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LA BANCA COMERCIAL
EN EL
PERÚ
LA BANCA COMERCIAL
EN EL
PERÚCONTABILIDAD V
LOGOMERCADO FINANCIERO Panorama general
MERCADO FINANCIERO
MERCADO MONETARIO
MERCADO CAPITALES
Recursos Financiero
OFERTAN DEMANDAN
AHORRISTASAGENTES
DEFICITARIOS
( K)( K)
LOGOMERCADO FINANCIERO
S.F.B. S.F.no.B
B.C.R.P
S.B.S
Banca ComercialBanca PrivadaBanca de Fomento
Caja RuralesCooperativasFinancieras
MERCADO MONETARIO
Recursos Financieros
Corto Plazo ProducciónCorriente
LOGOMERCADO FINANCIERO
MERCADO CAPITALES
Recursos
Financieros
Largo Plazo
Producción No Corriente
Curretaje de valores
Finanzas Corporativas
Fideocomicios de titulación
Fondos Mutuos Fondos de
Inversion
Mercado Primario Mercado Secundario
CONASEV
OPI
SUNARP
COFIDE
SBS
Negocios en la bolsa de valores
Operaciones Ventas de valores
alos primeros propietarios
Supervisa AFP
LOGOESQUEMA GENERAL DEL MERCADO FINANCIERO
MERCADO FINANCIERO
MERCADO MONETARIO
MERCADO CAPITALES
Recursos Financieros Corto PlazoProducción Corriente
Recursos
Financieros Largo PlazoProducción No Corriente
Ofertan y demandan recursos Financieros
Ahorristas Agentes Deficitarios
Curretaje de valoresFinanzas CorporativasFideocomicios de
titulaciónFondos Mutuos Fondos de Inversion
S.F.B. S.F.no.B
B.C.R.P
S.B.S
Banca ComercialBanca PrivadaBanca de Fomento
Caja RuralesCooperativasFinancieras
Mercado Primario Mercado SecundarioCONASEV
OPI
SUNARP
COFIDE
SBS
Negocios en la bolsa de valores
Operaciones de Ventas de valores
a los primeros propietarios
Supervisa AFP
LOGOHistoria de la Banca Comercial
De acuerdo a lo publicado por desde sus comienzos, aun en la forma más rudimentaria, la actividad bancaria aparece determinada por dos tipos característicos de operaciones”.
En primera instancia se encontraba a los particulares quienes daban en custodia a un tercero, su dinero y/o propiedades, para que las mismas fueran protegidas, es decir, se mantuviesen bajo un nivel de seguridad aceptable. Cierto sector de comerciantes fue especializándose así en recibir depósitos de los particulares y se hizo más regular ésta actividad. Por otra parte, otro grupo de personas buscaban a aquellos que custodiaban el dinero ajeno para que se le otorgara en préstamo, esto viene a configurar la operación bancaria del crédito, base del desarrollo del moderno trafico bancario. BOSCAN (2001) indica categóricamente en su trabajo que “es indiscutible que los bancos deberán operar un capital inicial propio, no sólo con el fin de garantizar a los depositantes la estabilidad de la institución, sino también para adelantar sus propias actividades, las cuales no podrían comenzar sin esta intervención”.
LOGOBanca Comercial
Es el conjunto de instituciones financieras
privadas que tienen como función principal la
recepción de depósitos y el desembolso de
préstamos a corto plazo.
LA NOCIÓN DE BANCA COMERCIAL:
ESTÁ VINCULADA A LOS BANCOS QUE ACTÚAN COMO OPERADORES
UNIVERSALES Y
QUE PUEDEN OFRECER TODOS LOS SERVICIOS
Y LAS OPERACIONES PASIVAS Y ACTIVAS•QUE LE SON PERMITIDAS POR LEY
Por lo tanto:
LOGOLa Banca Comercial En el Perú
Es el conjunto de instituciones y organizaciones públicas y privadas que se dedican al ejercicio de la banca y todas las funciones que son inherentes.
Banca Comercial , conjunto de instituciones que permiten el desarrollo de todas aquellas transacciones entre personas, empresas y organizaciones que impliquen el uso de dinero.
La banca privada comercial se ocupa sobre todo de facilitar créditos a individuos privados.
La industrial o de negocios invierte sus activos en empresas industriales, adquiriéndolas y dirigiéndolas. La banca privada mixta combina ambos tipos de actividades.
El sistema bancario del Perú
LOGOLa Banca Comercial En el Perú
Operaciones en la banca
comercial:
Recibir depósitos en dinero del público en
general.
Otorgar créditos a corto y largo
plazo.
Manejar cuentas:
De cheques
De ahorro
De tarjetas de Crédito(y lo
relacionado con ellas) etc.
Recibir depósitos de los siguientes
documentos:
certificados financieros
certificados de deposito
bancario, etc.
LOGOLa Banca Comercial En el Perú
En el funcionamiento los clientes depositan su dinero en las instituciones bancarias y
adquieren un derecho a pedir al banco cierto tipo de cuenta (cheques, a corto plazo, a largo plazo, tarjeta de crédito
etc.). El banco por su parte adquiere una obligación con los depositantes, pero también el derecho de utilizar esos de
depósitos en la forma que más conveniente.
LOGOLa Banca Comercial
Un banco comercial es un tipo de intermediario financiero y un tipo de banco. Los bancos comerciales son también conocidos como
bancos de negocios. Después de la Gran Depresión, el Congreso de Estados Unidos exigió que los bancos sólo realizasen actividades bancarias, mientras que los bancos de inversión fueron
limitados a actividades en el mercado de capitales.
LOGOLa Banca Comercial
Como ya no era necesario que los dos tipos de bancos fueran propiedad de diferentes dueños de acuerdo a la ley de Estados Unidos, algunos usaron el término "banco comercial" para referirse a un banco o a una división de un banco que mayormente administraba depósitos y préstamos de corporaciones o grandes negocios. En otras jurisdicciones, la estricta separación de banca de inversión y banca comercial nunca se aplicó. Los bancos comerciales pueden también ser vistos separados de los bancos minoristas, que cumplen la provisión de servicios financieros directamente a los consumidores. Muchos bancos ofrecen servicios tanto de banca minorista como de banca comercial.
LOGOEl rol de los bancos comerciales
Los Bancos Comerciales realizan las siguientes actividades:• Procesar pagos a través de transferencias telegráficas,
EFTPOS (Transferencia electrónica de fondos en punto de venta), Banca On- Line u otros medios.
• Emitir letras bancarias y cheques.• Aceptar dinero en depósitos a plazo.• Prestar dinero por medio de Descubiertos, préstamos, u otros.• Proveer letras de crédito, garantías, bonos de rendimiento, y
otras formas de exposiciones fuera de balance.• Salvaguardar documentos y otros ítems (s. artículo) en cajas de
seguridad.• Cambiar moneda.• Venta, distribución o corretaje, con o sin asesoramiento, de
seguros, fondos de inversión y productos financieros similares como un “supermercado financiero”.
LOGOPréstamo asegurado
Un préstamo asegurado es un préstamo en el cual el prestamista toma algún bien (como un carro o propiedad inmueble) como prenda o seguro para el préstamo.
LOGOPréstamo no asegurado
Deuda de tarjeta de crédito. Préstamos personales. Descubiertos bancarios. Facilidades de crédito o líneas de crédito. Bonos corporativos.
Los préstamos no asegurados son préstamos que no están garantizados contra los bienes del solicitante (no hay embargos involucrados). Estos pueden estar disponibles en instituciones financieras bajo diferentes premisas o paquetes de mercadeo:
LOGOPréstamo hipotecario
Un Préstamo hipotecario es un tipo muy común de instrumento de deuda, usado para comprar bienes inmuebles. Bajo este acuerdo, el dinero es usado para adquirir una propiedad. Los bancos comerciales, sin embargo, son provistos de una caución (embargo) en la Escritura de la vivienda hasta que la hipoteca es cancelada en su totalidad. Si el acreedor Quiebra, el banco tendrá derechos legales para tomar posesión de la propiedad y venderla, para recuperar el dinero remanente.
LOGO
Su objetivo es financiar a las empresas con prestamos de Corto Plazo principalmente para capital de trabajo. La captación que realizan es tambien corto plazo.
Bancos CorrientesProveedores principales Procesos de Pago Baja tasa de interes
Ctas. Corrientes
Dstos. Ahorro
Banca Comercial- Objetivo
LOGO
Son Recursos Financieros de Corto Plazo, acuden por el lado de la oferta de los operadores economicos.
Bancario Comercial Corto PlazoMenor a 3 años como maximo
actualmente
Mercado Monetario
• Instrumentos Financieros Rentabilidades
LOGO Intermediación Financiera
DIRECTA INDIRECTA
MERCADO FINANCIERO
PRIMARIO
SISTEMA BANCARIO
BURSÁTIL
•BCRP•BANCO de la NACIÓN•BANCA MÚLTIPLE
MERCADO FINANCIERO SECUNDARIO
SISTEMA NO BANCARIO
NO BURSÁTIL
• Cooperativa de ahorro y crédito.• Cajas rurales de ahorro y crédito.• Compañía de seguros.• COFIDE.• Financieras.• Emp. de arrendamiento financiero.• Cajas municipales de crédito
popular.• EDPYMES.• Caja municipal de ahorro y crédito.
Bursátil: Relativo a la bolsa de operaciones financieras. Mercado de compraventa y Emisión de valores de
Renta fija y Renta variable
LOGO Intermediación Financiera
Intermediacion Financiera Indirecta
Funciona Principalmente atreves de los
Bancos
Tasa de Interés PasivaTasa de Interés Activa
Demandantes Depositantes
T.I.A. – T.I.P.= SPREAD Determina la rentabilidad del
Negocio Bancario
LOGO
Como función Básica el manejo de una Cartera Crediticia
Financiamiento para PYMESMejorar la rentabilidad de las empresas
de así mismo del comercioConstantemente poner tasas de
Intereses cómodas para sus clientesFomentar, motivar, financiar el
emprendedurismo
Funciones de los Bancos Comerciales
LOGOCaracterísticasNo necesariamente tienen Cobertura Internacional.Su insumo principal es el recurso Financiero.La rentabilidad que se obtienen están en función de tasas de interés plazos y variaciones de tipo de cambio.Actúa principalmente en el mercado monetario.Se realizan en Intermediación Financiera Indirecta.
LOGO
CREDITICIO PARA OPERACIONES CORTO PLAZO CREDITICIOS PARA PYMES CRÉDITOS HIPOTECARIOS LEASING LEASING-BACK PRESTAMOS PERSONALES PARA NEGOCIOS
NEGOCIOS PARA CONSUMO TARJETA DE CREDITICIOS CUENTA DE CRÉDITOS DE IMPORTACIÓN Y
EXPORTACIÓN GARANTÍAS PARA LICITACIÓN LEASING GARANTÍA PARA CARTA PROVEEDORES Y
GARANTÍAS COMPLEMENTARIAS ASESORÍA DE INVERSIÓN TRANSFERENCIAS DE DINERO OTRAS SUCESIVAS
Servicios que ofrece
LOGORequisitos para Crédito
BancarioAspectos Legales y TributariosLibreta Electoral (Socios)RUCRegistro PatronalTestimonio de Constitución de la Empresa (si es persona jurídica)Libreta Electoral (representante legal)Declaración Jurada (3 ultimas)Comprobante de Pago del Impuesto alas
RentaComprobante de pago I.GV.Comprobante de Capital Suscrito y
pagadoRecibo de luz, teléfono, autoevaluó.
Aspectos ContablesBalances declarados a la SUNATBalance de situación CorrienteEstado de Ganancias y Pérdidas
Aspectos Financieros•Reporte de movimientos en cuentas corrientes 3 ultimas•Relación de entidades Financieras con que sostiene o tuvo contacto
LOGOBancarios y No Bancarios
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Por:Yani Varas Vega Saraí Castañeda ChávezLalo Villalobos HerreraCarlos Avalos LeónYaguer Parimango VeraJimmy Pinillos Medina