METODOLOGIA DE CÁLCULO DOS CUSTOS ?_294_empresa_de_referência.pdf · Etapas de Construção dos ...…

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  • S U P E R I N T E N D N C I A D E REGULAO ECONMICA

    Nota Tcnica n 294/2008-SRE/ANEEL

    Braslia, 25 de setembro de 2008

    M E T O D O L O G I A D E C L C U L O D O S C U S T O S O P E R A C I O N A I S

    D E T A L H A M E N T O D O M O D E L O D E

    E M P R E S A D E R E F E R N C I A

    . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . S E G U N D O C I C L O D E R E V I S O T A R I F R I A P E R I D I C A

    D A S C O N C E S S I O N R I A S D E D I S T R I B U I O D E E N E R G I A E L T R I C A

    VERSOFINAL

    Agncia Nacional de Energia Eltrica Superintendncia de Regulao Econmica SRE SGAN 603 / Mdulo I 1 andar CEP: 70830-030 Braslia DF Tel: + 55 61 2192-8814 Fax: + 55 61 2192-8679

  • ndice

    I. DO OBJETIVO ..................................................................................................................................................................................1 II. CONTEXTUALIZAO.............................................................................................................................................................1

    II.1 ABORDAGENS DA REGULAO PRICE CAP......................................................................................................1 II.1.1 DEFINIO DE TERMOS........................................................................................................................................1 II.1.2 PARMETROS REGULATRIOS.........................................................................................................................2

    II.1.2.1 Parmetros Globais..............................................................................................................................................2 II.1.2.2 Parmetros Especficos .......................................................................................................................................2

    II.1.3 TCNICAS REGULATRIAS .................................................................................................................................3 II.1.3.1 Building Blocks .....................................................................................................................................................3 II.1.3.2 Modelos Normativos ..........................................................................................................................................3 II.1.3.3 Mtodos de Benchmarking ..................................................................................................................................4 II.1.3.4 Produtividade Total dos Fatores .....................................................................................................................7 II.1.3.5 Yardstick e Yardstick Competition ......................................................................................................................7

    II.2 ANLISE CONCEITUAL.................................................................................................................................................9 II.3 O ESTADO DA ARTE DOS MODELOS NORMATIVOS ....................................................................................10

    II.3.1 A EXPERINCIA INTERNACIONAL ...............................................................................................................10 II.3.2 A EXPERINCIA BRASILEIRA............................................................................................................................13

    II.4 O CONCEITO DO MODELO BRASILEIRO DE EMPRESA DE REFERNCIA ..........................................14 II.5 METODOLOGIA DE CLCULO DOS CUSTOS OPERACIONAIS ................................................................17

    II.5.1 PROCESSO DE ELABORAO E ANLISE ..................................................................................................17 II.5.1.1. Etapas de Construo dos Custos de Referncia .......................................................................................17 II.5.1.2. Anlise de Consistncia Global .......................................................................................................................19

    III. METODOLOGIA DE CLCULO DA EMPRESA DE REFERNCIA......................................................................23 III.1 DADOS DE ENTRADA .................................................................................................................................................23

    III.1.1 DADOS DE ATIVOS ...............................................................................................................................................23 III.1.2 DADOS DE CONSUMIDORES ...........................................................................................................................23

    III.2 DEFINIO DOS RECURSOS ....................................................................................................................................26 III.3 CUSTOS DE REFERNCIA..........................................................................................................................................29

    III.3.1 PESSOAL.....................................................................................................................................................................29 III.3.1.1 Pesquisa Salarial................................................................................................................................................29 III.3.1.1.1 Metodologia ....................................................................................................................................................30 III.3.1.1.2 Benefcios Adicionais ...................................................................................................................................30 III.3.1.2 Remuneraes Adotadas................................................................................................................................31

    III.3.2 MATERIAIS DE REPOSIO PARA TAREFAS DE O&M .......................................................................32 III.3.3 OUTROS SERVIOS E MATERIAIS DE REPOSIO...............................................................................33

    II.3.3.1. Custos de Referncia da rea Administrativa ...........................................................................................33 II.3.3.2. Custos de Referncia da rea Comercial .....................................................................................................34

    III.3.4 CRITRIOS PARA CLCULO DAS ANUIDADES .....................................................................................35 III.3.4.1 Edificaes e Mveis........................................................................................................................................35 III.3.4.2 Veculos ................................................................................................................................................................36 III.3.4.3 Sistemas de Informtica..................................................................................................................................39 III.3.4.3.1 Tipos de Sistemas de Informtica ...........................................................................................................39 III.3.4.3.2 Formao de clusters ...................................................................................................................................39 III.3.4.3.3 Clculo da Anuidade ..................................................................................................................................41 III.3.4.3.4 Valorao dos Investimentos em Computadores ..............................................................................42 III.3.4.4 Telecomunicaes .............................................................................................................................................43

    III.3.5 EQUIPES DE CAMPO............................................................................................................................................44

  • III.4 DETERMINAO DOS CUSTOS OPERACIONAIS ..........................................................................................45 III.4.1 CONTEXTUALIAO DA ORGANIZAO DA CONCESSIONRIA.................................................45

    III.4.2 ORGANOGRAMAS TPICOS DA ESTRUTURA CENTRAL OTs .....................................................51 III.4.2.1 EFEITO DA OPERAO EM HOLDING NA COMPOSIO DA ESTRUTURA CENTRAL....................................................................................................................................................................................................52

    III.4.3 GERNCIAS REGIONAIS ....................................................................................................................................53 III.4.4 PROCESSOS DE OPERAO & MANUTENO .....................................................................................54

    III.4.4.1 Tarefas de O&M................................................................................................................................................54 III.4.4.2 Tempos e Freqncias de Execuo ...........................................................................................................55 III.4.4.3 Freqncias das atividades de Linha Viva ...............................................................................................56 III.4.4.4 Tempo Mdio de Deslocamento ..................................................................................................................57 III.4.4.5 Clculo dos Cu