Financiamento da Saúde Pública no Distrito Federal

Helem FreitasSérgio Francisco Piola

Observatório da Saúde do DF (25/07/2013)

Objetivo da apresentação

1. Fazer um retrato do financiamento público da saúde no DF, mostrando, basicamente:

(i) origem dos recursos; (ii) volume; (iii) como se distribuem por fonte, grupo de

despesa e “objetivo” de gasto; e, (iv) execução orçamentária, segundo a

classificação anterior.

Financiamento da Saúde Pública no DF: Fontes, 2013 (Com FCDF)

Fundo Constitucional do DF

• Os recursos do Fundo vão para três áreas: saúde 28%; educação 23% e segurança (polícia civil, militar, bombeiros) 48%; e, assistência médica a servidores 1%

• Na saúde, a participação do FCDF é de cerca de 40% dos recursos;

• Os recursos do FCDF corresponderam a cerca de 41% do orçamento do DF em 2012 (PI, 21,3 bi);

Áreas atendidas pelo FCDF

O Fundo Constitucional/Saúde

• Os recursos destinados à saúde do DF pelo Fundo Constitucional destinam-se ao pagamento de pessoal (ativo e inativo);

• Em 2013, do total de R$ 2,8 bilhões, R$ 1, bilhão foi destinado a aposentadorias;

• Para pessoal ativo foram aplicados R$ 1,87 bilhão (39,6%) do total gasto com saúde.

• Só este valor deve ser considerado para efeito de contabilizar os gastos com saúde.

Na saúde os recursos do FCDF vão para pessoal ativo e inativo

Despesa com Pessoal e Encargos Sociais Natureza de Despesa FCDF GDF Total

01-Aposentadorias e Reformas 929.242.859,52 - 929.242.859,52

03-Pensões 90.778.517,20 - 90.778.517,20

04-Contrat.por T.Deterninado 96.482.355,68 5.204.627,57 101.686.983,25

09-Salário-Família 23,36 - 23,36

11-Vencimentos e Vant.Fixas 1.575.630.877,36 1.015.223.906,15 2.590.854.783,51

13-Obrigações Patronais 29.811.935,66 143.015.210,47 172.827.146,13

16-Outras Despesas Variáveis 90.265.947,04 64.952.839,97 155.218.787,01

92-Despesas de Ex.Anteriores 13.067.695,87 69.093.241,94 82.160.937,81

94-Inden.e Restit.Trabalhistas 63.400.428,31 7.592.733,55 70.993.161,86

96-Ressarc.Desp.Pes. Requisitado - 8.304.569,05 8.304.569,05

Total 2.888.680.640 1.313.387.129 4.202.067.769 % 69% 31% 100%

Comparação DF com outras UFs, sem os recursos do FCDF (com o FCDF subiria para R$ 1.070,00 em 2010 - estimativa)

SES/DF: Execução Orçamentária, 2009-2013 (sem FCDF)

SES/DF: Execução Orçamentária, 2009-2013 (sem FCDF)

Em R$ Milhões CorrentesAno Dot. Inicial Autorizado Desp. Emp. Liquidado Liquidação Cresc.%

2009 1.584,90 1.965,00 1.691,00 1.503,00 76,51% ..2010 1.866,00 2.099,00 1.802,00 1.560,00 74,35% 3,70

2011 2.160,00 2.823,00 2.277,00 2.044,00 72,43% 31,00

2012 2.263,00 3.024,00 2.669,00 2.336,00 77,26% 14,20

2013 2.310,00 3.247,00 3.080,00 2.854,00 87,88% 22,10

Fonte: Dados do SIGGO 13/01/2014

SES/DF: Execução Orçamentária por Grupo de Despesa, 2013 (sem FCDF)

Dificuldades de execução, a não ser com PessoalExecução orçamentária por Grupo de Despesa, SES/DF. 2013

Grupo de Despesa (A)

Despesa Autorizada

(B) Empenhado

( C) Liquidado

(D)

Liquidado por Grupo x

Autorizado (E=D/B)

Pessoal e Encargos 1.316.522.011,00 1.314.398.986,66 1.313.387.128,70 99,8%

Outras Despesas Correntes 1.743.864.595,00 1.651.470.115,07 1.462.610.560,89 83,9%

Investimentos 186.073.034,00 113.818.010,63 77.359.506,40 41,6%

Juros e Encargos da Dívida 409.890,00 237.554,65 234.436,07 57,2%

Inversões Financeiras 72.917,00 - - 0,0%

Amortização da Dívida 868.229,00 506.466,79 506.466,79 58,3%

Total Geral 3.247.810.676 3.080.431.134 2.854.098.099 87,9% *Dados extraídos do SIGGO em 13/01/2014. ** Não estão contabilizados os valores referentes ao FCDF

SES/DF: distribuição gasto total

SES/DF: Gasto por grupo de despesa2013

Em RS milhõesValor %

Pessoal e Encargos* 3.183,00 67,4Outras Despesas Ctes 1.462,60 31,0Investimento 77,30 1,6Juros e Amort. Dívida 0,80 0,0Total 4.723,70 100,0* Inclui RS 1.869,6 milhões do FCDF

SES/DF: Distribuição (%) do gasto total por grupo de despesa, 2013

67%

31%

2%

SES/DF: Distribuição (%) do Gasto por Grupo de Despesa, 2013

Pessoal e EncargosOutras Despesas CtesInvestimentoJuros e Amort. Divida

SES/DF: Execução Orçamentária por Fonte de Recursos, 2013 (sem FCDF)

Execução orçamentária por Fonte de Recursos, SES/DF.2013 Fonte de Recurso

(A) Despesa

Autorizada (B)

Empenhado (C)

Liquidado (D)

Liquidado x Autorizado por Fonte (E=D/B)

Tesouro do GDF 2.249.274.001,70 2.234.463.379,09 2.186.652.810,14 97,2%

Fundo a Fundo/ MS 984.358.610,30 839.615.497,46 666.010.914,46 67,7%

Convênios 14.178.064,00 6.352.257,25 1.434.374,25 10,1%

Operação de Crédito Externa - - - -

Total Geral 3.247.810.676 3.080.431.134 2.854.098.099 87,9% *Dados extraídos do SIGGO em 13/01/2014. ** Não estão contabilizados os valores referentes ao FCDF

SES/DF: Execução orçamentária por objetivo, 2013 (Sem recursos do FCDF)

• Objetivos com execução muito baixa (VS, Urgência, AB Fonte 100?);

Execução Orçamentária por Objetivo Específico

Objetivo Específico Despesa Autorizada Despesa Empenhada Despesa Liquidada % Liquidado Atenção Básica 65.641.147,00 38.476.306,33 25.548.496,57 38,9%

Atenção de Média e Alta Complexidade

803.667.591,00 744.994.054,52 631.758.108,05 78,6%

Vigilância em Saúde 83.035.064,00 48.627.605,67 37.921.742,08 45,7%

Assistência Farmacêutica 211.941.641,00 202.992.751,06 151.601.559,96 71,5%

Gestão do SUS 96.126.548,00 92.402.206,16 91.175.220,80 94,8%

Urgência e Emergência 75.506.593,00 55.188.626,04 32.784.976,96 43,4%

Saúde Mental 7.131.678,00 4.839.990,45 4.186.636,42 58,7%

Gestão e Manutenção do Estado

1.869.151.277,00 1.861.599.717,19 1.848.576.180,73 98,9%

Fundação Hemocentro 30.265.802,00 29.557.243,19 29.503.044,09 97,5%

FEPECS 5.343.335,00 1.752.633,19 1.042.133,19 19,5%

Total 3.247.810.676 3.080.431.134 2.854.098.099 87,9% *Os valores referentes à Ressarcimentos, Indenizações e Restituições e Amortizações e Encargos da Dívida Pública Relativa ao INSS e PASEP constam no OE Gestão e manutenção do Estado.

Distribuição das Transferências MS (Fundo a Fundo)

Blocos de DistribuiçãoFinanciamento (%)

Atenção Básica 153.678.946,70 142.254.194,21 142.131.410,22 21,4Atenção de Média e Alta Complexidade 595.038.408,11 456.862.302,18 454.557.724,27 68,6Vigilância em Saúde 50.609.087,97 39.734.691,38 38.548.404,01 6,0

Assistência Farmacêutica 38.536.095,83 26.617.456,65 26.445.014,71 4,0Gestão do SUS 1.752.958,84 542.270,04 542.270,04 0,1Total Geral 839.615.497,45 666.010.914,46 662.224.823,25 100,0

Empenhado (A) Liquidado(B) Pago

SES/DF: Distribuição por Objetivo (Bloco de Financiamento) dos recursos transferidos pelo MS, 2013

Maiores dificuldades de execução, 2013

• Por Fonte: Fundo a Fundo (MS): 67,7% e Convênios: 10%;

• Por Grupo de despesas: Investimentos (41,6%); Outras Despesas Ctes (83,9%);

• Por objetivo: Vigilância em Saúde (45,7%); Urgência Emergência (43,4%); FEPECS (19,5%);

• AB (?)

Gasto com Recursos Humanos; principal item

• Correspondeu a 67% do total em 2013• A maior parte está na assistência (68%);• E na distribuição por nível de atenção 72% na

média e alta complexidade e 24% na atenção básica.

Figura 2 – Distribuição percentual dos gastos com RH por setor de atuação. SES/DF, 2012

Figura 2 – Distribuição dos servidores por nível de atenção à saúde. SES/DF,2012

Execução da despesa – abertura por itens de gasto

• O total é diferente porque na tabela seguinte se usou o valor empenhado. Em algumas anteriores foi utilizado o empenho liquidado;

• Recursos Humanos – também têm alguma diferença pela metodologia de agregação;

Item de Despesa Gasto em R$ %

Recursos Humanos 3.090.653.167,00 63,6

Contratos de serviços: Limpeza, alimentação, segurança, informática, veículos, lavanderia

514.814.820,60 10,6

MATMED 327.030.707,30 6,7

Serviços complementares: terapia renal, UTI, Hospital 206.411.458,60 4,2

Produtos Farmacêuticos 202.549.057,80 4,2

Pagamento de benefícios, juros, contrato de serviços administrativos

163.671.594,00 3,4

Energia elétrica, água, telefone, correios etc 71.289.340,50 1,5

Manutenção de imóveis , construção e reformas, material permanente

65.835.583,99 1,4

Capacitação ,treinamentos, participação em Congressos, gestão, Hosp de ensino, fomento à

63.699.832,63 1,3

Atenção Primária: saúde do trabalhador, controle CA, alimentação e nutrição, saúde prisional etc

63.430.824,59 1,3

SAMU, UPAS 55.196.116,04 1,1

Vigilância em Saúde 33.114.668,95 0,7

Total 4.857.697.172,00

Orçamento da SES-DF: Estimativa de gasto e percentual por item de despesa, 2013.

Financiamento - Resumo• O DF tem o maior gasto público per capita em saúde do país, se aos recursos

próprios forem acrescentados os recursos do FCDF. Em 2012, o gasto informado ao SIOPS foi de R$ 825,40 (per-capita). Esse valor sobe para R$ 1.647,00 com o FCDF

• Os recursos do FCDF, corresponderam em 2013, a 39,6% do gasto da SES/DF e foram aplicados em pessoal; outra parte dos recursos do FCDF para saúde vai para inativos da saúde;

• O DF tem cerca de 30% da população como usuária de planos de seguros privados e dispõe de serviços próprios, de porte não desprezível, para o Legislativo , Judiciário e Forças Armadas, mas em contrapartida presta serviços para a população do entorno de Brasília. Esses atendimentos são estimados em 18% das internações (SIH) e em 30% das notificações do SINAN);

•

Financiamento - Resumo

• Os recursos para saúde pública do DF apresentaram maiores taxas de crescimento desde 2011;

• A execução orçamentária, no entanto, com exceção do item pessoal e encargos, que beira os 100%, deixa a desejar em alguns itens em 2013;

• Os itens com menor execução são originários de transferências MS (por fonte) e por objetivo são Vigilância em Saúde; Investimentos; AB?

• No conjunto Outras Despesas Correntes tem uma execução pouco inferior a 90%;

Financiamento - Resumo• Não se pode, com base nos dados analisados, afirmar que

os recursos públicos são suficientes ou se são aplicados de forma eficiente;

• Apesar do DF ter o maior gasto público per capita do Brasil, estimado em R$ 1.812,00 em 2013 o valor ainda é inferior, por exemplo, à disponibilidade média de recursos para usuários de planos e seguros privados de saúde, estimada em R$ 2.150,00 per capita em 2013 (CFM);

• A oferta de serviços ainda é, em alguns casos, inferior aos parâmetros preconizados pela Portaria MS 1.101(?)

Financiamento - Resumo

• Por último, não foi feita nenhuma estimativa sobre a produtividade dos recursos financeiros e humanos

Gasto per capita, 2013 – R$ 1.812

Média nacional de gasto per capita -

Estimativa para o DF da necessidade de recursos de acordo com a OMS (+ ou – 8% do PIB): Per capita = R$ 3.509,00

Cumprimento da EC 29/2000: O DF é diferente

Origem dos Recursos Valor Acumulado Participação Mínima

% R$ 1,00 1) Base de Cálculo Estadual 7.192.927.502,40 12,00 863.151.300,29

2) Base de Cálculo Municipal 3.776.991.791,68 15,00 566.548.768,75

3) Total: (1) + (2) 10.969.919.294,08 13,03 1.429.700.069,04 Descrição das Despesas Valor (R$) %

4) Total Aplicado nas Funções 10 e 28 1.663.604.791,82

5) Exclusões (ODC função 28) 3.116.538,45

6) Total: (4) - (5) 1.660.488.253,37 15,14 SUPERAVIT (+) : (6) - (3) 230.788.184,33 2,10