Formulário de Referência 2017 Ano base 2016 - bb.com.br · Definições 4 DEFINIÇÕES Para os fins deste Formulário de Referência, os termos “nós” e “nossos” e verbos

Formulrio de Referncia 2017 Ano base 2016

Banco do Brasil S.A. - Formulrio de Referncia/2017

Atualizaes

Verso/Data de atualizao Sees atualizadas

1 31/05/2017

2 05/07/2017 12.1., 12.5., 12.7., 12.10. e 12.13.

3 14/07/2017 12.5. e 12.10.

4 03/08/2017 12.13.

5 03/08/2017 12.13.

6 15/08/2017 11.2.

7 24/08/2017 12.5.

8 27/09/2017 12.5. e 12.7.

9 10/10/2017 12.5., 12.8. e 12.13.

10 17/10/2017 4.2., 5.1. e 5.2.

11 24/10/2017 12.3., 12.5.; 12.8.; 12.13.; 15.1.; 15.2.; 19.2. e 19.3

12 01/11/2017 4.1., 12.6., 12.7., 12.8.; 18.7.e 18.8.

13 08/11/2017 4.2. e 5.1.

14 16/11/2017 12.5.

15 01/12/2017 12.5., 12.10. e 12.13.

16 27/12/2017 12.5., 12.8., 12.10. e 12.13.

17 04/01/2018 12.5., 12.8., 12.9., 12.10. e 12.13.

18 28/02/2018 11.

19 28/03/2018 12.7. e 12.8.

20 24/04/2018 4.1., 18.7. e 18.8.

21 07/05/2018 12.5, 12.10 e 12.13.

22 08/05/2018 12.5, 12.7 e 12.8.

23 18/05/2018 11.2., 12.5. e 12.13


1

SUMRIO

DEFINIES ........................................................................................................................................ 4 1. IDENTIFICAO DAS PESSOAS RESPONSVEIS PELO CONTEDO DO FORMULRIO. .................... 7

1.1. Declarao do Presidente e do Diretor de Relaes com Investidores....................................... 7 2. AUDITORES .................................................................................................................................. 8

2.1. Informaes sobre os auditores independentes ....................................................................... 8

2.2. Montante total de remunerao dos auditores independentes no ltimo exerccio social ........... 8 2.3. Outras informaes relevantes ............................................................................................... 8

3. INFORMAES FINANCEIRAS SELECIONADAS ............................................................................ 18 3.1. Principais saldos patrimoniais e de resultado ......................................................................... 18

3.2. Medies no contbeis ....................................................................................................... 18 3.3. Eventos subsequentes s ltimas demonstraes financeiras de encerramento de exerccio ... 19

3.4. Poltica de destinao dos resultados dos trs ltimos exerccios sociais ................................. 19

3.5. Destinao do lucro lquido (em BR GAAP) ............................................................................ 20 3.6. Dividendos a conta de lucros retidos ou reservas constitudas ................................................ 21

3.7. Nvel de Endividamento (em IFRS) ....................................................................................... 22 3.8 Obrigaes do emissor de acordo com o prazo de vencimento .............................................. 22

3.9. Outras informaes relevantes ............................................................................................. 24

4. FATORES DE RISCO .................................................................................................................... 32 4.1. Fatores de risco que podem influenciar a deciso de investimento ......................................... 32

4.2. Principais riscos de mercado a que o Banco do Brasil est exposto ........................................ 54 4.3. Processos judiciais, administrativos ou arbitrais no sigilosos e relevantes .............................. 55

4.4. Processos judiciais e partes contrrias .................................................................................. 57 4.5. Processos sigilosos relevantes, no divulgados nos itens 4.3 e 4.4 ......................................... 58

4.6. Processos judiciais, administrativos ou arbitrais repetitivos ou conexos .................................. 58

4.7. Outras contingncias relevantes ........................................................................................... 60 4.8. Regras do pas de origem do emissor estrangeiro.................................................................. 60

5. POLTICA DE GERENCIAMENTO DE RISCOS E CONTROLES INTERNOS ........................................ 61 5.1. Poltica de Gerenciamento de Fatores de risco ....................................................................... 61

5.2. Em relao aos riscos de mercado indicado no item 4.1, informar: ........................................ 68

5.3. Controles internos ................................................................................................................ 73 5.4. Comentrios sobre alteraes significativas e expectativas .................................................... 74

5.5. Fornecer outras informaes que o BB julgue relevantes ....................................................... 77 6. HISTRICO DO EMISSOR ........................................................................................................... 79

6.1. Constituio do emissor ....................................................................................................... 79

6.2. Prazo de durao ................................................................................................................. 79 6.3. Breve histrico ..................................................................................................................... 79

6.4. Data de registro na CVM ...................................................................................................... 82 6.5. Pedido de falncia ................................................................................................................ 82

6.6. Outras informaes relevantes ............................................................................................. 82 7. ATIVIDADES DO EMISSOR .......................................................................................................... 84

7.1. Atividades desenvolvidas pelo Banco do Brasil e suas controladas .......................................... 84

7.2. Informaes sobre cada segmento ....................................................................................... 86 7.3. Descrio dos Produtos e Servios ........................................................................................ 89

7.4. Clientes responsveis por mais de 10% da receita lquida total ............................................ 107 7.5. Efeitos relevantes da regulao estatal sobre as atividades do Banco do Brasil ..................... 107

7.6. Pases dos quais o Banco do Brasil obtm receitas relevantes .............................................. 131

7.7. Regulamentao em outros pases ...................................................................................... 132 7.8. Polticas socioambientais .................................................................................................... 132

7.9. Outras informaes relevantes ........................................................................................... 133 8. TRANSAES NO RECORRENTES ............................................................................................ 138

8.1. Aquisio ou alienao de qualquer ativo relevante no operacional .................................... 138 8.2. Alteraes significativas na forma de conduo dos negcios do Banco do Brasil .................. 138

8.3. Contratos no operacionais relevantes, firmados com controladas ....................................... 138

8.4. Outras informaes relevantes ........................................................................................... 138 9. ATIVOS RELEVANTES ............................................................................................................... 139

9.1. Bens do ativo no circulante relevantes para o desenvolvimento das atividades ................... 139 9.2. Outras informaes relevantes ........................................................................................... 148

Sumrio

2

10. COMENTRIOS DOS DIRETORES ........................................................................................... 149

10.1. Os diretores devem comentar sobre: ............................................................................... 149 10.2. Os diretores devem comentar: ........................................................................................ 164

10.3. Efeitos relevantes nas demonstraes financeiras (IFRS) ................................................. 171 10.4. Comentrios dos Diretores .............................................................................................. 175

10.5. Polticas Contbeis Crticas .............................................................................................. 176

10.6. Itens relevantes no evidenciados nas demonstraes financeiras do BB .......................... 189 10.7. Comentrios sobre cada item indicado na seo item 10.6 ............................................... 190

10.8. Principais elementos do plano de negcios do BB ............................................................ 192 10.9. Outros fatores que influenciaram o desempenho operacional ........................................... 194

11. PROJEES .......................................................................................................................... 195

11.1. Projees ao mercado .................................................................................................... 195 11.2. Projees sobre as evolues de indicadores ................................................................... 197

12. ASSEMBLEIA GERAL E ADMINISTRAO ................................................................................ 200 12.1. Descrio da estrutura administrativa do Banco do Brasil ................................................. 200

12.2. Regras, polticas e prticas relativas s assembleias ......................................................... 218 12.3. Regras, polticas e prticas relativas ao Conselho de Administrao .................................. 220

12.4. Clusula compromissria para resoluo de conflitos ....................................................... 221

12.5. Administradores e membros do conselho fiscal do Banco do Brasil ................................... 221 12.6 Percentual de participao nas reunies dos conselhos .................................................... 296

12.7. Membros dos comits estatutrios, dos comits de auditoria, de risco, fin. e de remunerao ...................................................................................................................................... 296

12.8 Percentual de participao nas reunies dos comits ....................................................... 303

12.9. Relao conjugal, unio estvel ou parentesco at o segundo grau entre ......................... 307 12.10. Relaes de subordinao, prestao de servio ou controle ............................................ 307

12.11. Acordos firmados pelos administradores .......................................................................... 314 12.12. Cdigo de boas prticas de governana corporativa ......................................................... 315

12.13. Fornecer outras informaes que o emissor julgue relevantes .......................................... 317 13. REMUNERAO DOS ADMINISTRADORES ............................................................................. 322

13.1. Poltica ou prtica de remunerao dos administradores .................................................. 322

13.2. Remunerao dos administradores reconhecida no resultado ........................................... 327 13.3. Remunerao varivel dos administradores ..................................................................... 331

13.4. Plano de remunerao dos administradores baseado em aes ........................................ 334 13.5. Remunerao de administradores baseada em aes reconhecidas no resultado .............. 335

13.6. Remunerao de administradores baseada em opes ..................................................... 335

13.7. Opes exercidas e aes entregues ............................................................................... 335 13.8. Descrio sumria sobre remunerao baseada em aes ou opes ............................... 335

13.9. Quantidade de aes ou cotas direta ou indiretamente detidas por administradores ......... 336 13.10. Planos de previdncia de administradores ....................................................................... 337

13.11. Informaes adicionais relativas ao CA, diretoria estatutria e ao CF ............................. 338

13.12. Benefcios aos administradores em caso de destituio do cargo ou aposentadoria ........... 339 13.13. Percentual da remunerao total de cada rgo reconhecida no resultado ....................... 339

13.14. Outros valores reconhecidos como remunerao de administradores ................................ 340 13.15. Remunerao de administradores em partes relacionadas ................................................ 340

13.16. Outras informaes relevantes ........................................................................................ 342 14. RECURSOS HUMANOS ........................................................................................................... 343

14.1. Descrio dos recursos humanos do Banco do Brasil ........................................................ 343

14.2. Alterao relevante ocorrida com relao aos nmeros divulgados no item 14.1 ............... 344 14.3. Polticas de remunerao dos empregados do Banco do Brasil ......................................... 344

14.4. Relaes entre o Banco do Brasil e sindicatos .................................................................. 350 14.5. Outras informaes relevantes ........................................................................................ 350

15. CONTROLE E GRUPO ECONMICO ........................................................................................ 351

15.1. Identificao do grupo de acionistas controladores .......................................................... 351 15.2. Informaes sobre os acionistas ou grupo de acionistas ................................................... 351

15.3. Distribuio do capital, conforme apurado na ltima AGO ................................................ 352 15.4. Organograma dos acionistas controladores ...................................................................... 352

15.5. Acordo de acionistas arquivado na sede ou do qual o controlador seja parte .................... 352 15.6. Alteraes relevantes nas participaes do grupo de controle .......................................... 352

15.7. Principais operaes societrias ...................................................................................... 352

15.8. Outras informaes relevantes ........................................................................................ 355


3

16. TRANSAES COM PARTES RELACIONADAS .......................................................................... 356

16.1. Regras, polticas e prticas do BB em transaes com partes relacionadas ........................ 356 16.2. Informaes adicionais sobre transaes com partes relacionadas ................................... 356

16.3. Outras informaes adicionais sobre transaes com partes relacionadas ......................... 360 16.4. Outras informaes relevantes ........................................................................................ 391

17. CAPITAL SOCIAL ................................................................................................................... 392

17.1. Informaes sobre o capital social ................................................................................... 392 17.2. Aumentos de capital do emissor ...................................................................................... 392

17.3. Desdobramentos, grupamentos e bonificaes ................................................................ 392 17.4. Redues de capital do Banco do Brasil ........................................................................... 392


18. VALORES MOBILIRIOS ........................................................................................................ 394 18.1. Direitos de cada classe e espcie de aes emitidas ......................................................... 394

18.2. Regras estatutrias que limitem o direito de voto de acionistas significativos .................... 396 18.3. Excees e clusulas suspensivas .................................................................................... 396

18.4. Volume de negociaes e cotaes das aes BB ............................................................ 396 18.5. Outros valores mobilirios emitidos no Brasil ................................................................... 397

18.6. Mercados brasileiros nos quais valores mobilirios do BB so admitidos negociao ....... 397

18.7. Valores mobilirios admitidos negociao em mercados estrangeiros ............................. 397 18.8. Outros valores mobilirios emitidos no exterior ................................................................ 404

18.9. Ofertas pblicas de distribuio de valores mobilirios do Banco do Brasil ........................ 421 18.10. Informaes sobre ofertas pblicas de distribuio de valores mobilirios ......................... 421

18.11. Ofertas pblicas de aquisio de valores mobilirios ........................................................ 422

18.12. Outras informaes relevantes ........................................................................................ 422 19. PLANOS DE RECOMPRA E VALORES MOBILIRIOS EM TESOURARIA ...................................... 423

19.1. Planos de recompra de aes .......................................................................................... 423 19.2. Movimentao de aes mantidas em tesouraria ............................................................. 425

19.3. Outras informaes relevantes ........................................................................................ 425 20. POLTICA DE NEGOCIAO DE VALORES MOBILIRIOS ........................................................ 426

20.1. Poltica de negociao de valores mobilirios de sua emisso ........................................... 426

20.2. Outras informaes relevantes ........................................................................................ 428 21. POLTICA DE DIVULGAO DE INFORMAES ...................................................................... 429

21.1. Normas, regimentos ou procedimentos internos adotados pelo Banco do Brasil ................ 429 21.2. Poltica de divulgao de ato ou fato relevante ................................................................ 429

21.3. Administradores responsveis pela poltica de divulgao de informaes ......................... 430


Definies

4

DEFINIES

Para os fins deste Formulrio de Referncia, os termos ns e nossos e verbos na primeira pessoa do plural referem-se ao Banco do Brasil, salvo referncia diversa neste Documento. Os termos indicados abaixo tero o significado a eles atribudos, salvo referncia diversa neste Documento:

ACC/ACE Adiantamentos sobre Contrato de Cmbio/ Adiantamentos sobre Cmbios Entregues.

Acionista Controlador Unio, por meio do Tesouro Nacional.

Acordo da Basileia

Conjunto de regras prudenciais bancrias divulgado pelo Comit de Superviso Bancria da Basileia, com o objetivo de dar maior solidez ao sistema financeiro mundial, sendo algumas dessas regras adotadas ou adaptadas no Brasil por meio da Resoluo CMN n 2.099, de

17/08/1994.

Administrao O Conselho de Administrao, o Conselho Diretor e a Diretoria Executiva do Banco do Brasil.

Administradores Membros do Conselho de Administrao, do Conselho Diretor e da Diretoria Executiva do Banco do Brasil.

AGO/AGE Assembleia Geral de Acionistas/Assembleia Geral Extraordinria.

ANBIMA Associao Brasileira das Entidades dos Mercados Financeiro e de Capitais.

Banco do Brasil, Banco ou BB

Banco do Brasil S.A.

Banco Central, Bacen ou BCB

Banco Central do Brasil.

Banco Patagonia Banco Patagonia S.A.

Banco Votorantim, BV ou BVSA

Banco Votorantim S.A.

BB DTVM BB Gesto de Recursos Distribuidora de Ttulos e Valores Mobilirios S.A.

BEP Banco do Estado do Piau S.A.

BESC Banco do Estado de Santa Catarina S.A.

BESCRI Besc S.A. Crdito Imobilirio.

BIS Bank of International Settlements.

BNDES Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social BNDES.

BNDESPAR BNDES Participaes S.A. BNDESPAR.

B3 Brasil, Bolsa, Balco Bolsa de Valores, Mercadoria, Futuros e Balco Organizado de Ativos e Derivativos (Cetip).

Brasil ou Pas Repblica Federativa do Brasil.

CAGR ou TACC Taxa Anual de Crescimento Composto (Compound Annual Growth Rate).

Cassi Caixa de Assistncia dos Funcionrios do Banco do Brasil.

CDB Certificado de depsito bancrio, representativo de depsito a prazo fixo.

CDC Crdito Direto ao Consumidor.

CDI Certificado de Depsito Interbancrio.

CEF Caixa Econmica Federal.

CMN Conselho Monetrio Nacional.

Cofins Contribuio para Financiamento da Seguridade Social.

Comit de Auditoria Comit de Auditoria interno do Banco do Brasil, em cumprimento Resoluo CMN n 3.198, de 27/05/2004.

Conselho de Administrao Conselho de Administrao do Banco do Brasil.

Conselho Diretor Conselho Diretor do Banco do Brasil.

Conselho Fiscal Conselho Fiscal do Banco do Brasil.

Constituio Federal Constituio da Repblica Federativa do Brasil.

Contrato do Novo Mercado Contrato de Participao no Novo Mercado da B3, celebrado em 31/05/2006, entre o Banco do Brasil, seus Administradores, o Acionista Controlador e a B3.

CSLL Contribuio Social sobre o Lucro Lquido.

CVM Comisso de Valores Mobilirios.

Diretoria Executiva Diretoria Executiva do Banco do Brasil.

Dlar, dlar norte-americano ou US$

Moeda corrente dos Estados Unidos da Amrica.

Economtica

Economtica Software de Apoio a Investidores Ltda., que mantm o Sistema Economtica, ferramenta para anlise de investimentos em aes.

Empregados Pessoa(s) fsica(s) que figure(m) no quadro de funcionrios da ativa do Banco do Brasil ou em quadro suplementar, e que mantenha(m) com o Banco um vnculo empregatcio, nos termos da legislao trabalhista vigente, assim registrados em 31/12/2011.

Estados Unidos Estados Unidos da Amrica.

Estatuto Social Estatuto Social do Banco do Brasil S.A.

FCO Fundo Constitucional de Financiamento do Centro-Oeste.


5

Febraban Federao Brasileira de Bancos.

Fenaban Federao Nacional dos Bancos.

FGC Fundo Garantidor de Crdito.

FGCN Fundo de Garantia para a Construo Naval, que detinha aes de emisso do Banco do Brasil por meio do Fundo de Investimento Caixa Garantia Construo Naval Multimercado.

FGHAB Fundo Garantidor da Habitao Popular, que detinha aes de emisso do Banco do Brasil por meio do Fundo de Investimento Caixa FGHAB Multimercado.

FGV Fundao Getulio Vargas.

FI-FGCN Fundo de Investimento Caixa Garantia Construo Naval Multimercado.

FI-FGHAB Fundo de Investimento Caixa FGHAB Multimercado.

Finame Agncia Especial de Financiamento Industrial Finame.

Fitch Agncia de classificao de risco Fitch Ratings Brasil Ltda .

Funcaf Fundo de Defesa da Economia Cafeeira.

Fundo de Amparo ao Trabalhador ou FAT

Fundo especial, de natureza contbil-financeira, vinculado ao Ministrio do Trabalho e Emprego MTE, destinado ao custeio do Programa do Seguro-Desemprego, do Abono Salarial e ao

financiamento de Programas de Desenvolvimento Econmico.

Governo Federal, Unio ou Unio Federal

Governo da Repblica Federativa do Brasil.

IBGE Instituto Brasileiro de Geografia e Estatstica.

Ibracon Instituto dos Auditores Independentes do Brasil.

IFRS Normas contbeis internacionais (International Financial Reporting Standards).

IGP-DI ndice Geral de Preos Disponibilidade Interna, divulgado pela FGV.

IGP-M ndice Geral de Preos ao Mercado, divulgado pela FGV.

ndice da Basileia

Indicador utilizado para avaliar o potencial nvel de alavancagem de instituies financeiras, sendo calculado a partir de um conceito internacional definido pelo Comit de Superviso Bancria de Basileia que recomenda a relao mnima de 8% entre o Patrimnio de Referncia (PR) e os Ativos Ponderados pelo Risco (RWA). No Brasil, a relao mnima exigida dada pelo fator F,

de acordo com a Resoluo CMN n 4.193, atualmente em 9,25%.

ndice de Eficincia Evidencia a eficincia operacional, indicando o percentual das receitas operacionais consumido pelas despesas administrativas. Quanto menor o ndice melhor a relao entre receitas e

despesas operacionais.

INPC ndice Nacional de Preos ao Consumidor.

INPI Instituto Nacional da Propriedade Industrial.

INSS Instituto Nacional de Seguridade Social.

IOF Imposto sobre Operaes Financeiras.

IPCA ndice de Preos ao Consumidor Amplo.

IRP ndice de Remunerao da Poupana.

IRPJ Imposto de Renda Pessoa Jurdica.

ISSQN Imposto sobre Servios de Qualquer Natureza.

KPMG KPMG Auditores Independentes.

Lei da Reforma Bancria Lei n 4.595, de 31/12/1964.

Lei das Sociedades por Aes

Lei n 6.404, de 15/12/1976.

Lei de Responsabilidade Fiscal

Lei Complementar n 101, de 04/05/2000.

MAPA/MF Ministrio da Agricultura, Pecuria e Abastecimento e Ministrio da Fazenda.

Margem de Contribuio

o valor que representa a contribuio do produto, cliente ou dependncia na formao do resultado gerencial. Tem por finalidade identificar a parcela de contribuio de cada produto/servio ou unidade para a cobertura dos custos fixos e a formao do resultado do Banco.

Novo Mercado Segmento especial de listagem dos Nveis Diferenciados de Governana Corporativa da B3, disciplinado pelo Regulamento do Novo Mercado.

PAE Postos de Atendimento Eletrnico.

Pasep Programa de Formao do Patrimnio do Servidor Pblico.

PCLD Proviso para Crdito de Liquidao Duvidosa.

PIB Produto Interno Bruto.

PIS Programa de Integrao Social.

Poupex

Em 28/04/1982, o Banco firmou um contrato com a Associao de Poupana e Emprstimos

(Poupex), administrada pelo exrcito brasileiro, para oferecer uma conta de poupana especial. A Poupex uma sociedade civil que atua em conjunto com a Fundao Habitacional do Exrcito FHE para cobrar, estimular e divulgar a poupana.

Prticas Contbeis Adotadas no Brasil ou BR GAAP

Prticas contbeis adotadas no Brasil, conforme estabelecidas na Lei das Sociedades por Aes, nas normas e regulamentos editados pela CVM, nos boletins tcnicos do Ibracon e as diretrizes do Banco Central.

Previ Caixa de Previdncia dos Funcionrios do Banco do Brasil.

Definies

6

Pronaf Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar.

Real, real ou R$ Moeda corrente do Brasil.

Recursos Livres Recursos utilizados pelas instituies financeiras da parte de suas captaes sobre a qual no h exigibilidade especfica de direcionamento.

Regulamento do Novo Mercado

Regulamento de Listagem do Novo Mercado da B3.

Selic Taxa bsica de juros, referencial do Sistema Especial de Liquidao e Custdia, divulgada pelo Comit de Poltica Monetria.

SFN Sistema Financeiro Nacional

SPC Secretaria de Previdncia Complementar.

Susep Superintendncia de Seguros Privados.

TAA Terminal de Auto Atendimento.

TBF Taxa Bsica Financeira.

Tesouro Nacional Secretaria do Tesouro Nacional.

TJLP Taxa de Juros de Longo Prazo.

TMS Taxa Mdia Selic.

TR Taxa Referencial.

TVM Ttulos e Valores Mobilirios.


7

1. IDENTIFICAO DAS PESSOAS RESPONSVEIS PELO CONTEDO DO FORMULRIO.

1.1. Declarao do Presidente e do Diretor de Relaes com Investidores

Eu, Paulo Rogrio Caffarelli, Presidente do Banco do Brasil, declaro que revi este Formulrio de

Referncia e que todas as informaes nele contidas atendem ao disposto na Instruo CVM n 480, em especial aos arts. 14 a 19, e, ainda, que o conjunto de informaes nele contido um retrato

verdadeiro, preciso e completo da situao econmico-financeira do Banco do Brasil e dos riscos inerentes s suas atividades e dos valores mobilirios por ele emitidos.

Eu, Alberto Monteiro de Queiroz Netto, Vice-Presidente de Gesto Financeira e de Relaes com

Investidores do Banco do Brasil, declaro que revi este Formulrio de Referncia e que todas as informaes nele contidas atendem ao disposto na Instruo CVM n 480, em especial aos arts. 14 a 19, e, ainda, que

o conjunto de informaes nele contido um retrato verdadeiro, preciso e completo da situao

econmico-financeira do Banco do Brasil e dos riscos inerentes s suas atividades e dos valores mobilirios por ele emitidos.

Seo 2 - Auditores

8

2. AUDITORES

2.1. Informaes sobre os auditores independentes

Exerccio social encerrado em 31 de dezembro de

2014 2015 2016

a. nome empresarial

KPMG Auditores Independentes

KPMG Auditores Independentes KPMG Auditores Independentes

b. responsveis, CPF e dados para contato

Sr. Giuseppe Masi

CPF: 074.811.038-01

E-mail:

[email protected]

Telefone: (55 61)2104-2400

Endereo: SBS Quadra 2, Bloco Q, lote 3, Salas 708 a 711-Ed. Joo Carlos Saad, CEP 70070-120 Braslia DF

FAX: (55 61) 2104-2406

Sr. Carlos Massao Takauthi

CPF: 144.090.838-99

E-mail:

[email protected]

Telefone: (55 61) 2104-2400

Endereo: SBS Quadra 2, Bloco Q, lote 3, Salas 708 a 711-Ed. Joo Carlos Saad, CEP

70070-120 Braslia DF

FAX: (55 61) 2104-2406


CPF: 144.090.838-99

E-mail:

[email protected]

Telefone: (55 61) 2104-2400

Endereo: SBS Quadra 2, Bloco Q, lote 3, Salas 708 a 711-Ed. Joo Carlos Saad, CEP 70070-120 Braslia DF

FAX: (55 61) 2104-2406

At 20.03.2016:

(Contrato 2012/96000076)


CPF: 144.090.838-99

E-mail:

[email protected]

A partir de 21.03.2016:

(Contrato 2016/85580016)

Sr. Marcelo Faria Pereira

CPF: 013.514.977-07

E-mail:

[email protected]

Telefone: (55 61) 2104-2400

Endereo: SBS Quadra 2, Bloco Q, lote 3, Salas 708 a 711-Ed. Joo Carlos Saad, CEP 70070-

120 Braslia DF

FAX: (55 61) 2104-2406

c. data da contratao dos Servios

20 de Maro de 2012

(Contrato 2012/96000076)

20 de Maro de 2012

(Contrato 2012/96000076)

17 de Maro de 2016

(Contrato 2016/85580016)

d. descrio dos servios

Prestao de servios de auditoria contbil sobre as demonstraes contbeis do Conglomerado Banco do Brasil, elaboradas de acordo com as prticas contbeis adotadas no Brasil e com as normas internacionais de contabilidade (IFRS International Financial Reporting Standards) e de outros servios correlatos.



e. substituio do auditor

No houve

No houve

No houve

2.2. Montante total de remunerao dos auditores independentes no ltimo exerccio

social

Informar montante total de remunerao dos auditores independentes no ltimo exerccio social, discriminando os honorrios relativos a servios de auditoria e os relativos a quaisquer

outros servios prestados.

No ano de 2016, foram pagos R$ 10.846.653,30 referentes aos contratos de prestao de servios de auditoria externa.

2.3. Outras informaes relevantes

A seguir, divulgamos informaes sobre contratos de auditoria e no auditoria.

Conforme estabelecido pelo Ofcio CVM/SEP 02/2016, so informadas as datas de contratao, o responsvel tcnico e o objeto do contrato para os trs ltimos exerccios.

mailto:[email protected]:[email protected]:[email protected]:[email protected]:[email protected]


9

Para o ltimo exerccio, informamos ainda os valores referentes a cada contrato.

Exerccio 2016

Contratos de

Auditoriaa. Nome b. Responsveis CPF Telefone E-mail

c. Data de

Contratao

Data Final

do

Contrato

d. Descrio dos

Servios

Valor - R$

mil

Empresa Contratante

BB Frankfurt KPMG AG Christian Garz N/A 49 6995874686 [email protected] 21/12/2016 21/12/2017 Audit. Dem. Fin. 357,56

BB Santiago KPMG Joaquin Lira N/A 227981000 N/A 23/05/2016 28/02/2017 Audit. Dem. Fin. 99,90

BB Xangai KPMG Eddie Goh N/A 86 21 22122426 [email protected] 11/03/2016 11/03/2017 Audit. Dem. Fin. 89,13

BB Xangai KPMG Lew is Lu N/A 86 21 22123412 lew [email protected] 11/03/2016 11/03/2017 Audit. Dem. Fin. 25,80

BB Xangai KPMG Lew is Lu N/A 86 21 22123412 lew [email protected] 11/03/2016 11/03/2017 Audit. Dem. Fin. 23,46

BB Securities LLC KPMG Joseph Cannella N/A 1 813 233-1466 [email protected] 18/10/2016 31/03/2017 Audit. Dem. Fin. 228,20

Kepler Weber KPMG Roberto Bordinho N/A 51 3303-6044 [email protected] 01/07/2016 31/01/2017 Auditoria Tributria 160,00

Grupo Votorantim KPMG Joo Paulo Alouche 252.326.558-33 11 3940-1516 [email protected] 01/01/2016 31/12/2016 Audit. Dem. Fin. 2.100,00

BB AG KPMG Austria Bernhard

Mechtler/Christiane

Besser

N/A43 131332-

3477/[email protected] 11/01/2016 31/12/2016 Auditoria Regulatria 393,77

BAMB KPMG Fabiana Pagani 023.130.139-10 61 2104-2400 [email protected] 10/02/2016 29/04/2016 Audit. Dem. Fin. 204,71

Banco Patagonia KPMG Ar. Marcelo Castillo N/A 5411 43165834 [email protected] 27/04/2016 27/04/2017 Audit. Dem. Fin. 1.553,81

Banco Patagonia KPMG Marcelo Pereira 013.514.977-07 61 21042400 [email protected] 27/04/2016 27/04/2017 Audit. Dem. Fin. 122,62

GPAT KPMG Ar. Lorena Lardizbal N/A 5411 43165804 [email protected] 26/04/2016 26/04/2017 Audit. Dem. Fin. 318,11

Patagonia Inversora KPMG Ar. Claudio Bercholc N/A 5411 43165729 [email protected] 26/04/2016 26/04/2017 Audit. Dem. Fin. 93,02

Patagonia Valores KPMG Ar. Claudio Bercholc N/A 5411 43165729 [email protected] 26/04/2016 26/04/2017 Audit. Dem. Fin. 24,45

Patagonia Uruguay KPMG Ur. Alvaro E. Scarpelli N/A 5982 9024546 [email protected] 22/04/2016 26/04/2017 Audit. Dem. Fin. 185,72

Seo 2 - Auditores

10

Continuao

1 - MAPFRE Seguros Gerais, MAPFRE Vida, Aliana do Brasil, Aliana do Brasil Seguros, BrasilVeculos , BB MAPFRE Assistncia, BB MAPFRE SH1 e MAPFRE BB SH2; 2 - MAPFRE Seguros Gerais, MAPFRE Vida, Aliana do Brasil, Aliana do Brasil Seguros, BrasilVeculos.

Contratos de


c. Data de

Contratao

Data Final

do

Contrato

d. Descrio dos

Servios

Valor - R$

mil

Empresa Contratante

Cielo S.A. KPMG Andr Dala Pola 261.954.908-65 11 2856-5300 [email protected] 01/04/2016 31/03/2017 Auditoria Regulatria 1.200,00

Alpha Servios KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11 3940-3000 [email protected] 30/07/2016 31/03/2017 Audit. Dem. Fin. 3,94

CBSS KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11 3940-3000 [email protected] 30/07/2016 31/03/2017 Audit. Dem. Fin. 675,80

Banco CBSS KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11 3940-3000 [email protected] 09/08/2016 31/03/2017 Audit. Dem. Fin. 243,53

Banco CBSS KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11 3940-3000 [email protected] 08/12/2016 31/12/2016 Audit. Dem. Fin. 70,00

Elo Holding KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11 3940-3000 [email protected] 30/07/2016 31/03/2017 Audit. Dem. Fin. 3,94

Elo Participaes KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11 3940-3000 [email protected] 30/07/2016 31/03/2017 Audit. Dem. Fin. 21,49

Elo Servios KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11 3940-3000 [email protected] 29/04/2016 31/03/2017 Audit. Dem. Fin. 120,43

Farly KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11 3940-3000 [email protected] 30/07/2016 31/03/2017 Audit. Dem. Fin. 3,94

Ibi Promotora KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11 3940-3000 [email protected] 30/07/2016 31/03/2017 Audit. Dem. Fin. 52,47

Kartra KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11 3940-3000 [email protected] 30/07/2016 31/03/2017 Audit. Dem. Fin. 3,94

Livelo KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11 3940-3000 [email protected] 30/07/2016 31/03/2017 Audit. Dem. Fin. 32,30

Movera KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11 3940-3000 [email protected] 30/07/2016 31/03/2017 Audit. Dem. Fin. 7,60

Stelo KPMG Joo Alouche 252.326.558-33 11 3940-3000 [email protected] 30/07/2016 31/03/2017 Audit. Dem. Fin. 27,77

Cateno KPMG Joo Alouche 239.508.201-59 11 2856-5300 [email protected] 01/01/2016 31/12/2016 Audit. Dem. Fin. 450,00

Brasilcap KPMG Jos Gurgel 918.587.207-53 21 3515 9223 [email protected] 01/07/2016 31/05/2017 Audit. Dem. Fin. 508,15



Brasildental KPMG rika Carvalho 276.586.348-24 11 3940-3785 [email protected] 06/05/2016 30/03/2017 Audit. Dem. Fin. 167,40

Empresas do segmento

SeguridadeKPMG Luciene Magalhes 828.238.807-63 11 3940-8278 [email protected] 03/03/2016 15/06/2020 Audit. Dem. Fin. 3.590,01

Galgo KPMG Silbert Christo Jr. 747.555.796-00 11 3940-3184aloisio.correa@galgosist

emas.com.br09/11/2016 31/12/2020 Audit. Dem. Fin. 61,00

Empresas do segmento

SeguridadeKPMG Joel Garcia 734.538.700-34 11 3940-6298 [email protected] 05/10/2016 31/05/2019 Audit. Dem. Fin. 700,00


11

Contratos de No


c. Data de

Contratao

Data Final

do

Contrato

d. Descrio dos

Servios

Valor - R$

mil

Empresa Contratante

BB La Paz KPMG Estefani Ramirez N/A 2442626 [email protected] 03/11/2016 31/12/2017 Consult. Tributos 55,16

BB Frankfurt KPMG AG Christian Garz N/A 49 6995874686 [email protected] 24/06/2016 24/06/2017 Consult.Compliance 18,78

BB Tquio KPMG Koide Kazushige N/A 81 3-6229-8039 [email protected] 12/12/2016 11/12/2017 Consult. Tributos 105,10

BB Secuities Asia KPMG Jonathan Paguntalan N/A 65 6213-3388 [email protected] 01/04/2016 31/03/2017 Consult. Tributos 23,14

Kepler KPMG Luiz Gustavo Cabral 714 660 299-00 55 41 3544-4747 [email protected] 18/02/2016 18/08/2016 Consultoria 435,00

Neoenergia KPMG Andre Lopes N/A 55 21 3515-9467 N/A 17/10/2016 16/02/2017 Anlise de Processos 248,00

Banco Votorantim KPMG Alberto Neto 022.452.288-47 11 3940-3130 [email protected] 21/01/2016 24/02/2016 Relat. Assegurao 10,00

Banco Votorantim KPMG Alberto Neto 022.452.288-47 11 3940-3130 [email protected] 16/03/2016 30/04/2016 Relat. Assegurao 29,15

Banco Votorantim KPMG Daniel Armesto 269.433.008-81 11 3940-3277 [email protected] 01/01/2016 25/05/2016 Consultoria 186,59

Banco Votorantim KPMG Daniel Armesto 269.433.008-81 11 3940-3277 [email protected] 01/01/2016 30/06/2016 Consultoria 101,55

Banco Votorantim KPMG Edilberto Salge 175.226.298-02 11 3940-3176 [email protected] 24/05/2016 31/07/2016 Rev. Escrit. Contbil 100,00

Votorantim Asset KPMG Alberto Neto 022.452.288-47 11 3940-3130 [email protected] 16/03/2016 30/04/2016 Relat. Assegurao 79,88

Elo KPMG Andr Dala Pola 261 954 908 65 11 3940-3000 [email protected] 23/02/2016 30/07/2016 Consultoria 8,15

Stelo KPMG Andr Dala Pola 261 954 908 65 11 3940-3000 [email protected] 23/02/2016 30/07/2016 Consultoria 8,15

Livelo KPMG Andr Dala Pola 261 954 908 65 11 3940-3000 [email protected] 23/02/2016 30/07/2016 Consultoria 8,15

Elo Servios KPMG Andr Dala Pola 261 954 908 65 11 3940-3000 [email protected] 23/02/2016 30/07/2016 Consultoria 8,15

Alelo KPMG Andr Dala Pola 261 954 908 65 11 3940-3000 [email protected] 23/02/2016 30/07/2016 Consultoria 16,30

Ibi KPMG Andr Dala Pola 261 954 908 65 11 3940-3000 [email protected] 23/02/2016 30/07/2016 Consultoria 4,07

Movera KPMG Andr Dala Pola 261 954 908 65 11 3940-3000 [email protected] 23/02/2016 30/07/2016 Consultoria 2,04

Cielo KPMG Ricardo Algis Zibas 253 724 508 - 35 11 3940-1795 [email protected] 17/03/2016 20/05/2016 Consultoria 88,41

Cielo KPMG Andr Dala Pola 261.954.908-65 11 2856-5300 [email protected] 01/10/2016 31/12/2016 Consultoria 171,00

Banco Patagonia KPMG Ar. Marcelo Ceballos N/A 54114316-5700 [email protected] 01/01/2016 31/12/2016 Consultoria 39,69

BB AG KPMG Austria Alina Czerny N/A 43131332 3145 [email protected] 19/07/2016 20/07/2016 Fit & Proper 5,78

BB AG KPMG Austria Alina Czerny N/A 43131332 3145 [email protected] 18/11/2016 18/11/2016 Fit & Proper 14,02

Cateno KPMG Joo Alouche 239.508.201-59 11 2856-5300 [email protected] 14/04/2016 31/07/2016 Relat. Assegurao 212,44Tecban KPMG Oliver Cunningham 529.139.370-04 11 3940-3115 [email protected] 18/07/2016 01/08/2016 Consultoria 71,14

Seo 2 - Auditores

12

Exerccio 2015

1 Valor global do contrato: R$ 3.540,00 mil;

2 Valor global do contrato: R$ 700,00 mil.

Contratos de


c. Data de

Contratao

Data Final

do

Contrato

d. Descrio dos

Servios

Valor - R$

mil

Empresa Contratante

BB Securities LLC. KPMG Joseph Cannella - 813 301-2013 [email protected] 05/08/2015 N/A Audit. Dem. Fin. 279,97 Harry Kimbal - 904 728-0738 [email protected] - - - -

BB Securities Asia KPMG Yvonne Chiu - 65 6213-2323 [email protected] 07/10/2015 11/03/2016 Audit. Dem. Fin. 84,83

SBCE KPMG rika Ramos - - - 06/04/2015 - Audit. Dem. Fin. 133,32

BB Leasing Company KPMG Cayman Fabiana Pagani 023.130.139-10 61 3102-0299 - 29/12/2015 - Audit. Dem. Fin. 104,28

BB Leasing Company KPMG Cayman Fabiana Pagani 023.130.139-10 61 3102-0299 - 01/02/2015 - Audit. Dem. Fin. 54,40

BAMB KPMG Cayman Fabiana Pagani 023.130.139-10 61 3102-0299 - 10/12/2015 - Audit. Dem. Fin. 214,58 BB AG KPMG Austria Bernhard Mechtler - - [email protected] 30/01/2015 31/12/2015 Audit. Dem. Fin. 248,20

Christian Grinschgl - - [email protected] - - - - BB Frankfurt KPMG AG Christian Garz N/A 49 6995874686 [email protected] 29/07/2015 29/07/2016 Audit. Dem. Fin. 368,31 Grand Cayman KPMG Fabiana Pagani 023.130.139-10 613102-0319 [email protected] 10/12/2015 22/02/2016 Audit. Dem. Fin. 335,20 Grand Cayman KPMG Fabiana Pagani 023.130.139-10 613102-0319 [email protected] 05/02/2015 10/02/2015 Audit. Dem. Fin. 216,00 BB Asset Ireland KPMG Jorge Revilla - 353 1 410 2776 [email protected] 01/01/2015 31/12/2015 Audit. Dem. Fin. 41,18 BB Santiago KPMG Mario Torres N/A 227981000 - 01/06/2015 28/02/2016 Audit. Dem. Fin. 102,36 BB Xangai KPMG Eddie Goh N/A 86 21 22122426 [email protected] 09/03/2015 09/03/2016 Audit. Dem. Fin. 86,63 BB Xangai KPMG Lew is Lu N/A 86 21 22123412 lew [email protected] 09/03/2015 09/03/2016 Audit. Dem. Fin. 27,23 BB Xangai KPMG Lew is Lu N/A 86 21 22123412 lew [email protected] 09/03/2015 09/03/2016 Audit. Dem. Fin. 24,75

Brasilprev KPMGNeilton Pereira

170.699.408-7411 2162-6383

neilton.santo@brasilprev.

com.br19/05/2015 30/03/2019 Audit. Dem. Fin. 569,80

BrasilCap KPMG Jos Luiz Gurgel 918.587.207-53 21 3515-9400 [email protected] 01/07/2015 15/05/2016 Audit. Dem. Fin. 465,00 BB Mapfre SH1 Part. KPMG Erika Ramos 276.586.348-24 - [email protected] 27/03/2015 - Audit. Dem. Fin.Aliana do Brasil KPMG Erika Ramos 276.586.348-24 - [email protected] 27/03/2015 - Audit. Dem. Fin.Mapfre Vida S.A. KPMG Erika Ramos 276.586.348-24 - [email protected] 27/03/2015 - Audit. Dem. Fin.Mapfre SH2 KPMG Erika Ramos 276.586.348-24 - [email protected] 27/03/2015 - Audit. Dem. Fin.Aliana do Brasil KPMG Erika Ramos 276.586.348-24 - [email protected] 27/03/2015 - Audit. Dem. Fin.Brasilveculos KPMG Erika Ramos 276.586.348-24 - [email protected] 27/03/2015 - Audit. Dem. Fin.Mapfre Seguros KPMG Erika Ramos 276.586.348-24 - [email protected] 27/03/2015 - Audit. Dem. Fin.BB Mapfre Assist. KPMG Erika Ramos 276.586.348-24 - [email protected] 27/03/2015 - Audit. Dem. Fin.Aliana do Brasil KPMG Financial Joel Garcia 734.538.700-34 - [email protected] 03/12/2015 - Auditoria AtuarialMapfre Vida S.A. KPMG Financial Joel Garcia 734.538.700-34 - [email protected] 03/12/2015 - Auditoria AtuarialBrasilveculos KPMG Financial Joel Garcia 734.538.700-34 - [email protected] 03/12/2015 - Auditoria AtuarialMapfre Seguros KPMG Financial Joel Garcia 734.538.700-34 - [email protected] 03/12/2015 - Auditoria Atuarial

3.540,00

700,00


13

Continuao

Contratos de


c. Data de

Contratao

Data Final

do

Contrato

d. Descrio dos

Servios

Valor - R$

mil

Empresa Contratante

Cielo S.A. KPMG Claudio Sertorio - - - 13/03/2015 - Audit. Dem. Fin. 290,00 Cielo S.A. KPMG Andre Dala Pola 261.954.908 65 - - 01/04/2015 - Audit. Dem. Fin. 1.169,00 EloPar KPMG Andre Dala Pola 261.954.908 65 - - 06/07/2015 - Audit. Dem. Fin. 26,45 Elo Holding KPMG Andre Dala Pola 261.954.908 65 - - 06/07/2015 - Audit. Dem. Fin. 3,75 Alpha KPMG Andre Dala Pola 261.954.908 65 - - 06/07/2015 - Audit. Dem. Fin. 3,75 Elo Servios S.A KPMG Andre Dala Pola 261.954.908 65 - - 13/05/2015 - Audit. Dem. Fin. 93,86 CBSS Alelo KPMG Andre Dala Pola 261.954.908 65 - - 06/07/2015 - Audit. Dem. Fin. 643,62 Stelo S.A. KPMG Andre Dala Pola 261.954.908 65 - - 06/07/2015 - Audit. Dem. Fin. 26,45 Livelo S.A. KPMG Andre Dala Pola 261.954.908 65 - - 06/07/2015 - Audit. Dem. Fin. 8,82 Ibi KPMG Andre Dala Pola 261.954.908 65 - - 06/07/2015 - Audit. Dem. Fin. 51,46 Cateno KPMG Joo Alouche - - - 01/09/2015 - Audit. Dem. Fin. 400,00 Movera KPMG Andre Dala Pola 261.954.908 65 - - 06/07/2015 - Audit. Dem. Fin. 8,82 Kartra KPMG Andre Dala Pola 261.954.908 65 - - 06/07/2015 - Audit. Dem. Fin. 3,75 Farly KPMG Andre Dala Pola 261.954.908 65 - - 06/07/2015 - Audit. Dem. Fin. 3,75 Banco Patagonia S.A. KPMG-Ar Mauricio Eidelstein - [email protected] 01/04/2015 - Audit. Dem. Fin. 1.687,09 Banco Patagonia S.A. KPMG Carlos Takauthi 144.090.838-99 55 61 2104-2400 [email protected] 01/04/2015 - Audit. Dem. Fin. 110,80 GPAT Comp. Financ. KPMG-Ar Ariel Eisenstein - - [email protected] 01/04/2015 - Audit. Dem. Fin. 345,39 Patagonia Inversora S.A. KPMG-Ar Mauricio Eidelstein - - [email protected] 01/04/2015 - Audit. Dem. Fin. 106,27 Patagonia Valores KPMG-Ar Mauricio Eidelstein - - [email protected] 01/04/2015 - Audit. Dem. Fin. 39,87 Banco Patagonia (Ur.) KPMG-Ur Alvaro E. Scarpelli - - [email protected] 20/04/2015 - Audit. Dem. Fin. 156,36

Seo 2 - Auditores

14

Contratos de No


c. Data de

Contratao

Data Final

do

Contrato

d. Descrio dos

Servios

Valor - R$

mil

Empresa ContratanteBanco do Brasil S.A KPMG Carlos Takauthi 144.090.838-99 55 61 2104-2400 [email protected] 02/01/2015 - Trein. - Riscos 16,00

Banco do Brasil S.A KPMG Carlos Takauthi 144.090.838-99 55 61 2104-2400 [email protected] 02/01/2015 - Auditoria de sorteio 16,00

BB Securities Asia KPMG Jonathan Paguntalan - 65 6213-3388 - 12/02/2015 01/06/2015 Treinamento - IFRS 27,60

BB Toquio KPMG Koide Kazushige N/A [email protected]

m12/12/2015 11/12/2016 Consult. Tributos 92,74

BB AG. Viena KPMG Austria Alina Czerny - - [email protected] 20/05/2015 - Trein. - Fit&Proper 13,43


Brasilcap KPMG Jos Luiz Gurgel 918.587.207-53 21 3515-9400 [email protected] 13/05/2015 - Dev. Lic. bancria 50,00

Brasilcap KPMG Jos Luiz Gurgel 918.587.207-53 21 3515-9400 [email protected] 26/05/2015 - Trein. - Fit&Proper 20,00

Brasilcap KPMG Jos Luiz Gurgel 918.587.207-53 21 3515-9400 [email protected] 11/09/2015 - Auditoria de sorteio 12,00

SBCE KPMG Fin. Luciano Anacleto - - - 13/02/2015 - Res. CNSP 311/2014 41,25

Cielo S.A. KPMG Claudio Sertorio - - - 13/03/2015 - Carta Conforto 495,87

Cielo S.A. KPMG Claudio Sertorio - - - 18/03/2015 - Rev.Rel. Sustent 150,00

Banco Patagonia KPMG-Ar Daniel Kislauskis - - [email protected] 09/03/2015 - Reviso Contbil 265,97

Banco Patagonia KPMG-Ar Daniel Kislauskis - - [email protected] 01/01/2015 - Consultoria Risco 26,53

Banco Patagonia KPMG-Ar Daniel Kislauskis - - [email protected] 24/09/2015 - Auditoria de sorteio 22,40

Banco Votorantim KPMG Edilberto Salge 175.226.298-02 11 3940-3176 [email protected] 15/09/2015 - Reviso Contbil 100,00

Banco Votorantim KPMG Leandro Antonio 225.947.418-76 11 3940-3740 [email protected] 01/07/2015 - Rev. Proc. 87,58

Votorantim Bank KPMG Bahamas Diveane Bow e - 242 393-2007 dbow [email protected] 01/10/2015 - Dev. Lic. bancria 43,69

Banco Votorantim KPMG Alberto Spilborghs 022.452.288-47 11 3940-3130 [email protected] 09/03/2015 30/04/2016 Reviso Contbil 40,00

Banco Votorantim KPMG Alberto Spilborghs 022.452.288-47 11 3940-3130 [email protected] 09/03/2015 30/04/2016 Rev. Proc. 233,24

Votorantim CTVM KPMG Alberto Spilborghs 022.452.288-47 11 3940-3130 [email protected] 09/03/2015 30/04/2016 Rev. Proc. 116,62

Votorantim DTVM KPMG Alberto Spilborghs 022.452.288-47 11 3940-3130 [email protected] 09/03/2015 30/04/2016 Rev. Proc. 23,32

Banco Votorantim KPMG Alberto Spilborghs 022.452.288-47 11 3940-3130 [email protected] 09/03/2015 30/04/2016 Rev. Proc. 23,32

Votorantim DTVM KPMG Alberto Spilborghs 022.452.288-47 11 3940-3130 [email protected] 18/11/2015 10/12/2015 Rev. Proc. 40,82


15

Exerccio 2014

1 Valor global do contrato: R$ 823,29 mil

Contratos de


c. Data de

Contratao

Data Final

do

Contrato

d. Descrio dos

Servios

Valor - R$

mil

Empresa ContratanteBanco do Brasil S.A KPMG Giuseppe Masi 074.811.038-01 55 61 2104-2400 [email protected] 25/12/2014 25/12/2015 Audit. Dem. Fin. 14.482,33

KPMG Carlos Takauthi 144.090.838-99 55 61 2104-2400 [email protected] Frankfurt KPMG AG Christian Garz - - [email protected] 28/10/2014 03/12/2014 Audit. Dem. Fin. 4,94

Martin Vogel - - -BB Frankfurt KPMG AG Christian Garz - - [email protected] 28/08/2014 28/08/2015 Audit. Contr. Int. 286,05 BB Securities Asia KPMG Jemery Hoon - 65 6213-3388 - 08/10/2014 - Audit. Dem. Fin. 60,00 BB Securities Asia KPMG Jemery Hoon - 65 6213-3388 - 02/01/2014 31/12/2014 Audit. Dem. Fin. 16,10 BB Securities LLC. KPMG Joseph Cannella - 1 813 301-2013 [email protected] 19/12/2014 - Audit. Dem. Fin. 194,55

Harry Kimbal - 1 904 728-0738 [email protected] - - - -BB Securities LLC. KPMG Joseph Cannella - 1 813 301-2013 [email protected] 14/01/2014 - Audit. Dem. Fin. 94,50

Harry Kimbal - 1 904 728-0738 [email protected] - - - -BB Securities Ltd. KPMG LLP Michael T McGarry - - - 28/01/2014 17/04/2014 Audit. Dem. Fin. 229,81 BB AG. Viena KPMG Austria Christian Grinschgl - - [email protected] 27/01/2014 - Audit. Dem. Fin. 259,01 BB Leasing KPMG Cayman Fabiana Pagani 023.130.139-10 61 3102-0299 - 16/01/2014 - Audit. Dem. Fin. 57,17 BB Chile KPMG Mario Torres N/A - 03/09/2014 28/02/2015 Audit. Dem. Fin. 73,73 BAMB KPMG Fabiana Pagani 023.130.139-10 61 3102-0299 - 16/01/2014 - Audit. Dem. Fin. 121,70 Brasilcap KPMG Jos Luiz Gurgel 918.587.207-53 21 3515-9400 [email protected] 17/06/2014 15/05/2015 Audit. Dem. Fin. 438,87 BB Mapfre SH1 KPMG - - 11/04/2014 15/06/2015 Audit. Dem. Fin. 59,26 Vida Seguradora KPMG - - 11/04/2014 15/06/2015 Audit. Dem. Fin. 148,15 Aliana do Brasil KPMG - - 11/04/2014 15/06/2015 Audit. Dem. Fin. 740,75 Mapfre Vida S.A. KPMG - - 11/04/2014 15/06/2015 Audit. Dem. Fin. 177,78 BB Mapfre SH2 KPMG - - 11/04/2014 15/06/2015 Audit. Dem. Fin. 59,26 Brasilveculos KPMG - - 11/04/2014 15/06/2015 Audit. Dem. Fin. 414,82 Aliana do Brasil KPMG - - 11/04/2014 15/06/2015 Audit. Dem. Fin. 296,30 Mapfre Seguros KPMG - - 11/04/2014 15/06/2015 Audit. Dem. Fin. 859,27 Mapfre Affinity KPMG - - 11/04/2014 15/06/2015 Audit. Dem. Fin. 148,15 Mapfre Assistncia KPMG - - 11/04/2014 15/06/2015 Audit. Dem. Fin. 59,26 SBCE KPMG rika Ramos 276.586.348-24 - [email protected] 11/04/2014 30/04/2015 Audit. Dem. Fin. 125,18 Aliana do Brasil KPMG Financial Joel Garcia 734.538.700-34 - [email protected] 01/11/2014 - Auditoria AtuarialMapfre Vida S.A. KPMG Financial Joel Garcia 734.538.700-34 - [email protected] 01/11/2014 - Auditoria AtuarialAliana do Brasil KPMG Financial Joel Garcia 734.538.700-34 - [email protected] 01/11/2014 - Auditoria AtuarialBrasilveculos KPMG Financial Joel Garcia 734.538.700-34 - [email protected] 01/11/2014 - Auditoria AtuarialMapfre Seguros KPMG Financial Joel Garcia 734.538.700-34 - [email protected] 01/11/2014 - Auditoria AtuarialTecban KPMG Silbert Junior - - [email protected] 01/10/2014 - Audit. Dem. Fin. 205,00

823,29

Luciene Teixeira

rika Ramos

[email protected].

br

[email protected]

Seo 2 - Auditores

16

Continuao

Contratos de


c. Data de

Contratao

Data Final

do

Contrato

d. Descrio dos

Servios

Valor - R$

mil

Empresa ContratanteElo Participaes S.A. KPMG Zenko Nakassato 916.464.218-68 - - 02/01/2014 31/12/2014 Audit. Dem. Fin. 26,45 Elo Servios S.A KPMG Zenko Nakassato 916.464.218-68 - - 02/01/2014 31/12/2014 Audit. Dem. Fin. 88,07 CBSS Alelo KPMG Zenko Nakassato 916.464.218-68 - - 02/01/2014 31/12/2014 Audit. Dem. Fin. 604,85 Ibi KPMG Zenko Nakassato 916.464.218-68 - - 02/01/2014 31/12/2014 Audit. Dem. Fin. 48,44 Cielo S.A. KPMG Claudio Sertorio - - - 08/04/2014 31/01/2015 Audit. Dem. Fin. 918,21 Banco Patagonia S.A. KPMG Ar Mauricio Eidelstein - - - 23/04/2014 23/04/2015 Audit. Dem. Fin. 1.041,27 Banco Patagonia S.A. KPMG Carlos Takauthi 144.090.838-99 55 61 2104-2400 [email protected] 23/04/2014 23/04/2015 Audit. Dem. Fin. 105,00 GPAT KPMG Ar Ariel Eisenstein - - [email protected]/04/2014 23/04/2015 Audit. Dem. Fin. 213,17 Patagonia Inversora KPMG Ar Mauricio Eidelstein - - - 23/04/2014 23/04/2015 Audit. Dem. Fin. 65,59 Patagonia Valores S.A. KPMG Ar Mauricio Eidelstein - - - 23/04/2014 23/04/2015 Audit. Dem. Fin. 24,60 Banco Patagonia Ur. KPMG Ur Alvaro E. Scarpelli - - [email protected]/04/2014 23/04/2015 Audit. Dem. Fin. 147,32 Banco Votorantim S.A. KPMG Alberto Spilborghs 022.452.288-47 11 3940-3130 [email protected] 01/01/2014 31/12/2014 Audit. Dem. Fin. 265,67 Banco Votorantim S.A. KPMG Alberto Spilborghs 022.452.288-47 11 3940-3130 [email protected] 01/01/2014 31/12/2014 Audit. Dem. Fin. 816,62 BV Financeira KPMG Alberto Spilborghs 022.452.288-47 11 3940-3130 [email protected] 01/01/2014 31/12/2014 Audit. Dem. Fin. 925,15 Votorantim CTVM KPMG Alberto Spilborghs 022.452.288-47 11 3940-3130 [email protected] 01/01/2014 31/12/2014 Audit. Dem. Fin. 62,35 Banco Votorantim S.A. KPMG Edilberto Salge 175.226.298-02 11 3940-3176 [email protected] 06/05/2014 06/12/2015 Audit. Dem. Fin. 91,80


17

Contratos de No


c. Data de

Contratao

Data Final

do

Contrato

d. Descrio dos

Servios

Valor - R$

mil

Empresa Contratante

Banco do Brasil S.A. KPMG Giuseppe Masi 074.811.038-01 61 2104-2400 [email protected] 01/07/2014 11/01/2015 Assessoria - 1.232,54

BB BI KPMG Fin. Pedro Vitor Zago - 11 2183-3290 - 24/10/2014 01/01/2015 Assessoria - FIDC 86,00

BB Securities Ltd. KPMG LLP Edw ard Leek - - - 13/06/2014 - CASS 45,46

BB Securities Asia KPMG Jonathan Paguntalan - 65 6213-3388 - 02/01/2014 31/12/2014 Assessoria - 18,00

BB Toquio KPMG Koide Kazushige N/A [email protected]

m12/12/2014 11/12/2015 Consult. Tributos 92,74

BB AG. Viena KPMG Austria Alina Czerny - - [email protected] 20/06/2014 20/06/2014 Trein. - Fit&Proper 10,28


Brasilcap KPMG Jos Luiz Gurgel 918.587.207-53 21 3515-9400 [email protected] 11/12/2014 - Auditoria de sorteio 5.380,00

Brasilcap KPMG Jos Luiz Gurgel 918.587.207-53 21 3515-9400 [email protected] 22/09/2014 - Auditoria de sorteio 76,00

Cielo S.A. KPMG Claudio Sertorio - - - 30/06/2014 31/07/2014 Meios de Pagamento 138,00

Merchant Esolutions Inc KPMG - - - - 04/11/2014 01/01/2015 Organizao e 429,00

Banco Votorantim KPMG Sidney Ito - 11 3940-3143 [email protected] 13/02/2014 15/08/2014 Pr certif icao - 1.000,00

Banco Patagonia KPMG - Arg. Daniel Kislauskis - - [email protected] 30/05/2014 Regulao 26,80

Banco Patagonia KPMG - Arg. Daniel Kislauskis - - [email protected] 05/06/2014 30/12/2014 Contabilidade 9,79

Neoenergia KPMG Risk Eduardo Baptista 054.501.168-02 11 3940-6602 [email protected] 10/01/2014 14/05/2014 Contabilidade 298,78 Neoenergia KPMG Risk Eduardo Baptista 054.501.168-02 11 3940-6602 [email protected] 13/11/2014 30/04/2015 Req. Divulgao 75,45

Seo 3 - Informaes Financeiras Selecionadas

18

3. INFORMAES FINANCEIRAS SELECIONADAS

3.1. Principais saldos patrimoniais e de resultado

As demonstraes contbeis consolidadas do Banco do Brasil relativas aos exerccios sociais

encerrados em 31 de dezembro de 2014, 2015 e 2016 foram preparadas e auditadas de acordo com as Normas Internacionais de Relatrio Financeiro (IFRSs), emitidas pelo

Internacional Accounting Standards Board (IASB) e com as interpretaes emitidas pelo International Financial Reporting Interpretation Committee (IFRIC) e pelos respectivos rgos antecessores, na data de encerramento dos exerccios sociais

As demonstraes contbeis consolidadas foram auditadas de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria, e refletem os ativos, passivos, receitas e despesas do conglomerado Banco do

Brasil. Todas as transaes intragrupo e resultados no realizados nas transaes entre as companhias

foram eliminados na consolidao. As participaes de acionistas no controladores so apresentadas no Balano Patrimonial Consolidado como um componente segregado do patrimnio lquido. O lucro lquido

atribuvel a acionistas no controladores evidenciado separadamente na demonstrao do resultado consolidado e na demonstrao do resultado abrangente consolidado.

As polticas e os mtodos contbeis utilizados na preparao destas demonstraes contbeis consolidadas equivalem-se queles aplicados s demonstraes contbeis consolidadas referentes ao exerccio

encerrado em 31.12.2015, exceto pela aplicao das alteraes s IAS 16 Imobilizado, IAS 38 Ativos Intangveis e IFRS 11 Negcios em Conjunto com vigncia a partir de 01.01.2016. A aplicao dessas alteraes no provocou impactos para as demonstraes contbeis consolidadas.

Na tabela a seguir so apresentadas informaes financeiras selecionadas disponveis nas demonstraes contbeis do Banco do Brasil, relativas aos exerccios de 2014, 2015 e 2016:

1 - O valor patrimonial por ao calculado pela diviso do patrimnio lquido atribuvel aos acionistas controladores pelo nmero de aes ordinrias em circulao, excluindo as aes em tesouraria.

j) Outras informaes contbeis selecionadas pelo emissor:

As principais informaes contbeis foram apresentadas acima.

3.2. Medies no contbeis

Caso o emissor tenha divulgado, no decorrer do ltimo exerccio social, ou deseje divulgar

neste formulrio medies no contbeis, como Lajida (lucro antes de juros, impostos, depreciao e amortizao) ou Lajir (lucro antes de juros e imposto de renda), o emissor

deve: (a) informar o valor das medies no contbeis; (b) fazer as conciliaes entre os valores divulgados e os valores das demonstraes financeiras auditadas; e (c) explicar o

motivo pelo qual entende que tal medio mais apropriada para a correta compreenso da

sua condio financeira e do resultado de suas operaes

No h medies no contbeis divulgadas pelo emissor.

R$ milhes, quando no especificado 2014 2015 2016

a. Patrimnio Lquido 85.440 86.230 90.077

b. Ativo Total 1.278.137 1.388.865 1.387.216

c. Receita Lquida (Receita de Juros) 137.779 182.369 168.039

d. Resultado Bruto (Receita lquida de juros) 46.654 45.748 61.914

e. Resultado Lquido 13.343 15.798 8.660

f. Nmero de Aes ex-tesouraria (milhes unidades) 2.797 2.793 2.785

g. Valor patrimonial da ao 29,25 29,56 31,02

h. Resultado bsico por ao 4,23 5,03 2,52

i. Resultado diludo por ao 4,23 5,03 2,52

Informaes Financeiras Consolidadas

Exerccio encerrado em 31 de dezembro de


19

3.3. Eventos subsequentes s ltimas demonstraes financeiras de encerramento de

exerccio

Identificar e comentar qualquer evento subsequente s ltimas demonstraes financeiras

de encerramento de exerccio social que as altere substancialmente

Venda de Participao Acionria

O BB Banco de Investimentos S.A. (BB-BI) e a AGCO do Brasil Mquinas e Equipamentos Agrcolas Ltda.

assinaram Acordo de Compra e Venda (Acordo) em que o BB-BI se compromete a vender toda sua participao de 17,45% no capital social da Kepler Weber S.A.

O valor firmado em contrato foi de R$ 22,00 por ao e a concretizao do Acordo no trar impacto relevante ao resultado do Banco.

A efetivao do negcio est condicionada ao cumprimento de condies contratuais precedentes ao fechamento, bem como aprovao pelos respectivos rgos reguladores, supervisores e fiscalizadores, conforme a legislao aplicvel.

3.4. Poltica de destinao dos resultados dos trs ltimos exerccios sociais

Descrever a poltica de destinao dos resultados dos trs ltimos exerccios sociais,

indicando:

A destinao dos resultados do Banco do Brasil efetuada com base em demonstraes contbeis de acordo com normas brasileiras (BR GAAP).

2014 / 2015 / 2016

a. regras sobre reteno de lucros

Desde a criao das Reservas Estatutrias para Margem Operacional e para Equalizao de Dividendos em dezembro de 2006, o Banco do Brasil vem destinando valores para estas reservas, nos termos do seu Estatuto Social (Art. 46, inciso IV), e de acordo com o artigo 194 da Lei 6.404/76 (que trata da criao de reservas estatutrias).

Reserva para Margem Operacional foi criada com a finalidade de garantir margem operacional compatvel com o desenvolvimento das operaes da sociedade, constituda pela parcela de at 100% (cem por cento) do saldo do lucro lquido, at o limite de 80% (oitenta por cento) do capital social.

Reserva para Equalizao de Dividendos visa assegurar recursos para o pagamento de dividendos, constituda pela parcela de at 50% (cinquenta por cento) do saldo do lucro lquido, at o limite de 20% (vinte por cento) do capital social.

b. regras sobre distribuio de dividendos

Os acionistas tm direito de receber como dividendo obrigatrio, em cada exerccio, a parcela dos lucros estabelecida no Estatuto, de acordo com o art. 202 da Lei 6.404/76. Aos acionistas do Banco do Brasil assegurado o recebimento semestral de dividendo mnimo e obrigatrio equivalente a 25% do lucro lquido ajustado, como definido no Estatuto Social (art. 47).

admitida a distribuio de dividendos intermedirios em perodos inferiores a um semestre, nos termos do Estatuto Social (art. 47, pargrafo 3), observadas as competncias estabelecidas ao Conselho Diretor (art. 29, I e VII) e ao Conselho de Administrao (art. 21, II a e art. 47, pargrafo 1). Essa periodicidade foi aprovada na Assembleia Geral Extraordinria (AGE) de 28 de dezembro de 2006, com vigncia a partir do exerccio de 2007.

Observada a legislao vigente e na forma da deliberao do Conselho de Administrao, o Conselho Diretor poder autorizar o pagamento ou crdito aos acionistas de juros a ttulo de remunerao do capital prprio, bem como a imputao do seu valor ao dividendo mnimo obrigatrio (art. 48 do Estatuto Social do Banco).

Em 2016, o Banco do Brasil destinou aos acionistas, na forma de dividendos e/ou Juros sobre o Capital Prprio (JCP), o percentual de 25% (vinte e cinco por cento) do lucro lquido.

Os pagamentos na forma de JCP so imputados ao valor dos dividendos devidos sobre o Lucro Lquido do semestre. Alm disso, o Banco adota a prtica de distribuir dividendos intermedirios, deduzidos da conta de Reservas para Equalizao de Dividendos, para complementar o montante distribudo, atingindo o percentual de 25% do lucro lquido do perodo. A partir de janeiro de 1996, as companhias brasileiras esto autorizadas a pagar juros aos acionistas e considerar tais pagamentos dedutveis para efeito do imposto sobre a renda de pessoa jurdica e, desde 1997, tambm para efeito da contribuio social sobre o lucro lquido. A deduo fica limitada ao que for maior entre: (i) 50,0% do lucro lquido do perodo (aps a deduo da contribuio social sobre o lucro lquido e antes da deduo da proviso para o imposto de renda), antes de computada a despesa de juros sobre capital prprio, com relao ao qual o pagamento seja efetuado; e (ii) 50,0% dos lucros acumulados e reservas de lucros. Os juros sobre o capital prprio ficam limitados variao pro rata die da Taxa de Juros de Longo Prazo (TJLP) sobre as contas do patrimnio lquido.

Os valores dos dividendos e/ou JCP devidos aos acionistas sofrero a incidncia de encargos financeiros na forma da legislao, a partir do encerramento do semestre ou do exerccio social em que forem apurados at o dia do efetivo recolhimento ou pagamento, podendo ainda incidir juros moratrios quando esse recolhimento no se verificar na data fixada em lei, pela Assembleia Geral ou por deliberao do Conselho Diretor. (Estatuto Social do Banco, art. 47, pargrafo 2).


20

c. periodicidade das distribuies de dividendos

A partir do 1 trimestre de 2007, o BB adotou periodicidade de pagamento trimestral de dividendos/juros sobre capital prprio, em linha com a deciso da AGE de 28/12/2006.

d. eventuais restries distribuio de dividendos impostas por legislao ou regulamentao especial aplicvel ao emissor, assim como contratos, decises judiciais, administrativas ou arbitrais

De acordo com a legislao ou regulamentao vigente e aplicvel s emisses no mbito do mercado de capitais internacional (Programa GMTN, Dvida Subordinada, Dvida Snior e Bnus Perptuo emitido em 2009) no h restries quanto distribuio de dividendos.

Os bnus perptuos emitidos em janeiro e maro (reabertura) de 2012 e o bnus perptuo emitido em janeiro de 2013 tiveram em 27/09/2013 seus termos e condies alterados com a finalidade de ajust-los s regras da Resoluo n 4.192 de 1 de maro de 2013 do Bacen, que regulamenta a implementao de Basileia III no Brasil. As alteraes entraram em vigor em 1 de outubro de 2013, quando os instrumentos foram submetidos ao Bacen para a obteno de autorizao para integrarem o Capital Complementar (Nvel I) do Banco. A autorizao foi concedida em 30/10/2013.

Em razo das alteraes promovidas nos bnus perptuos emitidos em 2012 e no bnus perptuo emitido em 2013, caso os lucros distribuveis no perodo no sejam suficientes para os pagamentos semestrais de juros e/ou acessrios sobre os referidos ttulos, o pagamento de dividendos pelo Banco aos seus acionistas ficar limitado ao mnimo obrigatrio determinado pela legislao aplicvel at que os pagamentos semestrais de juros e/ou acessrios sobre os referidos ttulos tenham sido retomados integralmente.

Para o bnus perptuo emitido em Junho/2014, o pagamento de juros no ser devido nem pagvel e nem acumular se o valor exceder os recursos provenientes de lucros e reservas de lucros passveis de distribuio no ltimo perodo de apurao. Caso ocorra a suspenso do pagamento/acumulao de juros do ttulo, o emissor recomendar Assembleia de Acionistas que o pagamento de dividendos seja limitado ao mnimo obrigatrio determinado pela legislao aplicvel, at que os pagamentos semestrais de juros sobre os referidos ttulos tenham sido retomados integralmente.

3.5. Destinao do lucro lquido (em BR GAAP)



21

1 - Corresponde ao lucro lquido ajustado que serviu de base para o clculo dos dividendos distribudos. Lucro lquido individual de publicao sem deduzir a despesa de juros remuneratrios de IHCD.

2 -Expresso em unidades de Real, calculado pela diviso dos dividendos e juros sobre capital prprio

pagos no perodo pela quantidade de aes ex-tesouraria nos perodos. 3 -Valores evidenciados na Demonstrao das Mutaes do Patrimnio Lquido dos anos 2014, 2015 e

2016, na linha de Destinaes - Reservas. Fonte: Demonstrao das Mutaes do Patrimnio Lquido, Informaes Contbeis do Banco e Nota

Explicativa 23 Patrimnio Lquido.

3.6. Dividendos a conta de lucros retidos ou reservas constitudas

Informar se, nos 3 ltimos exerccios sociais, foram declarados dividendos a conta de lucros

retidos ou reservas constitudas em exerccios sociais anteriores


O Conselho de Administrao rene-se anualmente para aprovar a fixao do ndice de distribuio do

resultado (payout). Em reunio realizada em 23/02/2016, o percentual mnimo de 25% do lucro lquido de 2016, apurado em conformidade com as prticas contbeis adotadas no Brasil (BR GAAP), foi

definido, cumprindo-se a poltica de pagamento de dividendos e/ou juros sobre capital prprio em periodicidade trimestral, conforme artigo 47 do Estatuto Social. A Reserva Estatutria para Equalizao

de Dividendos, que assegura recursos para o pagamento de dividendos, constituda pela parcela de

at 50% do lucro lquido BR GAAP, aps as destinaes estatutrias do Lucro Lquido Ajustado (constituio de Reserva Legal; se for o caso, constituio de Reserva de Contingncia e de Reservas

R$ milhes, exceto conforme indicado 2014 2015 2016

a. Lucro Lquido Ajustado do Perodo 11.313 14.364 8.006

b. Dividendo distribudo 4.525 5.746 2.355

Juros s/ Capital Prprio 3.674 4.445 2.355

Dividendos aos acionistas 851 1.301 0

Dividendo mnimo obrigatrio 2.670 3.353 1.886

c. Dividendo Distribudo x Lucro Lquido Ajustado 40 40 29

d. Dividendo distribudo por classe e espcie de aes (R$) R$ 1,62 R$ 2,06 R$ 0,85

Juros s/ Capital Prprio R$ 1,31 R$ 1,59 R$ 0,85

Dividendos aos acionistas R$ 0,31 R$ 0,47 R$ 0,00

e. Data de pagamento dos dividendos e Juros s/ Capital Prprio

1 Trimestre

Juros s/ Capital Prprio 31/03/2014 31/03/2015 31/03/2016

Juros s/ Capital Prprio complementares pagos -- -- 31/05/2016

Dividendos aos acionistas 30/05/2014 29/05/2015 -

2 Trimestre


Juros s/ Capital Prprio complementares pagos -- 01/09/2015 31/08/2016

Dividendos aos acionistas 29/08/2014 01/09/2015 --

3 Trimestre




4 Trimestre




f. Retorno sobre Patrimnio Lquido mdio (%) 16,5% 18,4% 9,8%

g. Lucro Lquido Retido 7.104 9.632 5.588

Reserva Legal 566 705 397

Reserva Estatutria 6.538 8.927 5.191

Reserva Estaturia para Margem Operacional 6.211 8.748 4.931

Reserva Estatutria para equalizao de dividendos 327 179 260

h. Data de Aprovao da Reteno 28/04/2015 28/04/2016 27/04/2017



22

de Lucros a Realizar; e pagamento de Dividendo Mnimo Obrigatrio, Juros sobre Capital Prprio e Juros

sobre Instrumentos Hbridos de Capital e Dvida), at o limite de 20% do Capital Social. Nos exerccios sociais encerrados em 31 de dezembro de 2014, 2015 e 2016, os valores de dividendos intermedirios

pagos no 1 e 3 trimestres, com a utilizao da Reserva Estatutria de Equalizao de Dividendos so os apresentados no quadro abaixo:

3.7. Nvel de Endividamento (em IFRS)

Em forma de tabela, descrever o nvel de endividamento do emissor, indicando: (a) soma do

passivo circulante e do passivo no circulante; (b) ndice de endividamento (passivo circulante mais o no circulante, dividido pelo patrim. lquido); (c) caso o emissor deseje,

outro ndice de endividamento, indicando: (c.i) o mtodo utilizado para calcular o ndice; e (c.ii) o motivo pelo qual entende que esse ndice apropriado para a correta compreenso

da situao financeira e do nvel de endividamento do emissor

1 -O patrimnio lquido atribuvel aos acionistas controladores foi de R$ 81.785 milhes, R$ 82.557 milhes e R$ 86.376 em dez/14, dez/15 e dez/16, respectivamente.

3.8 Obrigaes do emissor de acordo com o prazo de vencimento

Em forma de tabela, separando por obrigaes (emprstimos, financiamentos e ttulos de

dvida) com garantia real, com garantia flutuante e quirografrias, ou com outro tipo de garantia ou privilgio, indicar o montante de obrigaes do emissor de acordo com o prazo

de vencimento

O montante total de dvida do Banco do Brasil, entendido como o passivo total consta do item 3.7.a deste Formulrio de Referncia. No entanto, diferentemente de empresas industriais, comerciais e de

servios em geral, o ndice de endividamento apresentado no item 3.7.a inadequado para avaliar a composio dos recursos utilizados pelo setor bancrio. Isto porque os bancos atuam basicamente como

intermedirios financeiros, captam recursos de poupadores para repasse aos tomadores, de forma que

a maior parte do passivo das instituies financeiras constituda por esse tipo de captao, classificada como passivo operacional.

Assim, na tabela a seguir so apresentadas as Dvidas Corporativas, incluindo Obrigaes por Emprstimos

e Repasses, Obrigaes por Emisses de Ttulos e Valores Mobilirios, Dvidas Subordinadas, Bnus

Perptuos e Securitizao. Na sequncia, apresentamos tabela de conciliao das Dvidas Corporativas com o passivo total.

R$ milhes 2014 2015 2016

Dividendos Intermedirios 383 1.261 -


R$ milhes, exceto conforme indicado 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2016

a. montante total da dvida, de qualquer natureza 1.192.697 1.302.635 1.297.139

b. ndice de endividamento (passivo circulante + no-circulante/patrimnio lquido) 14,6 15,8 15,0

c. caso o emissor deseje, outro indicador de endividamento no h no h no h


23

Dvidas Corporativas

1 -No inclui FCO.

R$ milhes Quiro grafria F lutuante R eal T o tal

Obriga e s por Empr stimos e Re pa sse s 2 0 .3 4 6 - - 2 0 .3 4 6

a. Inferior a 1 ano 17.943 - - 17.943

b. superior a 1 ano e inferior a 3 anos 1.278 - - 1.278

c. superior a 3 anos e inferior a 5 anos 802 - - 802

d. superior a 5 anos 323 - - 323

Obriga e s por Emisse s de T t. e Va l. Mobili rios 16 2 .0 0 0 - - 16 2 .0 0 0

a. Inferior a 1 ano 67.688 - - 67.688


c. superior a 3 anos e inferior a 5 anos 81.470 - - 81.470

d. superior a 5 anos 5.745 - - 5.745

Dvida s Subordina da s 3 6 .7 3 9 - - 3 6 .7 3 9

a. Inferior a 1 ano 4.159 - - 4.159



d. superior a 5 anos 7.796 - - 7.796

Bnus Pe rp tuos 2 3 .2 9 0 - - 2 3 .2 9 0

a. Inferior a 1 ano 279 - - 279

b. superior a 1 ano e inferior a 3 anos - - - -

c. superior a 3 anos e inferior a 5 anos - - - -

d. superior a 5 anos 23.011 - - 23.011

Se c uritiza o 2 .8 0 2 - - 2 .8 0 2

a. Inferior a 1 ano - - - -

b. superior a 1 ano e inferior a 3 anos 118 - - 118

c. superior a 3 anos e inferior a 5 anos - - - -

d. superior a 5 anos 2.684 - - 2.684

Tota l 2 4 5 .17 7 - - 2 4 5 .17 7

a. Inferior a 1 ano 90.069 - - 90.069



d. superior a 5 anos 39.559 - - 39.559

3 1/12 /2 0 16


24

Dvidas Corporativas e Demonstraes Financeiras Conciliao

3.9. Outras informaes relevantes

Anlise Volume e Taxa

A anlise volume e taxa permite verificar os impactos sobre a receita lquida de juros resultantes das variaes de volume dos negcios e de taxas de juros. As variaes no volume e na taxa de juros foram

calculadas com base nas movimentaes dos saldos mdios durante o perodo e nas variaes das taxas mdias de juros sobre os ativos geradores de receitas e passivos geradores de despesas. A variao de

taxa mdia foi calculada pela variao na taxa de juros no perodo multiplicada pela mdia dos ativos

geradores de receitas ou pela mdia dos passivos geradores de despesas no primeiro perodo. A variao lquida a diferena entre as receitas de juros do perodo presente e do anterior. A variao por volume

mdio a diferena entre a variao lquida e aquela decorrente da taxa mdia. Nos clculos no so excludos os efeitos da variao cambial.

As informaes seguintes so includas para efeitos de anlise e devem ser lidas em conjunto com as demonstraes financeiras do Banco contidas na seo Comentrios dos Diretores.

O objetivo do demonstrativo estabelecer a razo entre as receitas e os ativos correspondentes

geradores de juros, e entre as despesas e os passivos correspondentes geradores de juros. Por meio

dessas razes possvel conhecer as respectivas taxas de aplicao e captao, bem como calcular medidas como margem lquida de juros (spread). Alm disso, os demonstrativos tm a utilidade de identificar, por meio de anlise Volume versus Taxa, quais foram os efeitos, na formao do resultado da intermediao financeira, provenientes de variaes de volume ou de taxa, de um perodo para outro.

Ativos Rentveis e No Rentveis

R$ milhes 31/12/2016

Passivo total (A) 1.297.139

Passivo corporativo (B) 245.177

Obrigaes por Emprstimos e Repasses 20.346

Obrigaes por Emisses de Ttulos e Valores Mobilirios 162.000

Dvida subordinada, exceto FCO 36.739

Bnus perptuos 23.290

Securitizao 2.802

Passivo operacional (C=A-B) 1.051.962

Depsitos de clientes 425.316

Valores a pagar a instituies financeiras 21.277

Passivos financeiros ao valor justo por meio do resultado 2.234

Obrigaes por operaes compromissadas 374.634

Obrigaes por repasses Pas 83.083

Provises trabalhistas, fiscais e cveis 9.563

Passivos por impostos correntes 5.947

Passivos por impostos diferidos 2.896

Fundo Constitucional de Financiamento do Centro-Oeste FCO 25.237

Outras obrigaes 14.855

Outros passivos 86.920

R$ milhes, exceto percentuaisSaldo

MdioJuros

Taxa

(%)

Saldo

MdioJuros

Taxa

(%)

Saldo

MdioJuros

Taxa

(%)

Ativos Rentveis

Compulsrios com Remunerao 61.772 5.510 8,9 50.965 4.893 9,6 52.400 5.551 10,6

Emprstimos a Clientes 615.502 78.611 12,8 676.040 100.959 14,9 669.650 94.960 14,2

Ativos Financeiros (TVM) 108.312 10.787 10,0 112.054 13.575 12,1 119.481 15.120 12,7

Aplicaes de Oper. Compromissadas 223.358 27.885 12,5 283.428 39.128 13,8 337.607 46.280 13,7

Emprstimos a Instituies Financeiras 61.464 7.147 11,6 62.138 12.833 20,7 57.794 (4.092) -7,1

Outros 34.475 7.839 22,7 37.967 10.980 28,9 42.305 10.220 24,2

Total 1.104.884 137.779 12,5 1.222.592 182.369 14,9 1.279.236 168.039 13,1

Ativos No Rentveis

Crditos Tributrios 22.755 30.722 40.031

Demais Ativos 85.636 72.891 61.260

Ativo Imobilizado 6.878 7.296 7.513

Total 115.269 110.909 108.804

Ativos Mdios Totais 1.220.152 1.333.501 1.388.040

2014 2015 2016


25

1 - Mdia dos saldos dos Balanos ao final de cada perodo. No foram consideradas outras despesas de

juros.

Passivos Onerosos e No Onerosos

1 - Mdia dos saldos dos Balanos ao final de cada perodo. No foram consideradas outras despesas de juros.

Aumento e Reduo de Juros (Receita e Despesa) devido s variaes em Volume e Taxa

1 - Variao das receitas de juros (ativos rentveis) ou das despesas de juros (passivos onerosos) ocorrida em funo de oscilaes nos volumes. obtida a partir da subtrao da Variao Lquida (3) pela Taxa Mdia (2). 2 - Variao das receitas de juros (ativos rentveis) ou das despesas de juros (passivos onerosos) ocorrida em funo de oscilaes nas taxas. obtida a partir da seguinte frmula: ((Juros Perodo Atual / Saldo Perodo Atual) x Saldo Perodo Anterior) - (Juros Perodo Anterior). 3 - Variao Total das receitas de juros (ativos rentveis) ou das despesas de juros (passivos onerosos) ocorrida em funo de oscilaes no volume e na taxa. obtida a partir da subtrao dos Juros do Perodo Atual pelos Juros do Perodo Anterior. 4 - A linha total da tabela "Aumento e Reduo de Juros (Receita e Despesa) devido s variaes em Volume e Taxa", nas colunas "Taxa Mdia" e "Volume Mdio" no deve ser lida como a soma dos valores relativos aos itens de Ativos Rentveis ou Passivos Onerosos. A soma inexequvel porque os clculos de variaes em funo de taxa e de volume de cada componente s

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Formulário de Referência 2017 Ano base 2016 - bb.com.br · Definições 4 DEFINIÇÕES Para os fins deste Formulário de Referência, os termos “nós” e “nossos” e verbos