CONHECIMENTOS BANCÁRIOS

PROFESSOR EDGAR ABREU

CVM CMN BACEN DIRETORIA COLEGIADA

EXECUTAREXERCER CONTROLAR FISCALIZAR PUNIR REALIZAR RECEBER

CUIDADOREGULAMENTAR (MERCADO DE CÂMBIO E COMPE) DETERMINAR (COMPULSÓRIO) EMITIR (PAPEL MOEDA) I.F ESTRANEIRA (DECRETO PODER EXECUIVO)

VALORES MOBILIÁRIOSMERCADO DE CAPITAISAÇÕESFUNDOS DE INVESTIMENTOSOCIEDADE ANÔNIMA ABERTABOLSA DE VALORESDEBÊNTURESNOTA PROMISSÓRIADERIVATIVOS

ÓRGÃO MÁXIMO M.F, M.P E PRES. DO BACEN

DISCIPLINAR REGULAMENTARFIXAR DIRETRIZES ZELAR DETERMINAR COORDENAR REGULAR ESTABELECER ADAPTAR

CUIDADOAUTORIZAR (PAPEL MOEDA)

BNDES COPOM

DIRETORIA COLEGIADA DO BACEN

ESTABELECE AS DIRETRIZES DA POLÍTICA MONETÁRIA DETERMINAR A META DA TAXA DE JUROS (SELIC META) E EVENTUAL VIÉS. POSSUI UMA META DE INFLAÇÃO, DEFINIDA PELO CMN REUNIÃO DE 8 VEZES AO ANO (TERÇAS E QUARTAS)

ATAS: PORTUGÊS: 6 DIAS UTEIS INGLÊS: 7 DIAS UTEIS

RELATÓRIO DE INFLAÇÃO: TRIMESTRAL

EMPRESA PÚBLICA FEDERAL (NÃO É BANCO DE DESENVOLVIMENTO)

OBJETIVOS: FOMENTAR, DESENVOLVER, ICENTIVAR, INVESTIMENTOS...

CARTÃO BNDES: MÁXIMO 5 CARTÕES (ERA 4) TAXA PRÉ FIXADA SOMENTE COMPRA PARCELADA (3 a 48) ITAU, BRADESCO, BB, CEF E BANRISUL PESSOA JURÍDICA COMPRAS PELO SITE

DEPÓSITO À VISTA: CC

DEPÓSITO A PRAZO: CDB/RDB

LETRA DE CÂMBIO

POUPANÇA

FUNDOS DE INVESTIMENTO

DEBÊNTURES

COMERCIAL

INVESTIMENTO

DESENVOLVIMENTO

SOCIEDADE DE CRÉDITO IMOBILIÁRIO - SCI

SOCIEDADE DE CRÉDITO, FINANCIAMENTO E INVESTIMENTO -

FINANCEIRAS

SOCIEDADE DE ARRENDAMENTO MERCANTIL- LEASING

BANCO MÚLTIPLOFGCFGC

ALIQUOTA DE IMPOSTO DE RENDA: PROGRESSIVA E REGRESSIVA.PERMITE PORTABILIDADE

SEM FINS LUCRATIVOCOM FINS LUCRATIVO

MINISTÉRIO DA FAZENDA MINISTÉRIO DA PREVIDÊNCIA

PGBL = IMPOSTO SOBRE O VALOR DE RESGATE E PERMITE DEDUÇÃO DE IR 12%

VGBL: IMPOSTO SOBRE OS RENDIMENTO, NÃO PERMITE A DEDUÇÃO DE 12%

EXCLUSIVO AOS FUNCIONÁRIOS DA EMPRESA PATROCINADORA

SEGURO CAPITALIZAÇÃO

COMPANHIA SEGURADORA SOCIEDADE DE CAPITALIZAÇÃO

REGULAMENTADO: CNSP FISCALIZADO: SUSEP

PAGA: PRÊMIO

RESSEGURO: SEGURO DO SEGURORETROCESSÃO: CESSÃO DE PARTE DOS RISCOSCO-SEGURO: DUAS OU MAIS SEGURADORA, MESMO SEGURO

IRB: MISTO (CONTROLE UNIÃO)NÃO POSSUI MAIS MONOPÓLIO

MISTO: POUPANÇA + SORTEIO PODE RESGATAR MAIS OU MENOS DO TOTAL APLICADO

TIPO DE PLANOS PAGAMENTO ÚNICO:

ATÉ 12 MESES OBRIGATÓRIO, SUPERIOR FACULTADO

PAGAMENTO PARCELADO: SOMENTE PRAZO SUPERIOR A 12 MESES.

SELIC CETIPGERIDO: BACEN

OPERADO: BACEN – ANBIMA PRIVADO (SA ABERTA)

100% ESCRITURAL D + 0

MAIORIA ESCRITURAL D + 0 OU D + 1

TÍTULOS PÚBLICOS FEDERAIS LETRA FINANCEIRA DO TESOURO – LFT LETRA DO TESOURO NACIONAL – LTN NOTAS DO TESOURO NACIONAL – NTN

TÍTULOS EMITIDOS PELO BACEN (ANTERIOR A 2002)

TÍTULOS PRIVADOS: RENDA FIXA:

CDB E RDB DEBÊNTURES NOTA PROMISSÓRIA CCB LH, LI, LC, LCI, LCA COTAS DE FUNDOS

DERIVATIVOS: TERMO OPÇÕES SWAP

TÍTULOS PÚBLICOS TESOURO: NTN – E NTN - M

MERCADO FUTURO SWAPOPÇÕES

TERMO

CBLC CETIP

FINANCEIRO OPERACIONAL

3 PERSONAGENS 2 PERSONAGENS

POSSUI OPÇÃO DE COMPRA NÃO POSSUI OPÇÃO DE COMPRA

PRAZO MINIMO:

24 MESES BENS ATÉ 5 ANOS36 MESES BENS MAIS D E5 ANOS

PRAZO MINIMO: 90 DIAS

PRAZO MÁXIMO: 75% DA VIDA ÚTIL DO BEM

LEASING (SOC. ARR. MERCANTIL) ALUGUEL PF E PJ BENEFÍCIO FISCAL (TEM ISS NÃO TEM IOF E IR) PERMITE LIQUIDAÇÃO ANTECIPADA (PASSADO CARÊNCIA)

ISSCOMPRA DIREITOS CREDITÓRIOS -

FACTORING IOF

ANTECIPAÇÃO BANCÁRIA IOF

ISSLEASING

HOTMONEYIOFPIS

COFINS

PESSOA FÍSICA E PESSOA JURÍDCA

SOMENTE PESSOA JURÍDCA

CDB/RDB/LETRA CÂMBIO POUPANÇA

CDB/RDB: BANCOSLC: FINANCEIRAS

SOC. CRED. IMBI – SCI (COM FINS)ASSO. POUP. EMPRES – APE (SEM FINS)CEF

COBERTOS PELO FGCAPLICAÇÕES DE RENDA FIXA

PRÉ FIXADO OU PÓS FIXADO 6% AO ANO + TR

PF: 0,5% + TR MENSAL (NÃO IR) PJ: 1,5% TRIMESTRAL (IR)

NÃO PODE TER RENDIMENTO ATRELADO A VARIAÇÃO CAMBIAL

29, 30 E 31 01 (ANIVERSÁRIO) DEPÓSITO EM CHEQUE DATA DO DEPÓSITO E NÃO DA COMPENSAÇÃO.

SEGREGAÇÃO DE FUNÇÕES

ADMINISTRADOR: RESPONSÁVEL LEGALGESTOR: COMPRA (APLICAÇÃO) E VENDA (RESGATE) DOS ATIVOSCUSTODIANTE: GUARDA DOS ATIVOSDISTRIBUIDOR: VENDA DAS COTASAUDITOR INDEPENDENTE: 1 POR ANO

ATIVO SUPERAR O BENCHMARK

CHINESES WALL SEGREGAR RECURSOS PRÓPRIOS DE 3º

PASSIVO ACOMPANHAR O BENCHMARK

ALAVANCADO PERDA SUPERIOR AO PATRIMÔNIO

EXCLUSIVO ÚNICO COTISTA. INVESTIDOR QUALIFICADO

VALOR DA COTA PATRIMÔNIO LIQUIDO / NÚMERO DE COTAS

FUNDOS DE INVESTIMENTO CONDOMÍNIO

POLÍTICA DE INVESTIMENTO

CURTO PRAZO: 60 E 375

REFERÊNCIADO: 80% E 90%

RENDA FIXA, CAMBIAL E DIV EXTERNA: 80%

AÇÕES: 67%

MULTIMERCADO: VARIOS FATORES DE RISCO

ABERTO RESGATE A QUALQUER MOMENTO

FECHADO RESGATE SOMENTE NO VENCIMENTO

ASSEMBLÉIA ADMINISTRADOR. COTISTA (5%)

PTAX TAXA MÉDIA MERCADO INTERBANCÁRIO

OPERAÇÕES

TAXA LIVRIMENTE PACTUADA SEM LIMITE DE VALORES OBRIGADO IDENTIFICAÇÃO OBRIGATÓRIO REGISTRO (SISBACEN) CONTRATO: MAIS DE U$ 3.000

OPERAÇÃO PRONTA

LIQUIDADO EM ATÉ D+2

CÂMBIO TROCA DE MOEDAS

OPERAÇÃO FUTURA

LIQUIDADO APÓS D+2

ACC ANTES DO EMBARQUE

ACE DEPOIS DO EMBARQUE

MERCADO DE CÂMBIO REGULAMENTADO PELO BACEN

POLÍTICA CÂMBIAL REGULAMENTADA: CMN (BACEN EXECULTA)

BRASILPOLÍTICA CAMBIAL:

FLUTUANTE (DETERMINADO PELO

MERCADO)

SUJA (COM INTERVENÇÃO DO

BACEN)

SEM BANDA CAMBIAL

SA ABERTA

NÃO FINANCEIRA

NOTA PROMISSÓRIA

ABERTA: 360 DIASFECHADA: 180 DIAS

DEBENTURESAÇÕES CVM

BOLSABOLSA BALCÃO ORGANIZADO

BALCÃO ORGANIZADO

MERCADO SECUNDÁRIO

MERCADO SECUNDÁRIO

SA FECHADA

UNDERWRITERUNDERWRITER

EMPRESAEMPRESA

AÇÕESAÇÕESDEBÊNTURESDEBÊNTURES

NOTAS PROMISSÓRIASNOTAS PROMISSÓRIAS

BC INVESTIMENTO

BC MÚLTIPLO (INV)

D.T.V.M

C.T.V.M

INVESTIDOR

MERCADO PRIMÁRIO

TÍTULOS NOVOSCAPTAÇÃO RECURSOS

MERCADO SECUNDÁRIO

BOLSA OU BALCÃO ORGANIZADO TÍTULOS JÁ EMITIDOS LIQUIDEZ

DEBÊNTURES NOTA PROMISSÓRIAS

OBJETIVO Captação de recursos para financiamento de

CAPITAL FIXO

Captação de recursos para financiamento de CAPITAL

DE GIRO

PRAZO LONGO PRAZO CURTO PRAZO

QUE PODE EMITIR

SA Abertas SA Aberta e SA Fechada

QUEM NÃO PODE EMITIR

Instituições Financeiras Instituições Financeiras

PRAZO MÍNIMO PARA

RESGATE

360 dias 30 dias

PRAZO MÁXIMO PARA

RESGATE

Não tem - SA Aberta: 360 dias- SA Fechada: 180 dias

AGENTE FIDUCIÁRIO

DEFENDER OS DIREITOS DO DEBÊNTURISTA

AGÊNCIA DE RATING

AVALIAR O RISCO DE CRÉDIT DA DEBÊNTURE (VALIDADE DE 1 AANO)

PROSPECTOONDE O INVESTIDOR TOMA CONHECIMENTO DOS RISCOS DA APLICAÇÃO

LIMITE EMISÃO DEFINIDO EM ASSEMBLÉIA

GARANTIAS REAL, FLUTUANTE, QUIROGRAFARIA E SUBORDINADA.

SIMPLES RESGATE EM DINHEIRO

EXCEÇÕES COMPANHIAS HIOECÁRIAS, SOCIEDADES DE ARENDAMENTO MERCANTIL E BDES PARTICIPAÇÕES

DEBÊNTURES

CONVERSÍVEL TROCA POR AÇÕES DA EMPRESA EMITENTE

PERMUTÁVEL TROCA POR AÇÕES DE OUTRA EMPRESA

AÇÕES MENOR FRAÇÃO CAPITAL SOCIAL

DIVIDENDOS 25% DO LUCRO LIQUIDO

LOTE SUPLEMENTAR LIMITADO A 15% OFERTA INICIAL

MELHOR ESFORÇO NÃO HÁ COMPROMETIMENTO. RISCO EMPRESA

GARANTIA FIRME COLOCAÇÃO TOTAL. RISCO INSTITUIÇÃO FINANCEIRA

ORDINÁRIA DIREITO A VOTO ASSEMBLÉIA

PREFERÊNCIAL PREFERÊNCIA RECEBIMENTO DIVIDENDOS

BONIFICAÇÃO AÇÕES NOVAS, GRATUITAS

J.S.C.P DEDUZIDO DO IMPOSTO (T.J.L.P)

HOME BROKER AÇÕES INTERNET

HOME BANKING BANCO INTERNET (REMOTE BANKING)

IBOVESPA AÇÕES MAIOR LIQUIDEZ

HEDGER PROTEÇÃO

ESPECULADOR RISCO

ARBITRADOR DISTORÇÃO

MERCADO A TERMO

NÃO PADRONIZADO16 – 999 DIASLIQUIDAÇÃO ANTECIPADA (COMPRADOR)

MERCADO FUTURO

PADRONIZADOAJUSTE DIÁRIO DEPÓSITO DE MARGEM DE GARANTIALIQUDAÇÃO ANTECIPADA (POSIÇÃO CONTRÁRIA)RISCO CONTRAPARTE (BOLSA)

SWAPTROCA DE INDEXADOR LIQUIDADO EM D + 1LIQUIDAÇÃO CETIP

DERIVATIVOS TRANSFERÊNCIA DE RISCO

OPÇÕES LANÇADOR TITULAR

OPÇÃO DE COMPRA (CALL)

1. Vende a opção2. Recebe o prêmio3. Possui a

OBRIGAÇÃO de vender ações

4. Expectativa de queda

1. Compra a opção2. Paga o prêmio3. Possui o

DIREITO de comprar ações

4. Expectativa de alta

OPÇÃO DE VENDA (PUT)

1. Vende a opção2. Recebe o prêmio3. Possui a

OBRIGAÇÃO de comprar ações

4. Expectativa de alta

1. Compra a opção2. Paga o prêmio3. Possui o

DIREITO de vender ações.

4. Expectativa de queda

D + 0

D + 1

D + 2

D + 3

D - 1 MELHOR DATA PARA RENOVAR UM CONTRATO DE SWAP

LIQUIDAÇÃO NO SELIC

LIQUIDAÇÃO CONTRATOS SWAP

LIQUIDAÇÃO MÁXIMA CÂMBIO PRONTO

LIQUIDAÇÃO AÇÕES

LIQUIDAÇÃO NO CETIP

COBERTO NÃO ESTÁ COBERTODEP. À VISTA: CC

DEP. PRAZO: CDB / RDB DEPÓSITO JUDCIAL

LC, LH, LI, LCI, LETRA FINANCEIRALETRA FINANCEIRA DO TESOUROLETRA DO TESOURO NACIONAL

POUPANÇA VALORES MOBILIÁRIOS:

FUNDOS DE INVESTIMENTODEBÊNTURESNOTA PROMISSÓRIADERIVATIVOS

FUNDO GARANTIDOR DE CRÉDITO – FGC

PRIVADO, SEM FINS LUCRATIVO

R$ 70.000,00 POR CPF E CONGLOMERADO

CONCEITO TRANSFORMAR DINHEIRO ILÍCITO EM ATIVOS APARENTEMENTE LEGAL

NÃO CONFUNDIR SONEGAÇÃO FISCAL

FASES COLOCAÇÃO – OCULTAÇÃO – INTEGRAÇÃO

CRIMES ANTECEDENTES

1. TRÁFICO2. TERRORISMO3. CONTRABANDO4. EXTORÇÃO5. CONTRA ADM PÚBLICA6. CONTRA O SFN7. PRATICADO POR ORGANIZAÇÕES CRIMINOSAS8. PRATICADO CONTRA ADM. PÚBL. ESTRANGEIRA

PEP CARGO IMPORTANTE NOS ULTIMOS 5 ANOS PARENTE, 1º GRAU, LINHA DIRETA, ENTEADO E CONJUGE

LAVAGEM DE DINHEIRO

PENA MULTA E RECLUSÃO (3 A 10 ANOS) REDUÇÃO DE 1 A 2/3 (DELAÇÃO PREMIADA)

COMUNICAÇÃO

R$ 10 MIL E SUSPEITA (ÚNICO OU DENTRO DE UM MÊS) R$ 100 MIL ATÉ 24H SISBACEN OU SISCOAF