Estudo dos custos associados aos serviços prestados no Sistema Nacional de Emprego –

SINE

Modelo e Cálculo de Custo ParâmetroDATAUnB – Maio/2013

CONTEXTUALIZAÇÃO

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Objetivo

• Realizar estudos de custos operacionais dos postos do SINE associados à expansão e manutenção da rede de atendimento, definindo estruturas, padrões e parâmetros mínimos para as atividades desenvolvidas no âmbito desse Sistema e subsidiando o MTE para a normatização de um modelo operacional do SINE

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Postos SINE• Considerando – Legislação– Diversidade– Especificidades– Regiões– Localização (capital /

interior)

• Desenvolver um modelo operacional definindo– Estruturas– Padrões– Parâmetros– Atividades

Conhecer os custos de manutenção da Rede SINE mediante a aplicação de uma metodologia

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Custos e Metodologias de Custeio

Metodologia TDABCModelo Teórico de Custos

Etapa 1

Etapa 2

Etapa 3

Etapa 4

Etapa 5

Etapa 6

Determinação do custo de capacidade

Cálculo da capacidade do Posto

Cálculo do custo da capacidade

Determinação das atividades

Determinação do tempo das atividades

Cálculo do custo de cada atividade

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• 1ª Fase (2011)• Determinação do modelo de cálculo (41 postos)• Definição da amostra

• 2ª Fase (2012)• Aplicação do modelo aos postos da rede nacional do

SINE

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1ª Fase (2011) Metodologia de Aferição de custos – ABC

1ª Fase (2011) Delineamento da metodologia de aferição dos custos

Tipo de Convênio Localização

Porte (quantidade média

de atendimentos/dia em 2010)

Região Geográfica

CATEGORIAS

Entidades Privadas sem Fins Lucrativos

Prefeituras Secretarias

Estaduais

Capital Interior

Até 10 De 11 a 40 De 41 a 80 Mais de 80

Norte Nordeste Sudeste Sul C.-Oeste

Critérios iniciais de agrupamento de postos

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Tipo RegiãoNO NE SE SU CO Total

Convênio com Entid. Priv. sem Fins Lucrativos em capitais com mais de 80 atendimentos por dia 1 1

Convênio com Prefeituras em capitais com mais de 80 atendimentos por dia 1 1

Convênio com Prefeituras no interior com mais de 80 atendimentos por dia 1 1

Convênio com Secretarias Estaduais em capitais com até 10 atendimentos 1 1 2

Convênio com Secretarias Estaduais em capitais com 11 a 40 atendimentos 1 1

Convênio com Secretarias Estaduais em capitais com 41 a 80 atendimentos 1 1

Convênio com Secretarias Estaduais em capitais com mais de 80 atendimentos 1 1 1 3

Convênio com Secretarias Estaduais no interior com até 10 atendimentos 5 2 7

Convênio com Secretarias Estaduais no interior com 11 a 40 atendimentos 1 2 2 3 2 10

Convênio com Secretarias Estaduais no interior com 41 a 80 atendimentos 2 2 2 6

Convênio com Secretarias Estaduais no interior com mais de 80 atendimentos 1 2 1 4

Total 2 8 15 8 4 37

AMOSTRA INTENCIONAL ESTRATIFICADA

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1ª Fase (2011) Delineamento da metodologia de aferição dos custos

Tipo de convênio

2% 6%

92%

3%5%

92%

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Modelo

Metodologia

1. Entrada de dados2. Cálculo3. Diagnóstico

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Informe a seguir a quantidade estimada de AtendimentosMensais Previstos que serão realizadas no Posto

Atividade Quantidade Mensal Recepção e triagem (AT1)======> -

Carteira de Trabalho e Previdência Social (AT2)======> 4.000 Habilitação do Seguro-Desemprego (AT3)======> 9.000

Busca de informação pelo trabalhador (AT4)======> 7.000 Inscrição (AT5)======> 400

Atualização cadastral (AT6)======> 600 Registro do retorno do encaminhamento (AT7)======> 800

Pesquisa de oportunidade de emprego (AT8)======> 7.000 Encaminhamento (AT9)======> 1.200

Convocação (AT10)======> - Pré-seleção (AT11)======> -

Orientação profissional (AT12)======> - Pesquisa de oportunidade de qualificação (AT13)======> -

Administração de Vagas (AT14) ======> -

Informe a Carga horária Semanal dos Funcionários do Posto ======> 30

Valor da Remuneração Média dos Funcionários Operacionais ======> R$ 1.500 Valor Remuneração Média dos Funcionários Administrativos ======> R$ 3.000

IDM da Firjan do Município onde está localizado o Posto ======> 0,76 População do Município ======> 1.393.399

Entrada

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DiagnósticoPerfil do Posto Quantidade de Funcionários Operacionais do Posto 37Quantidade de Funcionários Administrativos 4Quantidade de veículos 1Quantidade de Computadores 42Quantidade de Impressoras 6

Planilha de Custo - Valor Adequado Mensal Anual Cinco Anos Dez AnosEmpregados R$ 67.833 R$ 814.000 R$ 4.070.000 R$ 8.140.000 Equipamentos R$ 1.480 R$ 17.760 R$ 88.800 R$ 177.600 Veículos R$ 1.800 R$ 21.600 R$ 108.000 R$ 216.000 Móveis e Utensílios R$ 1.125 R$ 13.499 R$ 67.494 R$ 134.988 Material de Consumo R$ 3.073 R$ 36.874 R$ 184.371 R$ 368.743 Utilidades R$ 23.382 R$ 280.581 R$ 1.402.906 R$ 2.805.812 Total R$ 98.693 R$ 1.184.314 R$ 5.921.572 R$ 11.843.143 Custo Minuto Parâmetro R$ 0,42

Planilha de Custo - Valor Máximo Mensal Anual Cinco Anos Dez AnosEmpregados R$ 81.400 R$ 976.800 R$ 4.884.000 R$ 9.768.000 Equipamentos R$ 1.480 R$ 17.760 R$ 88.800 R$ 177.600 Veículos R$ 1.800 R$ 21.600 R$ 108.000 R$ 216.000 Móveis e Utensílios R$ 2.085 R$ 25.023 R$ 125.115 R$ 250.231 Material de Consumo R$ 6.438 R$ 77.255 R$ 386.273 R$ 772.547 Utilidades R$ 26.627 R$ 319.530 R$ 1.597.648 R$ 3.195.295 Total R$ 119.831 R$ 1.437.967 R$ 7.189.836 R$ 14.379.673

Parâmetro do Custo Minuto Posto com Custo Abaixo da Mediana Parâmetro do Custo Minuto ex-ante Custo Abaixo do Esperado Ex-Ante

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2ª Fase (2012) Aplicação do Modelo na Rede SINE

2ª Fase (2012) Aplicação do Modelo na Rede SINE

• Coleta de dados (jul/2012 – out/2012)• Cálculo dos custo parâmetro por posto

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Aplicação do Modelo na Rede SINE• Resultados da consulta aos Convênios– Dados recebidos– Planilha com 1.281 postos (1.217 + 64)

POSTOS Sem Pendências Com Pendências Excluídos

1.344 1.217 64 63

100,0% 90,6% 4,7% 4,7%

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RESULTADOS

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Resultados Gerais

• Tipo de convênio

• Localização– Estaduais: 997 municípios; 21 UFs– Municipais: 47 municípios; 19 UFs– Entidades: 2 municípios; RJ e SP– Capitais: 234 (18%); Interior 1.047 (82%)

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Resultados Gerais

• Funcionários

FuncionáriosMédia 9,38Mediana 6Desvio Padrão 13,73Mínimo 1Máximo 179Total 11.975

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Resultados Gerais

• Carga horária

Carga horáriaMédia 37,90Mediana 40Desvio Padrão 4,20Mínimo 20,0Máximo 45,0

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Resultados Gerais

• RemuneraçãoOperacionais Administrativos

Postos 1.281 691(Percent.) (100,0%) (53,9%)

Média 1.171,35 1.374,81Mediana 1.033,00 1.200,00Desvio Padrão 570,27 716,12Mínimo 414,00 200,00Máximo 7.636,38 5.652,00

Erro de registro

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Resultados Gerais

• Custo parâmetro/minuto

Postos 1.281Média 0,33Mediana 0,32Moda 0,39Desvio Padrão 0,12652Mínimo 0,11Máximo 1,51

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• Custo parâmetro por RegiãoRegião N Média D.P. Mediana Mínimo Máximo

Norte 75 0,38 0,13 0,36 0,14 0,84

Nordeste 254 0,34 0,13 0,31 0,13 0,91

Sudeste 502 0,30 0,13 0,28 0,14 1,51

Sul 329 0,34 0,09 0,34 0,14 0,63

C.-Oeste 117 0,39 0,15 0,38 0,11 0,88

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• Custo parâmetro por tipo de convênioTipo N Média D.P. Mediana Mínimo Máximo

Estado 1.156 0,34 0,13 0,33 0,11 1,51

Município 106 0,29 0,12 0,26 0,13 0,89

Entidade 19 0,24 0,05 0,22 0,20 0,43

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ANÁLISE ENVOLTÓRIA DE DADOS (DEA)

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Análise de Eficiência(Data Envelopment Analysis – DEA)

• Objetivo: avaliar o desempenho de organizações e atividades por meio de medidas de eficiência técnica

• ComparaProdução com determinados recursos

X O que poderia ter sido produzido com os mesmos recursos

• As unidades comparadas devem ser homogêneas – mesmas tarefas, mesmos objetivos, mesmas condições contextuais

e com autonomia para tomar decisões– devem possuir as mesmas entradas e saídas, diferenciando-se nas

intensidades• Unidade de análise: Posto SINE

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Conclusões do Estudo de Custos

Conclusões do Estudo de Custos

• O trabalho com as bases de dados gerenciais do MTE possibilitou– oportunidade de aprimoramento dos registros– revelar o grau de organização de dados no âmbito

de cada convênio– reforçar a necessidade de tornar rotina nos Postos

SINE o cuidado com a precisão e a correção no registro de dados

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Conclusões do Estudo de Custos

• É possível, em um País diverso e continental, estabelecer diretrizes globais, orientar e mapear processos e procedimentos;

• O MTE tem como desafio incorporar e coordenar seus parceiros na execução da política pública segundo os critérios estabelecidos, a partir de um modelo técnico e científico de abrangência nacional

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Conclusões do Estudo de Custos

• O modelo proposto não é fixo e deve ser revisto, sem que se perca o caráter de justificação técnico-científica dos custos operacionais

• Não se propõe uma mudança que desconsidere o histórico das relações entre as parcerias, mas a inclusão de novos argumentos calcados em bases mais objetivas e de interesse público

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Estudo dos custos associados aos serviços prestados no Sistema Nacional de Emprego –

SINE

Modelo e Cálculo de Custo ParâmetroDATAUnB – Maio/2013