maio 2020 - CH

maio 2020

centro hospitalar de trás-os-montes e alto douro e.p.e.

2

Índice

I. Atividade Assistencial ........................................................................................................ 3

1. Consulta Externa ............................................................................................................................... 5

2. Internamento ................................................................................................................................... 8

3. Urgências ........................................................................................................................................ 10

4. GDH Ambulatório ........................................................................................................................... 12

5. Hospital de Dia................................................................................................................................ 13

6. Tratamentos de Radioterapia ......................................................................................................... 13

7. Partos .............................................................................................................................................. 14

II. Monitorização do Contrato Programa .............................................................................. 14

1. Linhas de Produção ........................................................................................................................ 15

2. Índice de Desempenho Global e outros Indicadores ..................................................................... 18

III. Desempenho Económico-Financeiro ................................................................................ 20

1. Mapa Análise Económica ................................................................................................................ 21

2. Demonstração de Resultados ......................................................................................................... 23

2.1 Proveitos ..................................................................................................................................... 23

2.2 Custos ......................................................................................................................................... 25

2.3 Resultados Económicos .............................................................................................................. 30

3. Evolução da dívida e dos Fundos Disponíveis ................................................................................ 31

4. Orçamento ...................................................................................................................................... 32

5. Investimento ................................................................................................................................... 32

6. Conclusão ....................................................................................................................................... 34


3

I. Atividade Assistencial

A atividade assistencial verificada neste período, avaliada em termos de doentes-padrão, evoluiu muito

negativamente, registando um decréscimo de 23,99 %, isto é, menos 4.861 doentes-padrão. A pandemia

COVID-19 tem suscitado a adoção de medidas legislativas com profundo impacto nos hospitais e na

sociedade em geral. Daí que exista uma justificação transversal para a queda de atividade no CHTMAD.

Valor %

20.260 15.399 -4.861 -23,99%

Doentes-padrão

∆ Ano N/N-1Mai/19 Mai/20

20.260

15.399

10.000

12.000

14.000

16.000

18.000

20.000

22.000

Mai/19 Mai/20


4

Apresentação da evolução verificada nas principais linhas de atividade com referência aos valores

verificados em 2020 e comparação com os valores registados no ano homólogo.

Mai/19 Mai/20∆ N-(N-1)

(nº)

∆ N/N-1

(%)

Primeiras 35.412 27.075 - 8.337 - 23,5%

Subsequentes 105.076 87.871 - 17.205 - 16,4%

Total de Consultas Médicas 140.488 114.946 - 25.542 - 18,2%

Consultas Não Médicas 5.009 3.820 - 1.189 - 23,7%

Visitas Domiciliárias 4.598 3.353 - 1.245 - 27,1%

Altas 10.893 9.311 - 1.582 - 14,5%

GDH's Médicos 7.561 6.791 - 770 - 10,2%

GDH Médicos IC Paliativos 132 140 + 8 + 6,1%

GDH's Cirúrgicos Prog. CHTMAD 1.456 1.260 - 196 - 13,5%

GDH's Cirúrgicos Prog. Exterior 124 94 - 30 - 24,2%

GDH's Cirúrgicos Urgente 1.165 1.041 - 124 - 10,6%

Total GDH's doentes saídos CHTMAD 10.314 9.232 - 1.082 - 10,5%

Total GDH's doentes saídos CP 10.438 9.326 - 1.112 - 10,7%

Urgência Polivalente 35.678 26.999 - 8.679 - 24,3%

Urgência Médico/Cirúrgica 23.296 16.043 - 7.253 - 31,1%

Urgência Básica 16.981 12.621 - 4.360 - 25,7%

Total de Episódios de Urgência 75.955 55.663 - 20.292 - 26,7%

GDH's Médicos 5.316 5.315 - 1 - 0,0%

GDH's Cirúrgicos CHTMAD 2.564 1.710 - 854 - 33,3%

GDH's Cirúrgicos Exterior 61 41 - 20 - 32,8%

Total de GDH's de Ambulatório CHTMAD 7.880 7.025 - 855 - 10,8%

Total de GDH's de Ambulatório CP 7.941 7.066 - 875 - 11,0%

Hematologia Clinica 350 378 + 28 + 8,0%

Imuno-Hemoterapia 222 119 - 103 - 46,4%

Psiquiatria 1.019 0 - 1.019 - 100,0%

Oncologia s/ Quimioterapia ("x") 1.836 1.750 - 86 - 4,7%

Outros s/ ("x") 3.658 2.823 - 835 - 22,8%

Valor Total do Hospital de Dia (regras CP) 7.085 5.070 - 2.015 - 28,4%

Tratamentos simples 4.784 3.966 - 818 - 17,1%

Tratamentos complexos 1.385 1.431 + 46 + 3,3%

Total de Tratamentos 6.169 5.397 - 772 - 12,5%

Partos Eutócicos 218 170 - 48 - 22,0%

Partos Distócicos 261 309 + 48 + 18,4%

Total de Partos 479 479 + 0 + 0,0%

VIH/Sida - N.º Doentes em TARC n/d n/d n/d n/d

IVG até 10 Semanas - N.º IG Medicam. em Amb. 64 58 - 6 - 9,4%

Diagnóstico Pré-Natal - N.º Protocolos I 429 467 + 38 + 8,9%

Diagnóstico Pré-Natal - N.º Protocolos II 328 330 + 2 + 0,6%

N.º Consultas de Apoio à Fertilidade 50 16 - 34 - 68,0%

N.º Ciclos IO 13 14 + 1 + 7,7%

Linha de atividade

Consulta Externa

Episódios de

Urgência

Diagn./Tratam.

Infertilidade

GDH's de

Ambulatório

Hospital de Dia

Tratamentos de

Radioterapia

Partos

Programas de

Saúde

Internamento


5

1. Consulta Externa

As consultas médicas apresentaram uma variação negativa face ao período homólogo (-25.542 consultas).

Continua a registar-se um rácio relativamente baixo de primeiras consultas de 23,6%.

Mai/19 Mai/20 Mai/19 Mai/20 P S Total

ANESTESIOLOGIA 1.567 723 2 5 - 844 + 3 - 841

DOR 133 74 504 327 - 59 - 177 - 236

CARDIOLOGIA 1.249 912 5.168 4.367 - 337 - 801 - 1.138

DERMATOLOGIA 1.103 752 1.282 897 - 351 - 385 - 736

ENDOCRINOLOGIA 601 617 2.798 2.575 + 16 - 223 - 207

GASTRENTEROLOGIA 752 498 1.990 2.002 - 254 + 12 - 242

HEPATOLOGIA 352 357 2.485 2.193 + 5 - 292 - 287

IMUNOALERGOLOGIA 428 329 1.662 1.463 - 99 - 199 - 298

MEDICINA 921 1.291 5.647 5.165 + 370 - 482 - 112

NEFROLOGIA 465 290 3.340 3.599 - 175 + 259 + 84

NEUROLOGIA 1.105 1.339 6.336 6.561 + 234 + 225 + 459

PNEUMOLOGIA 1.160 866 4.352 4.471 - 294 + 119 - 175

REUMATOLOGIA 206 289 1.686 1.711 + 83 + 25 + 108

CIRURGIA 3.684 2.629 8.500 6.205 - 1.055 - 2.295 - 3.350

CIRURGIA MAXILO-FACIAL 333 212 978 678 - 121 - 300 - 421

CIRURGIA PLASTICA 50 112 370 430 + 62 + 60 + 122

CIRURGIA VASCULAR 246 165 208 209 - 81 + 1 - 80

OFTALMOLOGIA 5.150 3.044 7.053 4.077 - 2.106 - 2.976 - 5.082

ORL 1.675 1.117 3.539 2.866 - 558 - 673 - 1.231

ORTOPEDIA 4.316 3.517 8.282 5.217 - 799 - 3.065 - 3.864

UROLOGIA 705 667 2.056 1.982 - 38 - 74 - 112

FISIATRIA 1.648 1.306 2.174 1.691 - 342 - 483 - 825

IMUNOHEMOTERAPIA 258 200 4.779 3.765 - 58 - 1.014 - 1.072

GENETICA 156 89 90 52 - 67 - 38 - 105

GINECOLOGIA 1.465 1.093 4.232 2.620 - 372 - 1.612 - 1.984

OBSTETRICIA 1.135 1.150 3.079 2.546 + 15 - 533 - 518

PEDIATRIA 1.695 1.037 6.305 4.959 - 658 - 1.346 - 2.004

CUIDADOS PALIATIVOS 184 169 433 476 - 15 + 43 + 28

HEMATOLOGIA 514 416 4.061 3.548 - 98 - 513 - 611

ONCOLOGIA 1.034 982 5.645 5.635 - 52 - 10 - 62

RADIOTERAPIA 271 259 1.845 1.607 - 12 - 238 - 250

PEDOPSIQUIATRIA 235 140 934 946 - 95 + 12 - 83

PSIQUIATRIA 486 337 2.718 2.792 - 149 + 74 - 75

SAUDE NO TRABALHO 95 22 543 144 - 73 - 399 - 472

UCIP 35 25 0 4 - 10 + 4 - 6

Total de consultas 35.412 27.075 105.076 87.871 - 8.337 - 17.205 - 25.542

∆ 2020/2019Primeiras SubsequentesEspecialidade


6

Em termos globais verificam-se os maiores aumentos de atividade na Neurologia (+ 459 consultas),

na Cirurgia Plástica (+ 122 consultas) e na Reumatologia (+ 108 consultas). As maiores reduções

verificaram-se em Oftalmologia (- 5.082 consultas), em Ortopedia (- 3.864) e na Cirurgia (- 3.350

consultas).

Verifica-se no CHTMAD um decréscimo de 23,5% de primeiras consultas. Algumas especialidades

reduziram significativamente os acessos, em especial: Oftalmologia (- 2.106), Cirurgia (- 1.055), e Pediatria

(- 658). Em sentido oposto, as especialidades que mais aumentaram as novas admissões foram: Medicina

(+ 370), Neurologia (+ 234) e Reumatologia (+ 83).

As especialidades que mais aumentaram o número de consultas subsequentes, foram: Nefrologia (+

259), Neurologia (+ 225) e Pneumologia (+ 119).

O peso das primeiras consultas médicas no total de consultas médicas situou-se em 23,6%,

registando um valor inferior ao verificado no ano homólogo (25,2%). É de especial relevância, verificar

que: Oftalmologia baixou de 54,2% de primeiras em 2019 para 44,1% em 2020, Gastrenterologia passou

de 27,4% de primeiras em 2019 para 19,9% em 2020 e Pneumologia passou de 21,0% de primeiras em

2019 para 16,2% em 2020.

No que se refere às consultas não médicas verificou-se uma redução das consultas de Nutrição face

ao ano anterior. O registo das consultas de Psicologia representa uma variação pouco significativa.

As visitas domiciliárias apresentam um decréscimo de 27,1% face ao ano anterior.


7

LISTA DE ESPERA PARA A CONSULTA EXTERNA (LEC)

. LEC – doentes ainda em espera para consulta

O nº de doentes em lista de espera para a consulta externa apresenta uma variação de – 8,3% face ao

início do ano. O tempo médio de espera no final do período em análise, para a realização de uma consulta

de especialidade, é de 266 dias, mais 27 dias do que no início de 2020.

O número de doentes em espera sem consulta marcada reduziu 3,9% e o número de doentes com

consulta marcada reduziu 25,4%, revelador de uma quebra de procura, talvez consequência da redução

de pedidos via CTH e dos pedidos de consultas subsequentes, provocado pela quebra de atividade

hospitalar e dos CSP.

O aumento do número de doentes em espera verificado em algumas especialidades, especialmente

Pediatria (+ 92), Cirurgia Vascular (+ 87), Genética (+ 60) e Medicina (+ 43), teve por contraponto um

decréscimo em outras especialidades, nomeadamente Ortopedia (- 1.191 doentes), Urologia (- 417), e

Dermatologia (- 403).

Nesta data as especialidades com mais doentes em espera eram Oftalmologia (12.275), Ortopedia

(3.410), Otorrinolaringologia (2.943 doentes) e Urologia (1.729) sendo que as especialidades que mais

pesaram na LEC, fruto do número total de dias de espera foram a Urologia (11,9%), a Oftalmologia (43,2%)

e Otorrino (8%) representando um total de 63,2 % da LEC.

Os tempos médios de espera mais longos são de Urologia com 644 dias, Pneumologia com 347 dias,

Dermatologia com 370 dias, e Cirurgia Plástica com 399 dias.

final de existente a

2019 01-06-2020 Δ 2019/20 Δ (%) 2019/20

Nº de utentes em espera 38.273 35.098 -3.175 -8,3%

Com consulta marcada 7.892 5.891 -2.001 -25,4%

Sem consulta marcada 30.381 29.207 -1.174 -3,9%

Média Tempo Espera LEC (dias) 239 266 +27 +11,5%

LISTA DE ESPERA PARA CONSULTA


8

. LEC – doentes com consultas realizadas (CTH)

Relativamente às primeiras consultas provenientes dos cuidados de saúde primários o tempo médio

de espera das consultas que foram realizadas até este mês foi próximo dos 214 dias. De destacar em

termos de volume a Oftalmologia com 2.560 consultas realizadas com 294 dias de espera, Cirurgia Geral

com 1.496 consultas e 68 dias e Ortopedia com 1.481 consultas e 320 dias. Em relação ao tempo médio

de espera, Urologia com 662 dias, Ortopedia com 320 dias, e a Pneumologia com 301 dias, foram os

serviços que apresentaram o tempo médio de espera mais elevado para as consultas realizadas.

Foram realizadas dentro do TMRG um total de 51,4% das primeiras consultas (CTH).

2. Internamento

Na área do internamento, o CHTMAD apresenta uma redução de 2.022 doentes com alta, face ao

mesmo período de 2019 encontrando-se a demora média em 7,52 dias.

Os GDH Médicos apresentam uma estimativa de redução de 10,2% e os GDH Cirúrgicos realizados no

CHTMAD apresentam uma estimativa de redução de 13,5%. Já no que se refere aos GDH Cirúrgicos

Urgentes registamos uma estimativa de redução face ao ano anterior de 124 episódios.

Estes valores estão estimados face ao histórico mais recente de produção já codificada.

No que respeita às cirurgias convencionais, a totalidade das especialidades apresentou uma redução

de atividade convencional programada base face ao ano anterior.

Em relação às cirurgias convencionais realizadas em outras instituições, verifica-se à data uma redução

de 30 cirurgias.

Em termos homólogos a produção adicional convencional reduziu, passando de 136 para 119

episódios. Este valor resulta integralmente da atividade adicional associada à Ortopedia.

Em termos globais o ponto de situação da atividade cirúrgica convencional programada por especialidade

é o seguinte:


9

A suportar a redução global da produção (- 2.515 cirurgias) verificou-se em termos de atividade base

global uma redução de 1.884 cirurgias (- 43,8%) e uma redução de 631 cirurgias em adicional (- 42,1%).

Mai/19 Mai/20 ∆ 20-19 Mai/19 Mai/20 ∆ 20-19 Mai/19 Mai/20 ∆ 20-19

ANESTESIOLOGIA

CIRURGIA GERAL 548 384 - 164 0 0 + 0 548 384 - 164

CIRURGIA MAXILO-FACIAL 50 37 - 13 0 0 + 0 50 37 - 13

CIRURGIA PLASTICA 35 20 - 15 0 0 + 0 35 20 - 15

CIRURGIA TORÁCICA 0 0 + 0 0 0 + 0 0 0 + 0

CIRURGIA VASCULAR 50 34 - 16 0 0 + 0 50 34 - 16

GINECOLOGIA 263 159 - 104 0 0 + 0 263 159 - 104

OFTALMOLOGIA 31 12 - 19 0 0 + 0 31 12 - 19

ORTOPEDIA 424 264 - 160 136 119 - 17 560 383 - 177

OTORRINOLARINGOLOGIA 208 124 - 84 0 0 + 0 208 124 - 84

UROLOGIA 156 85 - 71 0 0 + 0 156 85 - 71

Total 1.765 1.119 -646 136 119 -17 1.901 1.238 -663

EspecialidadeTOTAL

Cirurgia Convencional Programada

Produção Base Produção Adicional


ANESTESIOLOGIA

CIRURGIA GERAL 1.309 782 - 527 179 129 - 50 1.488 911 - 577




CIRURGIA VASCULAR 84 70 - 14 0 0 + 0 84 70 - 14

DERMATOLOGIA 0 0 + 0 0 0 + 0 0 0 + 0

GINECOLOGIA 705 385 - 320 0 0 + 0 705 385 - 320

OBSTETRICIA 0 0 + 0 0 0 + 0 0 0 + 0

OFTALMOLOGIA 873 461 - 412 871 368 - 503 1.744 829 - 915

ORTOPEDIA 653 358 - 295 448 370 - 78 1.101 728 - 373


UROLOGIA 156 85 - 71 0 0 + 0 156 85 - 71

Total 4.299 2.415 - 1.884 1.498 867 - 631 5.797 3.282 -2.515

EspecialidadeProdução Base Produção Adicional TOTAL

Cirurgia Programada (Convencional + Ambulatório)


10

LISTA DE INSCRITOS PARA CIRURGIA (LIC)

. LIC – doentes ainda em espera para cirurgia

O número de utentes inscritos na LIC em 2020 aumentou 6,1% face ao final do ano anterior, sendo

acompanhado por um aumento do tempo médio de espera em cerca de 29 dias, para cerca de 180 dias.

A especialidade de Ortopedia contribui com um peso de cerca de 26,1% da LIC sendo seguida pela

Oftalmologia com 24,4%.

As especialidades de Oftalmologia (+101), Cirurgia Geral (+111) e Ortopedia (+54) apresentam os

maiores aumentos do número de doentes em LIC em 2020. No sentido inverso, Otorrino (-71) foi a

especialidade que mais reduziu o número de doentes inscritos.

. LIC – doentes intervencionados

Relativamente às cirurgias programadas realizadas neste período, o tempo médio de espera verificado

foi de 96 dias. De destacar, em volume, a Oftalmologia com 682 cirurgias realizadas com 119 dias de

espera, a Cirurgia Geral com 813 cirurgias e 80 dias e a Ortopedia com 874 cirurgias e 87 dias. Quanto ao

tempo médio de espera, Otorrino-Lamego com 298 dias, Otorrino-Vila Real com 264 dias e, Oftalmologia-

Chaves com 198 dias, foram os serviços que apresentaram o tempo médio mais elevado.

3. Urgências

LISTA DE ESPERA PARA CIRURGIA

final ano existente a

2019 31-05-2020 Δ 19/20Δ (%)

20/19Nº utentes em LIC 4.490 4.763 273 6,1%

Média Tempo de Espera LIC (dias) 151 180 29 19,3%


11

A afluência global aos serviços de urgência apresenta uma variação acumulada de -26,7 %, com a

maior redução verificada em Chaves (-31,1%).

Relativamente ao cumprimento dos tempos de espera previstos segundo os critérios da “Triagem de

Manchester”, 74,9% dos doentes classificados foram atendidos dentro do tempo desejável tendo a

Urgência Médico-Cirúrgica de Chaves atingido o melhor valor de 76,8%, provavelmente ligado à maior

quebra de atividade registada no período.

Analisando a variação ocorrida no número de episódios por prioridade na Urgência Geral face ao

período homólogo, constata-se uma redução substancial dos episódios classificados com “amarelo” e

“laranja” em Vila Real e com “amarelo” e “laranja” em Lamego e com “amarelo” e “laranja” e “verde” em

Chaves. É de realçar a redução de “amarelos” (menos 29,6%), passando de 36.981 para 26.018 doentes.

S. URGÊNCIA Mês 5 Acumulado (Ano N)

SU - Médico/Cirúrgica 88,2% 76,8%

Vermelho 100% 100%

Laranja 34,1% 27,4%

Amarelo 91,4% 77,1%

Verde 96,6% 86,8%

Azul 0,0% 97,2%

SU - Polivalente 82,9% 73,7%

Vermelho 100,0% 100%

Laranja 20,5% 20,5%

Amarelo 88,8% 75,8%

Verde 96,6% 87,2%

Azul 0,0% 93,3%

SU - Básica 89,9% 75,0%

Vermelho 100,0% 100%

Laranja 14,7% 15,8%

Amarelo 97,7% 79,3%

Verde 99,7% 89,0%

Azul 0,0% 94,0%

SU - GLOBAL 86,0% 74,9%

Nº de Atendimentos

dentro do tempo de espera previsto

(X) os vermelhos estão por defeito assumidos a 100% dado não apresentarem

valores reais


12

Em termos globais o número de admissões na urgência geral com prioridade amarelo ou superior

representou 73,6% em Lamego, 65,3% em Vila Real e cerca de 68,3% em Chaves.

4. GDH Ambulatório

Na área dos GDH de Ambulatório, verificou-se uma redução da produção na ordem dos 11% face ao

período homólogo. Da responsabilidade do Ambulatório Cirúrgicos realizados no CHTMAD (- 33,3%) pois

os GDHs Médicos não reduziram.

Os valores apresentados são estimados e calculados com base em dados históricos da codificação

clínica verificados em períodos homólogos ou relativamente recentes.

De destacar a redução de atividade de Oftalmologia (- 393 em base, -503 em adicional) e em Cirurgia Geral

(- 363 em base e - 50 em produção adicional).

Urgência Geral Mai/19 Mai/20 ∆ 20-19 ∆ 20/19 (%)

VILA REAL - Vermelho 90 72 - 18 - 20,0%

VILA REAL - Laranja 3.431 2.756 - 675 - 19,7%

VILA REAL - Amarelo 14.586 10.358 - 4.228 - 29,0%

VILA REAL - Verde 5.819 5.188 - 631 - 10,8%

VILA REAL - Azul 205 230 + 25 + 12,2%

VILA REAL - Branco 1.799 1.579 - 220 - 12,2%

VILA REAL - TOTAL 25.930 20.183 - 5.747 - 22,2%

CHAVES - Vermelho 44 43 - 1 - 2,3%

CHAVES - Laranja 1.796 1.266 - 530 - 29,5%

CHAVES - Amarelo 10.527 7.791 - 2.736 - 26,0%

CHAVES - Verde 5.592 3.567 - 2.025 - 36,2%

CHAVES - Azul 178 165 - 13 - 7,3%

CHAVES - Branco 433 501 + 68 + 15,7%

CHAVES - TOTAL 18.570 13.333 - 5.237 - 28,2%

LAMEGO - Vermelho 66 58 - 8 - 12,1%LAMEGO - Laranja 1.886 1.356 - 530 - 28,1%

LAMEGO - Amarelo 11.868 7.869 - 3.999 - 33,7%

LAMEGO - Verde 2.847 2.944 + 97 + 3,4%

LAMEGO - Azul 23 50 + 27 + 117,4%LAMEGO - Branco 286 332 + 46 + 16,1%

LAMEGO - TOTAL 16.976 12.609 - 4.367 - 25,7%


13

5. Hospital de Dia

No que respeita a Sessões de Hospital de Dia (Contrato Programa), registou-se uma redução face ao

período homólogo (- 28,4%).

Apesar do aumento das sessões de Hematologia e de uma ligeira quebra na Oncologia, verificou-se

uma redução generalizada nas outras especialidades. Não obstante a redução maior resulta da alteração

de registos verificada na Psiquiatria, onde não ocorreram sessões, explicando mais de metade da quebra.

6. Tratamentos de Radioterapia

Na área dos Tratamentos de Radioterapia regista-se um nível de atividade inferior ao verificado em

2019 (- 12,5%), muito reduzido já quando comparado com 2018. Nos tratamentos simples (- 818), nos

tratamentos complexos (+ 46).


CIRURGIA GERAL 761 398 - 363 179 129 - 50 940 527 - 413




CIRURGIA VASCULAR 34 36 + 2 0 0 + 0 34 36 + 2

DERMATOLOGIA 0 0 + 0 0 0 + 0 0 0 + 0

GINECOLOGIA 442 226 - 216 0 0 + 0 442 226 - 216

OFTALMOLOGIA 842 449 - 393 871 368 - 503 1.713 817 - 896

ORTOPEDIA 229 94 - 135 312 251 - 61 541 345 - 196


UROLOGIA 0 0 + 0 0 0 + 0 0 0 + 0

Total 2.534 1.296 -1.238 1.362 748 -614 3.896 2.044 -1.852

Cirurgia Ambulatório

EspecialidadeProdução Base Produção Adicional TOTAL


14

7. Partos

O número de partos coincide com o verificado no mesmo período de 2019, no entanto abaixo do

verificado em anos anteriores.

A taxa de cesarianas aumentou de 37,7% para 44,5%, acentuando significativamente uma situação

em que o CHTMAD se encontrava, já muito acima da média do grupo D.

II. Monitorização do Contrato Programa

Em resultado do tempo de atraso que normalmente se verifica entre a conclusão dos episódios e a

disponibilização da informação de GDHs na base de dados do SONHO, encontra-se incompleta a

informação que permita obter produção codificada final de todos os episódios. Sendo assim, à data atual

ainda não é possível estimar com rigor a atividade das linhas de produção que são valoradas por GDHs.


15

1. Linhas de Produção

Importa realçar que:

O rácio de primeiras consultas realizadas situa-se bastante abaixo do contratualizado (27,6%

CP vs 22,6 % realizado). Este rácio prejudica a faturação desta área de atividade pois consiste

num défice de aproveitamento da “linha de produção” de primeiras consultas. Seria de muito

relevante melhorar este rácio de modo a aproximá-lo da média do grupo de referência (D);

Dada a redução da atividade cirúrgica, verifica-se que os GDHs cirúrgicos convencionais

desceram substancialmente face ao período homólogo. Em termos de GDHs médicos prevê-

se um valor também inferior ao ano anterior;

Estima-se que cerca de 9% dos GDHs Cirúrgicos Programados Convencionais e cerca de 3%

dos GDHs Cirúrgicos Programados de Ambulatório sejam realizados por terceiras entidades.

Aos adiantamentos realizados pela ACSS são reduzidos os montantes relativos a estes doentes

inscritos na LIC do CHTMAD e operados no exterior. Estes episódios são considerados para o

cumprimento do Contrato Programa do CHTMAD, mas somente podem ser faturados pelo

hospital de destino;

A quantidade dos GDHs médicos de ambulatório prevista, situa-se próxima do

contratualizado, em resultado da manutenção do volume da atividade oncológica em Hospital

de Dia, mesmo nas condições impostas pela pandemia, o que revela que os doentes

oncológicos são tratados atempadamente, fruto da atenção especial prestada pelos

profissionais de saúde da Oncologia no CHTMAD;

As linhas de produção da Urgência encontram-se distantes do contratualizado. A tendência é,

no entanto, imprevisível, face ao decurso da pandemia;

Quanto ao VIH/Sida-Nº de doentes em TARC e Hepatite C-N.º Doentes tratados (indivíduos),

os valores considerados na análise são estimados;

Relativamente à Radioterapia verifica-se que o número de tratamentos realizados, simples e

complexos têm estado aquém do previsto em CP.


16

Projeção do cumprimento do CP para dezembro de 2019


17

CP 2020 CP 2019

QuantidadePreço

Unitário (€) Quant. Valor (€)

Taxa

cumprim.

∆ CP/

Realizado (nº)

∆ CP/ Realizado

(€)

1. Consultas Externas

Nº Primeiras Consultas Médicas 82.500 59.882 4.063.592,00 € 72,6% - 22.618 -1.568.408,00 €

Primeiras Consultas com origem nos CSP referenciadas via CTH 37.000 72,00 € 23.545 1.695.240,00 € 63,6% - 13.455 -968.760,00 €

Primeiras Consultas Telemedicina 1.500 72,00 € 921 66.312,00 € 61,4% - 579 -41.688,00 €

Primeiras Consultas (sem majoração de preço) 44.000 65,00 € 35.416 2.302.040,00 € 80,5% - 8.584 -557.960,00 €

Nº Consultas Médicas Subsequentes 216.700 204.782 13.310.830,00 € 94,5% - 11.918 -774.670,00 €

Consultas Subsequentes Telemedicina 0

Consultas Subsequentes (sem majoração de preço) 216.700 65,00 € 204.782 13.310.830,00 € 94,5% - 11.918 -774.670,00 €

Valor Total da Consulta 299.200 264.664 17.374.422,00 € 88,5% - 34.536 -2.343.078,00 €

2. Internamento

Doentes Saídos

GDH Médicos 17.400 2.399,00 € 15.328 30.254.819,60 € 88,1% -2.072 -4.089.769,46 €

GDH Médicos Cuidados Pa l iativos 430 2.519,00 € 328 679.799,50 € 76,3% -102 -211.401,06 €

GDH Cirúrgicos (XX) 4.000 2.399,00 € 3.051 6.022.146,05 € 76,3% -949 -1.873.161,78 €

GDH Cirúrgicos Urgentes 2.950 2.171,00 € 2.456 4.386.993,73 € 83,3% -494 -882.400,21 €

Dias de Internamento Doentes Crónicos 0

Ps iquiatria-No Exterior (Outras Insti tuições) 2.920 42,00 € 2.920 122.640,00 € 100,0% 0 0,00 €

Valor Total do Internamento 24.780 21.163 41.466.398,88 € 85,4% -3.617 -7.056.732,51 €

3. Episódios de GDH de Ambulatório

GDH Cirúrgicos (XX) 8.000 2.399,00 € 4.261 6.469.591,77 € 53,3% -3.739 -5.677.025,03 €

GDH Médicos 12.300 2.399,00 € 8.654 4.264.298,31 € 70,4% - 3.646 -1.796.583,27 €

Valor dos GDH de Ambulatório 20.300 12.915 10.733.890,08 € 63,6% -7.385 -7.473.608,30 €

4. Urgências (sem internamento)

Atendimentos - Pol iva lente 72.000 10,00 € 51.745 5.174.500,00 € 71,9% -20.255 -2.025.500,00 €

Atendimentos - Médico/Cirúrgica 47.000 5,00 € 31.184 1.559.200,00 € 66,3% -15.816 -790.800,00 €

Atendimentos - Bás ica 38.000 1,00 € 27.416 1.096.640,00 € 72,1% -10.584 -423.360,00 €

Disponibi l idade serviço SUB 0 0,00 €

Valor Total da Urgência 157.000 110.345 7.830.340,00 € 70,3% -46.655 -3.239.660,00 €

5. Sessões de Hospital de Dia

Hematologia Cl inica 900 294,00 € 912 265.129,20 € 101,3% 12 529,20 €

Imuno-Hemoterapia 500 294,00 € 278 81.732,00 € 55,6% -222 -65.268,00 €

Ps iquiatria 2.500 30,00 € 0 0,00 € 0,0% -2.500 -75.000,00 €

Outros 13.000 20,00 € 10.970 219.400,00 € 84,4% -2.030 -40.600,00 €

Valor Total do Hospital de Dia 16.900 12.160 566.261,20 € 72,0% -4.740 -180.338,80 €

6. Programas de Gestão da Doença Crónica

VIH/Sida - N.º Doentes em TARC 170 5.997,00 € 160 959.520,00 € 94,1% -10 -59.970,00 €

Hepati te C - N.º Doentes tratados (indivíduos) 100 6.922,00 € 90 622.980,00 € 90,0% -10 -69.220,00 €

Rastreio do Cancro do Colon e Reto 250 378,00 € 26 9.979,20 € 10,6% -224 -84.520,80 €

Doenças Lisossomais - D. Gaucher - Doentes em Tratamento 1 2.123,00 € 1 2.123,00 € 100,0% 0 0,00 €

Doenças Lisossomais - D. Fabry - Doentes em Tratamento 1 1.601,00 € 1 1.601,00 € 100,0% 0 0,00 €

7. Diagnóstico e Tratamento da Infertilidade

N.º Consultas de Apoio à Ferti l idade 160 88,00 € 38 3.344,00 € 23,8% -122 -10.736,00 €

N.º Ciclos IO 35 133,00 € 33 4.389,00 € 94,3% -2 -266,00 €

N.º Ciclos IIU 0

8. Saúde Sexual e Reprodutiva

IVG até 10 Semanas - N.º IG Medicamentosa em Amb. 150 283,00 € 125 35.375,00 € 83,3% -25 -7.075,00 €

Diagnóstico Pré-Nata l - N.º Protocolos I 1.000 38,00 € 998 37.924,00 € 99,8% -2 -76,00 €

Diagnóstico Pré-Nata l - N.º Protocolos II 800 65,00 € 795 51.675,00 € 99,4% -5 -325,00 €

9. Sessões de Radioterapia

Tratamentos Simples 11.200 105,00 € 9.139 959.595,00 € 81,6% - 2.061 -216.405,00 €

Tratamentos Complexos 3.500 251,00 € 3.398 852.898,00 € 97,1% -102 -25.602,00 €

10. Serviços Domiciliários

Vis i tas Domici l iárias 9.500 38,00 € 7.696 292.448,00 € 81,0% -1.804 -68.552,00 €

Hospita l i zação Domici l iária 60 2.285,00 € 0 0,00 € 0,0% -60 -118.429,62 €

12. Outros

Medicamentos de Cedência Hosp. em Amb. 2.000.000 € 1.900.000,00 € 95,0% -100.000,00 €

Sis tema de Dis tribuição de Produtos de Apoio 100.000 € 80.000,00 € 80,0% -20.000,00 €

Programa de Incentivo à Integração de Cuidados 145.878 € 100.000,00 € 68,6% -45.878,00 €

478,28 €

Valor da produção contratada 105.005.158 € 83.885.163,36 € 79,9% -21.119.994,74 €

Internos 1º ano 1.278.720 € 1.278.720,00 € 100,0% 0,00 €

Internos 2º ano 572.900 € 572.900,00 € 100,0% 0,00 €

Incentivos insti tucionais (5% CP) 5.624.039 € 3.936.827,45 € 70,0% -1.687.211,77 €

Projecção Valor Total do Contrato Programa 112.480.817 € 89.673.610,81 € 79,7% -22.807.206,51 €

(X) Ao CHTMAD, são deduzidos aos adiantamentos da ACSS, os montantes correspondentes a utentes inscri tos na LIC do Hospita l e rea l i zados por terceiros .

Projeção 2019 - Extrapolação com base na

sazonalidade


18

2. Índice de Desempenho Global e outros Indicadores

Apesar de ainda não constar no SICA o acompanhamento dos indicadores para 2020, e considerando

que não existe acesso por parte do CHTMAD à fonte de dados de muitos dos restantes indicadores,

podemos, contudo, afirmar que, face ao que se vem verificando no presente ano:

A taxa de primeiras consultas médicas encontra-se abaixo do indicador (23,6% vs 27,6%);

A taxa de altas nas consultas externas encontra-se próxima dos 12%. Existe margem de

progressão porque se verifica uma discrepância significativa entre médicos dentro do mesmo

serviço. É possível para 2020 uma aproximação ao valor de 15% caso se reforce

pedagogicamente o contacto com os médicos nesse sentido;

A mediana do tempo de espera em LIC encontra-se em 4 meses (IDG=3);

O tempo de espera na triagem médica da consulta externa encontra-se em 8,1 dias, acima

dos 7 dias propostos para o indicador;

Acresce, que apesar de não fazer parte dos indicadores de IDG, mas dos indicadores de

“benchmarking”, o indicador de “Cirurgia Segura” tem impacto financeiro para o CHTMAD. O

valor subiu para próximo de 93,5% em termos acumulados, quando o indicador se situa nos

95%.

Indicadores de Qualidade e Eficiência

Os indicadores ainda não se encontram disponíveis no SICA. Ou o histórico ainda é insuficiente

(GDHs) ou devido à ACSS ainda não ter informação de 2020 disponível para disponibilizar no SICA.

Indicadores de Desempenho do Serviço de Urgência

De destacar a redução de episódios com prioridade reduzida bem como o aumento do peso de

episódios de urgência com destino “internamento”. Tais valores poderão ser resultado de um decréscimo

de atividade, correspondendo a uma maior adequação do doente aos recursos disponibilizados pelo

hospital.


19

Indicadores de Risco e Segurança do Doente

Informação ainda não disponibilizada no SICA.

Programa de Redução da Taxa de Cesarianas

Face ao ano anterior existe um aumento da taxa de cesarianas de 37,7% para 44,5% ficando ainda

mais distante dos objetivos propostos no Programa de Redução da Taxa de Cesarianas (34%).


20

III. Desempenho Económico-Financeiro

Em março de 2020 emergiu a Pandemia COVID-19, colocando um desafio inesperado e imprevisível

a toda a sociedade e muito especialmente ao SNS. Com a declaração do estado de Emergência, o

CHTMAD teve que orientar a sua atividade assistencial preferencialmente para os doentes COVID-

19, com os inevitáveis efeitos muito significativos na redução da atividade programada. Durante os

cinco primeiros meses de 2020 um número muito elevado de consultas (-18%) e cirurgias (-38%) não

urgentes, foram canceladas, a afluência de utentes à urgência reduziu (-26,7%), considerando já os

episódios urgentes relacionados com a COVID19.

Ao nível dos gastos, registaram-se avultados acréscimos induzidos pela Pandemia nos consumos (em

especial EPI e material de rastreio e análises), estes gastos continuam a verificar-se, por serem

inerentes ao novo modelo de prestação de cuidados, e orçam já em mais de 3 milhões de euros. Ao

nível dos investimentos tornou-se emergente a necessidade de realizar aquisições de equipamentos

diretamente ligados ao tratamento destes doentes, separação de circuitos de doentes COVID e não

COVID e adaptação das instalações definitivas e provisórias, em especial nas áreas de cuidados

intensivos e internamentos, conjuntamente com a aquisição de novos equipamentos. Estes

investimentos orçam já em mais de 4 milhões de euros.

É ainda de referir que, apesar da quebra significativa do nível de atividade, ocorreu um acréscimo de

gastos com recursos humanos, pela necessidade de manter equipas em espelho por períodos

quinzenais durante a fase aguda da pandemia, tentando minimizar desta forma a probabilidade de

contaminação entre os profissionais, esta medida apesar de onerar os custos teve um sucesso

evidente, apenas tivemos 19 profissionais contaminados, felizmente todos já recuperados e foi

minimizado também o número de profissionais em isolamento profilático após contacto com

profissionais ou utentes COVID +, o CHTMAD não constituiu assim um vetor de contaminação.

Apesar de estarmos já numa fase de retoma da atividade, a inércia gerada pela pandemia, aliada ao

receio dos utentes em se deslocarem aos hospitais, vem dificultando a recuperação da atividade

perdida e a consolidação de novo modelo de prestação de cuidados que cumpra com segurança as

novas condições exigíveis pela DGS. É de realçar o desempenho e entrega de todos os profissionais,

constata-se que, para manter os anteriores níveis de atividade são necessários novos métodos de

organização do trabalho com necessidade de acréscimo de recursos humanos, materiais de proteção

e equipamentos e instalações adequados.


21

1. Mapa Análise Económica

Maio 2019 Maio 2020 Var. 19/20

Proveitos

70 - Impostos, contribuições e Taxas 881.980,26 187.515,05 -78,74%

72-Prestações de serviços 61.148.399,87 49.097.933,76 -19,71%

75 - Transferências subsídios correntes 44.697,91 5.436.625,07 12063,04%

76 - Reversões

78 - Outros Rendimentos e Ganhos 1.020.052,60 410.728,81 -59,73%

79-Juros e rendimentos similares 6.377,42 650,63 -89,80%

Total de Proveitos 63.101.508,06 55.133.453,32 -13%

Custos Totais

60 - Transferências e subsídios concedidos

61 - Consumos 14.648.581,77 15.606.797,06 6,54%

Matérias de consumo 14.648.581,77 15.606.797,06 6,54%

Produtos farmacêuticos 10.983.692,24 11.531.461,75 4,99%

Material consumo clínico 3.439.799,42 3.836.214,85 11,52%

Produtos alimentares 1.899,86 1.781,97 -6,21%

Material de consumo hoteleiro 131.215,82 147.465,02 12,38%

Material de consumo administrat ivo 41.748,73 30.493,52 -26,96%

Material de conservação e reparação 50.225,70 59.379,95 18,23%

62-Fornecimentos serviços externos 8.232.471,36 12.004.121,72 45,81%

Subcontratos 1.802.097,34 2.669.085,52 48,11%

Fornecimentos e serviços 6.430.374,02 9.335.036,20 45,17%

63-Custos com o pessoal 36.394.997,26 39.349.256,90 8,12%

Remunerações Base 23.789.931,82 25.646.456,45 7,80%

Suplementos de remunerações 5.545.086,69 5.969.203,32 7,65%

Trabalho extraordinário 1.930.150,50 1.892.740,24 -1,94%

Trabalho em regime de turnos 712.838,93 826.791,47 15,99%

Outros Suplementos 2.902.097,26 3.249.671,61 11,98%

Outras Desp. com pessoal 7.059.978,75 7.733.597,13 9,54%

Imparidade 0,00

64 - Gastos de depreciação e amortização 1.949.290,41 1.886.729,03 -3,21%

68 - Outros Gastos e Perdas 12.297,66 100.358,90 716,08%

69 - Outros Gastos e Perdas por juros 1.871,72 2.219,47 18,58%

Total dos Custos 61.239.510,18 68.949.483,08 7,92

86 - Imposto s/ o rendimento do Exercício 0,00 0,00 n.d.

Resultados

Operacionais antes gastos financiamento 1.857.492,18 -13.814.460,92 843,72%

Líquido do Exercício 1.861.997,88 -13.816.029,76 842,00%

EBITDA 3.806.782,59 -11.927.731,89 -413,33%

Centro Hospitalar de Trás-os-Montes e Alto Douro, EPE

Mês


22

Dado verificarem-se desvios significativos na Demonstração de Resultados entre maio de 2020 e maio de

2019, relativamente aos dados mensais de 2019 optou-se por apresentar 5/12 do ano, tendo em conta a

deficiente especialização mensal do exercício em 2019 quando comparada com 2020.

Evidências a retirar da Demonstração de Resultados:

Ao nível dos proveitos verifica-se uma diminuição de 13%, mitigada pela transferência de subsídios de 5.4

milhões de euros, sendo a quebra real de 19,71% (- 12 milhões de euros de produção).

Ao nível dos custos verifica-se um acréscimo de 7,9%, em contraciclo com a redução da atividade,

revelador em uma maior ineficiência na afetação dos recursos, explicada previsivelmente com os efeitos

da pandemia, pois os dados disponíveis de janeiro e fevereiro apontavam para um ligeiro acréscimo de

atividade relativamente a igual período de 1019, nomeadamente na área cirúrgica (+ 6%).

Se compararmos os valores da Demostração de Resultados de 2020 com 5/12 de 2019, as diferenças nos

proveitos e nos custos, diminuem muito significativamente, com uma perda nos proveitos de 764 mil

euros e um aumento dos gastos de 855 mil euros.

Maio 2019 Maio 2020 Var. 19/20Previsão 31-12-

20202019 5/12 de 2019

Variação

19/20

Proveitos

70 - Impostos, contribuições e Taxas 881.980,26 187.515,05 -78,74% 450.036,12 2.053.885,11 855.785,46 -668.270,41

72-Prestações de serviços 61.148.399,87 49.097.933,76 -19,71% 117.835.041,02 122.429.404,39 51.012.251,83 -1.914.318,07

75 - Transferências subsídios correntes 44.697,91 5.436.625,07 12063,04% 13.047.900,17 3.015.115,89 1.256.298,29 4.180.326,78

76 - Reversões 1.626.532,57 677.721,90 -677.721,90

78 - Outros Rendimentos e Ganhos 1.020.052,60 410.728,81 -59,73% 985.749,14 5.028.917,06 2.095.382,11 -1.684.653,30

79-Juros e rendimentos similares 6.377,42 650,63 -89,80% 1.561,51 757,27 315,53 335,10

Total de Proveitos 63.101.508,06 55.133.453,32 -13% 132.320.287,97 134.154.612,29 55.897.755,12 -764.301,80

Custos Totais

60 - Transferências e subsídios concedidos

61 - Consumos 14.648.581,77 15.606.797,06 6,54% 37.456.312,94 35.280.294,65 14.700.122,77 906.674,29

Matérias de consumo 14.648.581,77 15.606.797,06 6,54% 37.456.312,94 35.280.294,65 14.700.122,77 906.674,29

Produtos farmacêuticos 10.983.692,24 11.531.461,75 4,99% 27.675.508,20 25.615.743,20 10.673.226,33 858.235,42

Material consumo clínico 3.439.799,42 3.836.214,85 11,52% 9.206.915,64 9.098.849,33 3.791.187,22 45.027,63

Produtos alimentares 1.899,86 1.781,97 -6,21% 4.276,73 4.567,17 1.902,99 -121,02

Material de consumo hoteleiro 131.215,82 147.465,02 12,38% 353.916,05 313.073,01 130.447,09 17.017,93

Material de consumo administrat ivo 41.748,73 30.493,52 -26,96% 73.184,45 96.402,68 40.167,78 -9.674,26

Material de conservação e reparação 50.225,70 59.379,95 18,23% 142.511,88 151.659,26 63.191,36 -3.811,41

62-Fornecimentos serviços externos 8.232.471,36 12.004.121,72 45,81% 28.809.892,13 29.716.500,67 12.381.875,28 -377.753,56

Subcontratos 1.802.097,34 2.669.085,52 48,11% 6.405.805,25 7.851.119,90 3.271.299,96 -602.214,44

Fornecimentos e serviços 6.430.374,02 9.335.036,20 45,17% 22.404.086,88 21.865.380,77 9.110.575,32 224.460,88

63-Custos com o pessoal 36.394.997,26 39.349.256,90 8,12% 94.438.216,56 90.238.856,10 37.599.523,38 1.749.733,53

Remunerações Base 23.789.931,82 25.646.456,45 7,80% 61.551.495,48 58.551.145,08 24.396.310,45 1.250.146,00

Suplementos de remunerações 5.545.086,69 5.969.203,32 7,65% 14.326.087,97 13.807.802,69 5.753.251,12 215.952,20

Trabalho extraordinário 1.930.150,50 1.892.740,24 -1,94% 4.542.576,58 4.631.549,97 1.929.812,49 -37.072,25

Trabalho em regime de turnos 712.838,93 826.791,47 15,99% 1.984.299,53 1.844.313,68 768.464,03 58.327,44

Outros Suplementos 2.902.097,26 3.249.671,61 11,98% 7.799.211,86 7.331.939,04 3.054.974,60 194.697,01

Outras Desp. com pessoal 7.059.978,75 7.733.597,13 9,54% 18.560.633,11 17.879.908,33 7.449.961,80 283.635,33

Imparidade 0,00 3.142.791,17 1.309.496,32 -1.309.496,32

64 - Gastos de depreciação e amortização 1.949.290,41 1.886.729,03 -3,21% 4.528.149,67 4.841.122,86 2.017.134,53 -130.405,50

68 - Outros Gastos e Perdas 12.297,66 100.358,90 716,08% 240.861,36 152.454,90 63.522,88 36.836,03

69 - Outros Gastos e Perdas por juros 1.871,72 2.219,47 18,58% 5.326,73 52.612,38 21.921,83 -19.702,36

Total dos Custos 61.239.510,18 68.949.483,08 7,92 165.478.759,39 163.424.632,73 68.093.596,97 855.886,11

86 - Imposto s/ o rendimento do Exercício 0,00 0,00 n.d. 50.000,00 423.566,92 176.486,22 -176.486,22

Resultados

Operacionais antes gastos financiamento 1.857.492,18 -13.814.460,92 843,72% -33.154.706,21 -29.218.165,33 -12.174.235,55 -1.640.225,37

Líquido do Exercício 1.861.997,88 -13.816.029,76 842,00% -33.158.471,42 -29.693.587,36 -12.372.328,07 -1.443.701,69

EBITDA 3.806.782,59 -11.927.731,89 -413,33% -28.626.556,54 -24.377.042,47 -10.157.101,03 -1.770.630,86


Mês


23

Poderá, no entanto, haver alguma ilegitimidade na comparação dos dados mensais de 2019 com

homólogos de 2020, tendo em conta que relativamente a 2019 estamos a assumir dados efetivos anuais

repartidos uniformemente, desta forma o efeito de sazonalidade de algumas rubricas não será

evidenciado. No entanto, por se tratar de dados efetivos, estes efeitos serão mitigados ao longo do tempo

e espera-se nos próximos 7 meses ocorra um ajuste no sentido de melhoria da performance. Torna-se

necessário um esforço acrescido na retoma da atividade, aliado a um elevado rigor na gestão dos recursos,

em especial na redução dos gastos em recursos humanos, apesar de nos situarmos numa fase em que o

recurso à produção adicional aponta no sentido de um aumento de gastos, função do modelo de

remuneração inerente á produção adicional, para fazer face à procura não satisfeita decorrente da

pandemia. Para corrigir os TMRG ao nível elevado da LEC e LIC, há inclusive orientações da Tutela,

justificadas pela urgência, no sentido de intensificar a produção adicional e remunerar melhor os

profissionais, evitando desta forma a saída de doentes para os convencionados e retomar um tratamento

2. Demonstração de Resultados

2.1 Proveitos

Da análise do quadro dos proveitos apresentam-se os seguintes pontos:

O valor das prestações de serviços sofreu uma quebra durante este período de cerca de 12

milhões de euros, o método de cálculo dos proveitos, não sendo com base em duodécimos do

realizado em 2019, alterou-se de 2019 para 2020, em 2019 a especialização da produção SNS foi

efetuada com base no valor (estimado) do duodécimo e do CP de 2019, e em 2020 a

especialização da produção resulta dos dados efetivos da atividade até maio. Isto pode explicar

parcialmente a quebra, assumindo que os dados de 2019 não tinham adesão à realidade nem se

confirmaram no total anual, pois o valor da produção em 2019 foi de 122,5 milhões de euros a

que acrescem 5 milhões de euros de produção não considerada pela ASCSS que totalizaria os

127,5 milhões de euros. O valor anualizado com base no período até maio de 2019 projetava um

montante de 146,8 milhões de euros, pelo que ocorreu um desvio negativo de 19,3 milhões de

euros, que, no proporcional a maio, empolaria a produção em 8 milhões de euros, resultando

mai-19 mai-20 Δ ABS. 2019/2020 Δ % 2019/2020

70 - Impostos, contribuições e taxas 881.980,26 € 187.515,05 € -694.465 -78,7%

72 - Prestação de Serv iços 61.148.399,87 € 49.097.933,76 € -12.050.466 -19,7%

75 - Transferências subsídios correntes 44.697,91 € 5.436.625,07 € 5.391.927 12063,0%

78 - Outros Rendimentos e Ganhos 1.020.052,60 € 410.728,81 € -609.324 -59,7%

Total Proveitos Operacionais 63.095.130,64 € 55.132.802,69 € -7.962.328 -12,6%

79 - Juros Div idendos e outros rendimentos 6.377,42 € 650,63 € -5.727 -89,8%

Total Proveitos 63.101.508,06 € 55.133.453,32 € -7.968.055 -12,6%

DESIGNAÇÃO


24

desta forma uma quebra efetiva de aproximadamente 4 milhões de euros quando comparada aos

valores atuais.

De realçar que com a situação de Pandemia, declarada a março de 2020, os recursos afetos à

atividade programada foram canalizados para a resposta ao tratamento dos doentes com

COVID19, pelo os valores da produção até maio de 2020 refletem esta situação.

A rubrica de Transferências correntes apresenta um aumento de cerca de 5 milhões, pelo facto

de estar previsto no CP de 2020 uma verba para custos de contexto de cerca de 12 milhões de

euros, entretanto disponibilizada em duodécimos.

Analisando a situação a maio de 2019 ajustado ao final do ano (5/12 de 2019), a variação relativamente

ao período homólogo, apenas verifica uma redução prevista de 765 mil euros, mas muito aquém do

projetado no PAO para 2020 (140 milhões). Um acréscimo de produção de 13,2 milhões de euros, dos

quais até maio deveria já ter ocorrido um acréscimo de 5,5 milhões de euros, valor que urge recuperar-se

até ao fim do ano, para dar cumprimento ao CP 2020.


20202019 5/12 de 2019

Variação

19/20

Proveitos

70 - Impostos, contribuições e Taxas 881.980,26 187.515,05 -78,74% 450.036,12 2.053.885,11 855.785,46 -668.270,41

72-Prestações de serviços 61.148.399,87 49.097.933,76 -19,71% 117.835.041,02 122.429.404,39 51.012.251,83 -1.914.318,07

75 - Transferências subsídios correntes 44.697,91 5.436.625,07 12063,04% 13.047.900,17 3.015.115,89 1.256.298,29 4.180.326,78

76 - Reversões 1.626.532,57 677.721,90 -677.721,90

78 - Outros Rendimentos e Ganhos 1.020.052,60 410.728,81 -59,73% 985.749,14 5.028.917,06 2.095.382,11 -1.684.653,30

79-Juros e rendimentos similares 6.377,42 650,63 -89,80% 1.561,51 757,27 315,53 335,10

Total de Proveitos 63.101.508,06 55.133.453,32 -13% 132.320.287,97 134.154.612,29 55.897.755,12 -764.301,80


Mês


25

2.2 Custos

O CHTMAD apresenta uma estrutura de custos fixos muito rígida e pesada de aproximadamente (70%),

quando comparada com os custos varáveis, por isso pouco elástica a um decréscimo da produção.

Preço

Unitário (€)Quant. Valor (€)

Preço

Unitário (€)Quant. Valor (€) ∆ Qt. ∆ (€)

1 . consultas externas

Valor Total da Consulta

2 . internamento

Valor Total do Internamento

3. Episódios de GDH de Ambulatório

Valor dos GDH de Ambulatório

4. Urgências (sem internamento)

Valor Total da Urgência

5. Sessões de Hospital de Dia

Valor Total do Hospital de Dia

6. Programas de Gestão da Doença

Crónica1.711.690,00 € 1.540.968,00 € -170.722,00 €

Rastreios

. Rastreio do Cancro do Cólon e Reto

. Doenças Lisossomais 3.724,00 € 5.325,00 € 1.601,00 €

7. Diagnóstico e Tratamento da

Infertilidade18.735,00 € 20.540,00 € 1.805,00 €

8. Saúde Sexual e Reprodutiva 132.450,00 € 174.950,00 € 42.500,00 €

9. Sessões de Radioterapia 1.928.500,00 € 2.182.400,00 € 253.900,00 €

10. Serviços Domiciliários

. Visitas Domiciliárias 38,00 € 9.500 361.000,00 € 40,00 € 10.500 380.000,00 € 1.000 19.000,00 €

. Hospitalização Domiciliária 2.399,00 € 0 0,00 € 2 759,00 € 20 45.400,49 € 20 45.400,49 €

12 .Outros

. Medicamentos de Cedência Hosp. em

Amb.

. Sistema de Distribuição de Produtos de

Apoio100.000,00 € 100.000,00 € 0 - €

. Programa de Incentivo à Integração de

Cuidados145.878,00 € 0,00 € 0 145.878,00 €-

Valor da produção contratada 105.005.636,35 € 118.215.152,64 € 13.209.516,25 €

. Internos 1º ano 1.278.720,00 € 1.278.720,00 € 0 0,00 €

. Internos 2º ano 572.900,00 € 687.480,00 € 0 114.580,00 €

. Incentivos institucionais (5% CP) 5.624.066,12 € 7.001.232,93 € 0 1.377.166,81 €

. Custos Contexto 0,00 € 12.842.073,41 € 12.842.073,41 €

Projeção Valor Total do Contrato

Programa 112.481.322,47 € 140.024.658,98 € 27.543.336,51 €

Proposta Contrato Programa 2019 Proposta Contrato Programa 2020

309.500 20.387.000,00 € 285.000 20.892.500,00 € -24.500 505.500,00 €

48.764.441,81 € 57.641.135,31 € 8.876.693,50 €

1.070 3.188.519,48 €

157.000 11.070.000,00 € 155.589 11.570.196,82 € -1.411 500.196,82 €

19.900 17.600.167,54 € 20.970 20.788.687,02 €

-200 84.200,00 €

378,00 € 250 94.500,00 € 397,00 € 250 99.250,00 € 0 4.750,00 €

15.000 689.600,00 € 14.800 773.800,00 €

2.049,96 €1.997.950,04 € 2.000.000,00 €

mai-19 mai-20 Δ ABS. 2019/2020 Δ % 2019/2020

612 - MERCADORIAS 0,00 € n.d.

61241 - PRODUTOS FARMACEUTICOS 10.983.692,24 € 11.531.461,75 € 547.769,51 € 5,0%

612411 MEDICAMENTOS 9.703.123,21 € 10.309.682,26 € 606.559,05 € 6,3%

6124111 Medicamentos CHNM 9.430.175,54 € 10.008.683,75 € 578.508,21 € 6,1%

6124112 Vacinas 2.498,25 € 4.275,78 € 1.777,53 €

6124119 Medicamentos sem CHNM 270.449,42 € 296.722,73 € 26.273,31 € 9,7%

612412 Reagentes e produtos de diagnóst rapido 1.239.768,49 € 1.180.387,50 € -59.380,99 € -4,8%

612419 Outros produtos farmacêuticos 40.800,54 € 41.391,99 € 591,45 € 1,4%

61242 - MATERIAL CONSUMO CLINICO 3.439.799,42 € 3.836.214,85 € 396.415,43 € 11,5%

6126 - ALIMENTAÇÃO 1.899,86 € 1.781,97 € -117,89 € -6,2%

61243 - MATERIAL CONSUMO HOTELEIRO 131.215,82 € 147.465,02 € 16.249,20 € 12,4%

61244 - MATERIAL CONSUMO ADMINISTRATIVO 41.748,73 € 30.493,52 € -11.255,21 € -27,0%

61245 - MATERIAL MANUTENÇÃO CONSERVAÇÃO 50.225,70 € 59.379,95 € 9.154,25 € 18,2%

0,00 € n.d.

TOTAL CMVMC 14.648.581,77 € 15.606.797,06 € 958.215,29 € 6,5%

Designação


26

Verificou-se mesmo um aumento dos custos com consumos a maio de 2020, relativamente ao período

homólogo, em cerca de 958 mil euros. Parcialmente justificada pelas aquisições de medicamentos

relacionados com Pandemia (reforço de stock) em mais 606 mil euros. A rubrica de material de consumo

clínico verifica uma variação de 396 mil euros, que, em face da quebra de atividade só será justificável por

atraso na contabilização de material em consignação, situação que no futuro deve exigir mais rigor junto

dos fornecedores por parte dos serviços envolvidos.

Subcontratos

Ao nível dos subcontratos verifica-se um aumento de 866 mil euros (+48,1%), só explicado por uma

melhor especialização do exercício. Quando calculados com base em duodécimos de 2019, verifica-se até

uma redução desta rubrica em 96 mil euros, mais em linha com a redução da produção.

mai-19 mai-20 Δ ABS. 2019/2020 Δ % 2019/2020 2019 5/12 de 2019 Variação 19/20

612 - MERCADORIAS 0,00 € n.d.

61241 - PRODUTOS FARMACEUTICOS 10.983.692,24 € 11.531.461,75 € 547.769,51 € 5,0% 25.615.743,20 € 10.673.226,33 € 858.235,42 €

612411 MEDICAMENTOS 9.703.123,21 € 10.309.682,26 € 606.559,05 € 6,3% 22.302.844,87 € 9.292.852,03 € 1.016.830,23 €

6124111 Medicamentos CHNM 9.430.175,54 € 10.008.683,75 € 578.508,21 € 6,1% 21.631.441,26 € 9.013.100,53 € 995.583,23 €

6124112 Vacinas 2.498,25 € 4.275,78 € 1.777,53 € 9.840,78 € 4.100,33 € 175,45 €

6124119 Medicamentos sem CHNM 270.449,42 € 296.722,73 € 26.273,31 € 9,7% 661.562,83 € 275.651,18 € 21.071,55 €

612412 Reagentes e produtos de diagnóst rapido 1.239.768,49 € 1.180.387,50 € -59.380,99 € -4,8% 3.053.029,39 € 1.272.095,58 € -91.708,08 €

612419 Outros produtos farmacêuticos 40.800,54 € 41.391,99 € 591,45 € 1,4% 259.868,94 € 108.278,73 € -66.886,74 €

61242 - MATERIAL CONSUMO CLINICO 3.439.799,42 € 3.836.214,85 € 396.415,43 € 11,5% 9.098.849,33 € 3.791.187,22 € 45.027,63 €

6126 - ALIMENTAÇÃO 1.899,86 € 1.781,97 € -117,89 € -6,2% 4.567,17 € 1.902,99 € -121,02 €

61243 - MATERIAL CONSUMO HOTELEIRO 131.215,82 € 147.465,02 € 16.249,20 € 12,4% 313.073,01 € 130.447,09 € 17.017,93 €

61244 - MATERIAL CONSUMO ADMINISTRATIVO 41.748,73 € 30.493,52 € -11.255,21 € -27,0% 96.402,68 € 40.167,78 € -9.674,26 €

61245 - MATERIAL MANUTENÇÃO CONSERVAÇÃO 50.225,70 € 59.379,95 € 9.154,25 € 18,2% 151.659,26 € 63.191,36 € -3.811,41 €

0,00 € n.d.

TOTAL CMVMC 14.648.581,77 € 15.606.797,06 € 958.215,29 € 6,5% 35.280.294,65 € 14.700.122,77 € 906.674,29 €

Designação

RUBRICAS DE SUBCONTRATOS mai-19 mai-20 Δ ABS. 2019/2020 Δ % 2019/2020

MEIOS COMPLEMENTARES DIAGNÓSTICO 673.852,42 € 1.050.519,48 € 376.667,06 € 55,9%

Patologia clínica 156.844,02 € 190.164,97 € 33.320,95 € 21,2%

Anatomia patológica 389,50 € 155.157,55 € 154.768,05 € 39735,1%

IMAGIOLOGIA 419.533,50 € 644.858,59 € 225.325,09 € 53,7%

Cardiologia 2.399,40 € 3.818,60 € 1.419,20 € 59,1%

Medicina nuclear 88.491,00 € 47.570,00 € 40.921,00 €- -46,2%

Gastrenterologia 3.732,09 € 3.816,50 € 84,41 € 2,3%

Outros meios complementares diagnóstico 2.462,91 € 5.133,27 € 2.670,36 € 108,4%

MEIOS COMPLEMENTARES DE TERAPÊUTICA 1.094.587,27 € 1.609.170,01 € 514.582,74 € 47,0%

Cuidados Respiratorios Domiciliarios 720.784,95 € 802.768,51 € 81.983,56 € 11,4%

Unidades terapêuticas de sangue - € 300.000,00 € 300.000,00 € n.d.

Internamentos 348.677,32 € 506.401,50 € 157.724,18 € 45,2%

Outros 25.125,00 € 25.125,00 €- -100,0%

OUTROS Subcontratos 33.657,65 € 9.396,03 € 24.261,62 €- -72,1%

TOTAL SUBCONTRATOS 1.802.097,34 € 2.669.085,52 € 866.988,18 € 48,1%


27

Serviços Externos

Verifica-se um aumento dos montantes em aquisições de Fornecimentos e Serviços Externos em cerca de

3,7 milhões de euros, com variações só justificadas pela deficiente especialização do exercício, optando-

se por analisar os custos anualizados ao período até maio de 2019.

RUBRICAS DE SUBCONTRATOS mai-19 mai-20 Δ ABS. 2019/2020 Δ % 2019/2020 2019 5/12 de 2019 Variação 19/20

MEIOS COMPLEMENTARES DIAGNÓSTICO 673.852,42 € 1.050.519,48 € 376.667,06 € 55,9% 3.735.949,04 € 1.556.645,43 €

Patologia clínica 156.844,02 € 190.164,97 € 33.320,95 € 21,2% 999.128,14 € 416.303,39 € 226.138,42 €-

Anatomia patológica 389,50 € 155.157,55 € 154.768,05 € 39735,1% 406.012,55 € 169.171,90 € 14.014,35 €-

IMAGIOLOGIA 419.533,50 € 644.858,59 € 225.325,09 € 53,7% 1.815.895,77 € 756.623,24 € 111.764,65 €-

Cardiologia 2.399,40 € 3.818,60 € 1.419,20 € 59,1% 33.206,80 € 13.836,17 € 10.017,57 €-

Medicina nuclear 88.491,00 € 47.570,00 € 40.921,00 €- -46,2% 394.659,00 € 164.441,25 € 116.871,25 €-

Gastrenterologia 3.732,09 € 3.816,50 € 84,41 € 2,3% 34.357,86 € 14.315,78 € 10.499,28 €-

Outros meios complementares diagnóstico 2.462,91 € 5.133,27 € 2.670,36 € 108,4% 52.688,92 € 21.953,72 € 16.820,45 €-

MEIOS COMPLEMENTARES DE TERAPÊUTICA 1.094.587,27 € 1.609.170,01 € 514.582,74 € 47,0% 4.008.647,23 € 1.670.269,68 € 61.099,67 €-

Cuidados Respiratorios Domiciliarios 720.784,95 € 802.768,51 € 81.983,56 € 11,4% 1.858.396,89 € 774.332,04 € 28.436,47 €

Unidades terapêuticas de sangue - € 300.000,00 € 300.000,00 € n.d. 1.026.284,20 € 427.618,42 € 127.618,42 €-

Internamentos 348.677,32 € 506.401,50 € 157.724,18 € 45,2% 1.056.291,14 € 440.121,31 € 66.280,19 €

Outros 25.125,00 € 25.125,00 €- -100,0% 67.675,00 € 28.197,92 € 28.197,92 €-

OUTROS Subcontratos 33.657,65 € 9.396,03 € 24.261,62 €- -72,1% 106.523,63 € 44.384,85 € 34.988,82 €-

TOTAL SUBCONTRATOS 1.802.097,34 € 2.669.085,52 € 866.988,18 € 48,1% 7.851.119,90 € 3.271.299,96 € 96.088,49 €-

DESIGNAÇÃO mai-19 mai-20 Δ ABS. 2019/2020 Δ % 2019/2020

SERVIÇOS TÉCNICOS RECURSOS HUMANOS 639.183,86 € 644.211,81 € 5.027,95 € 0,8%

SERVIÇOS DE ALIMENTAÇÃO 739.460,55 € 1.024.855,33 € 285.394,78 € 38,6%

SERVIÇOS DE LAVANDARIA 18.254,23 € 535.570,53 € 517.316,30 € 2834,0%

VIGILÂNCIA E SEGURANÇA 197.488,27 € 255.665,33 € 58.177,06 € 29,5%

HONORÁRIOS 769.829,32 € 772.311,00 € 2.481,68 € 0,3%

CONSERVAÇÃO E REPARAÇÃO 443.232,41 € 785.574,58 € 342.342,17 € 77,2%

ELETRICIDADE 614.863,49 € 597.611,71 € -17.251,78 € -2,8%

COMBUSTÍVEIS 845.570,94 € 601.401,80 € -244.169,14 € -28,9%

ÁGUA 98.268,37 € 120.573,28 € 22.304,91 € 22,7%

DESLOCAÇÕES, ESTADAS E TRANSPORTES 1.139.134,86 € 2.174.599,74 € 1.035.464,88 € 90,9%

RENDAS E ALUGUERES 88.974,88 € 475.365,79 € 386.390,91 € 434,3%

COMUNICAÇÃO 39.127,01 € 144.815,35 € 105.688,34 € 270,1%

LIMPEZA, HIGIENE E CONFORTO 318.286,91 € 369.026,67 € 50.739,76 € 15,9%

OUTROS SERVIÇOS 1.117.882,78 € 1.477.665,09 € 359.782,31 € 32,2%

6.430.374,02 € 9.335.036,20 € 2.904.662,18 € 45,2%

Total FSE 8.232.471,36 € 12.004.121,72 € 3.771.650,36 € 45,8%

DESIGNAÇÃO mai-19 mai-20 Δ ABS. 2019/2020 Δ % 2019/2020 2019 5/12 de 2019 Variação 19/20

SERVIÇOS TÉCNICOS RECURSOS HUMANOS 639.183,86 € 644.211,81 € 5.027,95 € 0,8% 1.675.100,33 € 697.958,47 € -53.746,66 €

SERVIÇOS DE ALIMENTAÇÃO 739.460,55 € 1.024.855,33 € 285.394,78 € 38,6% 2.645.488,47 € 1.102.286,86 € -77.431,53 €

SERVIÇOS DE LAVANDARIA 18.254,23 € 535.570,53 € 517.316,30 € 2834,0% 1.248.185,42 € 520.077,26 € 15.493,27 €

VIGILÂNCIA E SEGURANÇA 197.488,27 € 255.665,33 € 58.177,06 € 29,5% 589.790,55 € 245.746,06 € 9.919,27 €

HONORÁRIOS 769.829,32 € 772.311,00 € 2.481,68 € 0,3% 2.053.241,69 € 855.517,37 € -83.206,37 €

CONSERVAÇÃO E REPARAÇÃO 443.232,41 € 785.574,58 € 342.342,17 € 77,2% 2.347.022,30 € 977.925,96 € -192.351,38 €

ELETRICIDADE 614.863,49 € 597.611,71 € -17.251,78 € -2,8% 1.588.644,16 € 661.935,07 € -64.323,36 €

COMBUSTÍVEIS 845.570,94 € 601.401,80 € -244.169,14 € -28,9% 1.738.515,08 € 724.381,28 € -122.979,48 €

ÁGUA 98.268,37 € 120.573,28 € 22.304,91 € 22,7% 376.803,51 € 157.001,46 € -36.428,18 €

DESLOCAÇÕES, ESTADAS E TRANSPORTES 1.139.134,86 € 2.174.599,74 € 1.035.464,88 € 90,9% 4.066.667,68 € 1.694.444,87 € 480.154,87 €

RENDAS E ALUGUERES 88.974,88 € 475.365,79 € 386.390,91 € 434,3% 523.766,65 € 218.236,10 € 257.129,69 €

COMUNICAÇÃO 39.127,01 € 144.815,35 € 105.688,34 € 270,1% 363.416,52 € 151.423,55 € -6.608,20 €

LIMPEZA, HIGIENE E CONFORTO 318.286,91 € 369.026,67 € 50.739,76 € 15,9% 974.359,60 € 405.983,17 € -36.956,50 €

OUTROS SERVIÇOS 1.117.882,78 € 1.477.665,09 € 359.782,31 € 32,2% 1.674.378,81 € 697.657,84 € 780.007,25 €

6.430.374,02 € 9.335.036,20 € 2.904.662,18 € 45,2% 20.190.280,44 € 8.412.616,85 € 922.419,35 €

Total FSE 8.232.471,36 € 12.004.121,72 € 3.771.650,36 € 45,8% 28.041.400,34 € 11.683.916,81 € 826.330,87 €


28

Assim os FSE registam um acréscimo de 826 mil euros, parcialmente justificado pelos efeitos da pandemia,

no que se refere a gastos com rendas (tendas) e alugueres (equipamentos) deslocações de profissionais e

doentes e outros serviços.

Análise dos desvios relevantes:

O desvio na rubrica de conservação e reparação, negativo de cerca de 192 mil euros, é

parcialmente justificado pela rubrica contratos de manutenção, resultante de uma melhor

negociação destes contratos, bem como pelo facto de excluir alguns equipamentos cujo contrato

de manutenção chegou ao fim e não se justifica a renovação, como PIXIES e KARDEX.

O desvio na rubrica de combustíveis, negativo de cerca de 122 mil euros, resulta parcialmente do

facto de a Lavandaria do SUCH instalada no CHTMAD ver a sua atividade reduzida em 2020, no

entanto esta redução não constitui uma efetiva redução de custos visto que estes consumos de

gás natural são suportados pelo SUCH.

O acréscimo na rubrica de transportes de cerca de 480 mil euros resulta de a faturação de 2019

de transportes ser superior ao especializado em 2019, e a contabilização dessas faturas ter

ocorrido no ano de 2020, assim esse valor vai ser transferido para a 688139 - correções períodos

anteriores.

O desvio positivo na rubrica de Rendas de cerca de 257 mil euros, resulta dos encargos com três

tendas, uma por hospital, alugadas para atender doentes COVID 19 separados dos outros

doentes, e dos alugueres de equipamentos, em especial para a Pneumologia e a Gastro.

O desvio positivo na rubrica de Outos serviços de cerca de 780 mil euros, é em parte justificado

pela falta de especialização em 2019, e faturação não contabilizada da Konica e por aquisições de

serviços diretamente relacionados com a Pandemia, conforme já referido.


29

Custos com Pessoal

Esta é a rubrica que mais cresceu em valor (cerca de 3 milhões de euros), assim justificada:

1. Novas contratações de profissionais, de janeiro a maio de 2020 ingressaram na instituição

cerca de 58 enfermeiros, 27 médicos (24 em prestação de serviços), 8 TSDT, 47 assistentes

operacionais, 1 assistente técnico e 1 técnico superior;

2. Descongelamento das carreiras da Administração Pública que originou o consequente

aumento do valor das remunerações base, dos suplementos de remunerações, das

prevenções, das noites e suplementos e dos encargos sobre remunerações;

3. Aumento dos gastos com pagamentos de noites e suplementos (+258.287 €);

4. Aumento dos gastos com produção adicional cirúrgica e de consultas (+189.680 €);

5. Aumento dos gastos com horas de prevenção (+ 113.953 €);

6. Aumento dos gastos com subsídios de alimentação (+71.349 €).

7. No âmbito do PC COVID 19 iniciaram funções em 29/5/2020:

37 Assistentes operacionais,

43 Enfermeiros,

6 Técnicos superiores de diagnóstico e terapêutica

e 12 Assistentes técnicos

O custo com estas contratações ainda se não reflete no período em análise, mas orçará em 243.303€ nos sete meses seguintes.


REMUNERAÇÕES DOS ORGÃOS DIRECTIVOS 156.828,71 € 148.128,68 € -8.700,03 € -5,5%

REMUNERAÇÕES CERTAS E PERMANENTES 23.633.103,11 € 25.498.327,77 € 1.865.224,66 € 7,9%

ABONOS VARIÁVEIS OU EVENTUAIS 5.545.086,69 € 5.969.203,32 € 424.116,63 € 7,6%

HORAS EXTRAORDINÁRIAS 1.930.150,50 € 1.892.740,24 € -37.410,26 € -1,9%

PREVENÇÕES 712.838,93 € 826.791,47 € 113.952,54 € 16,0%

SUBSÍDIO DE PREVENÇÃO, TRABALHO NOTURNO 1.930.542,93 € 2.103.688,75 € 173.145,82 € 9,0%

ABONO PARA FALHAS 1.210,73 € 1.262,48 € 51,75 € 4,3%

OUTROS (SIGIC) 970.343,60 € 1.144.720,38 € 174.376,78 € 18,0%

BENEFICIOS PÓS-EMPREGO 2.830,10 € 3.481,25 € 651,15 € 23,0%

INDEMINIZAÇÕES 9.073,38 € 18.090,62 € 9.017,24 € 99,4%

ENCARGOS S/REMUNERAÇÕES 6.675.120,43 € 7.229.046,02 € 553.925,59 € 8,3%

SEGUROS DEACIDENTES DE TRABALHO 220.976,95 € 266.197,65 € 45.220,70 € 20,5%

GASTOS AÇÃO SOCIAL 2.350,25 € 2.659,80 € 309,55 € 13,2%

OUTROS GASTOS PESSOAL 64.622,61 € 134.447,07 € 69.824,46 € 108,0%

OUTROS ENCARGOS SOCIAIS 85.005,03 € 79.674,72 € -5.330,31 € -6,3%

36.394.997,26 € 39.349.256,90 € 2.954.259,64 € 8,1%


30

Outros Custos

A rubrica Outros Custos apresenta uma evolução alinhada com o período homólogo (+1,3%).

2.3 Resultados Económicos

Consequência do exposto, as análises comparativas dos resultados a maio de 2020 com o período

homólogo, evidenciam uma deterioração dos resultados, entende-se mais fiável optar-se por uma análise

comparativa ao período de maio de 2019 ajustado.

Quando analisados os resultados até maio de 2020 com o período homólogo ajustado, verificamos ainda

uma deterioração dos mesmos em cerca de 1,77 milhões de euros, esta situação resulta do decréscimo

da produção e do aumento dos custos verificado pela situação de Pandemia.

Há evidencias qua a situação de Pandemia afetou a performance do CHTMAD, projetando um EBITDA

estimado em -33 milhões de euros em 2020. Exigem-se medidas eficazes de retoma da atividade nos

restantes 7 meses, de forma a situar o EBITDA próximo dos – 10,5 Milhões de euros conforme previsto no

PAO 2020.


GASTOS DE DEPRECIAÇÃO E AMORTIZAÇÃO 1.949.290,41 € 1.886.729,03 € -62.561,38 € -3,2%

OUTROS GASTOS E PERDAS 12.297,66 € 100.358,90 € 88.061,24 € 716,1%

OUTROS GASTOS E PERDAS POR JUROS 1.871,72 € 2.219,47 € 347,75 € n.d.

1.963.459,79 € 1.989.307,40 € 25.847,61 € 1,3%

Maio 2019 Maio 2020 Var. 19/20

Operacionais antes gastos financiamento 1.857.492,18 -13.814.460,92 843,72%

Líquido do Exercício 1.861.997,88 -13.816.029,76 842,00%

EBITDA 3.806.782,59 -11.927.731,89 -413,33%


Mês


20202019 5/12 de 2019

Variação

19/20

Operacionais antes gastos financiamento 1.857.492,18 -13.814.460,92 843,72% -33.154.706,21 -29.218.165,33 -12.174.235,55 -1.640.225,37

Líquido do Exercício 1.861.997,88 -13.816.029,76 842,00% -33.158.471,42 -29.693.587,36 -12.372.328,07 -1.443.701,69

EBITDA 3.806.782,59 -11.927.731,89 -413,33% -28.626.556,54 -24.377.042,47 -10.157.101,03 -1.770.630,86


Mês


31

3. Evolução da dívida e dos Fundos Disponíveis

No quadro seguinte apresentamos a evolução da dívida a maio de 2020 relativamente ao período

homólogo relativamente a fornecedores.

Verifica-se uma diminuição da divida de cerca de 10 milhões de euros relativamente ao período homólogo

resultante das transferências extraordinárias efetuadas pela ACSS em 2020, superiores aos valores

transferidos em 2019 em cerca de 8 milhões de euros.

Fundos Disponíveis

Em maio de 2020 o CHTMAD apresenta Fundos Disponíveis negativos de -28.085.417,61€, esta situação

resulta da transferência dos saldos dos compromissos assumidos e não pagos (dividas a fornecedores) em

31/12/2019, no total de 54.726.756,64€. Não considerando os saldos transitados, os fundos em maio de

2020 serão positivos em 26.641.339,01€.

O CHTMAD recebe mensalmente da ACSS um duodécimo de 11.439.554,58€ para fazer face a gastos

mensais de aproximadamente 12 milhões de euros, o que não garante a totalidade do financiamento, a

atual situação é mais desafogada que em 2019, pois o duodécimo era de 9.228.440,83€, sofrendo assim

um acréscimo de 2.211.113,75€.

ADSE 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 616.988,26 € 616.988,26 €

CGA 576.243,62 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 576.243,62 €

I.G.F.S.S. 632.265,40 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 632.265,40 €

TOTAL 1.208.509,02 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 616.988,26 € 1.825.497,28 €

919.402,11 € 715.863,82 € 693.342,38 € 147.901,84 € 778.374,90 € 554.777,64 € 301.898,44 € 863.643,41 € 4.975.204,54 €

BENS E SERVIÇOS 11.754.837,99 € 8.828.836,49 € 9.958.493,03 € 6.145.217,27 € 5.091.851,56 € 20.370,18 € 42.440,46 € 36.462,48 € 41.878.509,46 €

CAPITAIS 312.284,34 € 312.284,34 €

TOTAL 12.067.122,33 € 8.828.836,49 € 9.958.493,03 € 6.145.217,27 € 5.091.851,56 € 20.370,18 € 42.440,46 € 36.462,48 € 42.190.793,80 €

14.195.033,46 € 9.544.700,31 € 10.651.835,41 € 6.293.119,11 € 5.870.226,46 € 575.147,82 € 344.338,90 € 1.517.094,15 € 48.991.495,62 €

14.195.033,46 €

34.796.462,16 €

MAIO DE 2019 (08-06-2019)

ENTIDADES / PRAZOS Vincenda 0 - 90 dias 91 - 180 dias 181 - 240 dias 241 - 360 dias 361 - 540 dias 541 - 720 dias 721 dias ou mais

DÍVIDA VENCIDA

TOTAL

ESTADO

SNS

EXTERNOS

TOTAL

DÍVIDA VINCENDA

A.D.S.E. CONTINENTE 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 616.988,26 € 616.988,26 €

CAIXA GERAL APOSENTACOES 578.623,41 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 578.623,41 €

SEG. SOCIAL, I.P. 682.231,80 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 682.231,80 €

IASFA 119,94 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 119,94 €

0,00 €

TOTAL 1.260.975,15 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 616.988,26 € 1.877.963,41 €

917.903,85 € 1.082.049,23 € 486.461,08 € 510.111,55 € 550.921,49 € 1.013.233,61 € 656.294,89 € 1.291.576,04 € 6.508.551,74 €BENS E SERVIÇOS 14.076.953,52 € 9.404.707,71 € 7.077.162,70 € 1.657,80 € 24.496,94 € 6.034,83 € 1.990,50 € 5.772,63 € 30.598.776,63 €02.01.09 + 02.01.10 + 02.01.11 11.286.861,96 € 8.615.768,69 € 5.480.240,24 € 1.505,76 € 3.382,77 € 4.069,41 € 453,00 € 4.265,88 € 25.396.547,71 €Restantes RCE 2.537.625,61 € 788.939,02 € 1.596.922,46 € 152,04 € 21.114,17 € 1.965,42 € 1.537,50 € 1.506,75 € 4.949.762,97 €

CAPITAIS 252.465,95 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 252.465,95 €TOTAL 14.076.953,52 € 9.404.707,71 € 7.077.162,70 € 1.657,80 € 24.496,94 € 6.034,83 € 1.990,50 € 5.772,63 € 30.598.776,63 €

16.255.832,52 € 10.486.756,94 € 7.563.623,78 € 511.769,35 € 575.418,43 € 1.019.268,44 € 658.285,39 € 1.914.336,93 € 38.985.291,78 €

16.255.832,52 €

22.729.459,26 €

MAIO DE 2020 (08-06-2020)

ENTIDADES / PRAZOS Vincenda 0 - 90 dias 91 - 180 dias 181 - 240 dias 241 - 360 dias 361 - 540 dias 541 - 720 dias 721 dias ou mais

DÍVIDA VENCIDA

TOTAL

ESTADO

SNS (Restantes RCE)

EXTERNOS

TOTAL

DÍVIDA VINCENDA


32

O pagamento das dividas em atraso só tem sido possível com injeções extraordinárias de fundos por parte

da Tutela. Este ano, até maio, o montante de transferências extraordinárias já totaliza 20 milhões de

euros.

4. Orçamento

O Orçamento da despesa do CHTMAD para 2020 é de 156.574.360€, a maio de 2020 já se encontra

cabimentada despesa no montante de 136.773.153,20€, com 87% do valor do Orçamento já

comprometido.

Esta situação, a manter-se, poderá originar uma derrapagem na execução orçamental no ano em curso.

Do montante cabimentado, já há compromissos atribuídos de 66.456.717,86€. Como o valor mensal da

receita proveniente do CP 2020 é de 11.439.554,58€ (duodécimo), a maio de 2020 as receitas próprias

foram de 57.197.772,90€, o que gera de imediato um défice nos Fundos Disponíveis de 9,26 milhões de

euros, correspondente a um défice mensal orçamental de 1,8 milhões de euros que projeta um défice

anual de 21,6 milhões de euros, acumulando um subfinanciamento crónico.

5. Investimento

O Orçamento de 2020 prevê a realização de investimentos no montante de 4.510.497,00€, dos quais,

4.210.497,00€ referem-se a projetos de investimento cofinanciados como a Reabilitação dos Sistemas

Energéticos do CHTMAD e Balcão Único.

Para investimentos necessários ao normal funcionamento do CHTMAD apenas foi aprovado o montante

de 300.000€.

Com a situação de Pandemia tornou-se emergente a necessidade de realização imediata de investimentos

em equipamentos diretamente ligados ao PC COVID19, bem como à remodelação de instalações em

especial no que se refere ao tratamento do ar, criação de espaços de internamento e separação de fluxos

de doentes COVID e não COVID, cujo montante à data era de 3.305.477,77€, mas este investimento está

ainda incompleto, face ao novo modelo de prestação de cuidados em ambiente de pandemia.

Estes investimentos, porque não previstos no Orçamento para 2020, vão originar obrigatoriamente uma

retificação orçamental em linha o reforço das verbas para a Saúde do OGE suplementar, existindo já uma

linha de financiamento da ACSS para fazer face a estes investimentos, cujas verbas ainda não foram

disponibilizadas.

Segue listagem dos investimentos mais relevantes relacionados com a situação de Pandemia:


33

investimentos efetuados até maio de 2020 e do período homólogo.

descrição Serviço Montante

Ventilador de RM S Imagiologia 97.170,00 €

Aluguer tenda Chaves 3 meses Administração 43.050,00 €

Aluguer tenda Lamego 3 meses Administração 43.050,00 €

Aluguer tenda Vila Real 3 meses Administração 49.200,00 €

12 ventiladores Hamilton C6 UCIP 355.100,00 €

Monitor multiparametro central monitorização UCIP 424.350,00 €

Aquisição ecografo e upgrade para SMI UCIP 94.710,00 €

Sistema genexpert infinity 48-48 módulos Patologia clínica 337.655,66 €

Aparelho portátil de rx Imagiologia 95.940,00 €

Ampliação de área apoio ucip UCIP 81.201,22 €

Aquisições de Equipamentos maio 2020:

Obra de instalação e ampliação do sistema de detecção de incêndios Vila Real 16.511,83 €

Substituição do telhado do pavilhão de hepatologia 11.002,35 €

Obras de remodulação da casa mortuária 5.824,05 €

Remodulação e adaptação do serviço de cardiologia int. 4.280,00 €

Obra de beneficiação/remodulação do H. Dia-3º piso 23.217,48 €

Substituição de porta corta fogo 33.576,34 €

Reabilitação dos sistemas energéticos no âmbito do POSEUR 154.153,69 €

Computadores Desktop 132.889,59 €

Seringas perfusoras 12.300,00 €

Sonda linear p/aceso vascular 7.496,85 €

Carro unidose c/ gavetas 15.381,03 €

Desfibrilhador manual, AED e monitorização 18.440,16 €

Marquesa de observação e tratamento hidraulica 9.833,85 €

Armário em L de 6 vestiários 4.428,00 €

Maquina lavadora p/ pavimento 8.690,93 €

Aparelho de pressoterapia 2.628,44 €

Camas c/ colchão e suporte soros 6.393,54 €

Sistema de chamada de enfermeiro 4.074,67 €

TOTAL 471.122,80 €

Aquisições de Equipamentos maio 2019:

Obras de manutenção dos edificios 88.341,98 €

Torres (2) de Laparoscópia 99.554,97 €

Instrumentação médico -cirúrgica 44.922,02 €

Ecógrafo c/sistema ultra sonido 24.489,30 €

Eletroencefalógrafos 21.790,50 €

Ventilador pós-operatorio 14.000,00 €

Mobiliário administrativo 16.576,57 €

TOTAL 309.675,34 €


34

6. Conclusão

A Pandemia iniciada em março afetou profundamente a performance do CHTMAD, quebrando uma

dinâmica de crescimento no cumprimento das previsões inscritas no PAO 2020. Também os gastos saem

penalizados, pelo que, neste contexto, os resultados líquidos do período se situam nos -13,8 milhões de

euros.

Durante o mês de junho iniciou-se um plano de retoma de atividade, que deverá ser consolidado e

potenciado no segundo semestre. O objetivo é recuperar parcialmente a produção perdida e ajustar a

atividade aos novos parâmetros de segurança, que se exigem em contexto de convivência com o SARS

COV-2.

Existem planos concretos de recuperação e retoma da atividade programada já validados pelo CA, com

especial incidência no acréscimo de atividade, reforçando a produção adicional, com os inevitáveis

acréscimos de custos em recursos humanos, que deverão ser devidamente controlados e enquadrados

no orçamento anual, a ajustar em linha com o OGE suplementar em fase da aprovação pela AR.

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maio 2020 - CH