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Conselho Nacional de Controle InternoConselho Nacional de Controle Interno6ª Reunião Técnica6ª Reunião Técnica
Grupo de Trabalho sobre Grupo de Trabalho sobre Sistema de Integridade dos Estados BrasileirosSistema de Integridade dos Estados Brasileiros
Maceió, 21 e 22 de Março de 2013
Integrantes:
São Paulo - Corregedoria Geral da Administração
Bahia - Auditoria Geral da Administração
Ceará - Controladoria e Ouvidoria Geral do Estado
Distrito Federal – Secretaria de Transparência e Controle
Rio Grande do Sul – Contadoria e Auditoria Geral do Estado
Tarefas estipuladas na 5ª Reunião Técnica do CONACI – Nov/12:
1.Interlocução com sociedade civil
2.Padronização de relatório anual de auditoria
3.Avaliação da transparência dos Órgãos de Controle
O Grupo de TrabalhoO Grupo de Trabalho
Contribuir para o aperfeiçoamento da metodologia utilizada na pesquisa (avaliar indicadores e base de dados) que subsidiou a elaboração do diagnóstico do Sistema de Integridade, quanto aos tópicos: - Transparência do orçamento público;
- Contratação de obras e serviço pelos Estados;
- O controle interno nos Estados Brasileiros.
ObjetivosObjetivos
Indicadores de risco de corrupção referentes a transparência do orçamento, as aquisições de bens e serviços realizadas pelos órgãos, bem como o índice de qualidade do controle interno sejam mapeados com base em indícios e indicadores consistentes e realistas, considerando a forma de atuação dos órgãos de controle interno do país e a heterogeneidade das estruturas organizacionais e operacionais dos entes federados.
Resultados EsperadosResultados Esperados
Apresentar durante a 6ª Reunião Técnica do CONACI (março/2013):
- planejamento do trabalho;
- ações em curso;
- próximos passos do trabalho.
PlanejamentoPlanejamento
Planejamento dos trabalhosPlanejamento dos trabalhos
Verificação Preliminar dos Relatórios dos Órgãos de Controle Interno
Verificação Preliminar dos Relatórios dos Órgãos de Controle Interno
Descrição sucinta dos tópicos constantes nos relatórios:
- Histórico da criação do Órgão de Controle Interno objetivando a manutenção da memória administrativa;
- Descrição Institucional com as competências e atribuições legais do órgão;
- Estrutura Organizacional – Organograma, com a posição institucional que o órgão ocupa no governo, bem como sua estrutura interna;
- Recursos Humanos – onde se aponta a quantidade de funcionários, com a descrição dos cargos, qualificação dos ocupantes, exigências mínimas para a carreira e demais informações relativas aos servidores do órgão de controle interno;
Verificação Preliminar dos Relatórios dos Órgãos de Controle Interno
Verificação Preliminar dos Relatórios dos Órgãos de Controle Interno
-Aprimoramento do Corpo Técnico – com a descrição das ações adotadas pelo órgão para melhorar a qualificação dos funcionários;
- Estratégias de Ação – onde estão descritos os procedimentos adotados para o cumprimento dos objetivos do órgão de controle;
- Resultado da Autuação – podendo incluir um detalhamento comparativo dos resultados do ano anterior com o ano atual;
- Gestão por Resultados – Indicadores com a descrição dos parâmetros adotados como indicadores de desempenho;
- Execução Orçamentária – análise do cumprimento da execução orçamentária e financeira;
Verificação Preliminar dos Relatórios dos Órgãos de Controle Interno
Verificação Preliminar dos Relatórios dos Órgãos de Controle Interno
-Demonstrativo da Execução do Plano Plurianual no qual se observa o cumprimento dos programas de governo e as metas estabelecidas no Plano Plurianual;
- Economia Gerada – com o descritivo dos valores economizados por conta da atuação do órgão;
- Conclusão dos trabalhos, podendo incluir ações futuras;
- Linguagem acessível para o cidadão e disponibilização na internet do relatório.
Verificação dos Itens Existentes nos Relatórios dos Órgãos de Controle Interno
Itens dos Relatórios/Membros CE DF ES MT MG Município RJ PA RJ RS SP TO Percentual
Histórico da criação do Órgão Sim Sim Sim Não Não Não Sim Sim Sim Não Não 55%
Competências Institucionais/ Legislação
Sim Sim Sim Não Não Sim Sim Sim Não Sim Sim 73%
Estrutura Organizacional/ Organograma
Sim Não Sim Não Não Não Sim Sim Não Não Não 36%
Recursos Humanos/ Qualificação e Quantificação
Sim Sim Sim Não Não Não Não Sim Não Não Não 36%
Aprimoramento do Corpo Técnico Sim Sim Não Sim Não Sim Não Sim Sim Não Sim 64%
Estratégias de Ação/ Atividades Desenvolvidas
Sim Sim Sim Sim Sim Sim Sim Sim Sim Sim Sim 100%
Resultados da Atuação Sim Sim Não Sim Sim Sim Sim Sim Sim Sim Sim 91%
Gestão Por Resultados - Indicadores Sim Sim Não Sim Não Não Não Sim Não Não Não 36%
Execução Orçamentária Sim Sim Não Não Não Não Sim Não Não Não Sim 36%
Demonstrativo da Execução do Plano Plurianual
Não Não Não Não Não Não Não Não Não Não Sim 9%
Economia Gerada Não Não Não Não Não Não Não Não Sim Sim Não 18%
Conclusão Sim Sim Não Não Não Não Sim Sim Não Não Sim 45%
Linguagem acessível para o cidadão Sim Sim Sim Sim Sim Não Sim Não Sim Sim Sim 82%
-Interlocução com a sociedade civil:
reunião-conferência “on line” com Professora Cecília
Olivieri, da USP Leste, em fevereiro de 2013
-Padronização de Relatório de Controle Interno
recebimento de 11 relatórios atuais
tabulação e apresentação dos dados em março de
2013
Ações Realizadas pelo GT Ações Realizadas pelo GT
-Continuidade da interlocução com a sociedade civil
-Elaboração de proposta para padronização de
Relatório de Controle Interno
-Definição de critérios norteadores de avaliação dos
Sistemas de Integridade dos Estados
Próximos Passos do GT Próximos Passos do GT
a) Transparência do orçamento - Portais de Transparência / Iniciativas em curso para a Copa. Levantamento do que há e fazer recomendações. Verificar quais Estados têm sistema de custos. É dada transparência sobre essas informações (custos)? O que recomendar? b) Contratação de obras e serviço pelos Estados: item revelante na avaliação. Importância da fonte utilizada na pesquisa. Como foi obtida? Como chegaram àqueles resultados? Conaci pode fazer recomendações: compras por pregão eletrônico, registro de preços, credenciamentos, chamamento público / Qualificar ONGs / Convênios / Participação no sistema de compras do Estado de cada modalidade de licitação, dispensas e inexigibilidade. O Estado tem legislação que recomende, por exemplo, prioritariamente, o Pregão Eletrônico? Registros de Preços? Adota chamamento público? Credenciamento? c) Controle Interno: o Conaci já avançou com a Pesquisa do Diagnóstico da Estrutura e do Funcionamento dos Órgãos de Controle Interno. Complementar com recomendações?
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Gustavo UngaroPresidente
www.corregedoria.sp.gov.br
Tel: 11 3218-5480E-mail: [email protected]
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