Guia Cont.bil de Implanta.ao V260 editado1 - tecsi.fea.usp.br · Nesta tela deverá ser informado a estrutura de plano de contas assim como as estrutura de centros de departamentos

Global Enterprise Management

Contabilidade

Guia de Implantação

Abril, 2003

Guia de Implantação 1

ÍNDICE

1. HIERARQUIA DE PARAMETRIZAÇÃO DA CONTABILIDADE. _____________3

2. PARAMETRIZAÇÃO DA COMPANHIA CONTÁBIL. _______________________5

2.1. Conceitos______________________________________________________5

2.2. Países e Estados. ________________________________________________6

2.3. Grupo de Motivo________________________________________________6

2.4. Grupo de Entidade. ______________________________________________7

2.5. Holding da Entidade._____________________________________________8

2.6. Natureza da Entidade. ____________________________________________9

2.7. Ramo de Atividade.______________________________________________9

2.8. Configurar Segurança de Entidade _________________________________10

2.9. Incluir Entidade Companhia(Entidade Interna)________________________11

2.10. Definição de Moedas e Índices ____________________________________12

2.11. Grupo de Histórico Padrão _______________________________________13

2.12. Calendário de Dias Úteis_________________________________________13

2.13. Grupo Tipo Documento Externo___________________________________14

2.14. Definição de Plano de Contas _____________________________________15

2.15. Definição da Estrutura de Centro de Custo ___________________________15

2.16. Cadastro da Companhia Contábil __________________________________16

2.17. Segurança de Dados Companhia___________________________________27

2.18. Alterar a Companhia Corrente ____________________________________27

3. PLANO DE CONTAS _________________________________________________28

3.01. Definição de Plano de Contas. ____________________________________28

3.02. Cadastro de Contas._____________________________________________29

3.03. Estrutura de Centros Contábeis ____________________________________30

3.04. Cadastro de Centros Contábeis ____________________________________31

3.05. Cadastro de Contas Contábeis_____________________________________32

3.06. Segurança de Contas Contábeis. ___________________________________37


4. LANÇAMENTOS CONTÁBEIS_________________________________________38

4.01. Registro de Lançamentos Contábeis. _______________________________38

5. RELATÓRIOS ________________________________________________________42

5.01. Plano de Contas. _______________________________________________42

5.02. Balancete. ____________________________________________________45

5.03. Razão Contábil.________________________________________________48

5.04. Diário. _______________________________________________________51

6. BIC EXPLORER _____________________________________________________53

6.01. Definição do BIC Explorer _______________________________________53

6.02. BIC Explorer. _________________________________________________55

6.03. BIC Explorer Gráficos. __________________________________________56

7. INTERFACES _______________________________________________________57

7.01 Carga de Plano de Contas ________________________________________57

7.02 Carga de Centro Contábil.________________________________________61

7.03 Carga de Saldo Inicial de Contas Contábeis __________________________67

7.04 Carga de Lotes - Registro Capa de Lote ____________________________69

7.04 Carga de Lotes - Registro com Informação das Transações _____________71

ANEXO 1 – PLANO DE CONTAS ___________________________________________74


1. Hierarquia de Parametrização da Contabilidade. 1 2 3 4 5 6 7

Companhia Contábil Entidade Companhia Grupo de Entidade Países e Estados Grupo de Motivo Inativação Holding Natureza Ramo Moedas Grupo de Descrição Padrão Calendário de Dias Úteis Grupo Tipo Documento Externo Grupo de Motivo de Inativação

Definição de Plano de Contas Estrutura de Centros Contábeis

Plano de Contas Carga de Saldos Iniciais Plano de Contas Inclusão Contas Manual Centros Contábeis Inclusão Centros Contábeis

Contas Contábeis (Analíticas) Inclusão Contas Manual Lançamentos

Lotes Descrição Padrão

Relatórios Dados Livro Diário

Controle do Livro Diário B.I.C. BIC Explorer Definição do BIC Explorer Definição BIC


Diagrama de Relacionamento para Parametrização

COMPANHIA

Contas Contábeis

Lançamentos

Ramo

Holding

Grupo de Entidades

Natureza

Paises / Estados

Grupo Inativação

Moeda

Grupo Histórico Padrão

Calendário de Dias Uteis

Grupo Tipo Documento

Grupo Motivo Inativação

Definição de Plano de Contas

Estruturas de Centros Contábeis

Entidades

Contas Centro Contábeis

Históricos

Motivos


2. Parametrização da Companhia Contábil. 2.1. Conceitos O cadastro da companhia contábil é o ponto inicial para a parametrização do sistema ConsistGEM, ele é pré-requisito para o cadastramento dos demais módulos ex. Contas a Pagar, Contas a Receber , Fluxo de Caixa e outros. Para a parametrização da companhia, serão solicitadas informações que deverão já estar cadastrado anteriormente, através da Hierarquia de Parametrização da Contabilidade visto anteriormente é possível visualizar os pré-requisitos de cadastramento. Segue a seqüência que iremos utilizar para o cadastramento da companhia contábil: 1. Pais e Estados. 2. Grupo de Motivo. 3. Grupo de Entidade. 4. Holding. 5. Natureza. 6. Ramo de Atividade. 7. Configurar Segurança de Entidade. 8. Incluir Entidade Companhia(Entidade Interna). 9. Definição de Moedas e Índices. 10. Grupo de Descrição Padrão. 11. Calendário de Dias Úteis. 12. Grupo Tipo Documento Externo. 13. Definição de Plano de Contas. 14. Definição da Estrutura de Centro de Custo. 15. Cadastro da Companhia Contábil. 16. Segurança de Dados Companhia. 17. Alterar a Companhia Corrente.


2.2. Países e Estados.

_STDMENU/Atividade/Definições Gerais/Pais e Estado - COBCO Inclusão de Países com seus devidos Estados. Pais BR Brasil Estados SP São Paulo

MG Minas Gerais RJ Rio de Janeiro

2.3. Grupo de Motivo

_STDMENU/Atividade/Definições Gerais/Motivo da Ação/Grupo de Motivo - COBGR Será necessário incluir somente o grupo de motivos, os motivos de alteração das entidade incluiremos em outra etapa. MENT Mundial Grupo de Motivo Entidade


2.4. Grupo de Entidade.

_STDMENU/Atividade/Entidades/Definições Gerais/Grupo de Entidade - ENTGR

MIC Mundial Industria e Comércio S. A.


_STDMENU/Atividade/Entidades/Definições Gerais/Grupo de Entidade – ENTGR 2.5. Holding da Entidade.

_STDMENU/Atividade/Entidades/Definições Gerais/Holding – ENTGR Esta informação é descritiva, somente será utilizado na elaboração de relatórios.

CAP Companhia de Administração e Participações S/A


2.6. Natureza da Entidade.

_STDMENU/Atividade/Entidades/Definições Gerais/Natureza – ENTNT Esta informação é descritiva, somente será utilizado na elaboração de relatórios.

PV – Privada 2.7. Ramo de Atividade.

_STDMENU/Atividade/Entidades/Definições Gerais/Ramo de Atividade – ENTBL

001 –Indústria e Comércio


2.8. Configurar Segurança de Entidade

_STDMENU/Atividade/Sistema/Administração/Segurança de Dados/Entidades – ENTSE

Permissão para o grupo de entidade MIC


2.9. Incluir Entidade Companhia

_STDMENU/Atividade/Entidades/Proc.Inclusão– ENTDF Após informar o grupo MIC e a entidade Interna Brasil utilizar a tecla “TAB” onde abrirá os outros campos para as demais informações.

Informar o Tipo de Local Escritório Central – Matriz


2.10. Definição de Moedas e Índices

_STDMENU/Atividade/Definições Gerais/Moedas e Indices/Definição – CIRDF

R$ Real


2.11. Grupo de Histórico Padrão

_STDMENU/Atividade/ /Definições Gerais/Hist. Padronizado/Grupo – STDGR

MHAP Mundial Histórico Padrão Cia MIC 2.12. Calendário de Dias Úteis

_STDMENU/Atividade/Definições Gerais/Calendário – CLNWK

001 – Calendário de Feriados


2.13. Grupo Tipo Documento Externo

_STDMENU/Atividade/Definições Gerais/Documento/Grupo O Grupo de Documento definido como padrão para a contabilidade é o GL, este mesmo grupo pode ser utilizado para diversas companhia, portanto verifique se realmente é necessário o cadastramento de umn outro grupo. Caso tenha que cadastrar o grupo de documento será necessário cadastrar os Seus tipos de documento.

_STDMENU/Atividade/Definições Gerais/Documento/Tipo O tipo deverá ser utilizado obrigatoriamente os códigos abaixo. Deverá ser digitado APPL para geração dos lotes automáticos com a opção de Automático Sequencial Deverá ser cadastrado GL para digitação de lotes manuais com a opção de Manual


2.14. Definição de Plano de Contas

_STDMENU/Atividade/Contabilidade/Definições Gerais/Plano de Contas/Definições – COADF

PCON – Plano de Contas Contábil 2.15. Definição da Estrutura de Centro de Custo

_STDMENU/Atividade/Contabilidade/Centro/Estrutura – COSDF ECCT Estrutura de Centro de Custo ELPR Estrutura de Linha de Produtos


2.16. Cadastro da Companhia Contábil

_STDMENU/Atividade/Contabilidade/Definições Gerais/Companhia – FCODF


MIC – Mundial Industrial e Comércio S. A.


O exercício é descritivo pois será necessário informar data de início e data de término a partir destas datas o sistema criará automaticamente o calendário fiscal.

Informações não obrigatórias.




Nesta tela deverá ser informado a estrutura de plano de contas assim como as estrutura de centros de departamentos e de produtos.


O sistema cria automaticamente estas classes de valores.




Aqui deverá ser selecionado a classe de valor e a moeda na qual a companhia trbalhará.


Informação não obrigatória.


☞ Informações obrigatórias.



2.17. Segurança de Dados Companhia

_STDMENU/Atividade/Sistema/Administração/Segurança de Dados/Companhia

Permitir que o usuário Consist tenha acesso a companhia MIC 2.18. Alterar a Companhia Corrente

_STDMENU/Atividade/Sistema/Companhia Corrente

Colocar Como companhia padrão a Cia MIC ou a companhia que voce usará normalmente.


3. Plano de Contas 3.01. Definição de Plano de Contas.

_STDMENU/Atividade/Contabilidade/Definições Gerais/Plano de Contas/Definições PCON Plano de Contas Contábil


3.02. Cadastro de Contas.

STDMENU/Atividade/Contabilidade/Definições Gerais/Plano de Contas/Contas Informações Obrigatórias: Conta:

Identifica o código da conta tamanho máximo 16 posições. Descrição:

Tipo:

Sumário ou Analítica . Superior:

Indica em que conta o saldo será somado.


Abaixo um modelo da estrutura de plano de contas.

3.03. Estrutura de Centros Contábeis

STDMENU/Atividade/Contabilidade/Definições Gerais/Centro/Estrutura ECCT Estrutura de Departamentos MIC EPPL Estrutura de Produtos


3.04. Cadastro de Centros Contábeis

STDMENU/Atividade/Contabilidade/Definições Gerais/Centro/Centro Contábil Informações Obrigatórias: Código:

Identifica o código do centro contábil tamanho máximo 20 posições. Descrição:

Tipo: Sumário ou Analítica .

Superior:

Indica em que centro o saldo será somado.


3.05. Cadastro de Contas Contábeis

STDMENU/Atividade/Contabilidade/Contas Contábeis Informações Obrigatórias Exercício

Natureza: Ativo

Passivo Resultado Receita Despesas

A contas contábeis serão aquelas que receberão lançamentos contábeis.


Informações não obrigatórias


Não preencher não esta sendo utilizado.


Não preencher não esta sendo utilizado.


Informar a opção de Sem execução orçamentária.


Preenchimento não obrigatório. 3.06. Segurança de Contas Contábeis.

STDMENU/Atividade/Sistema/Administração/Segurança de Dados Após o cadastramento das contas, deverá ser feito a disponibilização no módulo de segurança para que o usuário possa acessar o saldo das mesmas.


4. Lançamentos Contábeis 4.01. Registro de Lançamentos Contábeis.

STDMENU/Atividade/Contabilidade/Lotes Todo lote contábil deverá ter uma capa de lote, na capa de lote encontra-se informações genéricas ou comum do lote as informações obrigatória são: Exercício Periodo Código do Lote Descrição Tipo Data O lote será registrado, verificado e aprovado, estes processos poderão ser feitos passo a passo por usuários distintos ou em um única vez pelo um mesmo usuário.

Registra Verifica Aprova


Registra:

As informações serão salvas dentro do sistema. Verifica:

Neste momento o sistema irá fazer todas as validações necessárias, para transação exemplo, verificar se a conta existe, se a data contábil é valida. Em caso de transformação caso haja alguma regra de conversão é neste momento que acontecerá ou propagação de transações.

Aprova:

Somente depois de aprovado é que o sistema considera os saldos das transações, é neste momento que as transações estarão disponíveis nos razões ou diários.


Informações Obrigatórias: Companhia:

Deverá ser informado o código da companhia que receberá os lançamentos. Data:

Data contábil. Conta:

Conta onde será afetado o saldo.

Valor: Valor do lançamento contábil.

Operação: Débito ou Crédito conforme classificação contábil.

Classe: Classe de valor o lançamento padrão da companhia é o REA.


Moeda:

Moeda da companhia .

Descrição: Histórico do lançamento podendo também ser informado as variáveis do histórico padrão.

O sistema permite fazer lançamentos em primeiro formula utilizando-se os campos de contrapartidas ou formulas composta onde para cada transação é digitado o débito ou o crédito. O sistema possui outra forma de entrada de lançamentos manuais que é através do módulo de Eventos Padronizados, este módulo será explicado em seu manual específico.


5. Relatórios 5.01. Plano de Contas.

STDMENU/Atividade/Contabilidade/Relatórios Informações Obrigatórias:

Código do Plano de Contas Após a submissão o resultado deverá ser visto através da monitoração de processamentos batch. STDMENU/Atividade/Processamento Batch/Controle/Monitoração

Guia de Im

plantação 43

* * * PLANO DE CONTAS * * * PÁGINA: 1

ConsistGEM - COADF03 PCON DATA: 23/05/2001

------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

DESCRIÇÃO CONTA SIT. DESCRIÇÃO ABREVIADA TIPO SUPERIOR

------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Ativo 1 AT Ativo SUMÁRIO

Ativo Circulante 11 AT Ativo Circulante SUMÁRIO 1

Dispon¡vel 111 AT Dispon¡vel SUMÁRIO 11

Caixa 11101 AT Caixa SUMÁRIO 111

Caixa da Matriz 1110101 AT Caixa da Matriz ANALÍTICO 11101

Caixa das Filiais 1110102 AT Caixa das Filiais ANALÍTICO 11101

Fundo Fixo 11102 AT Fundo Fixo SUMÁRIO 111

Fundo Fixo das Filiais 1110201 AT Fundo Fixo das Filia ANALÍTICO 11102

Bancos Conta Movimento - Matriz 11103 AT Bancos Conta Movimen SUMÁRIO 111

001-Banco do Brasil S/A 1110301 AT 001-Banco do Brasil ANALÍTICO 11103

104-Banco Caixa Econ“mica Federal 1110302 AT 104-Banco Caixa Econ ANALÍTICO 11103

230-Banco Bandeirantes S/A 1110303 AT 230-Banco Bandeirant ANALÍTICO 11103

237-Banco Bradesco S/A 1110304 AT 237-Banco Bradesco S ANALÍTICO 11103

275-Banco Real S/A 1110305 AT 275-Banco Real S/A ANALÍTICO 11103

291-Banco Bcn S/A 1110306 AT 291-Banco Bcn S/A ANALÍTICO 11103

341-Banco Ita£ S/A 1110307 AT 341-Banco Ita£ S/A ANALÍTICO 11103

347-Banco Sudameris do Brasil S/A 1110308 AT 347-Banco Sudameris ANALÍTICO 11103

409-Banco Unibanco S/A 1110309 AT 409-Banco Unibanco S ANALÍTICO 11103

422-Banco Safra S/A 1110310 AT 422-Banco Safra S/A ANALÍTICO 11103

424-Banco Santander S/A 1110311 AT 424-Banco Santander ANALÍTICO 11103

472-Banco Progresso S/A 1110312 AT Progresso ANALÍTICO 11103

Bancos Conta Movimento - Filiais 11104 AT Bancos Conta Movimen SUMÁRIO 111








Aplica‡Æo Financeira 11105 AT Aplica‡Æo Financeira SUMÁRIO 111



230-Banco Bandeirantes S/A 1110503 AT 230-Banco Bandeirant ANALÍTICO 11105

Guia de Im

plantação 44



291-Banco Bcn S/A 1110506 AT 291-Banco Bcn S/A ANALÍTICO 11105




422-Banco Safra S/A 1110510 AT 422-Banco Safra S/A ANALÍTICO 11105

424-Banco Santander S/A 1110511 AT 424-Banco Santander ANALÍTICO 11105

477-Banco Citibank S/A 1110513 AT 477-Banco Citibank S ANALÍTICO 11105

Contas a Receber 112 AT Contas a Receber SUMÁRIO 11

Valores a Receber a Curto Prazo 11201 AT Valores a Receber a SUMÁRIO 112

Duplicatas a Receber 1120101 AT Duplicatas a Receber ANALÍTICO 11201

Clientes 1120102 AT Clientes ANALÍTICO 11201

Loja da Fabrica 1120103 AT Loja da Fabrica ANALÍTICO 11201

Varejo Lojas 1120104 AT Varejo Lojas ANALÍTICO 11201

Cheque Bom 1120105 AT Cheque Bom ANALÍTICO 11201

Dinheiro 1120106 AT Dinheiro ANALÍTICO 11201

Cheques em Cobran‡a 11202 AT Cheques em Cobran‡a SUMÁRIO 112

Cheques em Cobran‡a 1120201 AT Cheques em Cobran‡a ANALÍTICO 11202

Cheque Cofre 1120202 AT Cheque Cofre ANALÍTICO 11202


5.02. Balancete.

STDMENU/Atividade/Contabilidade/Relatórios

Guia de Im

plantação 46

MIC Mundial Industria e Comercio Balancete de Conferência Pág.: 1

Usuário: CTMCP Data: 23/05/2001

ConsistGEM - ACTBL02 Hora: 15:58:10

Exercício: 2000 Classe de valor: REA Moeda: Real Período: 1

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Descrição Conta Saldo Inicial Movimento Saldo Final

Centro Contábil 1 Centro Contábil 2

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Ativo 1 0,00 168.170,00 D 168.170,00 D

Ativo Circulante 11 0,00 158.970,00 D 158.970,00 D

Dispon¡vel 111 0,00 156.870,00 D 156.870,00 D

Bancos Conta Movimento - Matriz 11103 0,00 156.470,00 D 156.470,00 D

001-Banco do Brasil S/A 1110301 0,00 110.670,00 D 110.670,00 D

237-Banco Bradesco S/A 1110304 0,00 46.400,00 D 46.400,00 D

275-Banco Real S/A 1110305 0,00 600,00 C 600,00 C

Aplica‡Æo Financeira 11105 0,00 400,00 D 400,00 D

001-Banco do Brasil S/A 1110501 0,00 400,00 D 400,00 D

Contas a Receber 112 0,00 1.400,00 D 1.400,00 D

Valores a Receber a Curto Prazo 11201 0,00 1.400,00 D 1.400,00 D

Duplicatas a Receber 1120101 0,00 1.400,00 D 1.400,00 D

Estoques 114 0,00 700,00 D 700,00 D

Material Para Produ‡Æo 11401 0,00 500,00 D 500,00 D

Compras Para Industrializa‡Æo 1140101 0,00 500,00 D 500,00 D

Guia de Im

plantação 47

Material de Embalagem 11402 0,00 200,00 D 200,00 D

Compras 1140201 0,00 200,00 D 200,00 D

Ativo Realiz vel a Longo Prazo 12 0,00 5.000,00 D 5.000,00 D

Cr‚ditos e Valores 121 0,00 5.000,00 D 5.000,00 D

Debito Controladora e Coligadas 12101 0,00 5.000,00 D 5.000,00 D

Controladora e Coligadas 1210101 0,00 5.000,00 D 5.000,00 D

Ativo Permanente 13 0,00 4.200,00 D 4.200,00 D

Total do Imobilizado 132 0,00 4.200,00 D 4.200,00 D

Imobilizado em Uso 13201 0,00 4.200,00 D 4.200,00 D

Terrenos 1320101 0,00 900,00 D 900,00 D

Edif¡cios 1320102 0,00 600,00 D 600,00 D


5.03. Razão Contábil.


Guia de Im

plantação 49

MIC - Mundial Industria e Comercio * * * R A Z Ã O A N A L Í T I C O * * * Pág.: 1

Usuário: CTMCP Data: 23/05/2001

ConsistGEM - ACTTR01 De 01/01/2000 Até 31/01/2000 Hora: 16:03:12

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Plano de contas: Plano de Contas Contábil Classe de valores: Realizado

Data Tipo Processo/Lote Co Seq. Subseq Descrição Valor D/C Saldo D/C

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Conta: 1110301 Centro Contábi Descrição: 001-Banco do Brasil S/A

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** Saldo inicial em 01/01/2000 ......... 0,00

03/01/2000 GLD002 LOTE001 000001 0000 RECEITA DE VENDAS 100,00 D 100,00 D

03/01/2000 GLD002 LOTE001 000003 0000 RECEITA DE VENDAS 900,00 D 1.000,00 D

03/01/2000 GLD002 LOTE009 000001 0000 Abertura de Capital 100.000,00 D 101.000,00 D

03/01/2000 GLD002 LOTE009 000004 0000 Juros 230,00 C 100.770,00 D

03/01/2000 GLD002 LOTE009 000006 0000 juros 300,00 D 101.070,00 D

19/01/2000 GLD002 LOTE002 000002 0000 Aplicação CDB 200,00 C 100.870,00 D

20/01/2000 GLD002 LOTE003 000002 0000 Aplicação CDB 200,00 C 100.670,00 D

20/01/2000 GLD002 LOTE007 000003 0000 emprestimos 10.000,00 D 110.670,00 D

*** Total a débito ......... 111.300,00

*** Total a crédito ......... 630,00

*** Saldo final em 31/01/2000 ......... 110.670,00 D

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Conta: 1110304 Centro Contábi Descrição: 237-Banco Bradesco S/A

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** Saldo inicial em 01/01/2000 ......... 0,00

20/01/2000 GLD002 LOTE007 000001 0000 Empréstimo a longo prazo 50.000,00 D 50.000,00 D

31/01/2000 GLD002 LOTE006 000005 0000 ativo 1.200,00 C 48.800,00 D

31/01/2000 GLD002 LOTE066 000007 0000 ativos 1.800,00 C 47.000,00 D

31/01/2000 GLD002 LOTE076 000003 0000 ativos 600,00 C 46.400,00 D

*** Total a débito ......... 50.000,00

*** Total a crédito ......... 3.600,00

*** Saldo final em 31/01/2000 ......... 46.400,00 D

Guia de Im

plantação 50

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Conta: 1110305 Centro Contábi Descrição: 275-Banco Real S/A

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

*** Saldo inicial em 01/01/2000 ......... 0,00

31/01/2000 GLD002 LOTE096 000002 0000 ativo 300,00 C 300,00 C

31/01/2000 GLD002 LOTE086 000002 0000 ativos 300,00 C 600,00 C

*** Total a débito ......... 0,00

*** Total a crédito ......... 600,00

*** Saldo final em 31/01/2000 ......... 600,00 C


5.04. Diário.


Guia de Im

plantação 52

MIC Mundial Industria e Comercio * * * D I Á R I O G E R A L * * * NÚMERO DO LIVRO: 260 FOLHA: 13

ConsistGEM - ACTDD02 31 de Dezembro de 2000

------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

CONTA LOTE CONT. SEQ LANÇAMENTO HIST.PADR. VALOR D/C

------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

1110301 GLD002 LOT001 1 Despesas 500,00 D

1110301 GLD002 LOT003 1 Despesas 1.000,00 D

1110301 GLD002 LOT004 1 DESPESAS 1.000,00 D

1110301 GLD002 LOT006 1 DESPESAS 500,00 C

1110301 GLD002 LOT007 1 DESPESAS 1.000,00 D

1110302 GLD002 LOT005 1 Despesas 1.000,00 D

2310101 GLD002 LOTE0001 2 Constituição de sua firma indiv 100.000.000,00 C

idual,com Capital registrado na Junta Comercial do

Estado, sob Nr. 867.324, em sessão de 20/05, a se

r realizado divs.ativos.

2310102 GLD002 LOTE0001 1 Constituição de sua firma indiv 100.000.000,00 D

idual,com Capital registrado na Junta Comercial do

Estado, sob Nr. 867.324, em sessão de 20/05, a se

r realizado divs.ativos.

5120101 GLD002 LOT001 2 Despesas 500,00 C

5120508 GLD002 LOT006 2 DESPESAS 500,00 D

5120508 GLD002 LOT007 2 DESPESAS 1.000,00 C

5120604 GLD002 LOT005 2 Despesas 1.000,00 C

5120607 GLD002 LOT004 2 DESPESAS 1.000,00 C

5120821 GLD002 LOT003 2 Despesas 1.000,00 C

* * TOTAL DO MOVIMENTO A DÉBITO ..... 100.005.000,00

* * TOTAL DO MOVIMENTO A CRÉDITO ..... 100.005.000,00

************************************************************************************************************************************

************************************************************************************************************************************

************************************************************************************************************************************

************************************************************************************************************************************

************************************************************************************************************************************

************************************************************************************************************************************

************************************************************************************************************************************


6. BIC Explorer 6.01. Definição do BIC Explorer

STDMENU/Atividade/BIC/Definição BIC Explorer



6.02. BIC Explorer.

STDMENU/Atividade/BIC/Bic Explorer


6.03. BIC Explorer Gráficos.


7. Interfaces 7.01 Carga de Plano de Contas Registro Header Seq Formato Tamanho Descrição Comentário De Até

1 A 4 Código do Plano 1 4 2 N 3 Preencher com zeros Deverá ser preenchido com

“000” 5 7

3 A 16 Preencher com brancos 8 23 4 A 40 Descrição do Plano 24 63 5 A 20 Descrição Resumida do

Plano 64 83

6 A 37 Preencher com brancos 84 120 Registro com Informação das contas Seq Format

o Tamanho Descrição Comentário De Até

1 A 4 Código do Plano O plano deverá estar cadastrado no ConsistGEM ou deverá estar no registro header

1 4

2 N 3 Nível da Conta Indicar o nível que a conta ocupará dentro do plano. Deve ser maior que zero.

5 7

3 A 16 Código da Conta 8 23 4 A 40 Descrição 24 63 5 A 20 Descrição Resumida 64 83 6 A 1 Tipo da Conta [0] Sintética

[1] Analítica 84 84

7 A 16 Código da Conta Superior

Não preencher se for Conta for topo do plano de contas.

85 100

8 A 16 Código do Sinônimo 101 116 9 A 1 Tipo de Saldo [0] Débito [1] Crédito 117 117 10 A 1 Indicador de Inversão

do saldo [0] Aceita [1] Não Aceita 118 118

11 A 1 Indicador do Grupo [0] Financeiro [1] Patrimonial [2] Orçamentário [3] Compensação [4] Nenhum Grupo

119 119


12 A 1 Natureza [0] Ativo [1] Passivo [2] Receita [3] Despesa [4] Estatística [5] Estatística/Resultado [6] Resultado

120 120

PFEA000 Plano de Contas FEA Plano de Contas FEA

PFEA9991 Ativo Ativo 0

PFEA99911 Ativo Circulante Ativo Circulante 01

PFEA999111 Disponível Disponível 011

PFEA99911101 Caixa Caixa 0111

PFEA9991110101 Caixa da Matriz Caixa da Matriz 111101 004

PFEA9991110102 Caixa das Filiais Caixa das Filiais 111101 004

PFEA99911102 Fundo Fixo Fundo Fixo 0111

PFEA9991110201 Fundo Fixo das Filiais Fundo Fixo das Filia111102 004

PFEA99911103 Bancos Conta Movimento Bancos Conta Movimen0111

PFEA9991110301 001-Banco do Brasil S/A 001-Banco do Brasil 111103 004


Após ter sido elaborado o arquivo tipo TXT conforme formato solicitado o próximo passo será a carga do mesmo.

No botão seleção será solicitado o caminho de onde se encontra o arquivo.


Acompanhamento da execução da carga do plano de contas.

Resultado da carga de plano de contas.


7.02 Carga de Centro Contábil. Registro Header Seq Formato Tamanho Descrição Comentário De Até

1 A 4 Código da Estrutura 1 4

2 N 3 Preencher com zeros Deverá ser preenchido com “000”

5 7

3 A 12 Preencher com brancos 8 19 4 A 40 Descrição da Estrutura 20 59

5 A 20 Descrição Resumida da Estrutura

60 79

6 A 13 Preencher com brancos 80 92 Registro com Informação dos Centros Contábeis Seq Formato Tamanho Descrição Comentário De Até

1 A 4 Código da Estrutura

A estrutura deverá estar cadastrada no módulo de Estrutura de Centro Contábil ou deverá estar no registro header

1 4

2 N 3 Nível do Centro Contábil

Indicar o nível que o centro contábil ocupará dentro da estrutura. Deve ser maior que zero.

5 7

3 A 12 Código do Centro Contábil

8 19

4 A 40 Descrição 20 59 5 A 20 Descrição Resumida 60 79

6 A 1 Tipo do Centro Contábil [0] Sintético [1] Analítico

80 80

7 A 12 Código do Centro Contábil Superior

Não preencher se for Centro Contábil for topo da estrutura.

81 92

Exemplo da formatação do arquivo. ELPR000 Estrutura de Produtos Estrutura de Produto

ELPR9990 Topo Topo 0

ELPR9991 Informática Informática 00

ELPR99911 Hardware Hardware 01

ELPR99911001 Servidores Servidores 111

ELPR99911002 Computadores Computadores 111

ELPR99911003 Impressoras Impressoras 111

ELPR99911004 Acessórios Acessórios 111

Guia de Im

plantação 62

Seq Formato Tamanho Descrição Comentário De Até 1 A 4 Companhia Deve estar cadastrada no módulo de Companhia. 1 4

2 A 16 Conta Deve estar cadastrada no módulo de Pla no de Contas como tipo ‘Analítica’.

5 20

3 A 12 Centro Contábil 1 Se a companhia utilizar o centro, deverá estar cadastrado no módulo de Estrutura de Centro Contábil como tipo ‘Analítico’.

21 32


33 44


45 56


57 68

7 A 1 Natureza

[0] Ativo [1] Passivo [2] Receita [3] Despesa [4] Estatística (Saldo Acumulado) [5] Estatística (Saldo por Exercício) [6] Resultado

69 69

8 A 2 Aplicação Responsável pela Conta

[GL] Qualquer aplicação poderá lançar para a conta [AP] Somente Contas a Pagar [AR] Somente Contas a Receber [TR] Somente Tesouraria

70 71

9 A 4 Calendário Informação opcional mas se informado deverá estar cadastrado no módulo de Calendário.

72 75

10 A 16 Sinônimo Pode ser informado se a companhia utilizar sinônimo para conta contábil.

76 91

7.02 C

arga de Contas C

ontábeis.

Guia de Im

plantação 63

Seq Formato Tamanho Descrição Comentário De Até

11 A 1

Indicador de Entrada de Lançamentos em Outra Moeda

[0] Não [1] Sim

92 92

12 A 5 Moeda da Conta Contábil

Somente deve ser informado se o campo 13 estiver preenchido 93 97

13 A 1 Indicador da Moeda da Conta

[0] Default [1] Obrigatório

98 98

14 N 18 Valor Limite por Transação

99 116

15 N 1

Quantidade de Decimais do Valor Limite por Transação

117 117

16 A 5 Moeda do Valor Limite por Transação

Deve ser informado se o campo 14 estiver preenchido 118 122

17 A 10 Regra de Propagação

123 132

18 A 10 Regra de Rateio NÃO UTILIZADO 133 142

19 A 16 Apuração de Resultado – Conta

143 158

20 A 12 Apuração de Resultado – Centro Contábil 1

159 170

7.02 C

arga de Contas C

ontábeis.

Guia de Im

plantação 64



171 182


183 194


195 206

24 A 3

Apuração de Resultado – Histórico Padronizado

207 209

25 A 16 Ganho no Ajuste Monetário – Conta

210 225

26 A 12 Ganho no Ajuste Monetário – Centro Contábil 1

226 237


238 249


250 261

7.02 C

arga de Contas C

ontábeis.

Guia de Im

plantação 65



262 273

30 A 3

Ganho no Ajuste Monetário – Histórico Padronizado

274 276

31 A 16 Perda no Ajuste Monetário – Conta

277 292

32 A 12 Perda no Ajuste Monetário – Centro Contábil 1

293 304


305 316


317 328


329 340

36 A 3

Perda no Ajuste Monetário – Histórico Padronizado

341 343

7.02 C

arga de Contas C

ontábeis.

Guia de Im

plantação 66


37 A 1 Indicador de Controle Orçamentário

[0] Sem execução orçamentária [1] Orçamento do exercício [2] Orçamento acumulado

344 344

38 A 2 Tipo de Orçamento Somente para companhia que possui execução orçamentária. Se informado deverá estar cadastrado no módulo de Orçamento (classe ACTBD).

345 346

39 A 5 Unidade de Medida do Orçamento

Somente para companhia que possui execução orçamentária. É utilizado para valor físico. Se informado deverá estar cadastrado no módulo de Unidade de Medida.

347 351

40 A 12 Centro de Responsabilidade do Orçamento

Somente para companhia que possui execução orçamentária. Se informado deverá estar cadastrado no módulo de Estrutura de Centro de Responsabilidade.

352 363

41 A 2 Origem e Destino do Orçamento

Somente para companhia que possui execução orçamentária. Se informado deverá estar cadastrado no módulo de Orçamento (classe ACTST).

364 365

42 A 40 Campo do Usuário 1 366 405 43 A 40 Campo do Usuário 2 406 445 44 A 40 Campo do Usuário 3 446 485 45 A 40 Campo do Usuário 4 486 525 46 A 40 Campo do Usuário 5 526 565 47 A 40 Campo do Usuário 6 566 605 48 A 40 Campo do Usuário 7 606 645 49 A 40 Campo do Usuário 8 646 685 50 A 40 Campo do Usuário 9 686 725 51 A 40 Campo do Usuário 10 726 765

7.02 C

arga de Contas C

ontábeis.

Guia de Im

plantação 67

Seq Formato Tamanho Descrição Comentário De Até 1 N 4 Exercício 1 4 2 A 4 Companhia 5 8 3 A 16 Conta 9 24 4 A 12 Centro Contábil 1 25 36 5 A 12 Centro Contábil 2 37 48 6 A 12 Centro Contábil 3 49 60 7 A 12 Centro Contábil 4 61 72

8 A 3 Classe de Valor

[ACT] Realizado [BUD] Orçamento [BUC] Orçamento sob Condição da Receita [ATC] Orçamento Permitido para Comprometer [CMT] Comprometido [PAM] Valor Físico [RAU] Receita já Utilizada [REQ] Solicitado [NNN] Classe Definida pelo Usuário NNN é o código da classe de valor O preenchimento deverá estar de acordo com a definição da companhia, ou seja, sem orçamento, acompanhamento orçamentário ou execução orçamentária.

73 75

9 A 2 Tipo de Classe de valor

Somente deve ser informada quando a companhia possuir execução orçamentária.

76 77

10 A 1 Tipo de Unidade [0] Moeda ou Índice

[1] Unidade de Medida 78 78

11 A 5 Moeda Original Sempre deve ser informada mesmo se a conta utilizar somente

a moeda da companhia. 79 83

7.03 C

arga de Saldo Inicial de Contas C

ontábeis

Guia de Im

plantação 68


12 N 18 Valor na Moeda Original

Informação obrigatória. 84 101

13 A 1 Sinal do Valor Original

[ ] ou [+] Valor positivo [-] Valor negativo

102 102

14 A 5 Moeda da Companhia

Somente deve ser informada quando a conta aceitar lançamentos em outras moedas. Para classe definida pelo usuário este campo nunca deve ser informado.

103 107

15 N 18 Valor na Moeda da Companhia

Somente deve ser informada quando a conta aceitar lançamentos em outras moedas. Para classe definida pelo usuário este campo nunca deve ser informado.

108 125

16 A 1 Sinal do Valor na Moeda da Companhia

Somente deve ser informada quando a conta aceitar lançamentos em outras moedas. Para classe definida pelo usuário este campo nunca deve ser informado. [ ] ou [+] Valor positivo [-] Valor negativo

126 127

17 N 2 Período Se não informado, o valor informado será propagado para todos os períodos do exercício

127 128

7.03 C

arga de Saldo Inicial de Contas C

ontábeis

Guia de Im

plantação 69


1 A 6 Tipo de Processo [GLD002] Contábil mantido no módulo de Lote Contábil [GLD003] Orçamento mantido no módulo de Lote Orçamentário [GLD005] Alocação de Custo

1 6

2 A 6 Tipo de Lote Informação obrigatória. Deve estar definido no grupo do Lote Contábil ou Orçamentário. O grupo é indicado na Companhia.

7 12

3 A 4 Companhia 13 16 4 N 4 Exercício 17 20 5 N 2 Período 21 22

6 A 16 Identificação do Lote Somente deve ser informado se o tipo de lote estiver parametrizado como Manual. O tipo fica definido no módulo de Documento

23 38

7 N 6 Seqüência Preencher com 0 39 44 8 A 40 Descrição do Lote 45 84

9 N 18 Valor Total das Transações

Somente deve ser informado quando o tipo de total não for balanceado.

85 102

10 A 1 Sinal do Valor Total [ ] ou [+] Valor positivo [-] Valor negativo

103 103

11 N 1 Quantidade de Decimais do Valor Total

104 104

12 A 1 Tipo de Total

[0] por Operação [1] Balanceado [2] Débito [3] Crédito [4] Absoluto

105 105

7.04 C

arga de Lotes - Registro C

apa de Lote

Guia de Im

plantação 70


13 N 6 Total de Transações Opcional. Se informar é feita uma verificação se o total de transações carregadas é igual ao total informado neste campo.

106 111

14 A 31 Não preencher 112 142 15 N 8 Data da Capa Formato AAAAMMDD 143 150

7.04 C

arga de Lotes - Registro C

apa de Lote

Guia de Im

plantação 71


1 A 6 Tipo de Processo

[GLD001] Contábil mantido no módulo de Evento Padronizado [GLD002] Contábil mantido no módulo de Lote Contábil [GLD003] Orçamento mantido no módulo de Lote Orçamentário [GLD004] Orçamento mantido no módulo de Evento Padronizado [GLD005] Alocação de Custo

1 6

2 A 6 Tipo de Lote Informação obrigatória. Deve estar definido no grupo do Lote Contábil ou Orçamentário. O grupo é indicado na Companhia.

7 12

3 A 4 Companhia 13 16 4 N 4 Exercício 17 20 5 N 2 Período 21 22

6 A 16 Identificação do Lote Somente deve ser informado se o tipo de lote estiver parametrizado como Manual. O tipo fica definido no módulo de Documento

23 38

7 N 6 Seqüência da Transação

39 44

8 A 20 Código do Lançamento

Opcional. Se informado será utilizado no balancemanto.

45 64

9 A 4 Companhia 65 68 10 A 16 Conta 69 84 11 A 12 Centro Contábil 1 85 96 12 A 12 Centro Contábil 2 97 108 13 A 12 Centro Contábil 3 109 120 14 A 12 Centro Contábil 4 121 132

15 A 3 Código Interno da Classe de Valor

Não precisa ser informado. 133 135

7.04 C

arga de Lotes - Registro com

Informação das Transações

Guia de Im

plantação 72


16 A 2 Tipo da Classe de Valor

Somente para código interno da classe. 136 137

17 A 5 Classe de Valor Deve ser informado se o campo 15 não estiver preenchido. 138 142 18 N 8 Data da Transação Formato AAAAMMDD 143 150

19 A 1 Código Interno da Operação

Não precisa ser informado. 151 151

20 A 1 Operação Deve ser informado se o campo 19 não estiver preenchido. 152 152

21 A 1 Tipo da Unidade da Transação

[0] Moeda ou Índice [1] Unidade de Medida

153 153

22 A 5 Moeda da Transação 154 158 23 N 18 Valor da Transação 159 176

24 A 1 Sinal do Valor da Transação

[ ] ou [+] Valor Positivo [-] Valor Negativo

177 177

25 N 1 Quantidade de Decimais do Valor da Transação

178 178

26 A 3 Código do Histórico Padronizado

179 181

27 A 160 Variáveis do Histórico Padronizado

Se o histórico for informado e utilizar variáveis, preencher os seus conteúdos neste campo separados por |.

182 341

28 A 160 Descrição da Transação

Deve ser informado se o campo 26 não estiver preenchido. 342 501

29 N 8 Data de Referência Formato AAAAMMDD 502 509 30 N 8 Data de Reversão Formato AAAAMMDD 510 517

31 A 1 Indicador de Apuração de Resultado

NÃO UTILIZADO 518 518

7.04 C



Guia de Im

plantação 73


32 A 16 Sinônimo da Conta Contábil

Somente informar se a companhia utilizar sinônimo para conta contábil. Se informar, não informar os campos 10,11,12,13 e 14.

519 534

33 A 1 Indicador de Conversão

[0] Utiliza a data de conversão ou a data da transação [1] Utiliza o índice de conversão informado no campo 35 [2] Utiliza o valor convertido informado no campo 35

535 535

34 N 8 Data de Conversão Formato AAAAMMDD Somente poderá ser informado se o campo 33 estiver preenchido com 0.

536 543

35 N 18 Índice de Conversão ou Valor Convertido

Somente deverá ser informado se o camp 33 estiver preenchido com 1 ou 2. 544 561

36 A 1 Sinal do Índice de Conversão ou do Valor Convertido

[ ] ou [+] Valor Positivo [-] Valor Negativo 562 562

37 N 1

Quantidade de Decimais do Índice de Conversão ou do Valor Convertido

563 563

38 A 2 Aplicação que está gerando a transação

[GL] Contabilidade [AP] Contas a Pagar [AR] Contas a Receber [TR] Tesouraria

564 565

39 A 60 Dados para Conciliação

566 625

40 A 20 Campo do Usuário 1 626 665 41 A 20 Campo do Usuário 2 666 685 42 A 20 Campo do Usuário 3 686 705 43 A 20 Campo do Usuário 4 706 725

7.04 C




Anexo 1 – Plano de Contas

Ativo 1 AT

Ativo Circulante 11 AT

Dispon¡vel 111 AT

Caixa 11101 AT

Caixa da Matriz 1110101 AT

Caixa das Filiais 1110102 AT

Fundo Fixo 11102 AT

Fundo Fixo das Filiais 1110201 AT

Bancos Conta Movimento - Matriz 11103 AT

001-Banco do Brasil S/A 1110301 AT

104-Banco Caixa Econ“mica Federal 1110302 AT

230-Banco Bandeirantes S/A 1110303 AT

237-Banco Bradesco S/A 1110304 AT

275-Banco Real S/A 1110305 AT

291-Banco Bcn S/A 1110306 AT

341-Banco Ita£ S/A 1110307 AT

347-Banco Sudameris do Brasil S/A 1110308 AT

409-Banco Unibanco S/A 1110309 AT

422-Banco Safra S/A 1110310 AT

424-Banco Santander S/A 1110311 AT

472-Banco Lloyds S/A 1110312 AT

477-Banco Citibank S/A 1110313 AT

Bancos Conta Movimento - Filiais 11104 AT








Aplica‡Æo Financeira 11105 AT










422-Banco Safra S/A 1110510 AT

424-Banco Santander S/A 1110511 AT

472-Banco Lloyds S/A 1110512 AT

477-Banco Citibank S/A 1110513 AT

Contas a Receber 112 AT

Valores a Receber a Curto Prazo 11201 AT

Duplicatas a Receber 1120101 AT

Clientes 1120102 AT

Loja da Fabrica 1120103 AT

Varejo Lojas 1120104 AT

Cheque Bom 1120105 AT

Dinheiro 1120106 AT

Cheques em Cobran‡a 11202 AT

Cheques em Cobran‡a 1120201 AT

Cheque Cofre 1120202 AT


Cheque Cobradora 1120203 AT

Cheque Loja 1120204 AT

CartÆo em Cobran‡a 11203 AT

CartÆo em Cobran‡a 1120301 AT

Cartäes de Cr‚ditos 11204 AT

Credicard 1120401 AT

Visa 1120402 AT

American Express 1120403 AT

Top Premium 1120404 AT

Cheques Custodia 11205 AT

Custodia do Sul Ltda. 1120501 AT

Banco Bradesco 1120502 AT

(-) Provisão p/ Cr‚ditos de Liquidação 11206 AT

(-)Prov. p/ Cr‚ditos Liquida‡Æo Duvidosa 1120601 AT

Cheques Pr‚-Datados Carteira 11207 AT

Cheques Pr‚-Datados Carteira 1120701 AT

(-) Duplicatas Descontadas 11208 AT

(-) Duplicatas Descontadas 1120801 AT

Cheque Eletr“nico 11209 AT

Cheque a Vista Eletr“nico 1120901 AT

Cr‚ditos Diversos 113 AT

Outros Valores a Receber 11301 AT

Outros Valores a Receber 1130101 AT

Adiantamento a Funcion rios 11302 AT

Adiantamento de Sal rio 1130201 AT

Adiantamento de 13. Sal rio 1130202 AT

Adiantamento de Ferias 1130203 AT

Adiantamento p/ Despesas de Viagens 1130204 AT

Adiantamento p/ Vale 1130205 AT

Empr‚stimo - Funcion rio 1130206 AT

Imposto a Recuperar 11304 AT

ICMS a Recuperar 1130401 AT

IPI a Recuperar 1130402 AT

IRRF a Recuperar 1130403 AT

Antecipa‡Æo do Imposto de Renda 1130404 AT

Antecipa‡Æo da Contribui‡Æo Social 1130405 AT

CSLL (Cofins) a Compensar 1130406 AT

Outros Valores a Recuperar 11305 AT

Benfeitorias em Bens de Terceiros 1130501 AT

Adiantamento a Fornecedores 1130502 AT

Aux. Maternidade s/ 13§.Sal a Recuperar 1130503 AT

Adiantamento P/Importa‡Æo 1130504 AT

Abatimento de Fornecedores 1130505 AT

Abono Remunera‡Æo a Recuperar(PIS/Pasep) 1130506 AT

Estoques 114 AT

Material Para Produ‡Æo 11401 AT

Compras Para Industrializa‡Æo 1140101 AT

Remessa Para Industrializa‡Æo(-) 1140102 AT

Importa‡Æo em Andamento 1140103 AT

ICMS Nas Compras Industrializa‡Æo(-) 1140104 AT

Material de Embalagem 11402 AT

Compras 1140201 AT

ICMS Nas Compras (-) 1140202 AT

Transferˆncias(-) 1140203 AT

Transferˆncias 1140204 AT

ICMS Nas Transferˆncias(-) 1140205 AT

Transferˆncias em Trƒnsito 1140206 AT

Consumo(-) 1140207 AT


Invent rio 1140208 AT

Devolu‡Æo Material Embalagem 1140209 AT

Produtos em Elabora‡Æo 11403 AT

Produtos em Elabora‡Æo 1140301 AT

Produtos Acabados 11404 AT

Produtos Acabados 1140401 AT

Mercadorias p/ Revenda 11405 AT

Invent rio 1140501 AT

Compras 1140502 AT


Devolu‡äes(-) 1140504 AT

Diversos(-) 1140505 AT

ICMS Nas Compras(-) 1140506 AT

Custo Das Mercadorias Vendidas(-) 1140507 AT

Transferˆncia em Trƒnsito 1140508 AT

Retorno de Industrializa‡Æo 1140509 AT

MÆo de Obra e Complementos 1140510 AT

ICMS s/ MÆo de Obra e Implementos 1140511 AT

Compras Importa‡Æo - Desp. Acess¢rias 1140512 AT

Compras <Importa‡Æo> 1140513 AT

Cr‚dito Fiscal ICMS Nas Compras(-) 1140514 AT

Cr‚dito Fiscal ICMS Transferˆncias(-) 1140515 AT

Materiais 11406 AT

Almoxarifado 1140601 AT

M¢veis e Utens¡lios 1140602 AT

Merchandising 1140603 AT

Propaganda 1140604 AT

Marketing Direto 1140605 AT

Mercadorias em Trƒnsito 11407 AT

Mercadorias em Trƒnsito - Lojas 1140701 AT

Mercadorias em Trƒnsito - Clientes 1140702 AT

Importa‡Æo em Andamento 1140703 AT

Despesas Diferida 115 AT

Despesas do Exerc¡cio Seguinte 11501 AT

Assinaturas e Anuidades 1150101 AT

Prˆmios de Seguros 1150102 AT

Vale Refei‡Æo 1150103 AT

Vale Transporte 1150104 AT

IPTU - Imposto Predial e Territorial 1150105 AT

Direito de Uso de Software 1150106 AT

Despesas Antecipadas 1150107 AT

Ativo Realiz vel a Longo Prazo 12 AT

Cr‚ditos e Valores 121 AT

Debito Controladora e Coligadas 12101 AT

Controladora e Coligadas 1210101 AT

Empr‚stimos Compuls¢rios 12102 AT

Cr‚ditos da Eletrobras 1210201 AT

Dep¢sitos Judiciais 12103 AT

Recursos Trabalhistas 1210301 AT

Recursos Esfera Estadual 1210302 AT

Investimentos Tempor rios a Longo Prazo 122 AT

Dep¢sitos Por Incentivos Fiscais 12201 AT

Finam 1220101 AT

Ativo Permanente 13 AT

Investimentos 131 AT

Participa‡äes em Controladas e Coligadas 13101 AT

Controladora e Coligada 1310101 AT

Participa‡äes em Outras Sociedades 13102 AT


Participa‡äes Por Incentivos Fiscais 13103 AT

Finor 1310301 AT

Finam 1310302 AT

(-) ProvisÆo Para Perdas Permanentes 13104 AT

Outros Investimentos 13105 AT

Obras de Arte 1310501 AT

Linhas Telef“nicas 1310502 AT

Total do Imobilizado 132 AT

Imobilizado em Uso 13201 AT

Terrenos 1320101 AT

Edif¡cios 1320102 AT

Instala‡äes 1320103 AT

Maquinas e Equipamentos 1320104 AT

Equipamentos Eletr“nicos de Dados 1320105 AT

Ve¡culos 1320106 AT

Moveis e Utens¡lios 1320107 AT

Ferramentas 1320108 AT

Programas de Inform tica 1320109 AT

Marcas e Patentes 1320110 AT

Equipamentos e Aparelhos Telef“nicos 1320111 AT

(-) Deprecia‡Æo Acumulada 13202 AT

Edif¡cios 1320202 AT

Instala‡äes 1320203 AT

Maquinas e Equipamentos 1320204 AT

Equipamentos Eletr“nicos de Dados 1320205 AT

Ve¡culos 1320206 AT

Moveis e Utens¡lios 1320207 AT

Ferramentas 1320208 AT

Programas de Inform tica 1320209 AT

Marcas e Patentes 1320210 AT

Equipamentos e Aparelhos Telef“nicos 1320211 AT

(-) Amortiza‡Æo Acumulada 13203 AT

Amortiza‡Æo - Programas de Inform tica 1320301 AT

Ativo Diferido 133 AT

Despesas Pr‚-Operacionais 13301 AT

CessÆo de Direito de Uso Im¢vel 1330111 AT

Amortiza‡Æo Despesas Pr‚-Operacionais 13303 AT

CessÆo de Direto de Uso Im¢vel 1330312 AT

Passivo 2 AT

Passivo Circulante 21 AT

Empr‚stimos e Financiamentos 211 AT

Empr‚stimos Banc rios 21101 AT








Debentures 212 AT

Fornecedores 213 AT

Fornecedores Nacionais 21301 AT

Fornecedores Nacionais 2130101 AT

Fornecedores Estrangeiros 21302 AT

Fornecedores Estrangeiros 2130201 AT

Impostos e Contribui‡äes a Recolher 214 AT

Impostos 21401 AT

ICMS a Recolher 2140101 AT


IPI a Recolher 2140102 AT

ISS a Recolher 2140103 AT

IRRF a Recolher - Assalariado 2140104 AT

IRRF a Recolher - Servi‡os Pj 2140105 AT

IRRF a Recolher - Alugueis 2140106 AT

IRRF a Recolher - Servi‡os Pf 2140107 AT

ICMS Parcelado 2140108 AT

PIS a Recolher 2140109 AT

Cofins a Recolher 2140110 AT

Imposto de Importa‡Æo 2140111 AT

Imposto Predial e Territorial 2140112 AT

Contribui‡äes a Recolher 21402 AT

IRPJ a Pagar 2140201 AT

CSLL a Pagar 2140202 AT

Sal rios e Encargos Sociais a Pagar 215 AT

Sal rios 21501 AT

Sal rios a Pagar 2150101 AT

Pro-Labore a Pagar 2150102 AT

Acordos Trabalhistas a Pagar 2150103 AT

PensÆo Aliment¡cia 2150104 AT

Liquido de Ferias a Pagar 2150105 AT

Liquido de RescisÆo a Pagar 2150106 AT

L¡quido 13§ Sal rio a Pagar 2150107 AT

Encargos Sociais 21502 AT

INSS a Recolher 2150201 AT

FGTS a Recolher 2150202 AT

Contribui‡Æo Sindical 2150203 AT

Obriga‡äes Diversas 216 AT

Adiantamentos de Clientes 21601 AT

Adiantamentos 2160101 AT

Devolu‡äes de Clientes 2160102 AT

Adiantamento de Cartäes de Credito 2160103 AT

Abatimento de Clientes 2160104 AT

Adiantamento de Cliente 2160105 AT

Contas a Pagar 21602 AT

Servi‡os a Pagar 2160201 AT

Fretes a Pagar 2160202 AT

Alugueis a Pagar 2160203 AT

Seguros a Pagar 2160204 AT

Arrendamento Mercantil a Pagar 2160205 AT

Contribui‡Æo Sindical a Pagar 2160206 AT

Taxa Adm a Pagar 2160207 AT

Servi‡o Prest.a Pagar 2160208 AT

Outras Contas a Pagar 2160209 AT

Dividendos e Participa‡äes a Pagar 217 AT

Dividendos e Participa‡äes a Pagar 21701 AT

Participa‡äes Propostas Administradores 2170101 AT

Participa‡äes Propostas a Empregados 2170102 AT

Dividendos a Pagar 2170103 AT

Juros S/Capital Pr¢prio a Pagar 2170104 AT

Outras Provisäes 218 AT

Outras Provisäes 21801 AT

ProvisÆo de Ferias 2180101 AT

ProvisÆo do 13§ Sal rio 2180102 AT

ProvisÆo de Encargos 21802 AT

Encargos s/ F‚rias 2180201 AT

Encargos s/ 13§ Sal rio 2180202 AT

Passivo Exig¡vel a Longo Prazo 22 AT


Empr‚stimos e Financiamentos 221 AT

Empr‚stimos Banc rios 22101 AT

Emprestimos Bancários 2210101 AT

Financiamentos de Bens do Imobilizado 22102 AT

T¡tulos a Pagar 22103 AT

Controladas - Coligadas Controladora 22104 AT

Coligadas 2210401 AT

Contratos de Mutuo - Pessoas Ligadas 22105 AT

Contas Correntes - S¢cios 22106 AT

ProvisÆo Para Imposto de Renda Diferido 22107 AT

ProvisÆo Para Imposto de Renda Diferido 2210701 AT

Patrim“nio Liquido 23 AT

Capital Social 231 AT

Capital Social 23101 AT

Capital Social Subscrito 2310101 AT

(-) Capital Social a Integralizar 2310102 AT

Reservas 232 AT

Reservas de Capital 23201 AT

Corre‡Æo Monet ria do Capital 2320101 AT

Reserva de Incentivos Fiscais 2320102 AT

Reserva de Reavalia‡Æo 23202 AT

Reavalia‡Æo de Ativo Pr¢prio 2320201 AT

Reavalia‡Æo Ativos Controladas Coligadas 2320202 AT

Reservas de Lucros 23203 AT

Reserva Legal 2320301 AT

Reservas Estatut rias 2320302 AT

Reserva Para Contingˆncias 2320303 AT

Reservas de Lucros a Realizar 2320304 AT

Reservas de Lucros Para ExpansÆo 2320305 AT

Lucros Ou Preju¡zos Acumulados 233 AT

Lucros Ou Preju¡zos Acumulados 23301 AT

Lucros Acumulados 2330101 AT

Preju¡zos Acumulados 2330102 AT

Resultado Liquido do Exerc¡cio 2330103 AT

Adiantamento 234 AT

Adiantamento 23401 AT

Adto. P/Aumento de Capital 2340101 AT

Receitas 3 AT

Receita Bruta Vendas de Prods-Servi‡os 31 AT

Mercado Nacional 311 AT

Atacado 31101 AT

Vendas No Atacado 3110101 AT

Revenda No Atacado 3110102 AT

Varejo 31102 AT

Vendas No Varejo a Vista 3110201 AT

Vendas No Varejo a Prazo 3110202 AT

Exporta‡Æo 312 AT

Atacado 31201 AT

Vendas No Atacado 3120101 AT

Revenda No Atacado 3120102 AT

(-) Dedu‡äes a Receita Bruta 32 AT

(-) Impostos 321 AT

Impostos Incidentes s/ Vendas 32101 AT

ICMS s/ Faturamento 3210101 AT

PIS s/ Faturamento 3210102 AT

Cofins s/ Faturamento 3210103 AT

ISS - Imposto s/ Servi‡o 3210104 AT

ICMS s/ Devolu‡äes 3210105 AT


Devolu‡Æo / Cancelamento 322 AT

Custo dos Produtos Vendidos 33 AT




Custos 4 AT

Custos de Produ‡Æo 41 AT

Custos Diretos 411 AT

Materiais 41101 AT

mat‚ria-prima 4110101 AT

Material Secund rio 4110102 AT


(-) Transferencia 4110199 AT

Despesas Com Pessoal 41102 AT

Sal rios 4110201 AT


Gastos Gerais de Fabrica‡Æo 41103 AT

GGF 4110301 AT


Custos Indiretos 412 AT


Encargos 4120102 AT



GGF 4120201 AT


Custo de Produ‡Æo do Mˆs 413 AT

Custo do Mˆs 41301 AT

Materiais 4130101 AT




(-) Fechamento do Custo 4130199 AT

Compras 414 AT

mat‚ria-prima 41401 AT

Estoque Inicial de Mp 4140101 AT

Compras Mp 4140102 AT

Fretes de Mp 4140103 AT

(-) Devolu‡äes - Mp 4140104 AT

(-) Transferencia de Mp 4140105 AT

Material Secund rio 41402 AT

Estoque Inicial - Ms 4140201 AT

Compras de Material Secund rio 4140202 AT

Fretes s/ Ms 4140203 AT

(-) Devolu‡äes - Ms 4140204 AT

(-) Transferencia de Ms 4140205 AT


Estoque Inicial de Me 4140301 AT

Compras de Mat.Embalagem 4140302 AT

Fretes s/ Me 4140303 AT

(-) Devolu‡äes de Me 4140304 AT

(-) Transferencias de Me 4140305 AT

Industrializa‡Æo Terceiros 41404 AT

Corte 4140401 AT

Tecelagem 4140402 AT

Costura 4140403 AT

Acabamento 4140404 AT

Lavanderia 4140405 AT


Outros Beneficiamentos 4140406 AT

Mercadoria p/ Revenda 41405 AT

Estoque Inicial de Merc. Revenda 4140501 AT

Compra de Mercadoria Revenda 4140502 AT

Fretes s/ Mercadoria Revenda 4140503 AT

(-) Devolu‡äes 4140504 AT

(-) Transferencia Merc. Revenda 4140505 AT

Despesas 5 AT

Despesas Operacionais 51 AT


Remunera‡äes 51101 AT

Sal rios 5110101 AT

Horas Extras 5110102 AT

Adicional Noturno 5110103 AT

Prˆmios e Gratifica‡äes 5110104 AT

Honor rios da Diretoria 5110105 AT

Abono Pecuni rio 5110106 AT

Reclama‡äes Trabalhistas 5110107 AT


Ferias 5110201 AT

13. Sal rio 5110202 AT

INSS 5110203 AT

FGTS 5110204 AT

Indeniza‡äes e Avisos Pr‚vios 5110205 AT

Auxilio Creche 5110206 AT

Benef¡cios 51103 AT

Cesta B sica 5110301 AT

Programa de Alimenta‡Æo do Trabalhador 5110302 AT

Vale-Transporte 5110303 AT

Assistˆncia Medica 5110304 AT

Transporte do Pessoal 5110305 AT

Programa de Forma‡Æo ProfISSional 5110306 AT

Fundo de Previdˆncia 5110307 AT

Vale Refei‡Æo 5110308 AT

Despesas Gerais 512 AT

Utilidades e Servi‡os 51201 AT

Luz e Forca 5120101 AT

µgua e Esgoto 5120102 AT

Telefone e Telex 5120103 AT

Correios e Malotes 5120104 AT

Seguros 5120105 AT

Copa 5120106 AT

Condu‡Æo e Taxi 5120107 AT

Combust¡vel e Lubrificante 5120108 AT

Medicamentos 5120109 AT

Materiais 51202 AT

Material de Escrit¢rio e Impressos 5120201 AT

Material de Higiene e Limpeza 5120202 AT

Brindes 5120203 AT

Bens de Natureza Permanente 5120204 AT

Alugueis e Arrendamento 51203 AT

Alugueis de Im¢veis 5120301 AT

Alugueis de Moveis 5120302 AT

Alugueis de Maquinas e Equipamentos 5120303 AT

Alugueis de Equipamentos de Inform tica 5120304 AT

Alugueis de Ve¡culos 5120305 AT

Arrendamento Mercantil 5120306 AT

Conserva‡Æo e Reparos 51204 AT


Manuten‡Æo Predial 5120401 AT

Manuten‡Æo Ve¡culos 5120402 AT

Manuten‡Æo Moveis 5120403 AT

Manuten‡Æo de Maquinas e Equipamentos 5120404 AT

Manuten‡Æo de Equipamentos - Inform tica 5120405 AT

Servi‡os ProfIssionais e Contratados 51205 AT

Auditoria e Consultoria 5120501 AT

Limpeza e Remo‡Æo de Lixo 5120502 AT

Transporte de Valores 5120503 AT

Recrutamento e Sele‡Æo 5120505 AT

Vigilƒncia 5120506 AT

Advocat¡cios e Periciais 5120507 AT

Servi‡os Tempor rios 5120508 AT

Estagi rios 5120509 AT

Assessoria em Sistemas 5120510 AT

Servi‡os de Cobran‡a 5120511 AT

Servi‡os Prestados Pf 5120512 AT

INSS s/ Aut“nomos 5120513 AT


Viagens e Representa‡äes 5120602 AT

Deprecia‡äes e Amortiza‡äes 5120603 AT

Fotocopias/Fotografias/Autentica‡äes 5120604 AT

Jornais/Revistas e Encaderna‡äes 5120605 AT

Despesas Legais e Judiciais 5120606 AT

Lanches e Refei‡äes 5120607 AT

Impostos e Taxas 5120608 AT

Outras Despesas 51207 AT

Donativos e Contribui‡äes 5120701 AT

Festa de Final de Ano 5120702 AT

Pesquisas e Desenvolvimentos 5120703 AT

Outros Gastos Gerais 5120704 AT

Amostras Gr tis 5120705 AT

Propaganda e Eventos 51208 AT

Catalagos 5120801 AT

Assessoria de Impressa 5120802 AT

Produ‡Æo de An£ncios - Revistas 5120803 AT

Cinema - TelevisÆo - Radio 5120804 AT

Out-Door 5120805 AT

Eventos 5120806 AT

Vitrines 5120807 AT

Desfile 5120820 AT

Gastos Gerais 5120821 AT

Front Light 5120823 AT

Front Light Inverno 5120824 AT

Painel de Estrada 5120827 AT

Despesas Tribut rias 51209 AT

IPTU 5120901 AT

Ipva 5120902 AT

ICMS s/ Outras Sa¡das 5120903 AT

IRPJ e Cs - Auto Infra‡Æo 5120904 AT

IPI S/Outras Sa¡das 5120905 AT

Taxas Municipais 5120906 AT

Multas e Juros S/Impostos 5120907 AT

Contribui‡Æo Sindical Patronal 5120908 AT




Remunera‡äes 5210101 AT



Benef¡cios 5210103 AT


Utilidades e Servi‡os 5210201 AT

Materiais 5210202 AT

Alugueis e Arrendamento 5210203 AT

Conserva‡Æo e Reparos 5210204 AT

Servi‡os ProfIssionais e Contratados 5210205 AT


Outras Despesas 5210207 AT

Propaganda e Eventos 5210208 AT

Despesas Tribut rias 5210209 AT

Outros Resultados 6 AT

Receita e Despesas Financeiras 61 AT

Despesas Financeiras 611 AT

Juros Pagos Ou Incorridos 61101 AT

De Fornecedores 6110101 AT

De Empr‚stimos Banc rios 6110102 AT

De Financiamentos 6110103 AT

De Debentures 6110104 AT

De Empr‚stimos a Empresas Coligadas 6110105 AT

De Contrato de Mutuo 6110106 AT

De Outras Obriga‡äes 6110107 AT

Juros Remunerat¢rios do Capital Pr¢prio 6110108 AT

Despesas Bancarias 61102 AT

Despesas Bancarias 6110201 AT

Descontos Concedidos 6110202 AT

Taxa de Administra‡Æo CartÆo de Credito 6110203 AT

Corre‡Æo Monet ria prefixada 6110204 AT

Cpmf 6110205 AT

Iof 6110206 AT

Tx P/Abert Cr‚dito Exterior 6110207 AT

Receitas Financeiras 612 AT

Juros Recebidos Ou Auferidos 61201 AT

De Clientes 6120101 AT

De Dep¢sitos a Prazo Fixo 6120102 AT


De Dep¢sitos Judiciais 6120104 AT

De Cr‚ditos da Eletrobras 6120105 AT

De Empr‚stimos a Empresas Coligadas 6120106 AT

De Contratos de M£tuos 6120107 AT

De Outros Direitos 6120108 AT

Outras Receitas Financeiras 61202 AT

Descontos Obtidos 6120201 AT

Rendimento de Aplica‡äes Financeiras 6120202 AT

Varia‡äes Monet rias de Obriga‡äes Cred. 613 AT

Varia‡äes de Obriga‡äes 61301 AT

De Empr‚stimos Banc rios 6130101 AT

De Financiamentos 6130102 AT


De Empr‚stimos de Empresas Coligadas 6130104 AT

Varia‡Æo Cambial 61302 AT

Empr‚stimos Estrangeiros 6130201 AT

Fornecedores No Exterior 6130202 AT

Outras Obriga‡äes 6130203 AT

Outras Varia‡äes 6130204 AT

Varia‡Æo Cambial 6130205 AT

Varia‡Æo Cambial Positiva 6130206 AT


Varia‡äes de Cr‚ditos 61303 AT

De Dep¢sitos a Prazo Fixo 6130301 AT

De Antecipa‡äes do Imposto de Renda 6130302 AT

De Antecipa‡äes da Contribui‡Æo Social 6130303 AT

De Dep¢sitos Judiciais 6130304 AT

Dos Cr‚ditos da Eletrobras 6130305 AT

Outras Varia‡äes 6130306 AT

Varia‡Æo Cambial Positiva 6130307 AT

Outras Receitas e Despesas Operacionais 62 AT

Resultado da Equivalˆncia Patrimonial 621 AT

Despesas de Equivalˆncia 62101 AT

Em Controladas 6210101 AT

Em Coligadas 6210102 AT

(-) Receita de Equivalˆncia 62102 AT

Em Controladas 6210201 AT

Em Coligadas 6210202 AT

Provisäes Para Perdas e Ajustes 622 AT

Provisäes P/Perdas e Ajustes de Ativos 62201 AT

Ajustes dos Estoques a Valor de Mercado 6220101 AT

ProvisÆo p/ Perdas em Investimentos 6220102 AT

ProvisÆo p/ Contingˆncias 6220103 AT

ProvisÆo p/ Credito de Liquid.Duvidosa 6220104 AT

(-) ReversÆo de Provisäes 62202 AT

Ajustes dos Estoques a Valor de Mercado 6220201 AT

ProvisÆo p/ Perdas em Investimentos 6220202 AT

ProvisÆo p/ Contingˆncias 6220203 AT

ProvisÆo p/ Credito de Liquid.Duvidosa 6220204 AT

Receita de Dividendos e Lucros Distribui 623 AT

Receita Dividendos e Lucros Distribu¡dos 62301 AT

Dividendos Investimentos Avaliados Custo 6230101 AT

Dividendos Invest. Avaliados P/Equiv. 6230102 AT

Lucros Distribu¡dos P/Outras Sociedades 6230103 AT

Receitas Operacionais Diversas 624 AT

Receitas Operacionais Diversas 62401 AT

Amortiza‡Æo de Desagio 6240101 AT

Receitas de Vendas Acessorias 6240102 AT

ICMS S/Outras Entradas 6240103 AT

IPI S/Outras Entradas 6240104 AT

Outras Receitas 6240106 AT

Receita de Alugueis 6240107 AT

Perdas No Recebimento de Cr‚ditos 62402 AT

Perdas No CartÆo de Credito 6240201 AT

Perdas No Atacado 6240202 AT

Perdas No Cheque Devolvido 6240203 AT

Perdas de Varejo 6240204 AT

Outros Resultados Operacionais 63 AT

Outros Resultados Operacionais 631 AT

Despesas Nao Dedutiveis 63101 AT

Multas de Transito 6310101 AT

Auto de Infra‡Æo 6310102 AT

Despesas Sem Comprovantes 6310103 AT

Amortiza‡Æo de Agio 6310104 AT

Contribui‡äes Nao Compuls¢rias 6310105 AT

Outras Despesas Indedutiveis 6310106 AT

Resultados Nao Operacionais 64 AT

Resultados Nao Operacionais 641 AT

Ganhos e Perdas de Capital Nos Invest. 64101 AT

Valor da Receita de Venda 6410101 AT


(-) Dedu‡äes da Receita 6410102 AT

(-) Valor L¡quido Cont bil Ativo Vendido 6410103 AT

Ganhos Perdas de Capital No Imobilizado 64102 AT


(-) dedu‡äes da Receita 6410202 AT

Ganhos Perdas- Capital No Ativo Diferido 64103 AT


(-) Dedu‡äes da Receita 6410302 AT

(-)Valor L¡quido Cont bil do Ativo Venda 6410303 AT

Resultado de Sinistro Com Imobilizado 64104 AT

Indeniza‡Æo Recebida 6410401 AT

(-)Valor L¡quido Cont bil Ativo Baixado 6410402 AT

Resultados da Corre‡Æo Monet ria Balan‡o 64105 AT

Corre‡Æo dos Investimentos 6410501 AT

Corre‡Æo dos Imobilizado 6410502 AT

Corre‡Æo do Diferido 6410503 AT

(-) Corre‡Æo do Patrim“nio Liquido 6410504 AT

(-)Corre‡Æo da Deprecia‡Æo e Amortiza‡Æo 6410505 AT

Receitas Nao Operacionais 65 AT



Outras Receitas Nao Operacionais 6540101 AT

Ctas de Apura‡Æo No Encerramento Balan‡o 7 AT

Resultado Liquido do Exerc¡cio 71 AT

Resultado Liquido do Exerc¡cio Antes Das 711 AT

Resultado Liquido do Exerc¡cio Antes Das 71101 AT

Result.Liq.Do Exerc.Antes Das Dedu‡äes 7110101 AT

ProvisÆo dos Impostos e Contribui‡äes 712 AT

Prov.Impostos e Contribui‡äes 71201 AT

(-) ProvisÆo da Contribui‡Æo Social 7120101 AT

(-) ProvisÆo do Imposto de Renda 7120102 AT

(-) Participa‡äes e Contribui‡äes 713 AT

Encerramento do Exerc¡cio 9 AT









Abril, 2003.

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