RECEBIDOS PELO RPPS (III) 287.278 287.278 Contribuição Patronal do Exercício 287.278 287.278 Pessoal Civil 278.399 278.399 Contribuição Patronal Ativo Civi 249.781 249.781 Contribuição Patronal Inativo Civi 10.087 10.087 Contribuição Patronal Pensionista Civi 18.531 18.531 Pessoal Militar 8.879 8.879 Contribuição Patronal Ativo Militar 6.590 6.590 Contribuição Patronal Inativo Militar 687 687 Contribuição Patronal Pensionista Milita 1.603 1.603 Contribuição Patronal de Exercícios Anteriore - - Pessoal Civil - - Contribuição Patronal Ativo Civi - - Contribuição Patronal Inativo Civi - - Contribuição Patronal Pensionista Civi - - Pessoal Militar - - Contribuição Patronal Ativo Militar - - Contribuição Patronal Inativo Militar - - Contribuição Patronal Pensionista Milita - - REPASSES PREVIDENCIÁRIOS PARA COBERTURA DE DÉFICIT (IV) 444.197 490.401 OUTROS APORTES AO RPPS (V) - - TOTAL DOS REPASSES PREVIDENCIÁRIOS (VI) = (I+II+III+IV) 1.107.453 1.153.657

Até o Bimestre2005

7.560 770 2.092

2.092 -

36 9 -

9 34.415 34.415

- -

28.451 28.451 - -

107.162 102.055 58.038 46.520 8.333 3.185 13.098 11.579 1.137 383 27.048 3.871 4.892

- 4.892

- 215 2.843

- 2.843

11.025 11.025

48.222

- - - -

5.963 5.963

192

- - -

- - - -

- -

1.611 6.880 5.910 778

49.431 34.221 26.785 5.825

- 73.569 -

51.559

-

- - - -

63.932 63.680 28.875 25.219 527 3.129 139 - -

139 31.702 2.965 183 -

183

70

-

3.317 -

3.317 - - -

- - - - - - - - - - - - - - - -

67.249 -

159.551 348.929

59.247 59.247 48.222

179.678

- - - -

21


DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS DO REGIME PRÓPRIO DOS SERVIDORES PÚBLICOSORÇAMENTO DA SEGURIDADE SOCIAL

JANEIRO A ABRIL 2006/BIMESTRE MARÇO-ABRIL

LRF, Art. 53, inciso II - Anexo V R$ milharesDOTAÇÃO DOTAÇÃO

DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS INICIAL ATUALIZADA No Bimestre Até o Bimestre2006

ADMINISTRAÇÃO (VII) 55.777 243.238 Despesas Correntes 51.637 238.714 Despesas de Capital 4.140 4.525 PREVIDÊNCIA SOCIAL (VIII) 1.051.676 910.418 Pessoal Civil 1.051.676 1.071.136 Aposentadorias 612.108 714.989 Pensões 439.568 356.146 Outros Benefícios Previdenciários 50 Pessoal Militar Reformas Pensões Outros Benefícios Previdenciários Outras Despesas PrevidenciáriasRESERVA DO RPPS TOTAL DAS DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS (IX) = (VII + VIII) 1.107.453 1.153.657 RESULTADO PREVIDENCIÁRIO (X) = (VI - IX) - -

CaixaBancos Conta MovimentoInvestimentos2

FONTE: Comparativo da Despesa Autorizada, empenhada, liquidada e paga - Relatório SOF 652 Comparativo da Receita Orçada com a Arrecadada - Relatório SCE 350 Balancete do Razão Analítico - Relatório SCE 370

Notas:


WANDERLEI PEREIRA DAS NEVESDIRETOR DE CONTABILIDADE GERAL


DESPESAS LIQUIDADAS

PERÍODO DE REFERÊNCIA

456.507

Até o Bimestre2005

SALDO DAS DISPONIBILIDADES FINANCEIRAS E INVESTIMENTOS DO RPPS

57.664

18 48.645


Março/20062006

- 51.541 38.920


2005

32.239 -

137.434

224.415 186.096

8 61 432.025 356.114 268.529

35 27

24.482 24.421

38.319 29.185

75.911 15.995 -

-

9.134 -

22 186

18.247 15.995 - -

7.605 82.781

87.563

66.787 -

66.601

35.801 28.195

224.450 (64.898) (107.578) (51.333)

-

39.727 12.016 33.243

118.582

-

2 Valores extraídos da conta 1.1.1.1.3 - Aplicações Financeiras, haja vista a necessidade de evidenciação dos valores aplicados para cobertura das obrigações previdenciárias.

1 Valores extraídos da conta 4.1.2.1.0.46 do Balancete do Razão - Consolidado Geral

GERENTE DE ESTUDOS E NORMATIZAÇÃO CONTÁBIL, EM EXERCÍCIOGRAZIÉLA LUIZA MEINCHEIM

22

LRF, art 53, inciso III - Anexo VI R$ milhares

ESPECIFICAÇÃO

DÍVIDA CONSOLIDADA (I)1

DEDUÇÕES (II) Ativo Disponível2

Haveres Financeiros3

(-) Restos a Pagar ProcessadosDÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA (III) = (I - II)RECEITA DE PRIVATIZAÇÕES (IV)PASSIVOS RECONHECIDOS (V)DÍVIDA FISCAL LÍQUIDA (III + IV - V)

ESPECIFICAÇÃO No Bimestre Até o Bimestre(c-b) (c-a)

RESULTADO NOMINAL

META DE RESULTADO NOMINAL FIXADA NO ANEXO DE METAS FISCAIS DA LDO P/ O EXERCÍCIO DE REFERÊNCIA

REGIME PREVIDENCIÁRIO

ESPECIFICAÇÃO

DÍVIDA CONSOLIDADA PREVIDENCIÁRIA (VI)DEDUÇÕES (VII) Ativo Disponível4

(507.470)

89.450 1.101.259

39.727

93.137 1.145.835

41.430

62.161 1.182.856

36.114


DEMONSTRATIVO DO RESULTADO NOMINALORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL

JANEIRO A ABRIL/BIMESTRE MARÇO-ABRIL

SALDO

Em 31/Dez/2005 Em 28/Fev/2006 Em 30/Abr/2006(a) (b) (c)

10.622.083 10.302.700 10.756.691 2.602.171 2.980.411 2.984.234 1.006.840 1.275.246 1.238.400 1.749.879 1.752.333 1.758.609

154.548 47.168 12.775

PERÍODO DE REFERÊNCIA

450.169 (247.454)

8.019.912 7.322.289 7.772.458 - - - - - -

8.019.912 7.322.289 7.772.458

DISCRIMINAÇÃO DA META FISCAL VALOR

SALDO


23

REGIME PREVIDENCIÁRIO

ESPECIFICAÇÃOSALDO


Investimentos5

Haveres Financeiros6

(-) Restos a Pagar ProcessadosDÍVIDA CONSOL. LÍQUIDA PREVIDENCIÁRIA (VIII) = (VI - VII)PASSIVOS RECONHECIDOS (IX)DÍVIDA FISCAL LÍQUIDA PREVIDENCIÁRIA (VIII - IX)FONTE: Diretoria de Contabilidade Geral - SEF/SC

Notas:1 Essa linha apresenta o montante total da Dívida Consolidada do Estado de Santa Catarina, incluindo o valor da Dívida Consolidada Previdenciária, destacada na parte específica a que se refere ao Regime.2 Valores extraídos da conta 1.1.1.1, relatório sce372 - Balancete Consolidado Geral.

4 Valores extraídos da conta 1.1.1.1.2 - Disponível em Bancos, relatório sce370 - Balancete do órgão 4722 - Ipesc.5 Valores extraídos da conta 1.1.1.1.3 - Aplicações Financeiras, haja vista a necessidade de evidenciação dos valores aplicados para cobertura das obrigações previdenciárias,relatório sce370 - Balancete do órgão 4722 - Ipesc.



6 Valores extraídos das contas: 1.1.2.1; 1.1.2.2.; 1.1.2.4; 1.1.2.5; 1.2.1; 1.2.2.2.; 1.2.2.3; 1.2.2.4, relatório sce370 - Balancete do órgão 4722 - Ipesc.

(1.011.809)

1.049.517 -

(1.011.809) -

12.016

(1.120.695)

1.046.329 16

(1.052.699) -

(1.052.699)

1.079.190 58.091

29

(1.120.695) -

67.581

3 Valores extraídos das contas: 1.1.2.1; 1.1.2.2.; 1.1.2.4; 1.1.2.5; 1.2.1; 1.2.2.2.; 1.2.2.3; 1.2.2.4, relatório sce370 - Balancete Consolidado Geral.

GERENTE DE ESTUDOS E NORMATIZAÇÃO CONTÁBIL, EM EXERCÍCIOCONTADOR CRC/SC 25.039




24

LRF, art 53, inciso III - Anexo VII R$ milharesPREVISÃO

ATUALIZADA No Bimestre Até o Bimestre/2006 Até o Bimestre/2005RECEITAS PRIMÁRIAS CORRENTES (I) 8.276.063 1.166.469 2.390.053 2.746.499 Receitas Tributárias 4.710.931 754.347 1.507.496 2.172.206 ICMS1 4.060.169 623.262 1.273.477 1.929.870 IPVA1 208.282 41.868 75.300 126.651 ITCD 22.572 2.859 5.736 6.177 IRRF 210.292 52.952 90.399 63.419 Outras Receitas Tributárias 209.615 33.406 62.584 46.090 Receitas de Contribuições 474.528 62.854 116.045 130.855 Receitas Previdenciárias 374.728 52.060 95.465 109.594 Outras Receitas de Contribuições 99.800 10.794 20.579 21.261 Receita Patrimonial Líquida 45.042 2.312 39.684 1.855 Receita Patrimonial 174.986 26.081 85.184 46.316 (-) Aplicações Financeiras (129.944) (23.769) (45.500) (44.461) Transferências Correntes1 2.607.451 272.606 582.404 326.817 FPE 204.105 56.977 118.331 110.138 Outras Transferências Correntes 2.403.346 215.629 464.072 216.679 Demais Receitas Correntes1 438.111 74.350 144.425 114.765 Dívida Ativa 7.022 1.077 1.725 3.333 Diversas Receitas Correntes 431.089 73.273 142.700 111.432 RECEITAS DE CAPITAL (II) 321.739 27.308 49.409 25.472 Operações de Crédito (III) 233.335 14.718 32.140 16.912 Amortização de Empréstimos (IV) 50.824 2.752 5.898 7.163 Alienação de Bens (V) 6.930 2.305 2.305 193 Transferências de Capital 27.620 7.200 8.600 - Convênios 27.620 7.200 8.600 - Outras Transferências de Capital - - - - Outras Receitas de Capital 3.030 333 467 1.204 RECEITAS PRIMÁRIAS DE CAPITAL (VI) = (II - III - IV - V) 30.650 7.533 9.067 1.204 RECEITAS PRIMÁRIAS LÍQUIDAS (VII) = (I + VI) 8.306.713 1.174.002 2.399.120 2.747.702


DEMONSTRATIVO DO RESULTADO PRIMÁRIOORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIALJANEIRO A ABRIL 2006/BIMESTRE MARÇO - ABRIL

RECEITAS PRIMÁRIASRECEITAS REALIZADAS

25

LRF, art 53, inciso III - Anexo VII R$ milhares


DEMONSTRATIVO DO RESULTADO PRIMÁRIOORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIALJANEIRO A ABRIL 2006/BIMESTRE MARÇO - ABRIL

DOTAÇÃOATUALIZADA No Bimestre Até o Bimestre/2006 Até o Bimestre/2005

DESPESAS CORRENTES (VIII) 7.015.379 1.152.846 2.099.112 2.278.030 Pessoal e Encargos Sociais 2.545.156 461.613 885.105 1.159.020 Juros e Encargos da Dívida (IX) 362.030 124.215 183.577 168.476 Outras Despesas Correntes 4.108.193 567.018 1.030.429 950.534 Transferências Constitucionais e Legais - - - 576.935 Demais Despesas Correntes 4.108.193 567.018 1.030.429 373.599 DESPESAS PRIMÁRIAS CORRENTES (X) = (VIII - IX) 6.653.349 1.028.631 1.915.535 2.109.554 DESPESAS DE CAPITAL (XI) 1.879.548 165.545 268.964 211.001 Investimentos 1.524.215 95.765 160.443 123.025 Inversões Financeiras 68.960 3.234 5.554 9.123 Concessão de Empréstimos (XII) 15.046 1.215 1.779 7.337 Aquisição de Título de Capital já Integralizado (XIII) - - - - Demais Inversões Financeiras 53.914 2.020 3.775 1.786 Amortização da Dívida (XIV) 286.373 66.546 102.967 78.853 DESPESAS PRIMÁRIAS DE CAPITAL (XV) = (XI - XII - XIII - XIV) 1.578.130 97.784 164.218 124.811 RESERVA DE CONTINGÊNCIA (XVI) 1.000 - - - RESERVA DO RPPS (XVII) - - - - DESPESA PRIMÁRIA TOTAL (XVIII) = (X + XV + XVI + XVII) 8.232.478 1.126.415 2.079.753 2.234.366 RESULTADO PRIMÁRIO (VII - XVIII) 74.235 47.587 319.367 513.337 SALDO DE EXERCÍCIOS ANTERIORES – – 115.065 -

META DE RESULTADO PRIMÁRIO FIXADA NO ANEXO DE METAS FISCAIS DA LDO PARA O EXERCÍCIO DE REFERÊNCIAFONTE: Demonstrativo das Despesas por Categoria Econômica e Grupo de Natureza - Relatório SOF 684

Nota:1 Os valores constantes do demonstrativo estão apresentados deduzidos das parcelas relativas à Dedução para Formação do FUNDEF e às Transferências Constitucionais a Municípios.

Florianópolis, 29 de maio de 2006.



625.557




DISCRIMINAÇÃO DA META FISCAL VALOR

DESPESAS PRIMÁRIASDESPESAS LIQUIDADAS

26

LRF, art. 53, inciso V - Anexo IX R$ Milhares

Em Exercícios Anteriores

Em 31 de dezembro de

2005Liquidação 1

EXECUTIVO - 153.149 47.666 32.161 156.056 12.598 99.913 51.901 - 346

ADMINISTRAÇÃO DIRETA - 18.013 21.255 3.190 33.157 2.921 56.458 35.203 - -

SECRETARIAS - 18.013 21.255 3.190 33.157 2.921 56.458 35.203 - - GABINETE GOVERNADOR ESTADO - 676 541 - 640 578 789 248 - - GAB. VICE-GOVERNADOR ESTADO - 12 38 - 50 1 38 - - - PROCURADORIA GERAL ESTADO - 512 63 - 101 473 93 31 - - PROCURADORIA GERAL JUNTO AO TCE - 40 2 26 16 2 - - - SEC. DE EST. SEG. PÚB. E DEF. DO CIDADÃO - 277 724 999 3 930 206 - - CORPO DE BOMBEIROS MILITAR - 63 - - 62 - - - - POLÍCIA MILITAR - 561 - - 528 33 - - - - SEC.DE EST.DO PLANEJ., ORC.E GESTÃO - 20 111 - 128 4 115 4 - - SEC. DE EST. DA CULTURA, TURISMO E ESPORTE - 420 299 - 379 340 632 333 - - SEC. DE EST. DES. SOCIAL, TRABALHO E RENDA - 26 111 - 132 6 139 28 - - SEC.DE EST.DO DESENV. SUSTENTÁVEL - 12 79 - 89 2 120 42 - - SEC. DE EST. DA AGRIC. E DESENVOLVIMENTO RURAL - 85 - - 26 60 - - - - SEC. DE EST. DA EDUCAÇÃO CIÊNCIA E TECNOLOGIA - 3.955 9.793 3.104 10.249 395 23.515 13.722 - - SEC. DE ESTADO ADMINISTRAÇÃO - 755 229 - 973 11 229 - - SEC. DE ESTADO SAÚDE - 2.103 - - 1.692 411 - - - - SEC. DE ESTADO DA FAZENDA - 2.580 2.567 - 4.682 465 15.618 13.051 - - SEC. DE EST. DA INFRA-ESTRUTURA - 5.267 2.921 - 8.179 9 7.495 4.574 - - SEC. DE ESTADO DA COMUNICAÇÃO - 13 1.721 58 1.676 - 2.897 1.176 - - SDR SÃO MIGUEL DO OESTE - 13 17 - 27 3 25 8 - - SDR MARAVILHA - 19 83 - 100 2 92 9 - - SDR SÃO LOURENÇO DO OESTE - 43 19 - 61 1 24 4 - - SDR CHAPECÓ - 10 30 - 40 1 53 23 - - SDR XANXERÊ - 8 6 - 13 1 6 - - - SDR CONCÓRDIA - 9 30 - 37 2 34 4 - - SDR JOAÇABA - 15 - - 15 - - - - SDR CAMPOS NOVOS - 9 13 - 19 3 14 1 - -

Inscritos em 31 de

dezembro de 2005

Restos a Pagar Não Processados

ESTADO DE SANTA CATARINA

RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIADEMONSTRATIVO DOS RESTOS A PAGAR POR PODER E ÓRGÃO


JANEIRO A ABRIL 2006/BIMESTRE MARÇO - ABRIL

CanceladosPagosPODER/ÓRGÃO

Cancelados

Restos a Pagar Processados

Pagos A Pagar A Pagar 2

Inscritos

30




2005Liquidação 1

Inscritos em 31 de

dezembro de 2005







Cancelados



Inscritos

SDR VIDEIRA - 18 39 - 49 8 67 28 - - SDR CAÇADOR - 6 32 - 38 - 85 52 - - SDR CURITIBANOS - 11 - - 8 3 - - - - SDR RIO DO SUL - 7 16 - 22 29 14 - - SDR ITUPORANGA - 8 - - 7 1 - - - - SDR IBIRAMA - 6 1 - 6 - 1 - - SDR BLUMENAU - 23 62 - 83 2 654 592 - - SDR BRUSQUE - 8 37 - 45 - 46 9 - - SDR ITAJAÍ - 16 81 - 90 6 424 343 - - SDR GRANDE FLORIANÓPOLIS - 49 293 - 301 41 532 239 - - SDR LAGUNA - 25 85 - 107 4 146 61 - - SDR TUBARÃO - 8 22 15 15 1 22 - - - SDR CRICIÚMA - 28 56 5 78 1 183 127 - - SDR ARARANGUÁ - 112 144 - 256 - 176 32 - - SDR JOINVILLE - 11 501 - 491 21 525 24 - - SDR JARAGUÁ DO SUL - 11 38 - 46 4 38 - - SDR MAFRA - 64 192 6 248 2 353 161 - - SDR CANOINHAS - 42 184 - 224 1 195 11 - - SDR LAGES - 30 3 2 28 3 4 1 - - SDR SÃO JOAQUIM - 12 59 - 69 3 61 2 - - SDR PALMITOS - 8 8 - 15 1 49 42 - - SDR DIONÍSIO CERQUEIRA - 8 4 - 11 1 6 2 - -

-

ADMINISTRAÇÃO INDIRETA - 135.136 26.411 28.971 122.899 9.677 43.455 16.698 - 346

AUTARQUIAS - 17.220 17.759 11.437 23.100 442 26.537 8.778 - -

INSTITUTO METROLOGIA DE SANTA CATARINA - 22 - - 22 - - - - - INSTITUTO DE PREVIDÊNCIA DO ESTADO DE SC - 29 3.738 133 3.634 - 3.872 134 - - JUNTA COMERCIAL DO ESTADO DE SC - - 201 - 201 - 424 223 - - ADM. DO PORTO SÃO FRANCISCO DO SUL - 741 - 734 8 755 14 - -

31




2005Liquidação 1

Inscritos em 31 de

dezembro de 2005







Cancelados



Inscritos

DEPARTAMENTO DE TRANSP. E TERMINAIS - 44 - - 36 8 - - - - DEPARTAMENTO EST. DE INFRA-ESTRUTURA - 17.121 13.079 11.304 18.469 427 21.486 8.407 - - AG.REGULADORA DE SERV.PÚBLICOS DE SC - 5 - - 5 - - - - - FUNDAÇÕES - 2.052 696 41 2.657 50 722 26 - - FUNDAÇÃO CATARINENSE DE DESPORTOS - 104 257 15 344 2 258 1 - - FUND. CATARINENSE DE CULTURA - 48 - - 31 17 - - - - FUNDAÇÃO DO MEIO-AMBIENTE - 40 239 - 279 - 239 - - - FUNDAÇÃO CAT. EDUC. ESPECIAL - 421 198 - 611 8 201 4 - - FUNDAÇÃO UNIVERSIDADE DO EST. SANTA CATARINA - 1.423 - 25 1.384 14 9 9 - - FUNDAÇÃO DE APOIO À PESQ. CIENT. E TECNOLÓGICA - 16 2 - 9 9 14 12 - -

FUNDOS - 109.457 7.052 17.298 90.084 9.127 14.048 6.650 - 346 FUNDO DE MELHORIA DA POLÍCIA CIVIL - 1.616 898 - 2.468 46 2.479 1.581 - - FUNDO DE MELHORIA CORP.BOMBEIROS MILITAR - - - - - - - - FUNDO DE MELHORIA DA SEGURANÇA PÚBLICA - 1.480 3.083 4.563 - 4.970 1.888 - - FUNDO ROT.PENIT. CURITIBANOS - - - - - - - - - - FUNDO ROT.PENIT.DE FLORIANÓPOLIS - - - - - - - - FUNDO ROT. PENIT. CHAPECÓ - - - - - - - - - - FUNDO PENIT.EST.SANTA CATARINA - 1.210 225 1 1.434 - 1.850 1.625 - - FUNDO ESTADUAL DE DEFESA CIVIL - - - - - - - - - - FUNDO DE MELHORIA DA POLICIA MILITAR - 2.310 - - 2.297 13 134 134 - - FUNDO ROT.GRANDE FLORIANÓPOLIS - - - - - - - - FUNDO PARA A INFÂNCIA E ADOLESCÊNCIA - - - - - - - - - - FUNDO EST. DE INCENTIVO AO ESPORTE - - - - - - - - - - FUNDO EST. DE INCENTIVO A CULTURA - - - - - - - - - - FUNDO EST. DE INCENTIVO AO TURISMO - - - - - - - - - - FUNDO EST. DE HABITAÇÃO POPULAR - - - - - - - - - - FUNDO EST. DE ASSISTÊNCIA SOCIAL - - - - - - 1 1 - - FUNDO ESP. DE PROTEÇÃO AO MEIO-AMBIENTE - - - - - - - - - - FUNDO ESPECIAL DE RECURSOS HÍDRICOS - - - - - - - - - - FUNDO DE DESENVOLVIMENTO MUNICIPAL - - - - - - - - - -

32




2005Liquidação 1

Inscritos em 31 de

dezembro de 2005







Cancelados



Inscritos

FUNDO ESP.DE ESTUDOS JUR. E REAPARELHAMENTO - - 21 - 21 - 27 5 - - FUNDO DE TERRAS DE SANTA CATARINA - - - - - - 34 34 - - FUNDO EST. DESENV. RURAL - - - - - - - - - - FUNDO EST. DE SANIDADE ANIMAL - 24 - - - 24 - - - - FUNDO DE MATERIAIS, PUBLIC. E IMPRESSOS - 11 1.547 - 1.547 11 1.662 115 - - FUNDO ESTADUAL DE SAÚDE - 102.538 1.268 17.297 77.476 9.034 2.756 1.141 - 346 FUNDO DE APOIO DESENV.EMPRESARIAL DE SC - - - - - - - - - - FUNDO DE ESFORCO FISCAL - 269 10 - 279 - 135 125 - - FUNDO DE PRÓ-EMPREGO - - - - - - - - - - FUNDO SOCIAL - - - - - - - - - - FUNDO ESTADUAL DE TRANSPORTES - - - - - - - - - -

-

EMPRESAS - 6.407 904 196 7.057 58 2.148 1.244 - - SANTUR - 91 - - 70 20 52 52 - - COHAB - 156 - - 156 - - - - - CIDASC - 1.972 - 8 1.964 - 142 142 - - EPAGRI - 4.189 904 188 4.867 37 1.954 1.050 - -

LEGISLATIVO - 1.388 3.060 - 4.314 134 5.290 - - 2.230 ASSEMBLÉIA LEGISLATIVA DO ESTADO - 1.388 2.745 - 4.009 124 4.737 - - 1.992 TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO - - 315 - 305 10 553 - - 238

-

JUDICIÁRIO - - 19.235 13 19.179 42 30.780 2.355 - 9.191 TRIBUNAL DE JUSTIÇA DO ESTADO - - 11.220 13 11.186 20 16.453 2.220 - 3.014 FUNDO DE REAPARELHAMENTO DA JUSTIÇA - - 8.015 7.993 22 14.327 135 - 6.177

-

MINISTÉRIO PÚBLICO - 11 1.190 - 1.200 1 2.350 69 1.090 MINISTÉRIO PÚBLICO - 11 765 - 775 1.628 69 - 794 FUNDO RECONST. DE BENS LESADOS MP/SC - - 7 - 7 - 17 - 10 FUNDO ESPECIAL MP/SC - 1 5 - 5 6 - - 1

33




2005Liquidação 1

Inscritos em 31 de

dezembro de 2005







Cancelados



Inscritos

FUNDO ESP. REAP.MODERNIZAÇÃO MP/SC - - 414 - 413 1 699 - - 285

T O T A L - 154.548 71.150 32.174 180.749 12.775 138.333 54.325 - 12.858 FONTES: Restos a Pagar 2005 - Posição em 28/04/2006 - Relatório EXA 207 Informativo das contas 2.1.2.1.1.02 e 2.1.2.1.6.02.02 referentes ao mês de abril de 2006 - Relatório SCE 372 NOTA: Obrigações assumidas que constam do Passivo Financeiro do Balanço Patrimonial dos Orgãos e Entidades.

1 Restos a Pagar inscritos pela Liquidação de Restos a Pagar Não-Processados.

2 No cálculo dos Restos a Pagar Não Processados a Pagar devem ser considerados aqueles inscritos em 31/12/2005 subtraídos dos cancelados e liquidados.

WANDERLEI PEREIRA DAS NEVES

DIRETOR DE CONTABILIDADE GERAL





LINDOLFO WEBER


GERENTE DE ESTUDOS E NORMATIZAÇÃO CONTÁBIL, EM EXERCÍCIO

34

Lei 9.394/96, Art. 72 - Anexo X R$ milharesPREVISÃO PREVISÃO

RECEITAS INICIAL ATUALIZADA No Bimestre Até o Bimestre %(a) (b) (b/a)

RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (I) 5.762.411 5.762.411 923.539 1.862.788 32,33% Receitas de Impostos 7.084.273 7.084.273 1.128.800 2.266.666 32,00% Receita Resultante do ICMS 6.419.441 6.419.441 986.276 2.014.667 31,38% ICMS 5.652.393 5.652.393 867.357 1.772.528 31,36% Dívida Ativa do ICMS 8.856 8.856 1.447 2.309 26,07% Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ICMS e da Dívida Ativa do ICMS 36.004 36.004 6.609 13.282 36,89% Parcela da Receita Resultante do ICMS Destinada à Formação do FUNDEF (II) 722.187 722.187 110.864 226.549 31,37% Receita Resultante de Outros Impostos 664.832 664.832 142.525 251.999 37,90% ITCD 22.572 22.572 2.859 5.736 25,41% IPVA 416.564 416.564 83.634 150.494 36,13% IRRF 210.292 210.292 52.952 90.399 42,99% Dívida Ativa do ITCD, IPVA e IRRF 841 841 24 46 5,53% Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITCD, IPVA e IRRF e da Dívida Ativa 14.564 14.564 3.056 5.323 36,55% Receitas de Transferências Constitucionais e Legais 551.939 551.939 100.101 209.028 37,87% Cota-Parte FPE (85%) 204.105 204.105 56.977 118.331 57,98% Transferência Financeira ICMS-Desoneração - L.C. nº 87/96 (85%) 84.856 84.856 - - 0,00% Cota-Parte IPI-Exportação 188.137 188.137 29.349 61.960 32,93% Parcela das Transferências Destinada à Formação do FUNDEF (II) 74.841 74.841 13.775 28.736 38,40% Cota-Parte IOF-Ouro (100%) - - - - (-) Transferências Constitucionais 1.873.801 1.873.801 305.363 612.905 32,71%RECEITAS VINCULADAS AO ENSINO (III) 803.361 803.361 119.071 238.347 29,67% Transferências Multigovernamentais do FUNDEF (IV) 662.421 662.421 99.867 200.167 30,22% Transferências de Recursos do FUNDEF (V) 662.421 662.421 99.867 200.167 30,22% Complementação da União ao FUNDEF - - - - Transferências do FNDE 85.190 85.190 11.729 28.578 33,55% Transferências do Salário-Educação 85.190 85.190 11.729 28.578 33,55% Outras Transferências do FNDE - - - - Transferências de Convênios Destinadas a Programas de Educação 55.750 55.750 7.475 9.602 17,22% Receita de Operações de Crédito destinada à Educação - - - - Outras Receitas Destinadas à Educação - - - - TOTAL DAS RECEITAS (VI) = (I + III - II) 5.768.744 5.768.744 917.971 1.845.851 32,00%



DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE

RECEITAS REALIZADAS


32

Lei 9.394/96, Art. 72 - Anexo X R$ milhares



DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDEORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL

DOTAÇÃO DOTAÇÃODESPESAS COM ENSINO POR VINCULAÇÃO1 INICIAL ATUALIZADA No Bimestre Até o Bimestre %

(c) (d) (d/c)VINCULADAS ÀS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS (VII) 639.070 638.779 103.057 300.197 47,00% Despesas com Ensino Fundamental (VIII) 79.042 75.569 4.733 45.440 60,13% Despesas com Ensino Médio 142.554 139.770 32.506 55.385 39,63% Outras Despesas com Ensino 417.474 423.439 65.818 199.373 47,08%VINCULADAS AO FUNDEF, NO ENSINO FUNDAMENTAL (IX) 662.421 662.421 139.140 222.019 33,52% Pagamento dos Profissionais do Magistério do Ensino Fundamental (X) 320.833 320.847 57.521 106.852 33,30% Outras Despesas no Ensino Fundamental 341.588 341.574 81.619 115.168 33,72%VINCULADAS À CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO-EDUCAÇÃO 85.100 85.100 10.692 19.067 22,41%FINANCIADAS COM RECURSOS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO - - - - FINANCIADAS COM OUTROS RECURSOS VINCULADOS À EDUCAÇÃO 110.300 195.031 37.827 40.777 20,91%TOTAL DAS DESPESAS COM ENSINO (XI) 1.496.891 1.581.330 290.716 582.061 36,81%

[se II > IV] = PERDA NAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEF (XII) 55.118[se II < IV] = GANHO NAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEF -

PARCELA DO GANHO/COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEF APLICADA NO EXERCÍCIO (XIII) - -

Despesas com Ensino Fundamental (XIV) - Outras Despesas com Ensino -

- TOTAL (XVI) -

Aplicação AplicaçãoMínima em Apurada em Cancelados

CONTROLE DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS EM EXERCÍCIOS ANTERIORES 2005 2005 emVINCULADOS À EDUCAÇÃO 2006

(e) (f) (g)RP DE DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO 1.363.997 1.580.877 32.074 17.854RP DE DESPESAS COM ENSINO FUNDAMENTAL 18.496 13.173

MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO (XVII) - ENSINO FUNDAMENTAL (XVIII) -

577.335

Inscritos em

DEDUÇÕES DA DESPESA

PERDA/GANHO NAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEF

DESPESAS LIQUIDADAS

VALOR

VALOR

RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO, SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA VINCULADA DE RECURSOS PRÓPRIOS2

DESPESAS VINCULADAS AO SUPERÁVIT FINANCEIRO DO GANHO/COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEF DO EXERCÍCIO ANTERIOR (XV)

TOTAL DAS DESPESAS CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL (XIX) = [(VII + IX + XII) - XVI]

31 de dezembro de

RESTOS A PAGAR3

COMPENSAÇÃO DE RESTOS A PAGAR CANCELADOS EM 2006 VALOR

2005

33

Lei 9.394/96, Art. 72 - Anexo X R$ milhares



DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDEORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL

30,99%Caput do artigo 212 da CF/88

69,27%Caput do artigo 60 do ADCT da CF/88

53,38%§ 5º do artigo 60 do ADCT da CF/88

SALDO FINANCEIRO DO FUNDEF 7.167 8.517

DOTAÇÃO DOTAÇÃODESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO POR SUBFUNÇÃO1 INICIAL ATUALIZADA No Bimestre Até o Bimestre %

(h) (i) (i/h)ENSINO FUNDAMENTAL 801.954 838.049 159.797 289.131 34,50%ENSINO MÉDIO 155.784 153.000 32.542 55.421 36,22%ENSINO PROFISSIONAL 34.839 34.867 510 641 1,84%ENSINO SUPERIOR 179.641 196.555 23.292 39.775 20,24%EDUCAÇÃO INFANTIL 32.210 32.141 5.009 8.365 26,02%EDUCAÇÃO DE JOVENS E ADULTOS 46.427 44.719 5.646 7.749 17,33%EDUCAÇÃO ESPECIAL 39.177 39.072 7.803 12.090 30,94%Outras Subfunções 206.860 242.928 56.116 168.889 69,52%TOTAL DAS DESPESAS COM ENSINO 1.496.891 1.581.330 290.716 582.061 36,81%FONTES: Comparativo da Receita Orçada com a Arrecadada - Relatório SCE 350 dos meses de março e abril/2006 Demonstrativo das Despesas por Função, Subfunção e Fonte de Recursos - Consulta Discoverer referente ao 2º Bimestre/2006 Demonstrativo das Despesas por Função e Subfunção - Relatório SOF 815B referente ao 2º Bimestre/20061Foram considerados os valores referentes à movimentação financeira concedida ao RPPS relativos à contribuição patronal e à cobertura do déficit.2Os valores referentes à parcela dos Restos a Pagar inscritos sem disponibilidade financeira vinculada à educação deverão ser informados somente no RREO do último bimestre do exercício.3Valores constantes do relatório LEXA147N e LEXA147Y de 29/03/2006.4Limites mínimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício.







DESPESAS LIQUIDADAS

Até o BimestreEm 31 de dezembro de 2005

%TABELA DE CUMPRIMENTO DOS LIMITES CONSTITUCIONAIS4

MÍNIMO 60% DO FUNDEF NA REMUNERAÇÃO DO MAGISTÉRIO ENSINO FUNDAMENTAL (X / IV)

MÍNIMO DE 60% DOS RECURSOS COM MDE NO ENSINO FUNDAMENTAL [(VIII + IX + XII) - (XIII + XIV + XV + XVIII)] / (I x 0,25)

MÍNIMO DE 25% DAS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS NA MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO [(XIX - XVII) / I]

34

LRF, Art. 48 - Anexo XVIII R$ milharesBALANÇO ORÇAMENTÁRIO - RECEITAS

Previsão Inicial da Receita 8.727.746 8.727.746 Previsão Atualizada da Receita 8.727.746 8.727.746 Receitas Realizadas 1.217.546 2.484.962 Déficit Orçamentário - - Saldos de Exercícios Anteriores - 115.065

BALANÇO ORÇAMENTÁRIO - DESPESASDotação Inicial 8.727.746 8.727.746 Dotação Atualizada 8.895.927 8.895.927 Despesas Empenhadas 1.325.176 3.451.335 Despesas Liquidadas 1.318.391 2.368.076 Superávit Orçamentário - 116.886

DESPESAS POR FUNÇÃO/SUBFUNÇÃODespesas Empenhadas 1.325.176 3.451.335 Despesas Liquidadas 1.318.391 2.368.076

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCLReceita Corrente Líquida 6.958.438

RECEITAS/DESPESAS DOS REGIMES DE PREVIDÊNCIARegime Geral de Previdência Social - - Receitas Previdenciárias (I) - - Despesas Previdenciárias (II) - - Resultado Previdenciário (I - II) - - Regime Próprio de Previdência Social dos Servidores Públicos - - Receitas Previdenciárias (III) 159.551 348.929 Despesas Previdenciárias (IV) 224.450 456.507 Resultado Previdenciário (III - IV) (64.898) (107.578)

Meta Fixada no Resultado ApuradoAnexo de Metas Até o BimestreFiscais da LDO

(a) (b)Resultado Nominal (507.470) (247.454) 48,76%Resultado Primário 625.557 319.367 51,05%

ESTADO DE SANTA CATARINADEMONSTRATIVO SIMPLIFICADO DO RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA

ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIALJANEIRO A ABRIL 2006/BIMESTRE JANEIRO - ABRIL

No Bimestre Até o Bimestre



Até o Bimestre


(b/a)

RESULTADOS NOMINAL E PRIMÁRIO% em Relação à Meta

35

LRF, Art. 48 - Anexo XVIII R$ milhares



Inscrição Cancelamento Pagamento Saldo Até o Bimestre Até o Bimestre a Pagar

POR PODER E MINISTÉRIO PÚBLICO RESTOS A PAGAR PROCESSADOS 154.548 32.174 180.749 12.775 Poder Executivo 153.149 32.161 156.056 12.598 Poder Legislativo 1.388 - 4.314 134 Poder Judiciário - 13 19.179 42 Ministério Público 11 - 1.200 1 RESTOS A PAGAR NÃO-PROCESSADOS 138.333 54.325 12.858 Poder Executivo 99.913 51.901 - 346 Poder Legislativo 5.290 - - 2.230 Poder Judiciário 30.780 2.355 - 9.191 Ministério Público 2.350 69 1.090 TOTAL 292.881 86.499 180.749 25.633

Valor ApuradoAté o Bimestre % Mínimo a

Aplicar no ExercícioMínimo Anual de 25% das Receitas de Impostos na Manutenção e Desenvolvimento do Ensino - MDE 577.335 25% 30,99%Mínimo Anual de 60% das Despesas com MDE no Ensino Fundamental 322.577 60% 69,27%Mínimo Anual de 60% do FUNDEF na Remuneração dos Professores do Ensino Fundamental 106.852 60% 53,38%

RECEITAS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO E DESPESAS DE CAPITALReceita de Operação de Crédito - - Despesa de Capital Líquida - -

PROJEÇÃO ATUARIAL DOS REGIMES DE PREVIDÊNCIA Exercício 10º Exercício 20º Exercício 35º ExercícioRegime Geral de Previdência Social - - - - Receitas Previdenciárias (I) - - - - Despesas Previdenciárias (II) - - - - Resultado Previdenciário (I - II) - - - - Regime Próprio de Previdência Social dos Servidores Públicos - - - - Repasse da Contribuição Patronal (III) - - - - Receitas Previdenciárias (IV) - - - - Despesas Previdenciárias (V) - - - - Resultado Previdenciário (IV - V) - - - - Repasse Recebido para Cobertura de Déficit do RPPS (VI) - - - -

RECEITA DA ALIENAÇÃO DE ATIVOS E APLICAÇÃO DOS RECURSOSReceita de Capital Resultante da Alienação de Ativos - - Aplicação dos Recursos da Alienação de Ativos - -

MOVIMENTAÇÃO DOS RESTOS A PAGAR

Valor Apurado Até o Bimestre Saldo a Realizar

Limites Constitucionais AnuaisDESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE

Valor Apurado Até o Bimestre Saldo a Realizar

% Aplicado Até o Bimestre

36

LRF, Art. 48 - Anexo XVIII R$ milhares



Valor apuradoDESPESAS COM AÇÕES E SERVIÇOS PÚBLICOS DE SAÚDE Até o Bimestre % Mínimo a

Aplicar no ExercícioDespesas Próprias com Ações e Serviços Públicos de Saúde - - - FONTE: Diretoria de Contabilidade Geral - SEF/SC



% Aplicado Até o Bimestre

LINDOLFO WEBER





Limite Constitucional Anual

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ANÁLISE E AVALIAÇÃO DO DESEMPENHO DA EXECUÇÃO … · Avaliação do desempenho da execução orçamentária e financeira – 2º bimestre de 2006 obtida deduzindo-se da Dívida