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MANUAL DE ESTATSTICAS AGREGADAS DE CRDITO E DE ARRENDAMENTO MERCANTIL
Regulamenta os procedimentos a serem adotados pelas instituies financeiras para apurao das informaes agregadas sobre operaes de crdito e arrendamento mercantil, referente ao documento 3050, institudo pela Carta-Circular n 3.418, de 22 de outubro de 2009.
ESTATSTICAS AGREGADAS DE CRDITO E DE ARRENDAMENTO MERCANTIL
DOCUMENTO 3050
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Data Verso Histrico
23/10/2009 1.0 Verso Inicial
11/12/2009 1.1 Atualizao dos itens [6.11] e [7.2]
08/01/2010 1.2 Atualizao do item [1.]
12/02/2010 1.3 Atualizao dos itens [6.1] (taxas equalizadas, frmula TMJ, encargos
operacionais no rotativo; [6.7]; [7.1] (PJ o, s), (PF d, e, f, m); [7.2] (a, h)
05/03/2010 1.4 Atualizao dos itens [6.1] (taxas equalizadas, encargo fiscal em ar-
rendamento mercantil; [6.6]
14/04/2010 1.5 Atualizao dos itens [6.1]; [6.6]
23/04/2010 1.6 Atualizao do item [6.1]
21/05/2010 1.7 Atualizao dos itens [6.1]; [6.2]; [7.1] (PJ j, x) (PF h, q)
17/06/2010 1.8 Atualizao dos itens [5]; [6.7]; [7.1] (PJ v, x)
04/08/2010 1.9 Atualizao dos itens [6.1]; [6.2];[6.7]; [7.1] (PJ m, n) (PF n, o)
23/11/2010 1.10 Atualizao do item [6.1] (TEF, TEOp)
ESTATSTICAS AGREGADAS DE CRDITO E DE ARRENDAMENTO MERCANTIL
DOCUMENTO 3050
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Sumrio
1. Objetivos ............................................................................................................................................. 4
2. Identificao das informaes a serem prestadas ........................................................................... 4
3. Modalidades de crdito e de arrendamento mercantil ................................................................... 5
4. Encargos financeiros pactuados ....................................................................................................... 6
5. Periodicidade de envio das informaes .......................................................................................... 7
6. Procedimentos gerais relativos s informaes sobre operaes de crdito e de arrendamento
mercantil ............................................................................................................................................. 9
6.1 Taxas mdias, mnima e mxima ........................................................................................................ 9
6.2 Valor das concesses ......................................................................................................................... 14
6.3 Prazo a decorrer mdio das concesses ............................................................................................. 15
6.4 Quantidade de novos contratos .......................................................................................................... 16
6.5 Saldo da carteira ativa ........................................................................................................................ 17
6.6 Renegociao e composio de dvidas ............................................................................................. 17
6.7 Saldos cedidos e saldos adquiridos .................................................................................................... 18
6.8 Saldo baixado para prejuzo .............................................................................................................. 19
6.9 Saldo da carteira ativa por nveis de atraso ....................................................................................... 19
6.10 Quantidade de contratos por nveis de atraso .................................................................................... 19
6.11 Prazo mdio da carteira ativa em curso normal ................................................................................. 20
6.12 Quantidade de empresas / entidades envolvidas ................................................................................ 21
7. Conceitos e procedimentos especficos das modalidades de crdito e de arrendamento
mercantil ........................................................................................................................................... 21
7.1 Modalidades com recursos livres ...................................................................................................... 21
7.2 Modalidades com recursos direcionados ........................................................................................... 37
8. Consideraes finais ........................................................................................................................ 41
ESTATSTICAS AGREGADAS DE CRDITO E DE ARRENDAMENTO MERCANTIL
DOCUMENTO 3050
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1. Objetivos
O presente manual tem por finalidade especificar as informaes de crdito e de arrendamento mercantil
mencionadas no inciso I do art. 1 da Circular n 3.445, de 26 de maro de 2009, excludas aquelas reali-
zadas por agncias ou dependncias localizadas no exterior, e regulamentadas pela Carta-Circular n
3.418, de 22 de outubro de 2009; estabelecer as modalidades e os encargos financeiros a serem reporta-
dos; assim como definir a periodicidade de envio dessas informaes, os procedimentos de apurao dos
dados e outros aspectos relacionados com as operaes definidas neste manual.
Essas informaes devem ser prestadas pelas seguintes instituies:
I - Associaes de Poupana e Emprstimo; II - Bancos Comerciais; III - Bancos de Cmbio; IV - Bancos de Desenvolvimento; V - Bancos de Investimento; VI - Bancos Mltiplos; VII - Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social (BNDES); VIII - Caixa Econmica Federal (CEF); IX - Companhias Hipotecrias; X - Sociedades de Arrendamento Mercantil; XI - Sociedades de Crdito, Financiamento e Investimento; XII - Sociedades de Crdito Imobilirio.
2. Identificao das informaes a serem prestadas
Para cada modalidade de crdito e de arrendamento mercantil definida neste manual, as instituies fi-
nanceiras devem prestar as seguintes informaes, exceto quando expresso em contrrio:
I - Taxa mdia de juros; II - Taxa mdia de encargos fiscais; III - Taxa mdia de encargos operacionais; IV - Taxa mnima; V - Taxa mxima; VI - Valor das concesses; VII - Prazo a decorrer mdio das concesses; VIII - Quantidade de novos contratos; IX - Saldo da carteira ativa; X - Saldo cedido; XI - Saldo adquirido; XII - Saldo baixado para prejuzo; XIII - Saldo da carteira ativa por nveis de atraso; XIV - Quantidade de contratos por nveis de atraso; XV - Prazo mdio da carteira ativa em curso normal; XVI - Quantidade de empresas / entidades envolvidas.
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3. Modalidades de crdito e de arrendamento mercantil
As operaes de crdito e de arrendamento mercantil devem ser desdobradas em recursos livres e recur-
sos direcionados, classificadas nas seguintes modalidades:
I. Crdito com recursos livres para pessoas jurdicas:
a) Desconto de duplicatas; b) Desconto de cheques; c) Antecipao de faturas de carto de crdito; d) Capital de giro com prazo at 365 dias; e) Capital de giro com prazo superior a 365 dias; f) Capital de giro com teto rotativo; g) Conta garantida; h) Cheque especial; i) Financiamento imobilirio; j) Crdito rural; k) Aquisio de veculos; l) Aquisio de outros bens; m) Arrendamento mercantil de veculos; n) Arrendamento mercantil de outros bens; o) Vendor; p) Compror; q) Carto de crdito rotativo; r) Carto de crdito parcelado; s) Carto de crdito compras vista; t) Adiantamento sobre contratos de cmbio (ACC); u) Financiamento a importaes; v) Financiamento a exportaes; w) Repasse externo; x) Outros crditos livres.
II. Crdito com recursos livres para pessoas fsicas:
a) Cheque especial; b) Crdito pessoal no-consignado; c) Crdito pessoal no-consignado vinculado a renegociao de dvidas; d) Crdito pessoal consignado para trabalhadores do setor pblico; e) Crdito pessoal consignado para trabalhadores do setor privado; f) Crdito pessoal consignado para aposentados e pensionistas do INSS; g) Financiamento imobilirio; h) Crdito rural; i) Aquisio de veculos;
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j) Aquisio de outros bens; k) Carto de crdito rotativo; l) Carto de crdito parcelado; m) Carto de crdito compras vista; n) Arrendamento mercantil de veculos; o) Arrendamento mercantil de outros bens; p) Desconto de cheques; q) Outros crditos livres.
III. Crdito com recursos direcionados para pessoas jurdicas:
a) Crdito rural controlado; b) Financiamento habitacional; c) Capital de giro com recursos do BNDES; d) Financiamento de investimentos com recursos do BNDES; e) Financiamento agroindustrial com recursos do BNDES; f) Outros crditos direcionados.
IV. Crdito com recursos direcionados para pessoas fsicas:
a) Crdito rural controlado; b) Financiamento habitacional para aquisio ou construo de residncias; g) Capital de giro com recursos do BNDES; h) Financiamento de investimentos com recursos do BNDES; c) Financiamento agroindustrial com recursos do BNDES; d) Microcrdito consumo; e) Microcrdito microempreendedor; f) Microcrdito consignado; g) Outros crditos direcionados.
4. Encargos financeiros pactuados
As operaes de crdito e de arrendamento mercantil tambm devem ser desagregadas por tipo de encar-
go financeiro pactuado:
I. Encargos financeiros para operaes com recursos livres:
a) Taxas prefixadas; b) Taxas ps-fixadas referenciada