Gpe Bt Dirf 2014 Ano Calendario 2013 Bra Thzot6

7/22/2019 Gpe Bt Dirf 2014 Ano Calendario 2013 Bra Thzot6

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Boletim Tcnico

SIGAGPEDIRF 2014 Ano Calendrio 2013

Produto : Microsiga ProtheusGesto de Pessoal - Verso 11

Chamado : THZOT6 Data da publicao : 06/01/14

Pas(es) : Brasil Banco(s) de Dados : Todos

A Secretaria da Receita Federal aprovou a nova verso do programa gerador da Declarao do Imposto de Renda

Retido na Fonte (DIRF 2014) de uso obrigatrio pelas fontes pagadoras, pessoas Fsicas e Jurdicas. Est disponvel no

site da Receita Federal do Brasil (RFB) http://www.receita.fazenda.gov.br o programa gerador da modalidade:Programa Gerador da Declarao (PGD) para preenchimento ou importao de dados da declarao.

A DIRF relativa ao ano-calendrio de 2013 deve ser entregue at as 23h59m59s (horrio de Braslia) do dia 28 de

fevereiro de 2014.

Para viabilizar essa melhoria, necessrio aplicar previamente o pacote de atualizaes (Patch) deste

chamado.

Dvidas frequentes e informaes operacionais:

1. Como devem ser tratados os valores pagos a ttulo de diferena de 13 salrio? importante informar que os valores pagos a ttulo de diferena de 13 salrio, quando o pagamento

ocorre no ano seguinte (Regime Caixa), devem constar no Informe/DIRF do ano-calendrio em que ocorreu opagamento, ou seja, a diferena de 13 salrio paga em Janeiro/2014deve constar para a DIRF de 2015 ano-calendrio 2014.

Exemplos:

Situao 1:

a) O 13 salrio foi pago em 20/12/13. H complemento do 13 a ser pago na folha de dezembro, que paga no 5 dia til do ms seguinte (neste caso, 07/01/14).

b) Nesta situao, esse complemento/rendimento deve ser informado na DIRF e no Informe deRendimentos do ano-calendrio de 2014.

Procedimento para Implementao

Procedimentos para Utilizao

DIRF 2014 Ano Calendrio 2013
http://www.receita.fazenda.gov.br/http://www.receita.fazenda.gov.br/http://www.receita.fazenda.gov.br/


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IGAGPEDIRF 2014 Ano Calendrio 2013

Situao 2:

a) Em dezembro/2013 h uma resciso. Portanto, foi calculada resciso complementar a ser paga na folhade Janeiro/2014.

b) Nesta situao, conforme dispe o Art. 38, nico, do Decreto n 3.000/1999, a rescisocomplementar deve ser considerada no ano-calendrio de 2013.

Estas situaes foram questionadas e solucionadas pela Consultoria IOB/Thomson.

Procedimentos para DIRF/Informe de Rendimentos:

1. Em Gesto de Pessoal (SIGAGPE) acesse Atualizaes/Cadastros/Cadastro de Verbas (GPEA040). permitida a conferncia das verbas cadastradas.

2. Na pasta Anuais, informe no campo DIRF, conforme opes relacionadas a seguir:Cada verba pode ser preenchida com letras e nmeros correspondentes s incidncias.

Incidncias DIRF:

0 Abono Pecunirio de Frias

1 Imposto compensado (13) em virtude de deciso judicial ano-calendrio

2 Rendimentos pagos (13) com tributao sob exigibilidade suspensa

3 Deduo de rendimentos pagos (13) com tributao sob exigibilidadesuspensa

4Imposto retido (13) rendimentos pagos com tributao sob exigibilidadesuspensa

5 Depsito judicial de Imposto de Renda retido 13

6 Previdncia oficial - Tributao sob exigibilidade suspensa.

61 13Previdncia Oficial - Tributao sob exigibilidade suspensa

7 DependenteTributao sob exigibilidade suspensa

71 13DependentesTributao sob exigibilidade suspensa

8 Penso AlimentciaTributao sob exigibilidade suspensa

81 13Penso AlimentciaTributao sob exigibilidade suspensa

9 Previdncia privadaTributao sob exigibilidade suspensa

91 13Previdncia PrivadaTributao sob exigibilidade suspensa

A Rendimento Tributvel

A1 RRA - Art. 12-A, Lei N 7.713 de 1988

B Contribuies Previdencirias/DeduesB1 13Previdncia Oficial

B2 Contrib. Previdenc. - Art. 12-A, Lei N 7.713 de 1988


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B3 Despesa c/ Ao Judicial - Art. 12-A, Lei 7.713 de 1988

C Penso Judicial

C1 13Penso Judicial

C2 Penso Judicial - Art. 12-A, Lei N 7.713 de 1988

C3 Penso Judicial (PLR)

D Imposto retido na fonte

D2 IRRF - Art. 12-A, Lei N 7.713 de 1988

E Indenizao por Resciso

F Parte Proviso de Aposentadoria/Penso (65 anos ou mais)

F1 Parte Prov. de Apos. / Penso (65 Anos ou Mais) 13o

G Dirias e ajuda de custo

H Proviso de Aposentadoria ou ref. por molstia grave

H1 Prov. de Aposentadoria ou Ref. por Molstia Grave 13o

I Outros rendimentos isentos e no tributveis

I1 Rend. Isentos/No Trib. - Art. 12-A, Lei 7.713 de 1988

J Rendimento 13 salrio

K Dedues 13 salrio

L Imposto retido 13 salrio

M Contribuio Previdncia Privada

M1 13Contribuio a Previdncia Privada

N No considerar para DIRF e informe de rendimento

O Outros rendimentos sujeitos tributao exclusiva

O1 Outros rendimentos (PLR)P Lucro real (dividendos, bonificaes, lucros)

Q Imposto Retido (sujeito a ajuste ou tributao exclusiva)

Q1 Imposto Retido (PLR)

R Informaes complementares

S Imp.Compensado virtude deciso judicial Anos Anteriores

S1 Imp. Compensado virtude deciso judicial Anos Anteriores 13o

T Dependentes

T1 13Dependentes

U Valores pagos a titulares/scios da empresa, exceto pr-labore


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V Imposto compensado em virtude deciso judicial ano-calendrio

W Rendimentos pagos com tributao sob exigibilidade suspensa

X Deduo de rendimentos pagos com tributao sob exigibilidade suspensa

YImposto retido sobre rendimentos pagos com tributao sob exigibilidadesuspensa

Z Depsito judicial de Imposto de Renda retido na fonte

As empresas que pagam a folha no ms seguinte competncia (por exemplo: 5 dia til) e que pagaramadiantamento, devem informar incidncia para DIRF tipo Ano cdigo de pagamento (Id. Clculo 006) e incidnciapara DIRF tipo N no cdigo do desconto do adiantamento (Id. Clculo 007). A verba de IR Adiantamento, noCdigo de Base (Id. Clculo 012), deve permanecer com a incidncia do tipo D.

Para empresas que pagam a folha dentro do ms de competncia, os cdigos de pagamento e desconto deadiantamento, devem ser preenchidos comNna incidncia da DIRF.

O Imposto de Renda considerado por Data de Pagamento. Assim, ser considerado o dia de pagamento.Nos casos de frias partidas (que se iniciam em um ms e terminam no ms seguinte), deve sempre considerar ovalor total para tributao na data de pagamento das frias. Frias partidas em dois meses, verificar a incidnciada verba com Id. Clculo 164, que mesmo sendo um desconto, segue a mesma regra para a incidncia da DIRF,

que as verbas de provento de frias e frias do ms seguinte devem permanecer com A.Ao configurar alguma verba com a incidncia O, o informe de rendimentos do Protheus leva esta informao

para o Quadro 5, de Tributao Exclusiva, Item 02Outros. Porm, no gerado para o arquivo TXT gerado peloprograma GPEM590 e tambm no aparece no Informe de rendimento impresso pelo software da ReceitaFederal. O layoutda DIRF no prev a importao desse valor.

O valor recebido como bnus tributado diretamente na fonte, ou seja, dever ser configurados comincidncia A. Esse valor ser tratado como rendimento tributvel e ser informado junto com os demais valoresmensais.

O valor recebido como participao nos lucros possui tributao exclusiva, ou seja, dever ser configuradoscom incidncia O1, para o pagamento de PLR, com incidncia Q1, para o IR de PLR eC3, para penso judicial dePLR. Esses valores sero informados sob o cdigo de reteno 3562 Participao nos Lucros ou Resultados(PLR).

Gerao do Arquivo da DIRF:

1. Em Gesto de Pessoal (SIGAGPE)acesse Miscelnea/D.I.R.F/Gerar Arquivo (GPEM550). Aps o trmino da gerao, o sistema gera um log.de ocorrnciase, caso haja alguma inconsistncia,

deve-se corrigi-las e gerar novamente a DIRF.

O arquivo criado a partir da verificao de Verbas, Datas e Incidncias,no cadastro de acumulados,considerando os parmetros definidos na rotina.

O sistema verifica no cadastro, o ano do processamento da DIRF (por exemplo, 2013) e as letrasmencionadas na tabela descrita no incio deste documento em Incidncias DIRF.


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Na tela de manuteno da DIRF (opo Miscelnea/D.i.r.f./Manuteno ArquivoGPEM560), os valoresdas colunas so compostos, obedecendo ao seguinte critrio:

Coluna Preenchimento

Rend. Tributvel Verbas configuradas com a letra A

Contrib. Previd. Verbas configuradas com a letra B

Cont. Prev. Priv. Verbas configuradas com a letra M

Penso Judicial Verbas configuradas com a letra C

Val. Dependentes Verbas configuradas com a letra T

Imposto Retido Verbas configuradas com a letra D

Indenizao Resciso Verbas configuradas com a letra E

Parte Prov. Aps. Verbas configuradas com a letra F

Diria/Ajuda Custo Verbas configuradas com a letra G

Prov. Pens/Apos. Verbas configuradas com a letra H

Lucro Div. 1996 Verbas configuradas com a letra P

Val. Pag.Tit. Soc Verbas configuradas com a letra U

Outros No-trib. Verbas configuradas com a letra I

13 salrio Verbas configuradas com a letra J

13 Previdncia Oficial (1) Verbas configuradas com a letra B1

13 Dependentes (1) Verbas configuradas com a letra T1

13 Penso Alimentcia (1) Verbas configuradas com a letra C1

13 Previdncia Privada (1) Verbas configuradas com a letra M1

Dedues 13 (2) Verbas configuradas com a letra K

Imp. Retido 13 Verbas configuradas com a letra L

Outros Rendimentos Tributveis Verbas configuradas com a letra O

Outros Rendimentos Trib. Imposto Ret. Verbas configuradas com a letra Q

Informaes Complementares Verbas configuradas com a letra R

Imp. Compensado Dec. Judicial Verbas configuradas com a letra V

Rend. Pagos Exig. Suspensa Verbas configuradas com a letra W

Ded. Exig.Suspensa Previdncia (1) Verbas configuradas com 6

Ded. Exig. Suspensa Dependente (1) Verbas configuradas com 7

Ded. Exig. Suspensa Penso (1) Verbas configuradas com 8

Ded. Exig. Suspensa Prev. Privada (1) Verbas configuradas com 9

Deduo Exig. Suspensa (2) Verbas configuradas com a letra X


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Imposto Retido Exig. Susp. Verbas configuradas com a letra Y

Dep. Judicial Imp. Retido Verbas configuradas com a letra Z

13 Imp. Comp. Dec. Judicial Verbas configuradas com 1

13 Rend. Pagos Exig. Susp. Verbas configuradas com 2

13 Ded. Exig. Susp. Prev. Oficial (1) Verbas configuradas com 61

13 Ded. Exig. Susp. Dependentes (1) Verbas configuradas com 71

13 Ded. Exig. Susp. Penso (1) Verbas configuradas com 81

13 Ded. Exig. Susp. Prev. Privada (1) Verbas configuradas com 91

13 Deduo Exig. Suspensa (1) Verbas configuradas com 3

13 Imposto Retido Exig. Susp. Verbas configuradas com 4

13 Dep. Judicial Imp. Retido Verbas configuradas com 5

Abono Pecunirio Verbas configuradas com 0

Parte Prov. de Apos. / Penso 13 Verbas configuradas com F1

Prov. Aposent. ou Ref. Molstia Grave 13 Verbas configuradas com H1

Imp.Comp deciso. judic. Anos Anteriores Verbas configuradas com S

Imp.Comp deciso. judic. Anos Ant 13 Verbas configuradas com S1

RRA-Rendimento Tributvel (3) Verbas configuradas com A1

RRA-Rend. Isento Molstia Grave (3) Verbas configuradas com I1

RRA-Previdncia Oficial (3) Verbas configuradas com B2

RRA-Penso Alimentcia (3) Verbas configuradas com C2

RRA-Imposto Retido (3) Verbas configuradas com D2

RRA-Despesas Ao Judicial (3) Verbas configuradas com B3

Outros Rendimentos (PLR)

(4)

Verbas configuradas com O1Penso Judicial (PLR) (4) Verbas configuradas com C3

Imposto Retido (PLR) (4) Verbas configuradas com Q1

Onde:(1)Colunas apresentadas somente a partir do ano-calendrio 2007(2)Colunas apresentadas somente at o ano-calendrio 2006.(3)Colunas apresentadas somente a partir do ano-calendrio 2012(4)Colunas apresentadas somente a partir do ano-calendrio 2013

1. Molstia GraveA partir da DIRF2011 referente ao ano calendrio 2010 a Receita Federal passou a exigir informaorelativa Molstia Grave.


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Os rendimentos recebidos a ttulo de Aposentadoria por doena grave (pagos pela Previdncia) soisentos do Imposto de Renda, entretanto todos os rendimentos do trabalho assalariado (pagos em folha)no esto isentos do Imposto de Renda, mesmo para os portadores de doenas graves.

2. Residente Exterior No cadastro de Histrico de Contratos (GPEA900) constam as informaes cadastrais referentes aofuncionrio e sua residncia/domiclio no exterior e, tambm, as informaes pertinentes ao recolhimentode imposto de renda, durante o perodo de vigncia do contrato em que o funcionrio trabalhou no exterior.

Para atender a caracterstica dos residentes no exterior, a Receita Federal determinou a utilizao dosseguintes Cdigos de Reteno Imposto de Renda:

422 Royalties e pagamentos de assistncia tcnica

473 Renda e proventos de qualquer natureza

481 Juros e comisses em geral

490 Aplicaes em fundos de converso de dbitos externos

192 Obras audiovisuais

286 Aplicaes financeiras/entidades de investimento coletivo

427 Remunerao de direitos

453 Juros sobre o capital prprio

466 Previdncia privada e FAPI

478 Aluguel e arrendamento

3. Rendimentos Recebidos Acumuladamente (RRA)Para os ajustes efetuados no sistema referente os Rendimentos Recebidos Acumuladamente (RRA), bemcomo a configurao das verbas e processos atualizados no sistema, consultar o boletim tcnico GPE -Rendimentos Recebidos Acumuladamente.

4. Participao nos Lucros ou Resultados (PLR) Para atender a caracterstica de tributao de IR exclusiva para o PLR, a Receita Federal determinou a

utilizao do seguinte Cdigo de Reteno Imposto de Renda:

3562 Participao nos Lucros ou Resultados


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Informaes complementares:

Durante o processamento, so geradas informaes na Tabela RCSInformaes complementares da DIRF,que gera informaes complementares e valores dos beneficirios de penses alimentciasanaliticamente. As verbas cujo campo DIRF,esteja preenchido com 2, 5, R, Ze W so geradas com a descrio das verbas e

com o CNPJ da filial.

Quando houver beneficirios cadastrados, estes valores so gerados no mesmo cadastro. Os valores e dados referentes ao beneficirio, somente ser apresentado se existir no Cadastro de

Beneficirios (tabela SRQ, opo Atualizaes/Funcionrio/Beneficirios (GPEA280). Portanto, necessrioque constem as verbas de desconto de penso utilizadas durante o ano-calendrio.

Este cadastro pode ser atualizado por meio da opo Miscelnea/D.I.R.F./Manuteno Arquivo (GPEM560).

Conferncia dos valores gerados:

Utilize a Ficha Financeirado funcionrio, emitida por data de pagamento, ou o Relatrio de Conferncia daDIRF, para conferncia dos valores gerados:

1. Em Gesto de Pessoal (SIGAGPE)acesse Relatrios/Lanamentos/Ficha Financeira (GPER270)ou opoMiscelnea/D.I.R.F./Rel. Conferncia (GPEM570).

A ficha financeira demonstra as verbas e seus respectivos valores nos meses de pagamento, facilitando aconferncia.

Exemplos de parmetros importantes que devem ser observados:

Ano-Base?Informe o ano a que se referem os valores declarados.

Exemplo: 2013

Imp. Incidncias?Informe se deseja imprimir as incidncias das verbas.

Exemplo: Sim

Incidncias a imprimir?Informe quais as incidncias que deseja Imprimir.

Exemplo: 1 DIRF e 4 - IRRF

Ficha Financeira?Informe se deseja imprimir a Ficha Financeira por Ms de Competncia ou por Data de Pagamento.

Exemplo: Data de pagamento

O relatrio de conferncia da DIRF demonstra os valores mensais de rendimento tributvel, deduo,imposto retido e inclumos a opo do cliente parametrizar se deseja listar tambm dados referentes sinformaes complementares.

As verbas que estiverem com a incidncia 2, 5, R, Ze W, no campo DIRF no Cadastro de Verbas serogeradas com a descrio das prprias verbas nas Informaes Complementares e com o CNPJ da Filial docliente, sendo necessrio o ajuste destes itens, em Manuteno DIRF (opo Miscelnea/ D.I.R.F./Manuteno ArquivoGPEM560), atravs da opo Informaes Complementares.


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Sobre o INSS para DIRF,vale observar que somente ter incidncia para DIRF as verbas tipo Base de Ded.INSSpara IR(identificadores 167 -> B, 168 -> B, 169 -> B1) e as verbas tipoDesconto do INSS,devemestar com Npara DIRF(identificadores 064, 065, 070).

As verbas de Abono Pecunirio que anteriormente possuam incidncia I - Outros No-trib, devem serajustadas de forma a constarem na base de dados com a nova incidncia 0 - Abono Pecunirio de Frias,pois tero tratamento prprio no validador PGD, embora no Informe de Rendimentos continuem sendoapresentas no quadro Quadro 4Rendimentos isentos e no-tributveis,linha 07- Outros.

Manuteno DIRF/Informe de Rendimento:

1. Em Gesto de Pessoal (SIGAGPE)acesse Miscelnea/D.I.R.F./Manuteno Arquivo (GPEM560) e Informede Rendimento (GPEM580).

Aps a gerao, a opo de manuteno permite conferir e alterar os valores em tela. Neste cadastro so demonstrados os valores mensais nas respectivas colunas, conforme as incidncias

informadas no cadastro de verbas.

Na tela de manuteno da DIRF, existe uma pasta destinada aos funcionrios que possuem contrato comoresidente no exterior, sendo apresentadas as informaes existentes de cada contrato, conforme o cdigode reteno e pas do contrato. Os dados de tal pasta apenas sero preenchidos quando existirem itens nohistrico de contrato (tabela RGE).

Na manuteno, est disponvel na barra de ferramentas a opo Informaes Complementares, queapresenta informaes complementares detalhadamente.

Opo de manuteno genrica Nome e CNPJ nas informaes complementares:

No menu da rotina Manuteno Arquivo da DIRF, h a opo Alt. Inform. Compl, que permite efetuar asalteraes de toda a base por cdigo de verba, inclusive as opes Nome ou CNPJ das informaescomplementares.

Observao: As verbas geradas a partir do clculo de plano de sade no sero alteradas por essa opo.

Informe de rendimentos:

1. Em Gesto de Pessoal (SIGAGPE)acesse Miscelnea/D.I.R.F./Informe Rendimento (GPEM580).Opes disponveis para impresso do informe de rendimentos:

Por ordem de centro de custo. Por ordem de beneficirio.Para cada beneficirio que conste cdigos de retenes diferenciados, ser impresso um informe derendimentos correspondente a cada cdigo de reteno, assim um mesmo CPF pode possuir mais de umInforme de Rendimentos de acordo com a quantidade de cdigos de retenes constantes no histrico deResidente no Exterior e/ou Cadastro de Funcionrio.

O campo Informaes Complementares, imprime os dados gerados ou informados no arquivo deinformaes complementares.Os valores referentes Assistncia Mdica e/ou Odontolgicado titulare dependentes, sero gravadosneste arquivo de informaes complementares, conforme a importao realizada na gerao do arquivo.


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Os valores aqui gerados passam a ser lidos das tabelas de histrico de plano de sade (RHS e RHP).

Para a impresso grfica com logotipo, o arquivoReceita.BMPdeve ser copiado para o diretrio dos SXs(este arquivo est disponvel juntamente com opatchda verso).

Os campos do informe de Rendimentos so compostos por:

1. Quadro 3- Rendimentos tributveis, dedues e imposto:Linha 01=> incidncia A

(Para empresa em regime de caixa, diminuir adiantamento do ms anterior e somar adiantamento msatual)

Linha 02=> incidncia BLinha 03=> incidncia MLinha 04=> incidncia CLinha 05=> incidncia D

2. Quadro 4Rendimentos Isentos e No-Tributveis:Linha 01=> incidncia F + F1Linha 02=> incidncia G

Linha 03=> incidncia H+ H1Linha 04=> incidncia PLinha 05=> incidncia ULinha 06=> incidncia ELinha 07=> incidncia I+ CPMF+0Abono

3. Quadro 5- Rendimentos sujeitos tributao exclusiva:Linha 01=> Valor lquido do 13

incidncia J - incidncia K - incidncia 5 - incidncia B1 - incidncia T1 - incidncia C1 - incidncia M1 -

incidncia L - incidncia 1 - incidncia S1

Linha 02=> ( incidncia O - incidncia Q ) + ( incidncia O1 - incidncia C3 - incidncia Q1 )4. Quadro 6Recebidos acumuladamente:

Linha 01 => incidnciaA1Linha 02 => incidnciaB3Linha 03 => incidnciaB2Linha 04 => incidnciaC2Linha 05 => incidnciaD2Linha 06 => incidnciaI1


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5. Quadro 7 -Informaes complementares:Sero listados os beneficirios de Penso Alimentcia, desde que estejam cadastrados na tabela SRQ -

Cadastro de Beneficirios.

Sero listados todos os Dependentes\Agregados que possurem plano de Assistncia Mdica e/ouodontolgica, bem como a Razo Sociale o CNPJdo fornecedor dos Planos de Sade.

Tais valores sero obtidos da tabela de Histrico de Plano de Sade (RHS) e da tabela de Histrico deCoparticipao e Reembolso de Plano de Sade (RHP).

Sero listadas as verbas com incidncias 2, 5, R, W e Z.Ser listado o valor bruto e lquido recebido de Participao nos Lucros ou Resultados (PLR).

Sero listadas neste quadro detalhadamente as informaes referentes Assistncia Mdica, AssistnciaOdontolgicae Penso Alimentcia,tais informaes sero necessrias para que a pessoa fsica preencha suadeclarao anual, tais como:

CPF beneficirio penso;CPF dos dependentes;CNPJ fornecedor de Ass. Mdica e Odontolgica;Razo social do fornecedor de Ass. Mdica e Odontolgica.

Caso deseje efetuar alguma customizao no Informe de Rendimentos, ser necessrio solicitar osRDMAKES:

IMPIRPF - Informe de Rendimentos Pessoa Fsica; IMPIRPJ - Informe de Rendimentos Pessoa Jurdica.

Arquivo Magntico DIRF:

1. Em Gesto de Pessoal (SIGAGPE)acesse Miscelnea/D.I.R.F./Arquivo Magntico (GPEM590). Na opo de arquivo magntico da DIRF, ser gerado um arquivo texto com o layoutdefinido pela Receita

Federal (programa PGD), em um diretrio a ser selecionado nos parmetros da gerao.

Foi disponibilizado o mnemnico NVLLIMDIRF que define o valor mnimo dos rendimentos a serconsiderado para a gerao do arquivo da DIRF para beneficirio de trabalho assalariado. Seu valor

padro R$ 17.989,80 e caso necessrio, seu valor pode ser alterado. Para a DIRF 2014, apenas devemser informados os beneficirios com rendimento igual ou superior a R$ 25.661,70 (vinte e cinco mil,seiscentos e sessenta e um reais e setenta centavos).


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Foi disponibilizado o mnemnico NVLLIMOUT que define o valor mnimo dos rendimentos a serconsiderado para a gerao do arquivo da DIRF referente rendimentos sem vnculo empregatcio, dealuguis e de royalties. Seu valor padro R$ 6.000,00 e caso necessrio, seu valor pode ser alterado.Para a DIRF 2014, apenas devem ser informados o rendimento igual ou superior a R$ 6.000,00 (seis milreais).

Sero considerados no Arquivo Magntico para a DIRF, os seguintes beneficirios de rendimentos:

Com totalizao de valores anuais igual ou superior ao determinado no mnemnico NVLLIMDIRF ouNVLLIMOUT (dependendo do rendimento), ainda que no tenham sofrido reteno do imposto sobre arenda;

Que tenham sofrido reteno do imposto sobre a renda ou de contribuies, ainda que em um nico ms doano calendrio;

Residente Exterior, inclusive nos casos de iseno e de alquota zero.(Instruo Normativa RFB n 1.033/2010, arts. 8, 9 e 10)

Embora no seja utilizada este ano, a opo de gerao para Comprovante de Rendimentos ainda consta narotina. Para o ano calendrio igual ou superior a 2010, a rotina assume o novo layout que contempla em umnico arquivo o Informe e a Declarao. Para ano calendrio anterior a 2010, utiliza o modelo antigo.

Se o tipo de arquivo escolhido for Comprovante de rendimentos, o sistema trocar automaticamente onome do arquivo de DIRFpara Informe.txt, e o arquivo ser gerado no diretrio escolhido. Somente utilizaresta opo para ano-calendrio anteriores a 2010.

Se o arquivo gerado for referente Declarao, o sistema ir criar no local escolhido para a gravao umanova pasta que ter como nome o nmero de CNPJ, e o arquivo ter a nomenclatura diferenciada.

Na gerao deste Arquivo TXT (GPEM590),anteriormente gerava o arquivo texto no diretrio informado. Agoracom as alteraes, sero criados diretrios dentro do caminho informado, sendo que o(s) diretrio(s) criado(s)ter seu o nome composto pelo CNPJ da empresa que est sendo processada no momento. Isso ocorre porquemais de uma empresa com CNPJ diferente pode ser processada e ento deve ser criado 1 arquivo para cada CNPJ

processado.

O arquivo criado com a descrio DIRF_ + Ano Calendrio.

Exemplo: DIRF_2013.txt

Exemplos de parmetros importantes que devem ser observados:

Ano-calendrio?Informe o ano-calendrio da declarao. Sempre informe o ano a que se referem os valores declarados.

Exemplo: 2013

Ano referncia?Informe o ano de referncia da declarao. Sempre informe o ano em que efetuada a declarao.

Exemplo: 2014


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Nmero recibo da ltima decl.?Se a declarao for retificadora, informe o nmero do recibo da ltima declarao entregue a partir de 2002.

Indicador de Scio OstensivoSe o declarante for scio ostensivo responsvel por sociedade por conta de participaoSCP.

Tipo de ArquivoSelecione se o arquivo a ser gerado ser a Declarao ou o Comprovante de Rendimentos.

A partir do ano-calendrio 2010 o layoutatual da DIRF j contempla dados da Declarao e do Informe deRendimentos em um nico arquivo, no sendo necessria a gerao de arquivos distintos.

Aps a gerao do arquivo, importar para o sistema da DIRF correspondente ao ano em questo. Estesistema fornecido pela Receita Federal e sua funo validar e gerar um novo arquivo para entrega outransmisso Receita Federal.

A entrega do Arquivo magntico Receita Federal deve obedecer ao critrio do CNPJ, e entregue um nicoarquivo magntico. Os prestadores de servios que receberam honorrios da empresa e no constam nomdulo Gesto de Pessoal (cadastrados como Autnomos), devem ter suas informaes importadas doFinanceiro, para manuteno da DIRF, antes de gerar o disquete Receita Federal. A importao realizadadiretamente pelo mdulo Financeiro e o processo a ser executado, auxiliado pela prpria rea financeira daempresa.


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Tabelas Utilizadas

SRAFuncionrios;

SRLDIRF/Informe;

SR4Itens da DIRF/Informe;

RCSInformaes complementares DIRF;

SRVVerbas;

RGE - Histrico de Contratos;

RHSHistrico do Plano de Sade

RHPHistrico de Coparticipao e Reembolso de Plano de

SadeSRBCadastro de Dependentes;

SRQCadastro de Beneficirios.

Funes Envolvidas

GPEA040Cadastro de Verbas

GPEA300Cadastro de Mnemnicos

GPEM550Gerar Arquivo da DIRF

GPEM560Manuteno da DIRF

GPEM570Relatrio de Conferncia

GPEM580Informe de Rendimentos

GPEM590Arquivo Magntico da DIRF

IMPIRPFRDMAKEInforme de Rendimentos Pessoa Fsica

IMPIRPJRDMAKEInforme de Rendimentos PessoaJurdica

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