GESTÃO DE RISCO PILAR 3 - Banco ABC · 2018. 6. 4. · Relatório de Risco – 2018 Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 1 GESTÃO DE RISCO PILAR 3 1° TRIMESTRE 2018 Parte 2:

Relatório de Risco – 2018

Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 1

GESTÃO DE RISCO

PILAR 3

1° TRIMESTRE 2018

Parte 2: Tabelas com as exposições a risco de crédito, mercado,

liquidez e operacional em atendimento à Circular no 3.678 do Banco Central do Brasil (parte quantitativa)


1. Instituições Integrantes das Demonstrações Contábeis do Banco ABC Brasil S.A..................…………….................3

1.1 Instituições Participantes do Conglomerado Financeiro. ......................................................................... 3 2. Balanços Patrimoniais e Anexo 1. ......................................................................................................................... 4

2.1 Balanços Patrimoniais. ............................................................................................................................ 4 2.2 Anexo 1– Composição do Patrimônio de Referência (PR) e Informações Sobre a Adequação do PR. ........ 6 2.2.1 Anexo 1– Setembro de 2017. .................................................................................................................. 6 3. Informações relativas ao PR, PRE e Ativos Ponderados Pelo Risco Mediante Abordagem Padronizada ............. 9

3.1 Ativos Ponderados Pelo Risco. ................................................................................................................ 9 3.2 Composição do Patrimônio de Referência ............................................................................................... 9 3.3 Índice de Basiléia, de Imobilização e Demonstrativo de Requerimento de Capital ................................... 9 3.4 Anexo 2 – Principais Características dos Instrumentos de Patrimônio de Referência (PR) ...................... 10 3.5 Suficiência de Capital ............................................................................................................................ 10 4. Risco de Crédito .................................................................................................................................................. 11

4.1 Exposição por Fator de Ponderação de Risco ......................................................................................... 11 4.2 Exposição por Setor Econômico ............................................................................................................. 12 4.3 Exposição por Distribuição Geográfica .................................................................................................. 12 4.4 Maiores Clientes em Relação ao Total das Operações Com Características de Crédito ........................... 12 4.5 Prazo a Decorrer das Operações ............................................................................................................ 13 4.5.1 Prazo a Decorrer das Operações – Saldo Bruto de Provisões ................................................................. 13 4.5.2 Prazo a Decorrer das Operações – Saldo Líquido de Provisões ............................................................... 13 4.6 Montante das Operações em Atraso ..................................................................................................... 14 4.6.1 Montante das Operações em Atraso- Segregação por Distribuição Geográfica ...................................... 14 4.6.2 Montante das Operações em Atraso- Segregação por Setor Econômico ................................................ 15 4.7 Fluxo das Operações Baixadas para Prejuízo no Trimestre por Setor Econônico .................................... 16 4.8 Provisão para Perdas com Créditos de Liquidação Duvidosa e de Contingência por Setor Econômico .... 16 4.8.1 Provisão para Perdas com Créditos de Liquidação Duvidosa por Setor Econômico ................................ 16 4.8.2 Provisão para Contingênia de Fianças por Setor Econômico .................................................................. 18 4.9 Tipo de Exposição ................................................................................................................................. 20 4.9.1 Tipo de Exposição por Região ................................................................................................................ 20 4.9.2 Tipo de Exposição por Setor Econômico ................................................................................................ 22 4.9.3 Tipo de Exposição por Prazo a Decorrer ................................................................................................ 25 5. Instrumentos Mitigadores do Risco de Crédito .................................................................................................. 27

5.1 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigador ........................................................................ 27 5.2 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigador e por FPR do Instrumento Mitigador ............... 28 5.3 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigador e por FPR da Contraparte ................................ 28 6. Risco de Crédito de Contraparte ........................................................................................................................ 28

6.1 Valor Nocional dos Contratos Sujeitos ao Risco de Crédito de Contraparte ........................................... 28 6.2 Valor Positivo Bruto dos Contratos Sujeitos ao Risco de Crédito ............................................................ 28 6.3 Valor das Garantias .............................................................................................................................. 29 6.4 Exposição Global Líquida ao Risco de Crédito de Contraparte ............................................................... 29 7. Cessão de Crédito e Operações com TVM Oriundos de Processos de Securitização ......................................... 29

7.1 Cessão Sem Retenção de Riscos Realizadas nos Últimos 12 meses ........................................................ 29 7.2 Saldo de Exposições Adquiridas ............................................................................................................ 30 7.3 Exposições de Securitização ................................................................................................................. 31 7.4 Saldo de Exposições Ativas Cedidas com Coobrigação .......................................................................... 31 8. Risco de Mercado ............................................................................................................................................... 32

9. Razão de Alavancagem..................................................................................................................................34 9.1 Anexo 1-Resumo Comparativo entre Demonstrações Financeiras Publicadas e Razão de Alavancagem. 34 9.2 Anexo 2-Modelo Comum de divulgação de informações sobre a Razão de alavancagem.......................34



1. Instituições integrantes das Demonstrações Contábeis do Banco ABC Brasil S.A.

O Banco ABC BRASIL S.A é uma sociedade anônima de capital aberto controlada do Arab Banking Corporation que tem sede em Bahrain. No Brasil, o Banco ABC Brasil S.A tem como objetivo a prática de operações ativas e passivas inerentes às atividades de banco múltiplo, estando autorizado a operar com as carteiras: comercial, inclusive de câmbio, de investimento, de crédito, financiamento e investimento e de crédito imobiliário. O Banco opera através das dependências instaladas no País e no exterior através de sua dependência localizada em Georgetown, Grand Cayman. ABC Brasil Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A. é uma instituição financeira que tem por finalidade operar no mercado de títulos e valores mobiliários por conta própria e de terceiros. A empresa ABC Brasil Administração e Participações Ltda. tem por objetivo a prática das seguintes atividades: aquisição, alienação, administração e negociação de ativos patrimoniais de pessoas jurídicas, mediante cessão, inclusive decorrentes de direitos creditórios de empresas comerciais ou industriais, de faturamento de venda de bens ou serviços, prestação de serviços técnicos de intermediação e assessoria em operações financeiras e comerciais a pessoas físicas ou jurídicas, nacionais ou estrangeiras, elaboração de estudos, planejamentos, incorporação e participações em empreendimentos, execução, inclusive com auxílio de terceiros, de todos os trabalhos necessários à guarda e cobrança de títulos de crédito e demais documentos representativos de direitos creditórios em geral, podendo ainda, participar em outras sociedades como acionista ou quotista, prestar garantias a terceiros e praticar a compra, venda e locação de bens móveis não enquadrados na Lei nº 6.099, de 12.09.74 Os investimentos em sociedades controladas são avaliados pelo método de equivalência patrimonial, e os demais investimentos são demonstrados pelo custo de aquisição deduzido, quando aplicável, de provisão para perdas permanentes.

1.1. Instituições Participantes do Conglomerado Financeiro

Para o escopo da publicação e do Conglomerado Prudencial, além das instituições pertencentes ao Conglomerado Financeiro, o ABC Brasil Administração e Participações Ltda. também compõem a consolidação.

R$ mil

Empresas

Setor Financeiro - País Total do Ativo Total do Patrimônio Líquido Total do Ativo Total do Patrimônio Líquido Total do Ativo Total do Patrimônio Total do Ativo Total do Patrimônio Total do Ativo Total do Patrimônio Banco ABC Brasil. S.A 28.362.131 3.419.861 28.761.187 3.284.332 26.983.453 3.228.437 26.256.761 3.089.924 25.783.372 3.031.927

ABC Brasil Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A 97.730 97.046 100.383 96.257 98.625 95.262 385.514 94.046 505.068 92.669

Setor Não Financeiro - País

ABC Brasil Administração e Participaões Ltda 101.514 100.977 103.185 99.966 101.331 98.694 98.961 97.121 96.427 95.434

Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17


2. Balanços Patrimoniais e Anexo 1 - Composição do Patrimônio de Referência (PR) e Informações Sobre a Adequação do PR

2.1 Balanços Patrimoniais Apresentamos a seguir o comparativo do Conglomerado Prudencial:

B alanço P atrimo nial C o nso lidado em R eais mil

P ublicação P ublicação

mar/ 18 dez/ 17

Ativo

Circulante e Realizável a Longo Prazo 28.314.685 28.718.596

Disponibilidades 21.416 18.176

Aplicações interfinanceiras de liquidez 5.544.791 6 .762.989

Aplicações no mercado aberto 4.033.873 4.713.838

Aplicações em depósitos interfinanceiros 1.236.814 1.481.125

Aplicações em moedas estrangeiras 274.104 568.026

Títulos e valores mobiliários e instrumentos financeiros derivativos 8.331.878 7 .707.887

Carteira própria 6.644.985 6.360.736

Vinculados à operações compromissadas 190.332 256.121

Vinculados a prestação de garantias 1.010.113 849.335

Instrumentos financeiros derivativos 486.448 241.695

Relações interfinanceiras 25.023 -

Pagamentos e recebimentos a liquidar 25.023 -

Operações de crédito 10.596.107 10.471.538

Operações de crédito - setor público 96.640 82.364

Operações de crédito - setor privado 10.737.122 10.697.270

Provisão para operações de crédito de liquidação duvidosa (237.655) (308.096)

Outros créditos 3.495.544 3 .401.320

Créditos por Avais e Fianças Honrados 66.681 613

Carteira de câmbio 2.294.974 2.001.490

Rendas a receber 23.294 19.961

Negociação e intermediação de valores 167.479 89.553

Diversos 1.035.161 1.376.535

Crédito Tributário sobre PDD 199.183 191.953

Crédito Tributário sobre Diferenças Temporárias (G) 207.103 169.852

Devedores por compra de valores e bens 52.063 14.661

Devedores por depóstios em garantias 15.554 14.582

Impostos e contribuições a compensar 13.552 80.239

Títulos e créditos a receber 543.320 901.339

Diversos 4.386 3.909

Provisão para outros créditos de liquidação duvidosa (92.045) (86.832)

Outros valores e bens 299.926 356.686

Outros valores e bens 293.076 348.987

Despesas antecipadas 6.850 7.699

Permanente 47.871 49.189

Investimentos 614 614

Outros Investimentos 614 614

Imobilizado de uso 25.877 27.025

Outras Imobilizações de Uso 52.320 52.076

Depreciações Acumuladas (26.443) (25.051)

Intangível (D) 21.380 21.550

Adquiridos após de 01/10/2013 20.700 20.714

Adquiridos antes de 01/10/2013 (F) 680 836

Total do Ativo 28.362.556 28.767.785



Obs.: As letras entre parênteses fazem referência aos dados apresentados no Anexo 1.

B alanço P atrimo nial C o nso lidado em R eais mil

P ublicação P ublicação

mar/ 18 dez/ 17

Passivo

Circulante e Exigível a Longo Prazo 24.911.424 25.450.818

Depósitos 5.723.542 6 .050.244

Depósitos à vista 61.940 39.918

Depósitos interfinanceiros 682.712 681.429

Depósitos a prazo 4.978.890 5.328.897

Captações no mercado aberto 722.572 1.432.166

Carteira própria 189.167 259.112

Carteira de terceiros - 700.084

Operações compromissadas 533.405 472.970

Recursos de aceites e emissão de títulos 8.652.598 7 .996.733

Recursos de letras imobiliárias, hipotecárias, de créditos e similares 8.631.261 7.986.989

Certificados de Operações Estruturadas 21.337 9.744

Relações interfinanceiras 3.309 -

Obrigações junto a Participantes de Sistemas de Liquidação 3.309 -

Relações interdependências 69.806 28.447

Recursos em trânsito de terceiros 69.806 28.447

Obrigações por empréstimos 2.802.967 3 .285.628

Empréstimos no exterior 2.802.967 3.285.628

Obrigações por repasses do País – Instituições oficiais 1.451.653 1.591.334

BNDES 729.189 822.024

FINAM E 508.370 549.069

Outras instituições 214.094 220.241

Repasses no Exterior 1.538.129 1.515.477

Obrigações por repasses no exterior 1.538.129 1.515.477



Outras obrigações 3.478.390 3 .322.867

Cobrança e arrecadação de tributos e assemelhados 3.820 1.900

Carteira de câmbio 1.867.593 1.585.177

Sociais e estatutárias 54.505 88.736

Fiscais e previdenciárias 179.138 280.823

Provisão para Imposto de renda e Contribuição sobre o lucro 5.197 128.686

Impostos e contribuições a recolher 37.010 52.574

Provisões p/ Imposto de renda e Contribuição sobre o lucro diferido (G) 136.931 99.563

Negociação e intermediação de valores 14.346 38.778

Dívidas subordinadas 1.229.668 1.176.133

Dívidas subordinadas-Emitidas antes da Res 4192 26.156 25.289

Dívidas subordinadas-Emitidas com base na Res 4192(H) 712.723 680.149

Dívidas subordinadas - Outras 476.593 470.695

Instrumentos de Dívida Elegíveis a Capital 14.196 -

Diversas 129.320 151.320

Resultado de exercícios futuros 31.269 32.635

Receitas de exercícios futuros 31.269 32.635

Patrimônio líquido 3.419.863 3 .284.332

Instrumentos Elegíveis ao Capital Principal (A) 2.378.511 2.291.065

Aumento de Capital em Processo de Autorização - -

Reservas de lucros (B) 1.051.735 997.376

Outras receitas e outras reservas (C) 14.198 32.686

Ações em tesouraria (E) (24.581) (36.795)

Total do passivo 28.362.556 28.767.785


2.2 Anexo 1-Composição do Patrimônio de Referência (PR) e Informações Sobre a Adequação do PR

2.2.1 Anexo1- dezembro de 2017

Anexo 1-Composição do Patrimônio de Referência (PR) e informações sobre a adequação do PR

Número da linhaCapital Principal:

instrumentos e reservas Valor (R$ mil)

Valor sujeito a tratamento

transitório (R$ mil) 1

Referência do balanço do

conglomerado2

1 Instrumentos Elegíveis ao Capital Principal 2.378.511 - (A)

2 Reservas de lucros 1.051.735 - (B)

3 Outras receitas e outras reservas 14.198 - (C)

4Instrumentos autorizados a compor o Capital Principal antes da entrada em vigor

da Resolução nº 4.192, de 2013

5Participação de não controladores nos instrumentos emitidos por subsidiárias e

elegíveis ao Capital Principal do conglomerado - -

6 Capital Principal antes dos ajustes prudenciais 3.444.443 -

Número da linhaCapital Principal: ajustes

prudenciais Valor (R$ mil)




conglomerado2

7 Ajustes prudenciais relativos a apreçamento de instrumentos financeiros - -

8Ágios pagos na aquisição de investimentos com fundamento em expectativa de

rentabilidade futura - -

9 Ativos intangíveis 17.104 4.276 (D)

10

Créditos tributários decorrentes de prejuízos fiscais e de base negativa de

Contribuição Social sobre o Lucro Líquido e os originados dessa contribuição

relativos a períodos de apuração encerrados até 31 de dezembro de 1998

- -

11

Ajustes relativos ao valor de mercado dos instrumentos financeiros derivativos

utilizados para hedge de fluxo de caixa de itens protegidos que não tenham seus

ajustes de marcação a mercado registrados contabilmente.

- -

12Diferença a menor entre o valor provisionado e a perda esperada para

instituições que usam IRB - -

13 Ganhos resultantes de operações de securitização

14Ganhos ou perdas advindos do impacto de mudanças no risco de crédito da

instituição na avaliação a valor justo de itens do passivo

15 Ativos atuariais relacionados a fundos de pensão de benefício definido - -

16Ações ou outros instrumentos de emissão própria autorizados a compor o Capital

Principal, adquiridos diretamente, indiretamente ou de forma sintética 24.581 - (E)

17 Investimentos cruzados em instrumentos elegíveis ao Capital Principal

18

Valor agregado das participações líquidas inferiores a 10% do capital social de

instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil e de instituições

financeiras no exterior não consolidadas, de empresas assemelhadas a

instituições financeiras não consolidadas, de sociedades seguradoras,

resseguradoras, de capitalização e de entidades abertas de previdência

complementar, que exceda 10% do valor do Capital Principal, desconsiderando

deduções específicas

- -

19

Valor agregado das participações líquidas superiores a 10% do capital social de

instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil e de instituições

financeiras no exterior não consolidadas, de empresas assemelhadas a

instituições financeiras não consolidadas, de sociedades seguradoras,

resseguradoras, de capitalização e de entidades abertas de previdência

complementar, que exceda 10% do valor do Capital Principal, desconsiderando

deduções específicas

- -

20 Direitos por serviços de hipoteca

21

Créditos tributários decorrentes de diferenças temporárias que dependam de

geração de lucros ou receitas tributáveis futuras para sua realização, acima do

limite de 10% do Capital Principal, desconsiderando deduções específicas

- -

22 Valor que excede a 15% do Capital Principal - -

23

do qual: oriundo de participações no capital social de instituições autorizadas a

funcionar pelo Banco Central do Brasil e de instituições financeiras no exterior

não consolidadas, no capital de empresas assemelhadas a instituições financeiras

que não sejam consolidadas, de sociedades seguradoras, resseguradoras, de

capitalização e de entidades abertas de previdência complementar

- -

24 do qual: oriundo de direitos por serviços de hipoteca

25

do qual: oriundo de créditos tributários decorrentes de diferenças temporárias

que dependam de geração de lucros ou receitas tributáveis futuras para sua

realização

- -

26 Ajustes regulatórios nacionais 4.277 -

26.a Ativos permanentes diferidos - -

26.b

Investimento em dependências, instituições financeiras controladas no exterior

ou entidades não financeiras que componham o conglomerado, em relação às

quais o Banco Central do Brasil não tenha acesso a informações, dados e

documentos

- -

26.c

Instrumentos de captação elegíveis ao Capital Principal emitidos por instituições

autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil ou por instituições financeira

no exterior, que não Componham o conglomerado

- -

26.d Aumento de capital social não autorizado - -

26.e Excedente ao valor ajustado de Capital Principal - -

26.f Depósito para suprir deficiência de capital - -

26.gMontante dos ativos intangíveis constituídos antes da entrada em vigor da

Resolução nº 4.192, de 2013 680 - (F)

26.h Excesso dos recursos aplicados no Ativo Permanente - -

26.i Destaque do PR - -

26.jOutras diferenças residuais relativas à metodologia de apuração do Capital

Principal para fins regulatórios - 4.957,14

27Ajustes regulatórios aplicados ao Capital Principal em função de insuficiência do

Capital Complementar e de Nível II para cobrir deduções - -

28 Total de deduções regulatórias ao Capital Principal 45.963 4.276

29 Capital Principal 3.398.481 (4.276)

mar/18



Número da linha

Capital Complementar:

instrumentos Valor (R$ mil) Valor sujeito a tratamento



conglomerado2

30 Instrumentos elegíveis ao Capital Complementar - -

31 dos quais: classificados como capital social conforme as regras contábeis - -

32 dos quais: classificados como passivo conforme as regras contábeis - -

33Instrumentos autorizados a compor o Capital Complementar antes da entrada em

vigor da Resolução nº 4.192, de 2013 - -


elegíveis ao Capital Complementar do conglomerado - -

35dos quais: instrumentos emitidos por subsidiárias antes da entrada em vigor da

Resolução nº 4.192, de 2013 - -

36 Capital Complementar antes das deduções regulatórias - -

Número da linhaCapital Complementar:

deduções regulatórias Valor (R$ mil)




conglomerado2

37Ações ou outros instrumentos de emissão própria, autorizados a compor o Capital

Complementar, adquiridos diretamente, indiretamente ou de forma sintética - -

38 Investimentos cruzados em instrumentos elegíveis ao capital complementar

39

Valor agregado dos investimentos líquidos inferiores a 10% do capital social de

instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil ou de

instituições financeiras no exterior que não componham o conglomerado e que

exceda 10% do valor do Capital Principal, desconsiderando deduções específicas

-

40

Valor agregado dos investimentos líquidos superiores a 10% do capital social de


instituições financeiras no exterior, que não componham o conglomerado

-

41 Ajustes regulatórios nacionais - -

41.a


instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil ou por

instituições financeiras no exterior que não componham o conglomerado e que

não exceda 10% do valor do Capital Principal, desconsiderando deduções

específicas

- -

41.b Participação de não controladores no Capital Complementar - -

41.cOutras diferenças residuais relativas à metodologia de apuração do Capital

Complementar para fins regulatórios -

42Ajustes regulatórios aplicados ao Capital Complementar em função de

insuficiência do Nível II para cobrir deduções - -

43 Total de deduções regulatórias ao Capital Complementar - -

44 Capital Complementar - -

45 Nível I 3.398.481 (4.276)

Número da linha Nível II: instrumentos Valor (R$ mil) Valor sujeito a tratamento



conglomerado2

46 Instrumentos elegíveis ao Nível II 554.310 156.613

47Instrumentos autorizados a compor o Nível II antes da entrada em vigor da



elegíveis ao Capital Nível II do conglomerado - -

49dos quais: instrumentos emitidos por subsidiárias antes da entrada em vigor da


50 Excesso de provisões em relação à perda esperada no IRB - -

51 Nível II antes das deduções regulatórias 554.310 156.613


Número da linhaNível II: deduções

regulatórias Valor (R$ mil)




conglomerado2

52Ações ou outros instrumentos de emissão própria, autorizados a compor o Nível

II, adquiridos diretamente, indiretamente ou de forma sintética - -

53 Investimentos cruzados em instrumentos elegíveis ao Nível II

54



instituições financeiras no exterior que não componham o conglomerado, que

exceda 10% do valor do Capital Principal, desconsiderando deduções específicas

-

55

Valor agregado dos investimentos líquidos superiores a 10% do capital social de


instituições financeiras no exterior, que não componham o conglomerado

-

56 Ajustes regulatórios nacionais - -

56.a

Instrumentos de captação elegíveis ao Nível II emitidos por instituições

autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil ou por instituições

financeiras no exterior, que não componham o conglomerado

- -

56.b Participação de não controladores no Nível II - -

56.cOutras diferenças residuais relativas à metodologia de apuração do Nível II para

fins regulatórios -

57 Total de deduções regulatórias ao Nível II - -

58 Nível II 554.310 156.613

59 Patrimônio de Referência(Nível I + Nível II) 3.952.790 152.337

60 Total de ativos ponderados pelo risco 24.525.959 -

Número da linha Índices de Basileia e Adicional de Capital Principal

61 Índice de Capital Principal (ICP) 13,86%

62 Índice de Nível I (IN1) 13,86%

63 Índice de Basileia (IB) 16,12%

64Valor total de Capital Principal demandado especificamente para a instituição (%

dos RWA)

6,375%

65 do qual: adicional para conservação de capital 1,875%

66 do qual: adicional contracíclico 0,00%

67do qual: adicional para instituições sistemicamente importantes em nível global

(G-SIB)

68Montante de Capital Principal alocado para suprir os valores demandados de

Adicional de Capital Principal (% dos RWA)

Número da linha Mínimos Nacionais

69 Índice de Capital Principal (ICP), se diferente do estabelecido em Basileia III

70 Índice de Nível I (IN1), se diferente do estabelecido em Basileia III 6,0%

71 Índice de Basileia (IB), se diferente do estabelecido em Basileia III 8,625%

Número da linha Valores abaixo do limite para dedução (não ponderados pelo risco) Valor (R$ mil) Valor sujeito a tratamento



conglomerado2

72

Valor agregado das participações inferiores a 10% do capital social de empresas

assemelhadas a instituições financeiras não consolidadas, de sociedades

seguradoras, resseguradoras, de capitalização e de entidades abertas de

previdência complementar

- -

73

Valor agregado das participações superiores a 10% do capital social de empresas

assemelhadas a instituições financeiras não consolidadas, de sociedades

seguradoras, resseguradoras, de capitalização e de entidades abertas de

previdência complementar

- -

74 Direitos por serviços de hipoteca

75Créditos tributários decorrentes de diferenças temporárias, não deduzidos do

Capital Principal 70.172 - (G)

Número da linha Limites à inclusão de provisões no Nível II Valor (R$ mil) Valor sujeito a tratamento



conglomerado2

76Provisões genéricas elegíveis à inclusão no Nível II relativas a exposições sujeitas

ao cálculo do requerimento de capital mediante abordagem padronizada

77Limite para a inclusão de provisões genéricas no Nível II para exposições sujeitas

à abordagem padronizada

78

Provisões elegíveis à inclusão no Nível II relativas a exposições sujeitas ao cálculo

do requerimento de capital mediante abordagem IRB (antes da aplicação do

limite)

-

79Limite para a inclusão de provisões no Nível II para exposições sujeitas à

abordagem IRB -

Número da linhaInstrumentos autorizados a compor o PR antes da entrada em vigor da Resolução

4.192, de 2013 (aplicável entre 1º de outubro de 2013 e 1º de janeiro de 2022) Valor (R$ mil)




conglomerado2

80Limite atual para os instrumentos autorizados a compor o Capital Principal antes

da entrada em vigor da Resolução nº 4.192, de 2013

81 Valor excluído do Capital Principal devido ao limite

82Instrumentos autorizados a compor o Capital Complementar antes da entrada em

vigor da Resolução nº 4.192, de 20130

83 Valor excluído do Capital Complementar devido ao limite 0 0

84Instrumentos autorizados a compor o Nível II antes da entrada em vigor da

Resolução nº 4.192, de 2013 16.042 10694,46248

85 Valor excluído do Nível II devido ao limite 16.042 10694,46248



3. Informações Relativas ao PR, PRE e Ativos ponderados Pelo Risco Mediante Abordagem Padronizada.

3.1 Ativos Ponderados Pelo Risco

3.2 Composição do Patrimônio de Referência

3.3 Índice de Basiléia, de Imobilização e Demonstrativo do Requerimento de Capital

Consolidado R$ mil

Exposição SIGLA Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17

Risco de Credito RWACPAD 21.911.933 20.665.492 19.270.424 19.236.389 19.061.607

Exposição em Ouro, Moedas

Estrangeiras e CâmbioRWACAM 315.525 583.935 283.568 237.293 232.584

Taxa de Juros RWAJUR 714.099 771.113 411.114 622.995 539.081

Taxa de Juros Pré Fixada em Real RWAJUR1 80.348 153.849 178.238 52.508 71.340

Taxa de Jurosde Cupom de Moeda

EstrangeiraRWAJUR2 395.038 383.297 114.476 414.811 301.892

Taxa de Juros de Cupom de Índice de

PreçosRWAJUR3 238.713 233.967 118.400 155.676 165.849

Preço de Mercadorias (Commodities) RWACOM 26.261 44.432 55.059 133.546 148.735

Preço de Ações RWAACS 649 3.719 1.189 3.330 -

Risco Operacional RWAOPAD 1.557.492 1.273.324 1.273.324 1.094.143 1.094.143

Ativos Ponderados pelo Risco RWA 24.525.959 23.342.015 21.294.678 21.327.696 21.076.150

Patrimônio de Referência Mínimo

Requerido para o RWA

9,25% até 31/12/17

8,625% a partir de

01/01/18

2.115.364 2.159.136 1.969.758 1.972.812 1.949.544

Valor Correspondente ao RBAN RBAN 49.825 52.637 40.688 44.449 52.026

Consolidado R$ mil

Patrimônio de Referência Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17

Nível I: 3.398.480 3.265.645 3.126.374 3.077.901 3.021.173

-Capital Principal 3.398.480 3.265.645 3.126.374 3.077.901 3.021.173

Nível II 554.310 541.412 505.096 371.968 270.968

Total PR 3.952.790 3.807.057 3.631.470 3.449.869 3.292.141

Consolidado R$ mil

Índice de Basiléia SIGLA Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17

Indice da Basiléia - Nível I IN1 13,86% 13,99% 14,68% 14,43% 14,33%

Indice da Basiléia - Capital Principal ICP 13,86% 13,99% 14,68% 14,43% 14,33%

Indice da Basiléia - Nível II IN2 2,26% 2,32% 2,37% 1,74% 1,29%

Indice da Basiléia IB 16,12% 16,31% 17,05% 16,17% 15,62%

Indice da Basiléia Amplo IB Amplo 15,75% 15,92% 16,71% 15,82% 15,21%

Indice de Imobilização 0,67% 0,95% 0,95% 0,98% 1,08%

Folga Do Índice de Imobilização 1.949.905 1.870.911 1.782.445 1.690.995 1.646.070


Demonstrativo do Requerimento de Capital

3.4 Anexo 2 - Principais Características dos Instrumentos do Patrimônio de Referência (PR)

O Anexo 2 – Principais Características dos Instrumentos do Patrimônio de Referência (PR) está disponível na sessão Documentos de Apoio de Risco – Pilar 3. Em adição ao Anexo 2 a integralidade dos termos e condições dos contratos dos instrumentos que compõem o PR da instituição está disponível no sítio da internet do Banco ABC Brasil S.A (http://ri.abcbrasil.com.br) A divulgação do Offering Memorandum de cada respectiva emissão e das demais informações destina-se a finalidade única e exclusiva de atender ao disposto no artigo 5º, § 2º da Circular BACEN nº 3.678/2013. Ademais, as informações contidas nos referidos instrumentos estão atualizadas até a data da emissão dos mesmos (31-03-2010 e 27-09-2012, respectivamente) e refletem as condições do Banco ABC Brasil S.A. à época em que foram emitidos.

3.5 Suficiência de Capital

O Banco ABC Brasil S.A adota um processo de Gestão de Capital de caráter prudencial, buscando antecipar

necessidades futuras decorrentes de mudanças estratégicas ou das variáveis de mercado. Este processo

tem como base as seguintes diretrizes:

o Avaliação da necessidade de capital requerida pelo planejamento estratégico e diferentes níveis

de risco a que a instituição está exposta;

o Acompanhamento contínuo do nível de capital.

Anualmente, durante o processo de Planejamento Estratégico, é elaborado o Plano de Capital alinhado com as premissas de negócios e crescimento da Instituição.

Continuamente o nível de utilização de capital é monitorado e trimestralmente o Plano de Capital é revisto para adequação aos resultados realizados e eventuais correções de rota.

R$ mil

Requerimento de Capital Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17

Capital Principal 4,50% 4,50% 4,50% 4,50% 4,50%

Nível I 6,00% 6,00% 6,00% 6,00% 6,00%

PR 8,625% 9,250% 9,250% 9,250% 9,250%

Total de Adicional 1,875% 1,250% 1,250% 1,250% 1,250%

ACP Conservação - Fixo 1,875% 1,250% 1,250% 1,250% 1,250%

ACP Contracíclico - Banco ABC 0,000% 0,000% 0,000% 0,000% 0,000%

ACP Sistêmico - Banco ABC 0,000% 0,000% 0,000% 0,000% 0,000%

Requerimento + Adicional de

Capital

Capital Principal 6,375% 5,750% 5,750% 5,750% 5,750%

Nível I 7,875% 7,250% 7,250% 7,250% 7,250%

PR 10,500% 10,500% 10,500% 10,500% 10,500%



4. Risco de Crédito

O CMN estabeleceu regras para definição e requerimento de capital regulamentar para Basileia III no Brasil, através de Resoluções emitidas em março de 2013, com complemento em outubro de 2013.

Através das Resoluções CMN n° 4.192/13 e 4.278/13, instituiu a apuração do Patrimônio de Referência em bases consolidados sobre o conglomerado financeiro. A partir da Resolução 4.193/13 e 4.281/13 instituiu a apuração dos requerimentos mínimos de capital a serem mantidos sob a forma de Patrimônio de Referência, de Nível I e de Capital Principal para os ativos ponderados pelo risco (RWA), ambas com efeito a partir de outubro de 2013. Além disso, instituiu o Adicional de Capital Principal e estabeleceu as medidas a serem adotadas o caso de não cumprimento.

O índice de Basiléia para 31 de março de 2018 foi apurado com base no conglomerado prudencial é de 16,12%.

Os quadros abaixo apresentam tanto o valor das exposições, quanto a exposição média, segmentado por FPR, setor de atividade e região geográfica, de acordo com a Circular n° 3.644/13 e 3.809/16 sendo representados pelo Consolidado Financeiro.

Os valores incluem operações com características de concessão de crédito e coobrigação e riscos em garantias prestadas.

4.1 Exposição por Fator de Ponderação de Risco

Obs: Saldo líquido de provisões.

Consolidado R$ mil

FPR Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17

FPR 20% 93.729 64.874 - 12.388 -

FPR 50% 2.320.159 2.511.613 2.593.715 2.462.556 2.347.922

FPR 85% 9.530.049 8.789.595 8.888.692 9.877.473 9.942.592

FPR 100% 10.292.709 10.382.294 9.024.142 8.392.622 8.461.710

FPR 250% 2.157 3.776 5.397 7.016 8.635

(*) Provisão Adicional (50.000) (50.000) (50.000) (50.000) (50.000)

Média no Trimestre 23.757.005 22.791.655 21.468.813 21.763.847 21.465.453

TOTAL 22.188.803 21.702.152 20.461.946 20.702.055 20.710.859

(*) Refe-se provisão adicional ao mínimo exigido na Res. 2.682/99, considerando o cenário econômico e as incertezas a ele associadas.


4.2 Exposição por Setor Econômico


4.3 Exposição por Distribuição Geográfica


4.4 Maiores Clientes em Relação ao Total das Operações com Características de Crédito

Consolidado R$ mil

Setor Econômico Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17

Intermediários Financeiros 2.304.979 2.317.801 2.361.994 2.316.935 2.345.098

Indústria 6.230.285 6.149.367 5.393.453 5.740.666 5.123.927

Comércio 3.198.801 3.216.446 2.777.449 2.660.515 2.605.232

Serviços 9.126.359 8.926.066 8.982.473 8.883.275 9.454.571

Setor Público 1.105.191 887.655 761.758 827.585 932.681

Outros 273.188 254.817 234.819 323.079 299.350

(*) Provisão Adicional (50.000) (50.000) (50.000) (50.000) (50.000)

TOTAL 22.188.803 21.702.152 20.461.946 20.702.055 20.710.859

Consolidado R$ mil

Distribuição Geográfica Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17

Centro Oeste 1.014.473 845.585 857.144 863.410 963.394

Nordeste 1.417.485 1.389.110 1.254.714 1.169.881 1.136.594

Norte 183.044 135.807 111.702 134.218 164.761

Sudeste 15.699.805 15.560.814 14.713.492 14.882.532 14.980.758

Sul 3.817.388 3.675.329 3.414.333 3.494.209 3.288.287

Exterior 106.608 145.507 160.561 207.805 227.065

Provisão Adicional (50.000) (50.000) (50.000) (50.000) (50.000)

TOTAL 22.188.803 21.702.152 20.461.946 20.702.055 20.710.859

Consolidado R$ mil

Carteira de Crédito Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17

Percentual dos dez maiores clientes 17,97% 17,47% 17,37% 17,84% 19,49%

Percentual dos cem maiores clientes 54,33% 55,43% 55,13% 56,24% 58,47%



4.5 Prazo a Decorrer das Operações

4.5.1 Prazo a Decorrer das Operações – Saldo Bruto de Provisões

4.5.2 Prazo a Decorrer das Operações – Saldo Líquido de Provisões

Consolidado R$ mil

Prazo a Decorrer Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17

Até 6 meses 4.894.998 4.937.514 4.553.643 4.605.586 4.680.633

Acima de 6 Meses até 1 Ano 2.672.860 2.841.471 2.818.617 2.687.122 2.393.730

Acima de 1 ano até 5 Anos 4.119.404 4.000.306 3.932.691 4.221.417 4.084.241

Acima de 5 Anos 170.177 182.358 187.534 207.861 201.749

Vencidos Acima de 15 dias 68.129 133.483 137.317 136.710 122.529

SUBTOTAL-Carteira de Crédito 11.925.568 12.095.132 11.629.802 11.858.696 11.482.882

Até 6 meses 2.815.803 3.467.242 4.185.655 4.086.675 4.185.127



SUBTOTAL-Avais, Fianças e

Coobrigações prestadas10.643.513 10.049.073 9.285.524 9.357.295 9.708.321

TOTAL 22.569.081 22.144.205 20.915.326 21.215.991 21.191.203

Consolidado R$ mil

Prazo a Decorrer Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17

Até 6 meses 4.815.020 4.852.588 4.454.346 4.488.682 4.579.573



Acima de 5 Anos 163.998 175.102 181.811 202.969 196.713

Vencidos Acima de 15 dias 20.689 19.261 34.738 67.116 59.127

Provisão Adicional (50.000) (50.000) (50.000) (50.000) (50.000)

SUBTOTAL-Carteira de Crédito 11.595.868 11.700.204 11.215.551 11.384.706 11.038.604

Até 6 meses 2.801.767 3.450.846 4.163.419 4.065.412 4.171.091



SUBTOTAL-Avais, Fianças e

Coobrigações prestadas10.592.935 10.001.948 9.246.395 9.317.349 9.672.255

TOTAL 22.188.803 21.702.152 20.461.946 20.702.055 20.710.859


4.6 Montante das Operações em Atraso

Inclui parcelas em atraso, bruto de provisões e excluídas as operações já baixadas para prejuízo.

4.6.1 Segregação por Distribuição Geográfica

Consolidado R$ mil

Distribuição GeográficaAtraso entre 15

e 60 dias

Atraso entre 61 e

90 dias

Atraso entre 91

e 180 dias

Atraso entre

181 e 360 dias

Atraso Acima

de 360 diasTotal

Centro Oeste 192 195 583 968 - 1.938

Nordeste 670 604 2.228 2.574 - 6.076

Norte - - - 8 - 8

Sudeste 10.527 876 20.461 20.685 315 52.864

Sul 1.716 434 724 4.369 - 7.243

TOTAL 13.105 2.109 23.996 28.604 315 68.129

Mar/18

Consolidado R$ mil


e 60 dias

Atraso entre 61 e

90 dias

Atraso entre 91

e 180 dias

Atraso entre

181 e 360 dias

Atraso Acima

de 360 diasTotal

Centro Oeste 407 272 723 274 - 1.676

Nordeste 612 648 2.018 973 - 4.251

Norte 33 6 - 5 - 44

Sudeste 27.979 7.030 13.843 56.197 16.000 121.049

Sul 467 337 2.550 3.109 - 6.463

TOTAL 29.498 8.293 19.134 60.558 16.000 133.483

Dez/17

Consolidado R$ mil


e 60 dias

Atraso entre 61 e

90 dias

Atraso entre 91

e 180 dias

Atraso entre

181 e 360 dias

Atraso Acima

de 360 diasTotal

Centro Oeste 313 402 319 13 - 1.047

Nordeste 666 694 1.441 988 - 3.789

Norte 148 139 2 - - 289

Sudeste 29.526 8.519 43.718 31.322 - 113.085

Sul 1.945 425 12.012 4.725 - 19.107

TOTAL 32.598 10.179 57.492 37.048 - 137.317

Set/17

Consolidado R$ mil


e 60 dias

Atraso entre 61 e

90 dias

Atraso entre 91

e 180 dias

Atraso entre

181 e 360 dias

Atraso Acima

de 360 diasTotal

Centro Oeste 6.177 15.896 326 467 - 22.866

Nordeste 716 630 5 984 - 2.335

Sudeste 17.679 16.050 54.279 3.768 - 91.776

Sul 13.662 240 1.028 4.803 - 19.733

TOTAL 38.234 32.816 55.638 10.022 - 136.710

Jun/17

Consolidado R$ mil


e 60 dias

Atraso entre 61 e

90 dias

Atraso entre 91

e 180 dias

Atraso entre

181 e 360 dias

Atraso Acima

de 360 diasTotal

Centro Oeste 746 265 1.666 2.024 - 4.701

Nordeste 23.292 - 984 1.791 - 26.067

Sudeste 30.811 29.702 10.575 14.059 - 85.147

Sul 1.175 239 4.744 456 - 6.614

TOTAL 56.024 30.206 17.969 18.330 - 122.529

Mar/17



4.6.2 Segregação por Setor Econômico

Consolidado R$ mil

Setor Econômico Atraso entre

15 e 60 dias

Atraso entre 61 e

90 dias

Atraso entre 91

e 180 dias

Atraso entre

181 e 360 dias

Atraso Acima

de 360 dias Total

Indústria 1.238 1.072 4.057 4.426 - 10.793

Comércio 3.195 141 727 4.382 - 8.445

Serviços 8.587 832 19.148 19.458 315 48.340

Outros 85 64 64 338 - 551

TOTAL 13.105 2.109 23.996 28.604 315 68.129

Mar/18

Consolidado R$ mil


15 e 60 dias

Atraso entre 61 e

90 dias

Atraso entre 91

e 180 dias

Atraso entre

181 e 360 dias

Atraso Acima

de 360 dias Total

Intermediários Financeiros - 4 - - - 4

Indústria 16.176 1.120 2.917 2.547 - 22.760

Comércio 1.736 1.245 3.950 8.045 2.272 17.248

Serviços 11.544 5.881 11.902 49.961 13.728 93.016

Outros 42 43 365 5 - 455

TOTAL 29.498 8.293 19.134 60.558 16.000 133.483

Dez/17

Consolidado R$ mil


15 e 60 dias

Atraso entre 61 e

90 dias

Atraso entre 91

e 180 dias

Atraso entre

181 e 360 dias

Atraso Acima

de 360 dias Total

Indústria 2.540 1.346 3.280 4.283 - 11.449

Comércio 2.078 1.177 13.910 4.816 - 21.981

Serviços 27.517 7.600 40.221 26.896 - 102.234

Outros 463 56 81 1.053 - 1.653

TOTAL 32.598 10.179 57.492 37.048 - 137.317

Set/17

Consolidado R$ mil


15 e 60 dias

Atraso entre 61 e

90 dias

Atraso entre 91

e 180 dias

Atraso entre

181 e 360 dias

Atraso Acima

de 360 dias Total

Indústria 7.270 17.393 2.038 5.530 - 32.231

Comércio 13.860 912 5.089 307 - 20.168

Serviços 15.751 14.447 48.397 3.172 - 81.767

Outros 1.353 64 114 1.013 - 2.544

TOTAL 38.234 32.816 55.638 10.022 - 136.710

Jun/17

Consolidado R$ mil


15 e 60 dias

Atraso entre 61 e

90 dias

Atraso entre 91

e 180 dias

Atraso entre

181 e 360 dias

Atraso Acima

de 360 dias Total

Indústria 1.540 1.034 5.805 13.368 - 21.747

Comércio 2.938 3.370 1.092 1.386 - 8.786

Serviços 51.427 25.787 10.049 3.376 - 90.639

Outros 119 15 1.023 200 - 1.357

TOTAL 56.024 30.206 17.969 18.330 - 122.529

Mar/17


4.7 Fluxo das Operações Baixadas para Prejuízo no Trimestre por Setor Econômico

4.8. Provisão para Perdas com Créditos de Liquidação Duvidosa e de Contingência Por Setor

Econômico

4.8.1 Provisão para Perdas com Créditos de Liquidação Duvidosa Por Setor Econômico

Consolidado R$ mil

Operações baixadas para prejuizo no

trimestre.Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17

Indústria 744 44.933 18.085 14.016 27.304

Comércio 12.399 3.435 768 2.689 464

Serviços 74.544 17.769 95.935 11.504 1.727

Outros 12 1.636 - 334 12.926

TOTAL 87.699 67.773 114.788 28.543 42.421

Consolidado R$ mil

RatingIntermediários

FinanceirosIndústria Comércio Serviços Setor Público Outros Total

AA - - - - - - -

A 464 8.426 4.178 7.595 483 499 21.645

B 540 16.263 10.018 23.558 - 640 51.019

C 12 13.026 8.000 20.249 - 876 42.163

D - 14.709 2.324 12.356 - 466 29.855

E - 11.903 2.461 31.219 - 33 45.616

F - - 172 14.322 - - 14.494

G - 14.110 54 6.757 - - 20.921

H - 7.409 14.580 28.949 - 3.049 53.987

(*) Provisão Adicional - - - - - 50.000 50.000

TOTAL 1.016 85.846 41.787 145.005 483 55.563 329.700


Mar/18

Consolidado R$ mil



AA - - - - - - -

A 451 9.553 3.676 9.734 412 490 24.316

B 546 15.176 9.839 20.045 - 437 46.043

C - 13.280 8.510 13.961 - 993 36.744

D - 16.185 1.584 12.964 - 544 31.277

E - 4.760 1.548 32.941 - 139 39.388

F - 12 12 13.940 - - 13.964

G - 14.926 171 5.994 - - 21.091

H - 6.319 27.361 95.680 - 2.745 132.105


TOTAL 997 80.211 52.701 205.259 412 55.348 394.928


Dez/17



Consolidado R$ mil



AA - - - - - - -

A 354 8.896 3.065 9.611 540 407 22.873

B 617 14.331 8.078 18.998 - 404 42.428

C - 13.608 9.675 15.407 - 895 39.585

D - 14.713 1.037 14.754 - 586 31.090

E - 12.482 4.994 43.369 - 168 61.013

F - 22 12 35.043 - - 35.077

G - 9.931 - 6.349 - 1.882 18.162

H - 5.260 14.983 92.281 - 1.499 114.023


TOTAL 971 79.243 41.844 235.812 540 55.841 414.251


Set/17

Consolidado R$ mil



AA - - - - - - -

A 254 9.819 3.872 8.916 334 376 23.571

B 538 14.510 5.546 17.244 120 296 38.254

C 12 20.087 11.394 21.239 - 1.101 53.833

D - 4.823 1.586 30.993 - 2.619 40.021

E - 20.178 3.276 31.363 - 2.998 57.815

F - 2 - 37.528 - - 37.530

G - 128 8.105 123.622 - 1.827 133.682

H - 7.331 4.133 26.311 - 1.509 39.284


TOTAL 804 76.878 37.912 297.216 454 60.726 473.990


Jun/17

Consolidado R$ mil



AA - - - - - - -

A 337 8.276 3.555 9.281 156 381 21.986

B 491 15.274 6.202 19.411 244 281 41.903

C 10 18.104 10.373 23.656 - 1.076 53.219

D - 4.113 1.117 10.939 - 3.729 19.898

E - 8.476 1.167 45.297 - 128 55.068

F - 1 5.789 59.010 - - 64.800

G - 164 1.718 70.460 - 2.530 74.872

H - 22.042 5.016 34.741 - 733 62.532


TOTAL 838 76.450 34.937 272.795 400 58.858 444.278


Mar/17


4.8.2 Provisão para Contingência de Fianças Por Setor Econômico

Consolidado R$ mil



AA - - - - - - -

A 595 2.811 1.527 2.235 2.069 - 9.237

B 752 2.692 1.480 14.878 - - 19.802

C - 1.159 150 6.031 - 450 7.790

D - 18 - 11.756 - - 11.774

E - - - 1.975 - - 1.975

F - - - - - - -

G - - - - - - -

H - - - - - - -

TOTAL 1.347 6.680 3.157 36.875 2.069 450 50.578

Mar/18

Consolidado R$ mil



AA - - - - - - -

A 488 1.919 1.768 2.619 1.028 - 7.822

B 626 3.791 1.152 12.684 - - 18.253

C - 1.300 48 8.315 - 450 10.113

D - 17 - 10.920 - - 10.937

E - - - - - - -

F - - - - - - -

G - - - - - - -

H - - - - - - -

TOTAL 1.114 7.027 2.968 34.538 1.028 450 47.125

Dez/17

Consolidado R$ mil



AA - - - - - - -

A 435 1.415 1.578 2.220 319 - 5.967

B 273 3.399 1.397 9.764 - - 14.833

C - 1.267 37 5.374 3 450 7.131

D - 132 - 11.066 - - 11.198

E - - - - - - -

F - - - - - - -

G - - - - - - -

H - - - - - - -

TOTAL 708 6.213 3.012 28.424 322 450 39.129

Set/17



Consolidado R$ mil



AA - - - - - - -

A 207 1.584 1.172 2.613 841 3 6.420

B 695 5.119 384 9.079 - - 15.277

C - 159 27 6.262 3 450 6.901

D - 129 - 11.219 - - 11.348

E - - - - - - -

F - - - - - - -

G - - - - - - -

H - - - - - - -

TOTAL 902 6.991 1.583 29.173 844 453 39.946

Jun/17

Consolidado R$ mil



AA - - - - - - -

A 98 1.250 1.217 2.660 1.251 - 6.476

B 860 3.539 454 8.487 - - 13.340

C - 31 333 4.588 3 450 5.405

D - 126 - 10.719 - - 10.845

E - - - - - - -

F - - - - - - -

G - - - - - - -

H - - - - - - -

TOTAL 958 4.946 2.004 26.454 1.254 450 36.066

Mar/17


4.9 Tipo de Exposição

Os Saldos apresentados estão líquidos de provisões 4.9.1 Tipo de Exposição por Região

Consolidado R$ mil

Modalidade Exterior Centro Oeste Nordeste Norte Sudeste Sul Outros Total

Conta garantida - 8.108 7.010 273 100.670 30.220 - 146.281

Empréstimos 97.348 423.984 230.778 70.780 3.285.535 747.168 - 4.855.593

Financiamento com interveniência - - - - 21.950 - - 21.950

Financiamentos - BNDES/Finame - 58.239 40.575 12.242 411.097 150.516 - 672.669

Financiamentos à exportação - 202.516 192.386 2.095 1.041.754 462.389 - 1.901.140

Financiamentos rurais e agroindustriais - 108.920 60.603 5.545 958.625 592.186 - 1.725.879

Repasses de captação externa - - - - 31.746 - - 31.746

Títulos e créditos a receber - - 100.910 22.360 388.514 23.181 - 534.965

Adiantamentos sobre contratos de câmbio

e rendas a receber - 4.421 20.249 13.194 313.277 102.064 - 453.205

Financiamentos em moeda estrangeira 8.260 27.199 95.172 26.245 541.942 192.783 - 891.601

Financiamentos imobiliário - 1.466 42.849 - 249.443 13.932 - 307.690

Créditos por avais e avais e fianças

honradas - - - - 61.591 - - 61.591

Títulos descontados - 14.998 - - 4.859 21.701 - 41.558

Provisão Adicional - - - - - - (50.000) (50.000)

SUBTOTAL 105.608 849.851 790.532 152.734 7.411.003 2.336.140 (50.000) 11.595.868

Créditos Abertos para importação - - - - 9.296 241 - 9.537

Fianças prestadas a clientes 1.000 164.622 626.953 30.310 8.279.506 1.481.007 - 10.583.398

SUBTOTAL 1.000 164.622 626.953 30.310 8.288.802 1.481.248 - 10.592.935

TOTAL 106.608 1.014.473 1.417.485 183.044 15.699.805 3.817.388 (50.000) 22.188.803

Mar/18

Consolidado R$ mil


Conta garantida - 10.378 7.534 279 96.713 29.222 - 144.126

Empréstimos 136.365 261.282 218.475 29.815 3.133.376 705.438 - 4.484.751




Financiamentos rurais e agroindustriais - 123.474 60.435 6.289 1.144.918 631.381 - 1.966.497


Títulos e créditos a receber - - 112.806 20.874 735.757 16.698 - 886.135


e rendas a receber - - 14.459 3.519 277.665 96.337 - 391.980


Financiamentos imobiliário - - 34.439 - 242.472 9.630 - 286.541


honradas - - - - 552 - - 552



SUBTOTAL 144.507 667.813 777.432 105.796 7.712.744 2.341.912 (50.000) 11.700.204

Créditos Abertos para importação - - - - 23.376 1.657 - 25.033


SUBTOTAL 1.000 177.772 611.678 30.011 7.848.070 1.333.417 - 10.001.948

TOTAL 145.507 845.585 1.389.110 135.807 15.560.814 3.675.329 (50.000) 21.702.152

Dez/17



Consolidado R$ mil


Conta garantida - 10.064 27.559 289 91.383 38.410 - 167.705

Empréstimos 92.544 253.111 190.851 13.487 3.106.230 683.119 - 4.339.342



Financiamentos à exportação - 162.672 200.362 1.640 998.819 352.689 - 1.716.182



Títulos e créditos a receber - 102 87.330 10.553 463.297 26.500 - 587.782


e rendas a receber - 3.516 23.463 3.467 255.616 109.230 - 395.292


Financiamentos imobiliário - - 26.294 - 213.906 5.741 - 245.941



SUBTOTAL 96.201 643.119 775.876 89.014 7.342.778 2.318.563 (50.000) 11.215.551

Créditos Abertos para importação 63.360 - - - 13.044 5.083 - 81.487


SUBTOTAL 64.360 214.025 478.838 22.688 7.370.714 1.095.770 - 9.246.395

TOTAL 160.561 857.144 1.254.714 111.702 14.713.492 3.414.333 (50.000) 20.461.946

Set/17

Consolidado R$ mil


Conta garantida - 10.822 6.091 279 98.469 37.076 - 152.737

Empréstimos 129.544 276.111 250.878 24.169 2.999.722 708.680 - 4.389.104



Financiamentos à exportação - 162.590 194.617 1.660 965.832 378.216 - 1.702.915



Títulos e créditos a receber - 3.998 55.305 4.309 464.987 4.738 - 533.337


e rendas a receber - 3.467 26.545 - 319.044 90.894 - 439.950



honradas - 10.391 - - - - - 10.391




SUBTOTAL 206.805 732.905 739.200 108.898 7.245.861 2.401.037 (50.000) 11.384.706

Créditos Abertos para importação - - - - 1.022 - - 1.022


SUBTOTAL 1.000 130.505 430.681 25.320 7.636.671 1.093.172 - 9.317.349

TOTAL 207.805 863.410 1.169.881 134.218 14.882.532 3.494.209 (50.000) 20.702.055

Jun/17


4.9.2 Tipo de Exposição por Setor Econômico

Consolidado R$ mil


Aquisição de direitos creditórios - 16.182 - 95 6.436 17.845 - 40.558

Conta garantida - 16.679 4.475 458 96.861 33.532 - 152.005

Empréstimos 219.150 262.321 251.563 57.632 3.047.199 723.886 - 4.561.751



Financiamentos rurais e agroindustriais - 64.632 13.090 1.844 966.519 764.551 - 1.810.636

Repasses de captação externa - 4.570 - - 29.593 - - 34.163

Títulos e créditos a receber - 2.070 50.540 9.166 405.443 4.443 - 471.662


e rendas a receber - 3.173 16.597 - 300.547 86.068 - 406.385

Creditos vinculados a operações de

cessão - - - - 220 - - 220




SUBTOTAL 226.065 756.859 671.951 139.016 7.055.284 2.239.429 (50.000) 11.038.604

Créditos Abertos para importação - - - - 875 - - 875


SUBTOTAL 1.000 206.535 464.643 25.745 7.925.474 1.048.858 - 9.672.255

TOTAL 227.065 963.394 1.136.594 164.761 14.980.758 3.288.287 (50.000) 20.710.859

Mar/17

Consolidado R$ mil

Modalidade IndústriaIntermediários

FinanceirosComércio Serviços Setor Público Outros Total

Conta garantida 47.127 8.522 32.818 56.706 - 1.108 146.281

Empréstimos 889.873 103.142 1.112.713 2.658.707 30.590 60.568 4.855.593

Financiamento com interveniência - - 11.944 10.006 - - 21.950

Financiamentos - BNDES/Finame 377.616 - 39.806 254.827 - 420 672.669

Financiamentos à exportação 1.244.809 - 230.829 327.563 - 97.939 1.901.140

Financiamentos rurais e agroindustriais 713.700 - 393.540 579.490 - 39.149 1.725.879

Repasses de captação externa - - - 31.746 - - 31.746

Títulos e créditos a receber 221.629 - 107.834 205.425 - 77 534.965


e rendas a receber 309.112 - 67.465 76.628 - - 453.205

Financiamentos em moeda estrangeira 366.199 34.638 168.924 256.273 65.567 - 891.601

Financiamentos imobiliário - - - 307.690 - - 307.690


honradas 1.079 - - 60.512 - - 61.591

Títulos descontados 2.348 - 17.434 21.776 - - 41.558

Provisão Adicional - - - - - (50.000) (50.000)

SUBTOTAL 4.173.492 146.302 2.183.307 4.847.349 96.157 149.261 11.595.868

Créditos Abertos para importação 5.522 - 4.015 - - - 9.537

Fianças prestadas a clientes 2.051.271 2.158.677 1.011.479 4.279.010 1.009.034 73.927 10.583.398

SUBTOTAL 2.056.793 2.158.677 1.015.494 4.279.010 1.009.034 73.927 10.592.935

TOTAL 6.230.285 2.304.979 3.198.801 9.126.359 1.105.191 223.188 22.188.803

Mar/18



Consolidado R$ mil



Conta garantida 53.213 12.662 29.084 49.161 - 6 144.126

Empréstimos 763.565 100.745 1.113.864 2.423.241 29.892 53.444 4.484.751

Financiamento com interveniência - - - 10.007 - - 10.007

Financiamentos - BNDES/Finame 415.904 - 43.777 268.837 - 879 729.397










honradas - - - 552 - - 552



SUBTOTAL 4.281.007 143.805 2.205.212 4.856.905 81.955 131.320 11.700.204

Créditos Abertos para importação 1.657 - 23.376 - - - 25.033

Fianças prestadas a clientes 1.866.703 2.173.996 987.858 4.069.161 805.700 73.497 9.976.915

SUBTOTAL 1.868.360 2.173.996 1.011.234 4.069.161 805.700 73.497 10.001.948

TOTAL 6.149.367 2.317.801 3.216.446 8.926.066 887.655 204.817 21.702.152

Dez/17

Consolidado R$ mil



Conta garantida 47.552 11.397 29.142 72.269 - 7.345 167.705

Empréstimos 798.507 92.190 898.515 2.498.167 30.814 21.149 4.339.342


Financiamentos - BNDES/Finame 450.818 - 47.675 295.150 - 1.463 795.106




Títulos e créditos a receber 214.639 - 80.979 290.966 - 1.198 587.782







SUBTOTAL 4.079.500 131.465 1.837.807 4.947.036 107.406 112.337 11.215.551

Créditos Abertos para importação 1.765 - 16.124 63.598 - - 81.487


SUBTOTAL 1.313.953 2.230.529 939.642 4.035.437 654.352 72.482 9.246.395

TOTAL 5.393.453 2.361.994 2.777.449 8.982.473 761.758 184.819 20.461.946

Set/17


Consolidado R$ mil



Conta garantida 55.666 10.519 29.190 38.748 - 18.614 152.737

Empréstimos 982.014 71.344 869.931 2.407.282 41.803 16.730 4.389.104











honradas 10.391 - - - - - 10.391




SUBTOTAL 4.324.515 104.142 1.801.189 4.924.270 78.331 152.259 11.384.706

Créditos Abertos para importação 35 - 284 703 - - 1.022


SUBTOTAL 1.416.151 2.212.793 859.326 3.959.005 749.254 120.820 9.317.349

TOTAL 5.740.666 2.316.935 2.660.515 8.883.275 827.585 273.079 20.702.055

Jun/17

Consolidado R$ mil



Aquisição de direitos creditórios 2.568 - 11.536 26.454 - - 40.558

Conta garantida 53.027 8.055 34.308 39.729 - 16.886 152.005

Empréstimos 1.032.220 74.938 765.275 2.604.053 55.278 29.987 4.561.751





Títulos e créditos a receber 196.889 - 91.373 182.313 - 1.087 471.662




cessão - 220 - - - - 220

Financiamentos em moeda estrangeira 407.259 32.823 127.580 229.800 - - 797.462



SUBTOTAL 3.967.533 116.036 1.726.516 5.028.336 55.278 144.905 11.038.604

Créditos Abertos para importação - 388 405 82 - - 875


SUBTOTAL 1.156.394 2.229.062 878.716 4.426.235 877.403 104.445 9.672.255

TOTAL 5.123.927 2.345.098 2.605.232 9.454.571 932.681 249.350 20.710.859

Mar/17



4.9.3 Tipo de Exposição por Prazo a Decorrer

Consolidado R$ mil

Modalidade Até 6 mesesAcima de 6 Meses

até 1 Ano

Acima de 1 ano

até 5 Anos

Acima de 5

Anos

Vencidos Acima

de 15 diasOutros Total

Conta garantida 146.013 - - - 268 - 146.281

Empréstimos 1.677.209 1.255.621 1.892.321 12.669 17.773 - 4.855.593

Financiamento com interveniência 10.070 642 11.238 - - - 21.950

Financiamentos - BNDES/Finame 151.574 90.988 400.220 29.547 340 - 672.669

Financiamentos à exportação 650.091 500.704 750.132 - 213 - 1.901.140

Financiamentos rurais e agroindustriais 680.678 380.924 567.863 95.331 1.083 - 1.725.879

Repasses de captação externa 676 731 30.339 - - - 31.746

Títulos e créditos a receber 477.382 50.287 4.578 1.925 793 - 534.965


e rendas a receber 363.905 89.265 - - 35 - 453.205


Financiamentos imobiliário 66.526 78.897 162.267 - - - 307.690


honradas 61.407 - - - 184 - 61.591

Títulos descontados 21.657 4.283 15.618 - - - 41.558


SUBTOTAL 4.815.020 2.626.050 4.020.111 163.998 20.689 (50.000) 11.595.868

Créditos Abertos para importação 241 9.296 - - - - 9.537

Fianças prestadas a clientes 2.801.526 3.285.504 4.496.368 - - - 10.583.398

SUBTOTAL 2.801.767 3.294.800 4.496.368 - - - 10.592.935

TOTAL 7.616.787 5.920.850 8.516.479 163.998 20.689 (50.000) 22.188.803

Mar/18

Consolidado R$ mil


até 1 Ano

Acima de 1 ano

até 5 Anos

Acima de 5

Anos

Vencidos Acima


Conta garantida 141.512 1.005 - - 1.609 - 144.126

Empréstimos 1.679.607 1.134.647 1.650.594 16.553 3.350 - 4.484.751

Financiamento com interveniência 10.007 - - - - - 10.007


Financiamentos à exportação 573.826 516.116 808.882 - 12.005 - 1.910.829

Financiamentos rurais e agroindustriais 762.126 519.203 589.537 94.874 757 - 1.966.497




e rendas a receber 301.430 90.550 - - - - 391.980


Financiamentos imobiliário 11.611 85.499 189.431 - - - 286.541


honradas - - - - 552 - 552

Títulos descontados 16.810 4.262 17.127 - 86 - 38.285


SUBTOTAL 4.852.588 2.798.584 3.904.669 175.102 19.261 (50.000) 11.700.204

Créditos Abertos para importação 5.714 19.319 - - - - 25.033


SUBTOTAL 3.450.846 2.607.182 3.943.920 - - - 10.001.948

TOTAL 8.303.434 5.405.766 7.848.589 175.102 19.261 (50.000) 21.702.152

Dez/17


Consolidado R$ mil


até 1 Ano

Acima de 1 ano

até 5 Anos

Acima de 5

Anos

Vencidos Acima


Conta garantida 160.723 5.996 - - 986 - 167.705

Empréstimos 1.810.964 966.062 1.511.826 26.743 23.747 - 4.339.342

Financiamento com interveniência 4 10.000 - - - - 10.004


Financiamentos à exportação 453.323 512.648 749.563 - 648 - 1.716.182

Financiamentos rurais e agroindustriais 726.780 568.245 719.813 107.524 - - 2.122.362




e rendas a receber 286.940 102.025 - - 6.327 - 395.292

Financiamentos em moeda estrangeira 410.218 249.982 167.910 - - - 828.110

Financiamentos imobiliário 1.541 72.582 169.498 - 2.320 - 245.941



SUBTOTAL 4.454.346 2.778.041 3.816.615 181.811 34.738 (50.000) 11.215.551

Créditos Abertos para importação 71.668 9.819 - - - - 81.487


SUBTOTAL 4.163.419 2.376.765 2.706.211 - - - 9.246.395

TOTAL 8.617.765 5.154.806 6.522.826 181.811 34.738 (50.000) 20.461.946

Set/17

Consolidado R$ mil


até 1 Ano

Acima de 1 ano

até 5 Anos

Acima de 5

Anos

Vencidos Acima


Conta garantida 151.802 - - - 935 - 152.737

Empréstimos 1.868.616 959.024 1.498.417 30.729 32.318 - 4.389.104

Financiamento com interveniência - 10.000 - - - - 10.000




Repasses de captação externa 235 341 19.289 2.009 - - 21.874

Títulos e créditos a receber 322.191 199.482 5.013 1.943 4.708 - 533.337


e rendas a receber 351.141 82.480 - - 6.329 - 439.950

Financiamentos em moeda estrangeira 421.847 280.355 262.577 - 2.574 - 967.353


honradas - - - - 10.391 - 10.391

Financiamentos imobiliário 45.218 16.554 146.916 442 6.958 - 216.088



SUBTOTAL 4.488.682 2.639.457 4.036.482 202.969 67.116 (50.000) 11.384.706

Créditos Abertos para importação 738 284 - - - - 1.022


SUBTOTAL 4.065.412 3.039.107 2.212.830 - - - 9.317.349

TOTAL 8.554.094 5.678.564 6.249.312 202.969 67.116 (50.000) 20.702.055

Jun/17



5. Instrumentos Mitigadores do Risco de Crédito

Os instrumentos mitigadores do risco de crédito visam reduzir a exposição potencial do Banco a este tipo de risco, conforme circulares BACEN nºs 3.644/13 e 3.809/16.

Ressaltamos que compromissadas com títulos do Tesouro Nacional são consideradas na definição dos ponderadores conforme estabelecido nas Circulares BACEN nºs 3.644/13, 3.679/13, 3.696/14 e 3.809/16.

5.1 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigadores

Consolidado R$ mil


até 1 Ano

Acima de 1 ano

até 5 Anos

Acima de 5

Anos

Vencidos Acima


Aquisição de direitos creditórios 14.880 4.201 21.477 - - - 40.558

Conta garantida 151.402 - - - 603 - 152.005

Empréstimos 1.968.039 1.114.376 1.416.402 17.642 45.292 - 4.561.751




Repasses de captação externa 5.516 451 22.825 5.371 - - 34.163

Títulos e créditos a receber 389.736 62.887 5.278 2.047 11.714 - 471.662


e rendas a receber 312.709 93.676 - - - - 406.385


cessão 220 - - - - - 220

Financiamentos em moeda estrangeira 306.693 175.916 314.853 - - - 797.462

Financiamentos imobiliário 62.887 2.906 128.908 973 - - 195.674


SUBTOTAL 4.579.573 2.332.426 3.920.765 196.713 59.127 (50.000) 11.038.604

Créditos Abertos para importação 406 469 - - - - 875


SUBTOTAL 4.171.091 3.895.539 1.605.625 - - - 9.672.255

TOTAL 8.750.664 6.227.965 5.526.390 196.713 59.127 (50.000) 20.710.859

Mar/17

Consolidado R$ mil

Mitigador Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17

Aval, fiança ou qualquer outra modalidade

de garantia pessoal, e coobrigação em

cessão de créditos;

181.734 179.124 235.526 99.378 79.518

Acordos para a compensação e liquidação de

obrigações no âmbito do Sistema Financeiro

Nacional (SFN), nos termos da Resolução nº

3.263, de 24 de fevereiro de 2005

77.445 - - - 67.230

Depósitos à vista, depósitos a prazo, letras

financeiras de emissão própria, depósitos de

poupança, em ouro ou em títulos públicos

federais

2.930.434 3.453.715 2.607.251 4.143.813 3.828.006

TOTAL 3.189.613 3.632.839 2.842.777 4.243.191 3.974.754


5.2 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigadores e por Fator de Ponderação de Risco do Instrumento Mitigador

5.3 Valores Mitigados Segmentados por Tipo de Mitigadores e por Fator de Ponderação de Risco da Contraparte

6. Risco de Crédito de Contraparte

O risco de crédito de contraparte é apurado seguindo as definições apresentadas nas Circulares BACEN nºs 3.644/13 e 3.809/16, de acordo com o Demonstrativo de Limites Operacionais – DLO, enviado ao Banco Central do Brasil.

6.1 Valor Nocional dos Contratos Sujeitos ao Risco de Crédito de Contraparte

Inclui derivativos, operações a liquidar e operações compromissadas a serem liquidadas em câmaras de compensação e de liquidação nas quais a câmara atue ou não como contraparte central.

6.2 Valor Positivo Bruto dos Contratos Sujeitos ao Risco de Crédito

Não são considerados os valores positivos relativos a acordos de compensação, conforme Resolução CMN n° 3.263/05.

Consolidado R$ mil

Mitigador

FPR de 0%

sobre

exposição de

crédito

FPR de 50%

sobre

exposição de

crédito

Total

FPR de 0%

sobre

exposição de

crédito

FPR de 50%

sobre

exposição de

crédito

Total

FPR de 0%

sobre

exposição de

crédito

FPR de 50%

sobre

exposição de

crédito

Total

FPR de 0%

sobre

exposição de

crédito

FPR de 50%

sobre

exposição de

crédito

Total

FPR de 0%

sobre

exposição de

crédito

FPR de 50%

sobre

exposição de

crédito

Total

Aval, fiança ou qualquer outra modalidade

de garantia pessoal, e coobrigação em

cessão de créditos;

- 181.734 181.734 - 179.124 179.124 - 235.526 235.526 - 99.378 99.378 - 79.518 79.518

Acordos para a compensação e liquidação de

obrigações no âmbito do Sistema Financeiro

Nacional (SFN), nos termos da Resolução nº

3.263, de 24 de fevereiro de 2005

77.445 - 77.445 - - - - - - - - - 67.230 - 67.230

Depósitos à vista, depósitos a prazo, letras

financeiras de emissão própria, depósitos de

poupança, em ouro ou em títulos públicos

federais

2.930.434 - 2.930.434 3.453.715 - 3.453.715 2.607.251 - 2.607.251 4.143.813 - 4.143.813 3.828.006 - 3.828.006

TOTAL 3.007.879 181.734 3.189.613 3.453.715 179.124 3.632.839 2.607.251 235.526 2.842.777 4.143.813 99.378 4.243.191 3.895.236 79.518 3.974.754


Consolidado R$ mil

FPR da Contraparte Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17

FPR 20% 1.146.764 1.837.024 1.043.477 2.901.699 2.536.615

FPR 50% 703.897 656.659 673.124 341.316 468.053

FPR 85% 318.059 245.605 219.598 203.774 224.719

FPR 100% 1.020.893 893.551 906.578 796.402 745.367

TOTAL 3.189.613 3.632.839 2.842.777 4.243.191 3.974.754

Consolidado R$ mil

Câmaras de Compensação Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17

a) Câmaras de Compensação

(atua como contraparte central) 19.506.209 17.105.976 13.533.118 18.382.015 18.304.299

b) Câmaras de Compensação

(não atua como contraparte central) 26.024.217 12.873.226 16.373.010 19.728.814 19.876.421

Consolidado R$ mil


Derivativos (*) 482.406 241.695 337.351 1.288.850 1.387.395

Operações compromissadas (**) 4.413.372 4.528.845 4.818.468 4.570.956 4.849.809

Operações a liquidar 235.552 124.861 289.790 213.162 217.349

TOTAL 5.131.330 4.895.401 5.445.609 6.072.968 6.454.553



6.3 Valor das Garantias que atendam cumulativamente aos seguintes requisitos:

a) sejam mantidas ou custodiadas na própria instituição; b) tenham por finalidade exclusiva a constituição de garantia para as operações a que se vinculem; c) estejam sujeitas à movimentação, exclusivamente, por ordem da instituição depositária; e d) estejam imediatamente disponíveis para a instituição depositária no caso de inadimplência do devedor ou de necessidade de sua realização;

6.4 Exposição Global Líquida ao Risco de Crédito de Contraparte

Exposição Global Líquida ao risco de Crédito de Contraparte, definida como a exposição de crédito de contraparte líquida dos efeitos dos acordos de compensação e do valor das garantias.

7. Cessão de Crédito e Operações com TVM Oriundos de Processos de Securitização

O Banco realiza operações de cessão e de aquisição de crédito na busca de oportunidade no mercado financeiro. O instrumento mais utilizado é a aquisição de recebíveis sem retenção de risco pelo cedente que possui como objetivo a geração de ativos. As cessões de crédito com ou sem retenção de risco pela Instituição são realizadas pontualmente de acordo com as oportunidades de mercado. O Banco ABC Brasil possui em sua carteira títulos e valores mobiliários oriundos de processos de securitização, é composta por Certificado de Recebíveis do Agronegócio (CRA) e Certificado de Recebíveis Imobiliários (CRI). Conforme circular nº 3.648 do Bacen, define-se como a utilização de um fluxo de recebimentos associado a um conjunto de ativos subjacentes para remuneração de títulos de securitização estruturados em, no mínimo, duas classes de priorização de pagamento, podendo ser classificado como tradicional ou sintético.

7.1. Cessão Sem Retenção de Riscos Realizada nos Últimos 12 Meses

Consolidado R$ mil


(-) Garantias 4.222.693 4.169.415 4.672.361 3.981.911 4.229.171

Consolidado R$ mil


Derivativos 482.406 241.695 337.351 1.288.850 1.387.395

Operações compromissadas 190.679 359.430 146.107 589.045 620.638

Operações a liquidar 235.552 124.861 289.790 213.162 217.349

TOTAL 908.637 725.986 773.248 2.091.057 2.225.382

Consolidado R$ mil

Operações cedidas nos ultimos 12

mesesMar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17

Indústria - 12.429 22.025 - 15.566

Serviços - 40.000 111.387 - -

TOTAL - 52.429 133.412 - 15.566


7.2. Saldo das Exposições Adquiridas Os saldos apresentados estão líquidos de Provisões

Consolidado R$ mil

Tipo de Exposição Tipo de CedenteAquisição Com

Retenção de Risco do

Aquisição Sem

Retenção de Risco do Mar/18

Títulos e créditos a receber Dentro do Sistema

Financeiro Nacional - 6.909 6.909

Fora do Sistema


Creditos vinculados a operações de cessão Dentro do Sistema

Financeiro Nacional - - -

Fora do Sistema

Financeiro Nacional 21.776 - 21.776

TOTAL 21.776 523.251 545.027

Consolidado R$ mil



Aquisição Sem

Retenção de Risco do Dez/17



Fora do Sistema




Fora do Sistema


TOTAL 22.705 872.164 894.869

Consolidado R$ mil



Aquisição Sem

Retenção de Risco do Set/17



Fora do Sistema




Fora do Sistema


TOTAL 23.564 573.276 596.840

Consolidado R$ mil



Aquisição Sem

Retenção de Risco do Jun/17



Fora do Sistema




Fora do Sistema


TOTAL 24.549 522.347 546.896

Consolidado R$ mil



Aquisição Sem




Fora do Sistema



Financeiro Nacional 220 - 220

Fora do Sistema


TOTAL 25.635 453.240 478.875



7.3. Exposições de Securitização

7.4. Saldo das Exposições Ativas Cedidas Com Coobrigação

Consolidado R$ mil

Tipo de Securitização Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17

CRI-Securitização Tradicional¹ 106.564 100.979 - - -

CRA-Securitização Tradicional¹ 37.528 37.422 - - -

TOTAL 144.092 138.401

¹ Securitização tradicional é o processo em que o fluxo de recebimento associado

a um conjunto de ativos subjacentes é utilizado para remuneração de títulos de securitização.

Consolidado R$ mil



Aquisição Sem


Outros Créditos Dentro do Sistema


TOTAL - - -

Consolidado R$ mil



Aquisição Sem

Retenção de Risco do Dez/17



TOTAL - - -

Consolidado R$ mil



Aquisição Sem

Retenção de Risco do Set/17



TOTAL - - -

Consolidado R$ mil



Aquisição Sem

Retenção de Risco do Jun/17



TOTAL - - -

Consolidado R$ mil



Aquisição Sem




TOTAL - - -


8. Risco de Mercado

As operações do Banco são segmentadas em dois tipos de carteira, de acordo com a intenção/estratégia de negociação.

A carteira de trading engloba todas as operações e instrumentos financeiros, com a intenção de negociação no curto prazo ou giro rápido, visando obter resultados a partir das variações de preços e taxas de mercado dos instrumentos financeiros, derivativos ou não.

A carteira de banking, também chamada de não negociação, inclui todas as demais operações ou instrumentos financeiros que não estão incluídas na carteira de negociação, que não possuem a intenção exclusiva de serem negociadas no curto prazo.

O quadro abaixo apresenta o valor total da carteira de negociação (trading) por fator de risco de mercado relevante, segmentado entre posições compradas e vendidas.

A seguir demonstramos o total da exposição a instrumentos financeiros derivativos por categoria de fator de risco de mercado, segmentado entre posições compradas e vendidas e segregado em operações realizadas por conta própria com e sem contraparte central, subdivididos entre Brasil e exterior.




9. Razão de Alavancagem

9.1 Anexo 1-Resumo Comparativo entre Demonstrações Financeiras Publicadas e Razão de Alavancagem

9.2 Anexo 2-Modelo Comum de divulgação de informações sobre a Razão de Alavancagem

R$ mil

Número Item

da Linha Mar/18 Dez/17

1 Ativo total de acordo com as demonstrações financeiras publicadas 23.543.137 23.543.137

2 Ajuste decorrente de diferenças de consolidação contábil 2.561.984 3.112.566

3Ajuste relativo aos ativos cedidos ou transferidos com transferência

substancial dos riscos e benefícios e reconhecidos contabilmente - -

4

Ajuste relativo aos valores de referência ajustados e aos ganhos

potenciais futuros em operações com instrumentos financeiros

derivativos 1.049.438 538.010

5Ajuste relativo a operações compromissadas e de empréstimo de títulos e

valores mobiliários 533.405- 227.255

6Ajuste relativo a operações não contabilizadas no ativo total do

conglomerado prudencial 10.283.909 9.426.882

7 Outros ajustes 294.896 275.972

8 Exposição Total 37.199.959 37.123.822

Número Item Valor - R$ mil

da Linha Mar/18 Dez/17 Set/17 Jun/17 Mar/17

1

Itens patrimoniais, exceto instrumentos financeiros derivativos,

títulos e valores mobiliários recebidos por empréstimo e revenda a

liquidar em operações compromissadas 22.020.224 22.071.132 21.585.794 20.576.486 19.880.959

2

Ajustes relativos aos elementos patrimoniais deduzidos na

apuração do Nível I (158.311) (116.134) (140.671) (215.695) (239.671)

3 Total das exposições contabilizadas no BP 21.861.913 21.954.998 21.445.123 20.360.791 19.641.288

4 Valor de reposição em operações com derivativos 504.229 262.713 328.009 1.255.185 1.332.889

5 Ganho potencial futuro decorrente de operações com derivativos 1.049.438 538.010 525.959 1.149.231 1.148.126

6 Ajuste relativo à garantia prestada em operações com derivativos

7 Ajuste relativo à margem de garantia diária prestada - - - - -

8

Derivativos em nome de clientes em que não há obrigatoriedade

contratual de reembolso em função de falência ou inadimplemento

das entidades responsáveis pelo sistema de liquidação - - - - -

9 Valor de referência ajustado em derivativos de crédito - - - - -

10 Ajuste sob o valor de referência ajustado em derivativos de crédito - - - - -

11

Total das exposições relativas a operações com instrumentos

financeiros derivativos 1.553.667 800.723 853.968 2.404.416 2.481.015

12

Aplicações em operações compromissadas e de empréstimo de

TVM 4.033.873 4.713.837 4.585.557 4.561.756 4.804.213

13

Ajuste relativo a recompras a liquidar e credores por empréstimo

de TVM (533.405) (472.970) (56.150) (23.266) -

14 Valor relativo ao risco de crédito da contraparte 2 700.353 401 5 13

15

Valor relativo ao risco de crédito da contraparte em operações de

intermediação - - - - -

16

Total das exposições relativas a operações compromissadas e de

empréstimo de títulos e valores mobiliários 3.500.470 4.941.220 4.529.808 4.538.495 4.804.226

17 Valor de referência das operações não contabilizadas no BP 12.002.452 10.955.690 9.890.851 10.084.325 10.244.472

18

Ajuste relativo à aplicação de FCC específico às operações não

contabilizadas no BP (1.718.543) (1.528.810) (410.443) (538.879) (402.044)

19 Total das exposições não contabilizadas no Balanço Patrimonial 10.283.909 9.426.880 9.480.408 9.545.446 9.842.428

20 Nível I 3.398.481 3.265.644 3.126.374 3.077.901 3.021.173

21 Exposição Total 37.199.958 37.123.822 36.309.307 36.849.147 36.768.957

22 Razão de Alavancagem de Basileia III 9,14% 8,80% 8,61% 8,35% 8,22%

Razão de Alavancagem (RA)

Itens contabilizados no Balanço Patrimonial (BP)

Operações com Instrumentos Financeiros Derivativos

Operações Compromissadas e de Empréstimo de Títulos e Valores

Itens não contabilizados no Balanço Patrimonial (BP)

Capital e Exposição Total

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GESTÃO DE RISCO PILAR 3 - Banco ABC · 2018. 6. 4. · Relatório de Risco – 2018 Gestão de Risco, Banco ABC Brasil S.A. 1 GESTÃO DE RISCO PILAR 3 1° TRIMESTRE 2018 Parte 2: