MINISTÉRIO DO TRABALHO E EMPREGO BANCO …portalfat.mte.gov.br/wp-content/uploads/2016/04/FUNPROGER_2012.pdfFonn (C---Ç4> ÍJ17-5&BB 5517 5763. fut. [0--gí; 3JU i-MírJ ... Emcumprimento

MINISTÉRIO DO TRABALHO E EMPREGO

BANCO DO BRASIL S.A. DIRETORIA DE GOVERNO

FUNDO DE AVAL PARA GERAÇÃO DE EMPREGO E RENDA – FUNPROGER

RELATÓRIO DE GESTÃO DO EXERCÍCIO DE 2012

Brasília (DF), 2013

Secretaria Executiva

subsecretária de planejamento. orçamento e administração

coordenação-gepj.l pe recursos dd fat

MEMORANDO N6 007/2013-CGFAT/SPOA/SEMTE

AMPARü CO

TRABALHADOR

^ 79 7 0,000036/2013^1

Brasüía, 15 de janeiro de 201.

Ao Sr. Coordenado! - Gera] d. Recursos Humanos - CGRH/SPOA/SEMTE

Referência: Prestação de Contas do FUNPROGER.

Assunto: Rol de Responsáveis junto ao FUNPROGER - Prestação d. Contas - Exercido 2012.

Solicitamos a Vossa Senhoria enviai- para fins de tomada e prestação de contas,

duração de que os agentes responsáveis pela Coordenação-Geral de Recursos do FAT - CGFAT=

relativo ao F^do de Aval para a Geração de Emprego e Renda - FUNPROGER, abaixo

relacionados, cumpriram perante esta Coordenaçao-Geral de Recursos Humanos, a exigência de

apresentação da Declaração do Imposio de Renda Pessoa Física, referente ao ano-calendáno 2011 -

exercido de 2012, conforme estabelecido na Lei N° 8.730: de 10/11/1993.

Nomei ^

PAULO CÉSAR BEZERRA DE SOUZA

■

ADILSON VASCONCELOS DA SILVA


- ■


- *

IRENE DE SOUSA SENA GORADO

„ . — —

CLAUDIONOR NERES DE SANTANA

Natureza da lesponsabiíidade

Titular da UG

em 2S de maio de 20QB

Titular da UG - Substituto

Designado em IQ de outubio de200S

Ordenador de Despesa

Designado em 26 de agosto de 2ÚQ8

Oídenador de Despesa - Substituto

Designado an 25 de setembio <fe 2008

Responsável pela Conformidade de

Renistro de Gestão

Designada em 05 de janeiro de 2012

Responsável peia Conformidade de

Registro de Gestão - Substituto

Desieiiada em 05 de janeiro de 2012

ADOLFO DE SOUSA MEDEIROS

RUBEM FERREIRA DA SILVA

VALÉRIA CRRISTINA MACEDO DARUICH

HOZANA BELCHIOR LOPES BRIZOLA

Responsável pelos Atos de Gestão

Financeira

Designado em 14 de abril de 2QÜ5

Responsável pelos Atos de Gestão

Financeira - Substiluto

Designado ern 14 de abril de 2005

Responsável pela Conformidade

Contábil

Desi&nada em 28 de setembro de 2007

Responsável pela Conformidade

Contábil - Substituía

Designada em 27 de junho de 2005

Atenciosamente, T \(<J;

fCÇ DA SILVACooidenado-GeraJJde Recnrspá do FAT - Substituto

Insf 11 uC«[■ - 3

••CQ!.'TRt5tf!Z PARA A EtiST=WTà.a>LiDAZ> = DAS FOLlV-CÁS FÚSUCÍ? Oê sttFREGG IELÁWDO -Íl

FUWDD DE ifii.-J.SO AÜ TfifiãALríADGR "z^plrnaúa Cje MiilJElÉridi. Blaid -f. td &iiíhi. S^la 523

CEP f OC5S-5OÜ_ BraiiflE - DF. Fonn (C---Ç4 > ÍJ17-5&BB 5517 5763. fut. [0--gí; 3JU

i-MírJ ffilp, ?g.Srpln ro1 pr hlarnçpjigc w"iy ni1^. oti, fcr

APLICAÇÕES CO

SECRETÂRIA-EXECVTIVÂ

Subsecretária de Planejamento, Orçamento e Administração

Coordenação-Geral de Recursos Humanos

Esplanada dos Ministérios — Bloco F, Ed. Anexo, 3." Andar - Ah '*B"

70059-900 -Brasília/DF

Fone: (61)2031-6469; Fca n° (61) 2031-6960

DECLARAÇÃO

Declaramos para fins de tomada e prestação de contas, que os agente? responsáveis pela

Coordenação-Geral de Recui-sos do FAT - CGFAT3 relativo eio Fundo de Aval para a Geração de

Emprego e Renda - FUNPROGER a seguir relacionados, cumpriram perante esta Coordenaçào-Geral de

Recursos Humanos, a exigência de que trata a Lei N" 3.730, de 10 de dezembro de 1993, referente ao

exercício 2012, ano-calendárío 2011, seja por meio da apresentação de copiada Declaração de Imposto de

Renda ou por meio da autorização de acesso à base de dados da Secretaria da Receita Federal do Brasil,

nos lermos da IN/TCU/N"0, 67, de 06 de julho de 2011,

Nome



[R£NE DE SOUSA SENA CQRADO

ADOLFO DE SOUZA MEDEIROS

RUBEM FERREIRA DA SILVA

VALÉRIA CHRISTINA MACEDO DARUICH

HOZANA BELCHIOR LOPES BRIZOLA

CLAUDIONOR NERES DE SANTANA

Naínreza da responsabilidade

Titular da UG

Designado em 28 de maio de 200S,

Ordenador de Despesa

Designado em 26 de agosto de 2008.

Titular da UG - Substituto

Designado em 10 de outubro de 2Ü0S.

Ordenador de Despesa-Substituto

Designado em 25 de setembro de 2008,

Responsável pela Conformidade de Registro de Gestão

- Substituta

Designada em j 1 de dezembro de 2007.

Responsável pelos Atos de Gestão Financeira

Designado em. 14 de abril de 2005.

Responsável pelos Atos de Gestão Financeira -

Substituto

Designado em 14 de abril de 2005,

Responsável pela Conformidade Contábil

Designada em 28 de setembro de 2007,

Responsável pela Conformidade Contábil - Substituta

Designada em 27 de junho de 2005.

Responsável pela Conformidade de Registro de

Gestão - Substituto

Designado em 05 de janeiro de2Ü12

Brasília, 01 de fevereiro de 20 L3,

LUIZ EDUARDOTEMOSWCONISEIÇAO

Coordenador-Geral de Recursos Humanos


SECRETARIA-EXECUTIVA

Subsecretária de Planejamento, Orçamento e Administração

Coordermçào-Ger-il de Recursos do FAT

Esplanada dos Minislerio?, Bloco F, Saio 229

70059-500 BrasILEa-DF

Tcl. 161) 3317-6538 Fax161)3317-3229

OFICIO N° 022/2013 - CGFAT/SPOA/SE/MTE

Brasília-DF, 05 de fevereiro de 2013

A Sua Senhoria o Senhor

VASCO CRESO FARINELLO JÚNIOR

Gerente Executivo - UEN/Unrdade de Negócios com o Govemo/GESET I

Banco do Brasil S/A

SfiS-Quadra 01, Bloco C,Ed. Sede III-12&andar

CEP 70.073-901 -Brasília-DF

Assunto: Processo de Prestação de Contas Anual do FUNPROGER- exercício 2012.

Senhor Gerente Executivo,

1, Em cumprimento ao que estabelece a Norma de execução n° 1 — Anexo I,

item 5.2, da Portaria n° 133 - CGU-PR, de 18/01/2013, encaminhamos a Vossa.

Senhoria a formalização do processo 47970.000056/2013-83, para providenciar a

tramitação da Prestação de Contas Anual do Fundo de Aval para a Geração de

Emprego e Renda - FUNPROGER, referente ao exercício de 2012.

2. Ao mesmo tempo, em atendimento ao Oficio DIGOV/GEFUP n°

2013/000135, de OS/01/2013, encaminhamos o Rof de Responsáveis desta Unidade

para compor a referida Prestação de Cont:

Atenciosamente.

PAULO CES

Coordenador

:rra de souza

Recursos do FAT

issAo Institucional fia

"CONTRIBUIR PARA A SUSTENTABlUDADE DAS POLÍTICAS PÚBLICAS DE EMPREGO, ZELAHDO PELAS APLICAÇÕESDO FUtJDQ DE AMPARO AO TRABALHADOR.-

SIAFI - SISTEMA INTEGRADO D3 ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA

L.40005.au PCL D3 RESPONSÁVEIS EMISSÃO: D5/O2/2013

0RGA0 i 33901 - FUNDO DE AMPARO AO TRABALHADOR PAGINA : 0D1

UG : 390&16 - CCORDENACAO-GERAL DE RECURSOS DO FAT/tiTE REF. : 2012

GESTÃO ! 00001 - TESOURO NACIONAL

NATUREZA DE RESPONSABILIDADE : ÜIRIG MAX UA( UJ) CONSOLIDADA OU AGREGADA

SEQ; 001 - TIPO; TITULAR

AGENTE : 193,002,27Í-72 - PAULO CÉSAR BEZERRA DE SOUSA

E-MAIL : PAULO.SOUZAC-HTE,GOV,BR

ENDEREÇO : AV. CEHTP.AL, BLOCO 925, CASA 05 NÚCLEO BANDEIRANTE - BRASILIA/DF

MUNICÍPIO í 9TO3. - EPASILIA UF: DF CEP: 71715-200

CARGO : CCORDENADOR-G&RAL DE RECEJPSOS DO FAT

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERAÇÃO DOCUMENTO PEPIODO(S) GESTÃO

23/Wai/200a POP.T/MTE 246 OlVJan/2012 A 3l/Dez/2012

PUBLICAÇÃO DESIGNAÇÃO PUBLICAÇÃO EXONERAÇÃO

€UF: DF CEP: 70055-900

PERIODO(S) GESTÃO

ül/Jan/2012 A 31/Dez/2012

SEQ: 001 - TIPO: SUBSTITUTO

AGENTE : 416.ai3.041-04 - ADILSON VASCONCELOS DA SILVA

E-MAIL : [email protected]

ENDEREÇO : ESPLANADA DOS MINISTÉRIOS BL, F fiD. SEDE SALA 233

MUNICÍPIO ! 97D1 - BRASÍLIA

CARGO : COORDENADOR DA CGFAT

DESIGNAÇÃO DCCUWENTO EKOWERACAO DOCUMENTO

10/Out/2 0OE PCPT. 747/03


I0/Out/2008

NATURESA DE RESPONSABILIDADE : ORDENADOR DE DESPESA P/ DELEG, DE COMPETÊNCIA


AGENTE : 416.813.041-04 - ADILSON VASCONCELOS DA SILVA

E-MAIL i ADILSO,SILVA3MTE.GÜV.BR

ENDEREÇO : ESPLANADA DOS MINISTÉRIOS BL, F £D, SEDE SALA 23.3

UE: DF CEP: 70059-900

DOCUMENTO PERÍODO 13) GESTÃO

Gl/Jan/2012 A 31/üez/20l2

5701 - BRASÍLIA

CARGO : COORDENADOR DA CGFAT

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERAÇÃO

25/Set/2QQ9 PORT. Í96/OB

PUBLICAÇÃO DESIGNAÇÃO ÍUBLICACA0

26/Set/20OS

SEQ: 001 - TIPO: TITULAR

AGENTE : 1B3.002.271-72 - PAULO CÉSAR BEZERRA DE SOUSA

E-MAIL : PAULO.SOUaA-3MTE.GOV,BB

ENDEREÇO : AV. CENTRAL, BLOCO 525, CASA 05 NUCLSO BANDEIRANTE - BRASILIA/DF

MUNICÍPIO : 9701 - BRASÍLIA

CARGO : ORDENADOP DE DESPESAS TITULAR DA CGFAT

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERAÇÃO DOCUMEÉJTO

2Ê/Ago/200a PORT. 4S2/0a

PUBLICAÇÃO D5SIGNACA0 PUBLICAÇÃO EXONERAÇÃO

26/Ago/2006

UF: DF CEP; 71T15-20O

FERIOI30(S} GESTÃO

Ol/Jen/2012 A 3

DE EEâPONSABILIDADE : RESP PELA CONFORMIDADE DE REGISTRO DE GESTÃO

SEQ.; 001 - TIPO: TITULAR

AGENTE : 151.032.911-97 - LASARA FERREIRA SOAÍIES ÍODPIC-UES

E-MAIL : LÁZARA. SPESCflM'JE,GOV, BR

ENDEREÇO : SQS,iO2 3L0CO "D" APTO. 109 - BSB

MUNICÍPIO : 9701 - BRASÍLIA UF: DF CEP; 70330-040

CAPGO : CONTADORA

S1API - SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA

L,10009,AN JJOL DE RESPONSÁVEIS EMISSÃO: 24/01/2013

ORGAO : 36501 - FUNDO DE AMPARO AO TRABALHADOR PAGINA : D02

UG : 3B0916 - COORDENAÇÃO-GE£AL DE RECURSOS DO FAT/MTE REF, '! 2012


CONTINUAÇÃO, , , ===============================================================

c

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERAÇÃO DOCUMENTO

31/Dez/2007 PORT. 523/07 05/Jan/2012 PORT, 001/12

PUBLICAÇÃO DESIGHACAO PUBLICAÇÃO EXONERAÇÃO

3È/De::/2O07 D6/Jan/2012

PEFICDQ{S) GESTÃO

Ol/Jan/2012 A 04/Jan/2Ol2


AGENTE : 153- -32-i, 331-34 - IRENE DE SOUSA SENA COPADO

E-MAIL : IRENE,[email protected],BR

ENDEREÇO : SHCES 0.D, Í3Q7 BL. B APT. 105 CRUZEIRO NOVO

MUNICÍPIO í riül - BRASÍLIA UF: DF CEP: 7O658-3T2

CARGO : CHEFE DE SETOR

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERAÇÃO DCCUMENTO PERÍODO (S) GESTÃO

31/Dez/2Q0"J PORT. 523/07 05/Jan/2012 PORT, 002/12 Ol/Jan/2012 A O4/Jan/2012


31/Üez/200"Í 06/Jen/2012


AGENTE : 153.421,331-34 - IRENE DE SOUSA SENA GORADO

B-ciaiL ! irene.coradogmte.gov.br

ENDEREÇO i SHCES QÜ. 1307 BL, B APT. 105 CRUZEIRO NOVO

MUNICÍPIO : 5701 - BRASÍLIA UF; CF CEP: "70656-372

CARGO : CHEFE DE EQUIPE,

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERAÇÃO DOCUMENTO PERÍODO{S) GESTÃO

O5/Jan/2012 PORT, 001/12 O5/Jan/2Ü12 A 3l/Dez/2012


Ü6/Jan/2O12


AGENTE i 209^37.531-20 - CLAUDIONOR NERES DE SANTANA

E-MAIL : CLAUDIONOR.NESESG-MTE.GOV.BR

EMDERECO : ESPLANADA DOS MINISTÉRIOS BL F


CARGO : CHEFE DE SEÇftO,


05/JãJi/2012 PCRT. 002/12


UF: DJT CEP: 70000-000

PERIODO(S} GESTÃO

05/J3H/2012 A 31/Dez/2012

NATUREZA DE RESPONSABILIDADE : RESPONSÁVEL PELOS ATOS DE GESTÃO FINANCEIRA

SEQ: 001 - TIPO! TITULAR

AGENTE ; 266.373.031-53 - ADOLFO DE SOUSA MEDEIROS

E-MAIL ; ADOLFO,[email protected]

ENDEREÇO : QUADRA 55 LT 3/6 BLOCO 06 APT 4Ú8SETOR CENTRAL/GAMA

MUNICIPIO : 9701 - BRASÍLIA UF: DF CEP: 72400-000

CARGO : CHEFE DE DIVISfiO PA CGFAT

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERAÇÃO DOCUMENTO PERIÜDO(S) GESTÃO

lí/Abr/2005 PORT\MTE/39O Ol/Jan/20i2 A


SEQ: 001 -

AGENTE ; 393.045.901-91 - RUBEM FERREIRA DA SILVA

E-MAIL : RUBEH.SILVAi3MTE.GOV.BR

TIPO: SUBSTITUTO

^CONTINUA. -

SIAFI - SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA

L. 40005,AN ROL DE RESPONSÁVEIS

OÇGAO : 38901 - FUNDO DE AMPARO AO TRABALHADOR

UG : 3aO9l6 - COORDENACAQ-GERAL DE DECURSOS DO FAT/MTE

GESTÃO : 00001 - TESOURO NACIONAL

CONTINUAÇÃO. . .=========—■■«======================="-——=

ENDEREÇO ; QD. 07 CA£A 16 - BAIRRO SAQ JCSESAO SEBASTIAO-DF

EMISSÃO: 24/01/2013

PAGINA : 003

REF. : 2012

MÎCIPIO ; 5701 - BRASÍLIA

CARGO : CHEFE DE DIVISÃO DA CGFAT


14/Abc/2Q05 PORT.MTE/390


15/Ab 17/20 05

UF: DF CEP; 71S90-0O0

PER10DO(S} GESTÃO

Ol/Jan/2012 A 31/Dez/2012

NATUREZA DE RESPONSABILIDADE : RESPONSÁVEL PELA CONFORMIDADE CONTABiL


AGENTE ; 296,042,731-91 - VALERIA CKRISTltlw MACEDO DAIÍUICH

E-MAIL : VALERIA. [email protected], BR

ENDEREÇO : ROD, DF 150 COND. VIVEHDAS CAMPESTRES CONJ ■

MUNICÍPIO : 9T01 - BRASÍLIA

CARGO : COORDENADORA DE CONTABILIDADE - TITULAR


2S/Sefc/2007 POPT/GM 423

PUBLICAÇÃO DESIGNAÇÃO PUBLICAÇÃO EXCNERACAO

23/Set/2QÜ7

CS 0? SOBRADINHO

UF: DF CEP: 73007-^0

PERIODO(S) GESTÃO

Ül/Jan/2012 A 3l/Dez/20l2

SEQ; 001 -

AGENTE : 674,630.761-00 - ROGÉRIO PEREIRA DE ANDRADE

E-MRIL ; ROGÉ[email protected]

ENDEREÇO : EUA 12 LOTE 391

MUNICÍPIO ! 9701 - BRASÍLIA

CARGO : RESP. PELA CONFORMIDADE CONTÁBIL SUBSTITUTO.


17/Dea/2009 PGPT. 2535 O4/Dgz/2C12 PO3T,37 02012


17/Dez/2OÜ9 05/Dez/20l2

TIPO: SUBSTITUTO

UF: DF CEP: 71653-115

PERIODO(S) GESTÃO

Ol/Jan/2012 A 03/Dez/2012

NflTURE£A DE RESPONSABILIDADE : MEMBRO DE CONSELHO DELIBERATIVO

S3Q; 002 - REPRESENTANTE DA BANCADA DO GOVERNO TIPO: SUBSTITUTO

AGENTE : 152,584-671-04 - RODOLFO PERES TOPELLY

E-MA1L f RODOLFO.TORELI-EfiMTE.GOV. EÍ

ENDEREÇO : SQN 311 &h. "H" APT, ^03 ASA NORTE

MUNICÍPIO : 9701 - BRASÍLIA UF: DF CEP: 70735-060

CARGO : REPRESENTANTE; DA BANCADA DO GOVERNO - tiTE

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERAÇÃO DOCUMENTO p£RIODO{S) GESTÃO

lfl/Mai/2012 PORR. 739/12 14/Mai/2O12 A 31/Dez/2Ü12


SEQ: 003 - PEPRES.DA PJtfJCADA DOS EMPREGADORES-CNS (SAÚDE ']'IFO: SUBSTITUTO

AGENTE : 475.692,170-4 9 - AL3KANDRE VENZON 3ANETTI

E-MfllL : [email protected]

ENDEREÇO : SCS - Q.D. 01 - ED, ALVORADA 13 ANDAR

MUNICÍPIO : 9701 - BRASÍLIA UF: DF CEP: 7Ü39S-&Q0

CARGO ; PEPEES.DA BANCADA DOS EMPREGADORES-CNS(SAÚDE)

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERAÇÃO DOCUMENTO PEPIOEO(S) GESTÃO

22/Dez/2QQ9 POPT,2536/09 Ü!/Jan/2Ü12 A 31/Uez/2C12FUEI.ICACAO DSSTGNACAO PUBLICAÇÃO EXONERAÇÃO

2J/Dez/2O09================,ap,-D=======================lt3_-___nD=c3================C0|í|T_NUA^ ^

- SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA

.AN ROL DE RESPONSÁVEIS EMISSÃO: 24/01/2013

OPGAO : 36901 - FUNDO DE AM?ARO AO TRABALHADOR PAGINA ; 004

UG ; 3R0916 - COORDENAÇÃO-GERAL DE RECURSOS DO FAT/^TÜ REF. : 2012

GESTÃO ; 00001 - TESOURO NACIONAL

CONTINUAÇÃO. . .==========.—».======================.=.-^-=========================

003 - ÍEPPES.DA 3RHCADA DOS EKPREGA&ORES-CMS(SAÚDE TIPO: TITULAR

AGENTE : 171.119,360-63 - CLÁUDIO JÜSE AÈJ,GAYER

E-MAIL : PRESIDENCIAC-FEHOSUL.ORG, BR

ENDEREÇO : RUA C5L. CORTE REAL, 15

monãcipic : aeoi - po^to alz;c-?e

CARGO : ÍEPRESEMT,LlA BANCA.DOS EMPREGADOR. CNS/SAUDE

DESIGNAÇÃO DOCUP1ENTO EXONERAÇÃO DOCUMENTO

31/Mar/2011 PORT. 596/11


O.L/Abr/2011

UF: PS CEP: 30630-060

PERXODO(S) GESTÃO

ül/Jan/2012 a 3l/Dez/2012

SEQ: O04 - REPRESENTANTE DA BANCADA DOS EMPREGADORES.

AGENTE : 024.739.666-59 - NELSON D3 ABREU PINTO

E-MAIL : PPE SIDENCI Ai? CNTÜR rC0H. BR

ENDEREÇO : PUA ANHANGUERA S97 JD. PlRATININGA

TIPO; TITULAR

MUNICÍPIO : 7107 - SAO PAULO UF: SP CEP: 01219-010

CARGO : REPRESEM1, DA BANCADA DQS EMPREGADORES CNTUR.

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERAÇÃO DOCUMENTO PeftlODG(S) GESTÃO

14/Mai/2DÜ9 PORT. 799/05 Ol/Jan/2012 A 31/Dez/2Ü12


15/Mai/2009

EEQ: 004 - REPRESENTANTE DA BANCADA DOS EMPREGADORES.

AGENTE : 030.236. "746-15 - SEBASTIÃO ANTUNES DUARTE

E-HAÍL ; CNTIJR. ERAS ILIASCHTUR. COM .EP

ENDEREÇO : 333

MUNICÍPIO : 7107 - SAO PAULO

CRRC-0 : REPRESENTE. DA BANCADA DOS EMPREGAD. - CNTUR


20/Set/20ll PORT,1908/11


21/Set/2011

TIPO: SUBSTITUTO

UF: SP CEFi G0O0O-C03

FEEICDOfSJ GESTÃO

Ql/Jan/20.1.2 A ai/Dez/2012

SEQ: 006 - REPRESENTANTE DA BANCADA DOS TRABALHADORES. TIPO: TITULAR

AGENTE i 420.731.130-72 - QUINTINO MARQUES SEVERO

E-MAIL : QOINT1NOÊCÜT.ORG.BR

ENDEREÇO : R FELIPE DOS SANTOS

MUNICÍPIO í 9677 - SAO LEOPOLDO

CARGO : 3EPRES. DA BANCADA DOS TRABALHADORES - CUT

DESIGNAÇÃO [>0CUMENTO EXONERAÇÃO DOCUMENTO PERIODOfS) GESTÃO

lü/Fev/2009 PORT- 3.50/09 ül/Jati/2 012 a 31/Dez/2012


ll/Fev/20D9

UF: RS CEP! 93020-iaO

SEQ: 006 - REPRESENTANTE DA BANCADA DOS TRABALHADORES. TIPO: SUBSTITUTO

AGENTE : 360.119-321-34 - ANTÔNIO LUCAS FILHO

E-MAIL ; LUCAS@CONTAG,CRG.BR

ENDEREÇO : FAZENDA BOA ESPERANÇA

MUNICÍPIO : 9539 - P1RACANJUBA UF: GO CE?: 75640-000

CARGO -. REPRSS, SÁ BANCADA POS TRABALHADORES - CUT

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERAÇÃO DOCUMENTO PERIOEO(S) GESTÃO

lO/Fev/2009 =ORT. 15D/09 Ol/Jan/2012 A 31/Dez/2012

======================================;.===I==;J===J=™oc aa ;,=ii=========cONT INÍIA, ,


L. 40009.AN ROL DE RESPONSÁVEIS EMISSÃO: 24/01/2013

ORGAO i 36^01 - FUNCO DE AMPARO AO TRABALHADOR PAGINA : 005

UG : 3G0916 - COORDENAÇÃO-GERAL DE RECURSOS DO FAT/MTE RE?. : 2012


CONTINUAÇÃO. , . °=—»«—■

PUBLICAÇÃO DESIGNAÇÃO

ll/Fev/20 09

PUBLICAÇÃO EXONEPACAO

SEQ: 007 - REPRESENTANTE DP. BANCADA DOS TRABALHADORES TIPO; TITULAR

AGENTE : 063,402.324-20 - FP.ANCISCO CAHINDE PEGADO DO NASCIMENTO

E-HAIL : UGTEUGr.ORG.BR

ENDEREÇO : RUA MARTINIANO DE CARVAIEIO, 611 APTO, 12


CARGO : REPRSSENT. DA BANCADA DOS TRABALHADORES - UGT

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERAÇÃO DÜCUM3NTO

lí/Mai/2009 PORT. 7&9/09


15/Mai/2Õ09

PARAÍSO

UF: SP CEP: 01321-001

PERIGDO(S) GESTÃO

01/Jan/20l2 A 3l/Dez/20l2

SEQ: 007 - REPRESENTANTE DA BANCADA DOS TRABALHADORES TIPOr SUBSTITUTO

AGENTE : 334.516,059-53 - GLAETR ANTÔNIO BASSO

E-MAIL : GLADIRABASSOÍYAHOO.CCti.BR

ENDEREÇO : PUA HEPMELINO DE L3AO N* 4 65 - 4"ANDAR CURITIBA/P^.

MUNICÍPIO : 7535 - CURITIBA UF: PR CEP; SÜ41Q-250

CARGO : RÉPRESENT. DA BANCADA COS TRABALHADORES - UGT

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERAÇÃO DOCUMENTO PERIODOiS) GESTÃO

14/H3Í/2005 PORT. 759/09 ül/jan/2012 A

PUBLICAÇÃO DESIGtTACAO PÜ^LICRCRO EXONERAÇÃO

SEQ: 009 - REPRESENTANTE DA BANCADA DOS TRABALHADORES. TIPO: TITULAR

AGENTE : 078.323. 6B8-14 - SEFiGIO LUIZ LEITE

E-MAIL : SEPGlO?FEQUItiFAP,ORG,BR

ENDEREÇO : PUA MARTINS FONTES, 109, 5 ANDAR

MUNICÍPIO : 7107 - 3AO PAULO I.

CARGO : REPRES. DA BANCADA DOS TRABAL,FORçA SINDICAL

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERAÇÃO DOCUMENTO PERÍODO(S

Ofl/Fev/2012 PORT. 260/12 03/Fev/2012 A


09/FSV/Z012

SP CEP: 01050-OÜG

GESTÃO

DQ9 - REPRESENTANTE DA BANCADA DOS TRABALHADORES.

AGENTE : 275,092.575-72 - EEPGIO BUTKA

E-MAIL : SÉRGIO. [email protected]

ENDEREÇO : ESPLANADA BLOCO F SEGUNDO ANDAR

MUNICÍPIO : 9701 - 3RASILIA

CARGO : REPRES. DA BANCADA COS TRABAL. FOPçA SINDICAL


TIPO: SUBSTITUTO

OF: DF CEP: 70059-900

PERIODO(S) GESTÃO

Oe/Fev/2012 PORT. £60/12


OB/Fev/2Ü12 A 31/Dez/2Ü12

SEQ: 010 - REPRESENTANTE DA BANCADA DO GOVERNE) - MAPA TIPO3 TITULAR

AGENTE : 658.693.315-97 - VERA LUC3A DE OLIVEIRA

E-MAIL : VERA,OLIVEIRA3AGPICULTUiA.GOV-BR

ENDEREÇO : AV.CANEIPO LEÃO, "35-ED.CENTRO EMPRESARIAL EUROPA

MUNICÍPIO : 7691 - MARINGÁ UF: FR CEP: G7013-0Ü0

CARGO : REPRESENTANTE DA BANCADA DO GOVERNO - MA?A.

Dq™=■■■"=========================================================CONTINUA r .


7,,4OÜO&,AN ROL DE EESEONSAVEIS EMISSÃO: 24/01/2013

OPGAO : 33901 - FUNDO DE AMPARO AO TRABALHADOR PAGINA : 006

US : 360916 - COORDENAÇÃO-GERAL DE RECURSOS DO FAT/MTE REF. : 2012


CONTINUAÇÃO. . .===============================—-—*_-_======================:

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERAÇÃO DOCUMENTO PERÍODO(S) GESTÃO

05/Out/2011 PCRT. 1.9S4 01/Jan/2012 A 31/Dez/20l2


06/Out/2011

SEQ: 010 - REPRESENTANTE DA BANCADA DO GOVERNO - WAPA

AGENTE : 15Í,26i.496-15 - LUCIANO MARCOS DE CARVALHO

E-MAIL : HJCIAHO.CARVAI-HOI3AGRICULTURA,GOV.BR

ENDEREÇO : BRASÍLIA


CARGO : REPRESENTANTE DO GOVERNO - MAPA


05/Out/2Ü11 PORT.1983/Ü


06/Out/2011

TIPO: SUBSTITUTO

UF: DF CEP: 70000-000

PERIODOÍS) GESTÃO

Ol/Jan/2012 A 31/Dez/2Ü12

5E0: 011 - REPRESENTANTE DA SANCADA DO GOVERNO - MTE

AGENTE : 330.130,557-15 - CAPLO ROBERTO SIEÉI

E-MAIL ! CARLO.SIMI&HTE.GOV.BR

ENDEREÇO : SHIN QI DS CONJ. 12 CS 12 LAGO NORTE


CARGO : REPRESENTANTE DA BANCADA DO GOVERNO - MTE.

DESIGNAÇÃO DOCüMEN-TO EXONERAÇÃO DOCUMENTO

Il/Ago/2D10 POPT-1^£7/10 20/Ji3n/2D12 PORT. 957/12

FUELICACAO DESIGNAÇÃO PUBLICAÇÃO EXONERAÇÃO

12/Ago/2Ü10 21/Juii/2012

TIPO: TITULAR

ÜF: CF CEP; 7G059-9Q0

PEPICDO(S) GESTÃO

Ol/Jen/£012 A ig/Jun/2012

SSQ; 011 - REPRESENTANTE DA BANCADA DO GOVERNO - MTE

AGENTE : 905.575.657-15 - ALEX SANDÍO GONÇALVES PEREIRA

E-MAIL : ALEX.PEREIRA0MTE.GOV.BP

ENDEREÇO ; BLOCO F 4C ANDAR ED. SEDE

TIPO: SUBSTI'11


CARGO : REPRESENTANTE DA BANCADA DO GOVERNO - MTE

DESIGNAÇÃO I30CUMENTO EXONERAÇÃO DOCUMENTO

09/£et/2010 PORT.2164/10 14/Mai/2Ü12 POPT, 789/12

PUBLICAÇÃO DESIGNAÇÃO PUBLICACAC EXONERAÇÃO

10/Set/2010

UF; DF CEP: 70O59-S0O

PEPIGDOÍS) C-3STA0

01/Jan/2C12 A i3/Mai/2012

SSQi 011 - REPRESENTANTE DA BANCADA DO GOVERNO - MTE TIPO; TITULAR

AGENTE i 301,571,291-37 - MARCELO AGUfAR DOS SANTOS SA


ENDEREÇO : SMPr'J QUADRA 17, CONJUNTO 01, LQTEÜ4, CASA 09

MUNICÍPIO i 9701 - BRASÍLIA

CA3GO ; REPRESENTANTE DA BANCADA DO GOVERNO -


20/JUH/2012 PORl1. 957/12 2O/Jun/20l2 A

PUBLICAÇÃO DESIGNAÇÃO PUBLICACflO EXONERAÇÃO

21/Jun/2012

UF: D? CEP; 70000-000

GESTÃO

£EQ: 012 - REPRESENTANTE DR BANCRDR DO GOVERNO - BNDES TIPO: SUBSTITUTO

AGENTE : 375 . 679 .187-4 5 - PAULO LI3EPGOTT

E-tíflIL i FLIBERG@BNDE3,GOV.BR

ENDEREÇO : RUA BENJAMIN BATISTA, 130, AP,504JARDIM BOTãNICO

========================================================**£MMmmmm*mmÇOtiTISVhr - -


L.40O09.AN ROL DE RESPGNSAVEIS EMISSÃO: 24/01/2013

OPGAO : 38901 - FUNDO DE AMPARO AO TRABALHADOR PAGINA ; 007

US : 3GÜ916 - COORDENACüO-GERAL DE RECURSOS DO FAT/MTE REF. : 2012

GESTÃO : 00001 - TESO"JPO NACIONAL

CONTINUAÇÃO. . L =========================================.==.=™-™-n°-°==■=====

MUNICÍPIO : 6001 - RIO DE JANEIRO UF: BJ CEP: 22461-120

CARGO : REPRESENTANTE EA BANCADA DO GOVERNO NO-BNDES

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERAÇÃO DOCUMENTO PERICDO(S) GESTÃO

23/flbr/2009 PCRT, 686/09 Ü8/Fev/2012 PORT. 263/12 Ol/Jan/2012 A 07/Fev/2012


24/Abr/2D09 Ü9/F=v/2Ü12

SEQ: 012 - REPRESENTANTE DA BANCADA DO GOVE3NO - BNDES TIPO: TITULAR

AGENTE : 574.154,206-91 - SEI..MO ARONOVICEi

E-MAIL : SELMO@3NDES,GOV,BP

ENDEREÇO : AV.REPUBLICANA DE CHILE N"10Ü, 5°ANDAR SALA 514 CENTRO/RJ

MUNICÍPIO : 6001 - RIO DZ JANEIRO UF: RJ CEP: 20031-927

CARGO : REPRESENTANTE DA BANCADA DO GOVERNO - BNDES.

DESIGNAÇÃO DCCUMENTO EXONERAÇÃO DOCUMENTO PERÍODO {$) GESTÃO

05/NOv/200e PORT, 924/08 OS/Fev/2012 PORT. 263/12 01/Jan/2Ü12 A 07/Fev/2012


06/NOV/2003 09/FSV/2Ü12

S3Q; 012 - REPRESENTANTE DA BANCADA DO GOVERNO - BNDES TIPO: TITULAR

AGENTE : 375.679,1GT-49 - PAULO LIEEPGOTT

E-MAIL : PLIBEPG@BNDES,GOV,BP

ENDEREÇO : RUA BENJAMTH BATISTA, 16"0, AP, 504JARDIM BOT3M1CO

MUNICÍPIO : 6O01 - RIO DE JANEIRO UF: RJ CEP; 22461-120

CAPGO : REPRESENTANTE DA BANCADA DO GOVERNO - BNDES

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERAÇÃO DOCUMENTO PERTODO(S) GESTÃO

OB/Fqv/2012 PORT. 263/12 OS/Fev/2012 A 31/Dez/2012

FUBLICACAO DESIGNAÇÃO PUELICflCAO EXONERAÇÃO

09/Fev/2012

SEQ; 012 - REPRESENTANTE DA BANCADA DO GOVERNO - EtíDES TIPO: SUBSTITUTO

AGENTE : 574.15^206-91 - SELMQ ARCNOVICH

E-MAIL : SELMO03NDE5,GOU,BR

ENDEREÇO : AV,REPUBLICANA DE CHILE :is100r 5*ANDAR SALA 514 CE^TRO/^J

MUNICÍPIO : 6001 - RIO DE JANEIRO UE1; RJ CEF; 20031-917

CARGO ! REPRESENTANTE DA BANCADA DO GOVERNO - BND3S

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERAÇÃO DOCUMENTO PERIODO(S) GESTÃO

OS/íe^/2012 PORT. 263/12 Oe/lTev/20í2 A 31/De2,-í2012


D3/Fev/2012

SEQ.! 013 - REPRESENTANTE DA BANCADA HO GOVERNO - MPS TIPO: SUBSTITUTO

AGENTE : 764 . 403. 62S-37 - REfilGIO TODESCHINI

E-MAIL !

EtODERECO : SQN 203 EI. H APTO 303 - ASA NORTE BRASÍLIA/DF

MUNICÍPIO : 9701 - BRASÍLIA UF: DF CEP: 70653-090

CARGO : REPRESENTANTE DA EAMCADA DO GOVERNO NO - MPS

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERAÇÃO DOCUMENTO PEBIODQ<S) GESTÃO

22/Jul/2O09 POR, 1233/09 l^/Feí/2012 PORT. 296/1.2 Ol/Jan/2012 A 13/Fev/2O12


TIPC: TITULARSEQ: 013 - REPRESENTANTE DA BANCADA DO GOVERNO - MPS

AGENTE ; 436.473.754-20 - LEOMARDO JOSÉ POLIM GUIMARÃES=,-....r,= ===================M.mmm======================*mm*t*a======CONTINUA. ,


L.40009,AN ROL DE RESPONSÁVEIS EMISSÃO: 20/01/2013

ORGAO : 33901 - FUNDO DE AMPARO AO TRABALHADOR PAGINA : 003

UG : 390915 - COORDENAÇÃO-GERAL DE RECURSOS DO FAT/MTE REF. : 2012


CONTINUAÇÃO. . „=================■■=..*========================—_===============

E-MAIL : LEONARDO,RGUIMARAESGPREVIDENCIfl«GGV,BR

ENDEREÇO ; QUADRA 01 03 CONJUNTO 02 CASA CG


CARGO : REPRESENTANTE DA BANCADA DO GOVERNO - MPS


17/Fev/20ll POET, 272/11


lS/Fev/2011

UF: DF CEP: 715O5-220

FERIODO(S? GESTÃO

Ol/Jan/2012 A 31/Dez/2012

TIPO: SUBSTITUTOEEQ: 013 - REPRESENTANTE DA BANCADA DO GOVERNO - MPS

P-GENTE : 147.972.173-63 - ROGÉRIO NAGAMINE COSTANHI

E-MAIL :

ENDEREÇO ; SQN 216 BLOCO B APARTAMENTO 202. PLANO PILOTO BRASILIA-DF

MUNICÍPIO : 97D1 - BRASÍLIA

CARGO : REPRESENTANTE DA BAÍJCADA &0 GOVERNO - MPS

DESIGWACAQ DOCUIÎENTO EXONERAÇÃO DOCUMENTO

14/Fev/2O12 PORT, 296/12

PUBLICAÇÃO DESIGNAÇÃO PUBLICAÇÃO EXONERAÇÃO15/Fe\r/2012

UF: DF CEP; 70932-020

PERIODO<S)

H/Fsv/201.2 A

GESTÃO

SEO: Oia - REPRESENTA. DA BAKOADfl DOS TRABALHADORES NCST TIPO: TITULAR

AGENTE ; 10S.704.40O-S3 - JOSÉ GABRIEL TEIXEIRA DOS SANTOS

fi-MRIL : EDOCACAOflCNTI,ORG.BR

ENDEEECO : SCLN 505 LOTE OI, VIA N3 NORTE


CARGO : REPRESBNT, DA BANCADA DOS TRABALHADORES-NCST


14/Mai/2009 PORT. "799/09


lã/Mai/2009

UF: D? CEF; 70730-517

PERÍODO(S) GESTÃO

Ol/Jan/2012 A 31/Dez/2012

SEO: 01S - REPRESENTA. DA BANCADA POS TRABALHADORES NCST TIPO: SUBSTITUTOAGENTE ! 553-330.G3B-15 - JAIRO JOSÉ DA SILVA

E-MAiL ; SECRETARIA@CMTI,0RG,3R

ENDEREÇO : ÇSPLAMftDA DOS MINISTÉRIOS,

MUNICÍPIO ; 9701 - BRASÍLIA

CARGO : REPRESENT, DA BANCADA DOS TPABALHADORES-KÇST


1Ê/Mai/2CO9 PORT. 799/09

PUBLICAÇÃO DESIGtlACAO PUBLICAÇÃO EXONERAÇÃO

UF: DF CEP: 70000-000

PERIÜDOÍS} GESTÃO

Ol/JarL/2012 A 3l/Dez/2012

SEQz 019 - REP5EÊ15NT, DA BANCADA DOS TRABALHADORES - CTB TIPO; TITULAR

AGENTE : 549.433-707-30 - JOILSON ANTÔNIO CARDOSO DO NASCIMENTO

E-MAIL : SlNDICALâYAI-lCO.COM.BH

ENDEREÇO ; ESPLAMADA BXOCO F SEGUNDO ANDAR

UF: DF CEP; 70055-500MUNICÍPIO : 5701. - BRASÍLIA

CARGO : REPRESENT. DA BANCADA DOS TRABALHADORES - CTB

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERAÇÃO DOCUMENTO PERIQDOfS) GESTÃO

2 7/Abr/2011 PORT. 792/11 OI/jan/2012 A 31/Dez/2üi2PUBLICAÇÃO DESIGNAÇÃO PUBLICAÇÃO EXONERAÇÃO

2a/Abr/2Q12

SIAFI - SISTEMA INTEGRADO 1>E ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA

L.4ÜO09.AN ROL DF. RESPONSÁVEIS EMISSÃO: 24/01/2013

ORGAO : 3B9Ü1 - FUNDO DE AMPARO AO TRABALHADOR PAGINA : 009

UG : 380916 - COORDENACAO-GERAL DE RECURSOS DO FAT/MTE REF. ■ 2012


CONTINUAÇÃO. . .=======■-*!================»..==========.,,»»==========„

EEQ: 019 - FEPPESEWT. DA BANCADA DOS TRABALHADORES - CTB TlFOi SUBSTITUTO

ftGENTE : 317.921.207-10 - MÁRCIA ALMEIDA MACHADO

E-MAIL : MACH«M@ííOTMAIL.COM

ENDEREÇO : TRT/17A REGIÃO

MUNICÍPIO : 5705 - VITORIA UF; ES CEP: 29010-190

CARGO : SEPRESENT. DA BANCADA DOS TRABALHADORES - CTB

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXCN3RACAO D0CUMEMTO PEIUOGOÍS} GESTÃO

27/Abr/20il PORT. 792/11 i5/Mai/2012 PORT. 792/11 ül/Jan/2012 A lí/Mai/2012


2Ü/fti>r/2Üll lG/Mai/2012

SEQ: 01$ - REPRESENT. DA BAttCfiDA DOS TRABALHADORES - CTB TIPO: SUBSTITUTO

AGENTE : 093.446.T07-2? - KftTIA GOMES GAÈVOTO


EMDERECO i RUA PROJETADA B,LT,09, QD,35, STflORIja DA SEPPA/DUQU3 DE CAXIFiS-RJ

MUNICÍPIO : 5333 - DUQUE DE CAXIAS UF: RJ CEP; 25250-005

CARGO : REPRES3NT, DA BANCADA DOS TRABALHADORES - CTB

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERAÇÃO DOCUUENÍÜ PERICDOÍS) GESTftO

15/Mai/2O12 PORT. 132/12 15/Mai/2012 A 31/Dez/20l2PUBLICAÇÃO DESIGNAÇÃO PUBL"CflC?iO EXONERAÇÃO

ie/Mai/2012

SEQ: 020 - REPPEEENT. DA BANCADA DOE TRAP.ALETADORES-CGTB. TIPO: TITULftR

AGENTE : OSO.99D,2^6-50 - USIRACI DANTAS DE OLIVEIRA


3UDEREC0 : PALÁCIO DO PLANALTO

MUNICÍPIO : 9701 -. BRASÍLIA

CARGO : ÍEPRESENT. DA BANCADA DOS TRABALHADORE - CCTB

DESTGNftCAO DOCUMENTO EXONERAÇÃO DOCUMENTO

UF: DF CEP: 70150-900

PERIODOÍS) GESTÃO

lJ/tlai/2009 PORT. "730/09 14/Fev/2012 POPT. 295/12 Ol/Jan/2012 A 13/Fqv/2012

PUBLICAÇÃO DESIGNAÇÃO P(IBl.,ICACAO EXONERAÇÃO

15/Fev/2012

SEQ: 020 - REPRESEHT. DA BANCADA DOS TRABALüADORES-CGTB. TIPO: SUBSTITUTO

AGEtTTE : T05.6É6.326-91 - JOSÉ AVELIÍJO PEREIRA


ENDEREÇO : ESTÂNCIA GERMANO

MUNICÍPIO : S339 - CLEMENTINA UFi S? CÍP: 16250-000

CARGO : REPRES3MT, DA BANCADA DOS TRAHftLftDORES - CGTB

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERACAC DOCUMENTO FERIODO(S) GSSTAO

14/Mai/2Q39 PORT. 739/09 14/Fev/20i2 POS'11, 235/12 ül/Jan/2012 A 13/Fev/2C12

PUBLICAÇÃO DESIGÍ1ACAO PUBLICAÇÃO EXONERAÇÃO

!S/Mai/2 0ü9 1

SEQ: 020 - REPPESEWT. DA EfiNa^DA DOS TRABALHADORES-CGTB. TIPO; TITULAB

AGENTE : 486,131.598-37 - LINDOLFO LUIZ DOS SANTOS NETO


ENDEREÇO : RUA CLÜI2 CANEIRO, 331 VILA PERE-IRA BARRETO - ?IR1TUBA - SP

MUNICÍPIO : 6203 - BAÜRETOS UF- SP CEP: 02936-110

CARGO r REPRESSNT. DA BANCADA DOS TRAÉRLHADORE - CGTB

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERAÇÃO DOCÜMEHTO ?ERIOD0(S) C-ESTAO

l^/Fev/2012 POPT. 295/12 14/Fev/2012 A 31/Dez/2012


==============«=,==CONT T(NÜA,'=============


L,4QOO9,ftM ROL DE RESPONSÁVEIS

OPGAO : 3S901 - FUNDO DE AMPARO AO TRABALHADOR

UG : 390916 - COORDENAÇÃO-GERAL DE RECURSOS DO FAT/MTE


CONTINUAÇÃO. . .=.===-—«.——==.==========================='

EMISSÃO: 24/01/2Q13

PAGINA : 010

PEF. : 2012

SIÍQ: Ü2O - PEPRESENT. DA BANCADA DOS TRABALHADORES-CGTB. TIPO: SUBSTITUTO

AGENTE : 066.734.448-94 - JQAO EDILSON DE OLIVEIRA

E-MAIL ; JüAOEnüLSONG

ENDEREÇO : AVENIDA 1, 1,01 -

MUNÍC1PIO : 67B7 - OPLANDIA UF: SP CEP: 70059-500

CARGO : RE?RESENT. DA BANCADA DOS TRABALHADOPE - CGTB

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERAÇÃO DOCUMENTO PERIODO(S) GESTÃO

L4/Fqv/2Ü12 PCPT. 295/12 14/Fev/2Ü12 A 31/Dez/2012


15/Fev/2O12

SEQ: 021 - REPRESENTANTE DA BANCADA DOS EMPREGADORES CNS TIFOi TITULAR

AGENTE ; 049 ,'KB ,796-4 & - LUIGI NESE


ENDEREÇO J RUA rPOFESSÜR TAMANDRE TOLEDO 63,3a ANDAR - SAÕ PAULO/SP

MUNICÍPIO : 7107 - SAO PAULO UF: SP CEP: 04532-020

CARGO : PEPRESENT. DA BANCADA DOS EMPREGADORES - CNS.

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERAÇÃO DOCUMENTO PERÍODOfS)

14/yai/2CÜ9 PORT. 739/03 Ül/Jan/2D12 A


021 - REPRESENTANTE DA BANCADA DOS EMPREGADORES CNS TIPO:

AGENTE : 100,133,34S-&1 - CARLOS ftLBEPTO SALVATQRE FILHO

E-MAIL : SALVATORE6SEPROSP.ORG.br

ENDEREÇO ; RUA OSCAR FREIRE M°6O4 SAO FAULO


CARGO ! REPRESENTANTE DA BANCADA DOE EMPREGADORES CNS


13/Mai/2010 POT.1.0B3/10


SUBSTITUTO

UF: SP CEP: Ü1426-000

PERIODO(S) GESTÃO


SEQ: 022 - REPRESENTANTE DA BANCADA DO GOVERNO - MDA

AGENTE i 1.39,eie,G9ü-53 - JOÃO LUIZ GURDftGttXN

E-MAIL : JÕAO.GUADAGNIN3MDA.GOV.BR

ENDEREÇO : SQSW 30Q BL D AP 401


CARGO t REPRESENTANTE DA BANCADA DO GOVERNO - MDA


14/Mai/2 010 POR.1.125/10


27/M5Í/2Ü1Ü

TIPO: SUBSTITUTO

UF: DF CEP: 706r73-Ü2a

PERIODO(S)

01/Jan/2Ü12 A

GESTÃO

SEQ: 022 - REPRESENTANTE DA BANCADA DO GOVERNO -

AGENTE ! 725.217,320-67 - LAUD^MIR ANDPE [■ífJLLEP.

E-IÍRIL* : LAUDEMIR.MULLEC-HDA,GOV,ERENDEREÇO : RUA GADO COUTINHO 27/60i

MUNICÍPIO : 6001 - PIO DE JANEIRO

CRRGO : REPRESENTANTE DA ERIMCADA DO SOVEPIMO - MDA


TIPO: TITULAR

UFt RJ CEP: 22221-070

PERlOCOfS) G3STAO

=, »=====,=,.............n.....H.n.qa mw, -*,,.-*■*•——f=== == =.= ===============CCHTI NUA. .


L,400G9.AN ROL DE RESPONSÁVEIS EMISSÃO: 24/01/2013

ORGAO ! 36501 - FUNDO DE AMPARO AO TRABALHADOR PAGINA : 011

UG ; 330916 - COORDENAÇÃO-GERAL D3 RECURSOS DO FAT/MTE REF. : 2012


CONTINUAÇÃO...====================================================

25/Mar/2Qll POPT. 5 6

PUELLCACAO DESIGNAÇÃO

2 S/Mar/2011

ül/Jen/201.2 A 31/Dez/20I2

PUEl1CACAC EXOHERAÇRO

SEQ; 024 - REPRESENTANTE DA BANCADA DOS

AGENTE : 400,908.761-72 - VIRGÍLIO SEGURADO COELHO

E-MAIL : [email protected],BR

ENDEREÇO r 3QN. 311 BLOCO "H" APT. 505 DFBRA5ILIA

MUNICÍPIO : 97Q1 - BRASÍLIA

CARGO : REPRESENTANTE DP, BANCADA DOS EMFPEGADORES-CNT


2G/0ez/?0O9 PORT.254 0/0 9


29/DSZ/20Ü9

-CNT TIPO: SUBSTITUTO

UF: DF CEP: 70070-94.]

PERIODO(S) GHSTAQ

Ol/J3n/20i2 A 31/Dez/2G12

c

SEQ: 024 - REPRESENTANTE DA BANCADA DOS EMPREGADORES-CNT TIPO: TITULAR

AGENTE : 050.675,457-04 - OTÁVIO VIEISA DA CUNHA FILHOE-MAIL : OTAVIO6593MSN.COM

ENDEREÇO : SAS Q. 06 EJ,, J ED. CAMILO COLA 7" ANDAR


CARGO : REPRESENTANTE DA BANCADA DOS EMPREGADORES CNT


UF: DF CEP: 70070-916

09/lTev/2011 PORT. 238/11 26/JUJl/2012 PORT, 1033/12

FUBLICACAO DESIGNAÇÃO PUBLICAÇÃO EXONERAÇÃO

10/Fav/2011 27/Jiín/2012

PERIODO(S) GESTÃO

Ol/Jsn/2012 A 25/Jun/2012

023 - REPRESENTANTE DA BANCADA DOS EMPREGADORES-CNT TIPO' TITULARAGENTE : 118,4 61,196-34 - CAIO MARIO ALVARES

E-MAIL ; [email protected]

ENDEREÇO : ÇUA IPE POXAr 1073-COND. EETIRODAS PEDRAS EPUMAD3NHO - MGMUNICÍPIO : ■IITU - BRUW&DINHO

CARGO : BANCADA DOS EMPREGADORES - CNT


26/Jun/2012 PORT. 1033712

PUBLICAÇÃO DESIGNAÇÃO PUBLICAÇÃO EXONERAÇÃO27/Jun/2012

UF: MG CEP: 3440O-Ü0Ü

PERIODO{S) GESTÃO

A 31/Dqz/20!2

SEQ; 025 - REPRESENTANTE DA BANCADA COS EMPPEG. FENRSEG TIPO: TITULARAGENTE : 000.123.07^-15 - JOÃO ELISIC FEBRAS DE CAMPOS

E-MAIL : JOÃ[email protected],BR

ENDEREÇO : R. SENADOR CAMPOS, 14 TÉRREO 3 ANDARMUNICÍPIO ; 6001 - RIO DE JANEIRO i

CARGO : REPRESENTANTE DA BANCADA DOE EMPREG, FENAEEG

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERAÇÃO DOCUMENTO PEEIODO(S) GEETAO2G/Dez/2009 PORT.2541/05 25/S&C/2012 PORT.1524/12 Ol/Jan/2012 A 24/Set/2012PUBLICAÇÃO DESIGNAÇÃO PUBLICAÇÃO EXONERAÇÃO

1 26/Set/2012

rj CEP: 20031-201

SEQ: 025 - REPRESENTANTE DA BANCADA DOS &MPREG. FEKASEG TIPO: SUBSTITUTO

AGENTE : 235,030.33^-00 - RICARDO JOSí DA COSTA FLORESE-MAIL :

ENDEREÇO ; £HIN QI 7 CONJ 7 CASP. 3 r.AGO NORTE

MUNICÍPIO^J1701 - BRASÍLIA UF: DF CEP: 71515-070™= mmi= —==========■—==========«:=========,.«====C0MriNUA. ..

SlAFI - SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA

L. 40009.AN ROL DE RESPONSÁVEIS EMISSÃO' 2^/01/2013ORGAO : 3B9Ü1 - FUNDO D5 AMPARO AO TRABALHADOR PAGINA : 012

UG : 330&16 - COORDENAÇÃO-GEPAL DE RECUESOS DO FAT/MTE REF - 2012GESTÃO 3 00001 - TSSOUÍO NACIONAL

CONTINUAÇÃO.. .======—==========—=========^-==========«,=========M,D========_

CARGO : REPPES. DA BANCADA DOS EMPREGADORES - FENASEG

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERAÇÃO DOCUMENTO PERÍODO(S) GESTÃO2S/Dez/2ÜO& PORT.2541/03 25/Set/2012 PO?'lM523/l2 Ol/jan/2012 A 24/Set/20l2PUBLICAÇÃO DESIGHACAO PUBLICAÇÃO EXONERAÇÃO

2&/Set/20l2

SEQ; 026 - REPRESENTANTE DA BANCADA DO GOVERNO - MF

AGENTE : 393.4BS.Êül-37 - MARCUS PEREIRA AUCELIOE-MAXE, ;

ENDEREÇO : SQN 2l2r BLOCO I, APTO 510 BI,, A,ASA NORTE


CARGO r REPRESENTANTE DA BANCADA DO GOVERNO - MF

D-SiGNACAO DOCUMENTO EXONERAÇÃO DOCUMENTO

TIPO; TITULAR

ÜF: DF CEP; 70964-090

Q09 PORT.7 99/09

PUBLICAÇÃO DESIGNAÇÃO PUBLICAÇÃO EX0JI3RACAOlS/Hai/2009

P-PIODO(S) GESTÃO


3EQ! 026 - REPRESENTANTE DA BANCADA DO GOVERNO - M? TIPO" SUBSTITUTOAC-ENTE : 163.594.521-45 - MANOEL JOAQUIM DE CARVALHO FILHOE-MAIL : ÍÍANOEL, riLHOlaFA2ENDA.GOV.BR

ENDEREÇO : SQN 203 BL.D APTO 109


C&RGO : REPRESENTANTE DA BANCADA DO C-OVERNO - MF

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERAÇÃO DOCUMENTO14/Uai/2039 POPT. "799/09

PU3LICACAÜ DESIGNAÇÃO PUBLICAÇÃO EXONERAÇÃO1VM3Í/2009

UF; DF CEF: ^0B33-D4O

PERÍODO(Si GESTÃO

Ol/Jan/2012 A 31/Dez/20i2

TIPO: TITULAR

RESPONSABILIDADE ; CCORDiNADOR DE ACAO/PPA£EQ: 001 - COORDENADOR GERAL D3 REC~JPSQ£ DO FAT

AGENTE : Ifl3.002.271-72 - PAUIQ CÉSAR BEZERRA DE SOUZA

E-MAIL : ?AÜLO,SOUZft0MTE.GOV,SR

ENDEREÇO ; AV. CENTSAL, BLOCO 925, CASA 05 NÚCLEO BANDEIRANTE - BRAEILWDFMF FM Ti"17 I? rn ■Qr7íni-1.TsiiT.íHTT-rT.MUNICÍPIO : 9701 - BRASÍLIA

CARGO : COORDENADOR GERAL DO RECURSOS DO FAT

DESIGNAÇÃO DOCUMENTO EXONERAC&O DOCUMENTO2B/MSÍ/200B PORT.MTE/2415

PU3LICACA0 DESIGNAÇÃO PUBLICAÇÃO EXONERAÇÃO23/Mai/200a

U?; DF CEP: 71715-200

PERlODOfS] GESTÃO


= =«=====

SIAFI - SISTEÍ4A INTEGRADO DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA

L.40009.AN EOL DE RESPONSÁVEIS EMISSÃO; 24/01/2013ORGAO : 38901 - FUNDO DE AMPARO AO TRABALHADOR PAGINA - 013UG ; 330916 - COORDELNACAO-GEPAL DE RECURSOS DO FAT/MTE REF ■ 2012GESTÃO ; 0ÜQ01 - TESOURO NACIONALCONTINUAÇÃO...======—=======-__======_._======__=

1/

ENCARREGADO DO SETOÜ

Rubem Ferreira da SilvaOeftiblMaD-CGFATiírOÊUTt

Oftf 353.ÍWSM1-91 d ri TF1H?-SEfiüF


BANCO DO BRASIL S.A.

DIRETORIA DE GOVERNO

FUNDO DE AVAL PARA GERAÇÃO

DE EMPREGO E RENDA - FUNPROGER






FUNDO DE AVAL PARA GERAÇÃO

DE EMPREGO E RENDA


Relatório de Gestão do Exercício de 2012 apresentado aos

órgãos de controle interno e externo como prestação de contas

anual a que esta Unidade está obrigada nos termos do ait 70

da Constituição Federal, elaborado de acordo com as

disposições da IN TCU n° 63/2010, da DN TCU n" 119/2012,

da DN TCU n° 121/2012, da DN TCU n° 124/2012, da Portaria

TCU n° 150/2012 e das orientações do órgão de controle

interno constantes da Portaria CGU n° 133/2013,

Divisão de Administração de Fundos Garantidores


SUMÁRIO ^tf$P

1. Identificação e Atributos da Unidade Jurisdícionada

1 1 Identificação da UJ - Relatório de Gestão Individual ■■-;

1.2 Finalidade e Competências Institucionais definidas na Constituição Federal, em leis ^

infraconstitucíonais e em normas regimentais ■ ■

introdução i32. Estruturação do Relatório de Gestão

3. Itens da norma que não se aplicam a UJ ■■

4. Itens que se aplicam a norma, masque não têm conteúdo no exercício ^

5. Principais realizações da gestão no exercício

Înformações sobre o ^ncionamentodo sistema de controle interno da UJ (Item 3.2 da Parte A doAnexo II da DN 119/2012) ■■

7. Informações Contábeis (item 11 da Parte A do Anexo II da DN 119/2012) —"-";—"T""'!7,1 Demonstrações contábeis previstas na Lei nü 6.404/76 (alterada pela Le, nD 11.638/07) incluindo

as notas explicativas ;-■-.7 2 Parecer da auditoria independente sobre as demonstrações contábeis -...- ^

8 Outras informações consideradas relevantes pela unidade para demonstrar a conformidade aodesempenho da Eestão no exercício (Item 12.1 da Parte A do Anexo II da DN 119/2012) ls

8.1 Dados gerais do Programa

8.2 Principal ação do Programa ^

3.3 Indicadores institucionais da gestão v;"7""""""j" " Oi8.4 Número de operações e valores aplicados por linha de crédito e por Unidade da Federação ....21

5.5 Remuneração do gestor ■;■■"

8 6 Resultados dos acompanhamentos, fiscalizações e avaliações realizadas ■ ^

8.7 Avaliação critica dos resultados alcançados (inclusive quanto aos objetivos e metas previstas ^

versas realizados) - - - * " -„

8.8 Remuneração das disponibilidades ^

5.9 Contratação de operações

8.10 Alteração e baixa de operações 28

8.11 Comissão de Concessão de Aval ^

8.12 Operações honradas

8.13 Recuperação de valores honrados ^

8.14 Devolução de valores honrados

8.15 Recursos do Fundo

8.16 Considerações sobre o desempenho do Fundo ;T™7";7nrtm™ v>9. Informações Específicas da Gestão (item 5 da Parte B do Anexo II da DN 119/2012) 51

LISTA DE ABREVIAÇÕES E SIGLAS

AUDIT - Auditoria Interna do Banco do BrasilBACEN - Banco Central do Brasil

BASA - Banco da Amazônia S.A.BB - Banco do Brasil S,A.

BNB - Banco do Nordeste do Brasil S.A.

CAIXA - Caixa Econômica Federal

CODEFAT - Conselho Deliberativo do FAT

CGFAT- CoordenaçÊfo-Geral dos Recursos do FATCGER - Coordenação-Geral de Emprego e RendaDAU - Dívida Ativa da União

DIGOV - Diretoria de Governo

DN - Decisão Normativa

FAT - Fundo de Amparo ao Traballiador

FAV - Sistema de Fundo de Aval

ICLC - Indicador de Cobeitura por Linha de Crédito - ICLCICR - Indicador de Créditos Recuperados

1H0NRA - Indicador de Operações HonradasII - Indicador de Inadimplência

IN - Instrução Normativa

IPA - Indicador de Público Atendido

IRPF - Imposto de Renda Pessoa Física

LOA - Lei Orçamentária Anual

MTB - Ministério do Trabalho e Emprego

PGDLC - Percentual de Garantia Dentro da Linha de CréditoPL - Patrimônio Líquido

PNG - Portal de Negócios

PPA-Plano Plurianual

RFB - Receita Federal do Brasil

SIAFI - Sistema Integrado de Administração Financeira do Governo FederalTCU- Tribunal de Contas da União

UJ - Unidade Jurisdicíonada

c

c

LISTA DE QUADftOS

Quadro 1 - Indicadores de Eficiência, Eficácia e Efetividade 17

Quadro 2 - Operações honradas por Agente e Linha de Crédito 32

Quadro 3 - Dados e cálculo de IPA, PGDLC e 1CLC, do BB, em 201J 33

Quadro 4 - Dados e cálculo de IPA, PGDLC e ICLC, do BB, em 2012 33

Quadro 5 - Dados e cálculo de IPA, PGDLC e ICLC, do FUNPROGER, cm 2011 33

Quadro 6 - Dados e cálculo de IPA, PGDLC e ICLC, do FUNPROGER, em 2012 34

Quadro 7 - Resumo do PGDLC do BB e do FUNPROGER, em 2011 e 2012 34Quadro S- Dados para cálculo dos indicadores IHONRA e ICR-Até 2011 35

Quadro 9 - Dados para cálculo dos indicadores IHONRA e ICR- A(é2012 35

Quadro 10-Resumo do IHONRA-2011 e 2012 35

Quadro 11 - Resumo do ICR-2011 e 2012 36Quadro 12-ResumolCR-2011 e2012 ^Quadro 13 - Dados utilizados para Cálculo do II - FUNPROGER- Alé 2011 37

Quadro 14 - Dados utilizados para Cálculo do II - FUNPROGER - Até 2012 37Quadro 15-Indicadores de Inadimplência dos Agentes Financeiros 38

Quadro 16 - Indicador de Público Atendido -2012 39

LISTA DE TABELAS

Tabela I - Operações avalizadas em 2012, do BB, por UF/Linha de Crédito 21

Tabela 2 - Quantidade de operações no âmbito do ProgeT Urbano investimento e capital de giro

associado, versus operações garantidas pelo FUNPROGER no BB 21

Tabela 3 - Operações Contratadas - PROGER Urbano -2012 22

Tabela 4 - Total de operações avalizadas pelo FUNPROGER, de maio/2000 a dez/2012 23

Tabela 5 - Remunerações creditadas ao FUNPROGER 23

Tabela 6 - Operações contratadas/garantidas vigentes com aval do FUNPROGER pelo agente

financeiro Banco do Brasil 24

Tabela 7 - Operações contratadas/garantidas vigenles com aval do FUNPROGER pelo agentefinanceiro Banco do Nordeste 24

Tabela 8 - Operações contratadas/garantidas vigentes com aval do FUNPROGER pelo agentefinanceiro Caixa Econômica Federal 25

Tabela 9 - Operações contratadas/garantidas vigentes com aval do FUNPROGER pelo agentefinanceiro Banco da Amazônia 25

Tabela IG - Operações do agente financeiro BB excluídas em 2012 26

Tabela 11 - Operações excluídas a pedido dos agentes financeiros 27

Tabela 12 - Devolução de CCAs e respectiva Taxa de Administração no exercício 2012 28

Tabela 13 - CCAs arrecadadas pelos agentes financeiros 28

Tabela 14 - Honras recuperadas ao FUNPROGER 29

Tabela 15 - Valores para composição do FUNPROGER - exercícios 2000 a 2003 29

Tabela 16 - Valores para composição do FUNPROGER - exercícios 2004 a 2008 30

Tabela 17 - Valores para composição do FUNPROGER -exercícios 2009 a 2012 30

Tabela 18 - Total de aportes destinados ao FUNPROGER 33

LISTA DE GRÁFICOS

Gráfico 1 - Parlicipaçlo dos agentes financeiros no total de operações avalizadas

Gráfico 2 - Receitasjlo FUNPROGER em 2012

26

31

W

C

LISTA DE ANEXOS

Anexo I - Avaliação do Sistema de Controles Internos da UJ

Anexo 2 - Balanço do Exercício 2012

Anexo 3 - Relatório dos auditores independentes sobre as demonstrações contábeis

Anexo 4 - Relatório Supervisão do FUNPROGER realizada pelo Ministério do Trabalho e EmpregoExercício 2012

c

o

1. IdenÉíficação e Atributos da Unidade Ju ri adicionada

1.1 Identificação da UJ - Relatório de Gestão Individual

L '^j j ^â_^XÍ.v1 i"".^^ ^ v^. ^' _ I lij ■' ^ Jr:k j^ ~~ -J "^ ^ ^ ^ - - ~^ ■:.^ ^ ■"" .^õ1^CJ" *^ Q ^B^° 'jj'^ vÍTi.culãâõ ^ ^ ' ,_ _.-.."; -

Poder: Executivo

Órgão de Vincularão: Ministério do Trabalho e Emprego Código SIORG: 002844

■^^"iíT^1^'^'^^^ Identificação da Unidade Jiirisdiciónàda

Denominação completa: Fundo de Aval para Geração de Emprego e Renda

Denominação abreviada: FUNPROGER

Código SIOftG: Nilo se aplica Código LOA: Nao se aplica | Código S1AF1: Nê>o se apJJca

Situação: Ativa

Natureza Jurídica: Fundo CNTJ: 17,3 lfi,S6S/0 001-45

Principal Atividade: Fundo Garantidar de Crédito Código CNAE: 64900-3

Telefones/Fax de contato: (061)3102-2335 ÍGÓ1) 3102-2326 (061)3102-2327

Endereço eletrônico: govemoifflbb cüin.br

Paginada Internet:

//iv ww.bb.com.br

Endereço Postal: SBS Quadra 01, Bloco C, Lote 32, Ed. Sede III, 12° andai - CEP: 70.073-901 - Brasília (DF)

¥&í£hi\í/V'-;-?ié£S''Z 1\.'j Normas relacionadas à Unidade Jurisdiciònadá1';"*\f-

Normas de criação e alteração da Unidade .íurísdícíonada

Criado pela Lei n,a 9.S72, de 23.11.1999, alterada paia Lei n.° 10.360, t[e 27,12.2001, e pela Lei n.D 11,110, de

25.d4.2U05. .

Outras normas inlVaícgais relacionadas à gestão c estrutura da Unidade Jurisdicionada

a) Resolução CODEFAT n." 231, de 23.12.1999, alterada pelas ResofuçOes CODEFAT n° 276, de

21.11,2001, nr"340, de 10.07.2003, n.° 370, de 26.11.2003, n.° 379, de 17.03.2004, todas revogadas a

partir de 23.01,2005, pela Resolução CODEFAT ti.0 409, de 2S.10.2004;

b) Resolução CODEFAT n" 409, de 2S,10,2004, alterada pelas Resoluções CODEFAT n.° 434, de02,06.2005, n.° 451, de 29.0K.2005. n.° 45S, de 03.11,2005, n° 573, de 28,04.2005 e n° 654, de

16,12,2010, que aprovam o Regulamento do FUNPROGER e estabelecem regias de operaciünalização; e

c) Resoluç&üí CODEFAT n.° 410, de 2S.10.2004, e u° 420, de 13,012005, que dispõem sobre o volume

máximo a ser garanlido pelo FUNPROGER. em linhas de crédito especiais e estabelece o percerHuaE

máximo de inadimplência admitido pelo FUNPR.OGER, respectivamente.

Manuais e publicações relacionadas as atividades da Unidade Jurfsdicionada

No Diário Oficial da União (DOU), EdiçSo nQ 224, Seçüo 1, de 23.113004, páginas 89 a 91, foi publicada

Resolução CODEFAT n° 409/2004, que aprovou o Regulamento vigente do Fundo,

Unidades Gestoras c Gestões relacionadas à Unidade Jurisdidonada

.' V'""." . \;"'m"'):, Unidades Gestoras reíacionadas a Unidade Jurisdicíonadu v

S1AFL

consolida outra? unidades

Nome

J \ ■ ■ r -

' Gestões relafinnadas a Unidade Jurísdicionada0 ■■

Código SIAFL

Nilo se aplica

,JT ;.r -.\ .Relaoiònameritò entre Unidad^GestoraseGestões

Cúdfeo SIAFI da Unidade

Não se aplica

Código SIAFI da Gestão

Não se aplica

1.2 Finalidade e Competências Institucionais definidas na Constituição

Federal, em leis infraconstilucioníiis c cm normas regimentais

0 FUNPROGER é um fundo de natureza contábil cuja finalidade é garantir parle do risco dosfinanciamentos concedidos pelas instituições financeiras oficiais federais, diretamente ou porintermédio de outras instituições financeiras, no âmbito do Programa de Geração de Emprego e

Renda (Proger, Setor Urbano) e do Programa Nacional de Microcrádíto Produtivo Orientado(PNMPOJ.

Em razão da finalidade do Fundo, a sua característica é somente financeira e objetiva otimizai' o

resultado do Programa 0103 - Desenvolvimento Centrado na Geração de Emprego, Trabalho e

Renda, do Ministério do Trabalho e Emprego, o qual, dentre outras ações, oferece crédito a

empreendedor popular, micro e pequenas empresas, profissional liberal, cooperativas e associações,

por intermédio de recursos não orçamentários (depósitos especiais),

O FUNPROGER colabora para que potenciais empreendedores, sem condições de oferecer todas asgarantias exigidas pela rede bancária, possam ter seus empreendimentos efetivados e capazes de

gerar emprego e renda, proporcionando aos agentes financeiros condições de aumentar a exposição

a um segmento da população que ficaria excluído do crédito bancário.

Dessa forma, pode-se dizer que o FUNPROGER visa permitir que o PROGER, Setor Urbano, e oPNMPO alcancem seus objetivos.

Para composição do FUNPROGER, de acordo com a Lei n." 9,872/1999, alterada peias Leis n.°

10,360/2001 e n," 11.110/2005, são utilizados recursos que se originam da diferença entre a

aplicação da taxa média referencial do Sistema Especial de Liquidação e Custódia (SELTC) e da

Taxa de Juros de Longo Prazo (TJLP), na remuneração dos saldos disponíveis de depósitos

especiais do Fundo de Amparo ao Trabalhador (FAT), nas instituições financeiras oficiais federais,

destinados aos financiamentos do PROGER, ainda não liberados aos tomadores finais dosfinanciamentos,

Supervisão

A supervisão do FUNPROGER é competência do Conselho Deliberativo do Fundo de Amparo aoTrabalhador (CODEFAT),

Cabe ao CODEFAT, como supervisor do FUNPROGER:

a) de acordo com o art. 6o da Lei n," 9.872/3999:

I, estabelecer os depósitos especiais destinados ao PROGER, que serão considerados na

formação do FUNPROGER, na forma do inciso I, do ait 2o desta Lei;

II. estabelecer as linhas de crédito, lastreadas com recursos do FAT, que serão objeto de

garantia pelo FUNPROGER:

III. estabelecer o volume máximo de operações a terem o risco garantido;

IV, estabelecer os níveis máximos relativos à cobertura de garantia a serem praticados nos

financiamentos;

estabelecer os percentuais da Comissão de Concessão de Aval (CCA);

estabelecer as condições de efetivação da concessão de aval pelo FUNPROGER; e

estabelecer normas necessárias à gestão do FUNPROGER.

b) de acordo com o irem 10 do Regulamento vigente do FUNPROGER, anexo à Resolução

CODEFAT n,° 409/2004, são atribuições do MTE/CODEFAT:

L aportar ao FUNPROGER os recursos para sua composição;

IL aprovar as prestações de contas do Gestor do Fundo;

III. fiscalizar a atuação do Gestor do Fundo, bem como dos agentes financeiros; e

IV. promover auditoria junto ao Gestor, aos agentes financeiros e a empreendimentos

cujos financiamentos tenham conlado com a garantia do FUNPROGER,

c

O Banco do Brasil S.A. foi designado Gestor do FUNPROGER por meio do art Io, da Lei n.Q9.872/3999. Para gerir o Fundo, o Banco do Brasil é remunerado com taxada administração.

Cabe ao Banco do Brasil SA, na qualidade de Gestor do Fundo;

a) de acordo com a Lei n,° 9.872/1999: remunerar as disponibilidades financeiras do

FUNPROGER com a mesma taxa que remunera as disponibilidades do FAT e cobrar a

CCA, devida ao FUNPROGER em cada financiamento, pela complementaçao da garantia

prestada,

b) de acordo com o item 9 do Regulamento vigente do FUNPROGER, anexo a Resolução

CODEFAT n.° 409/2004:

I, observar o nível máximo de inadimplência, definido pela Resolução CODEFAT n,D

420/2005, de que trata o item 7.2 do Regulamento do FUNPROGER, anexo à

Resolução CODEFAT n.n 409/2004, para o pagamento das honras de avais do Fundo;

II. implementar sistema de acompanhamento das operações garantidas pelo

FUNPROGER, garantindo o acesso ao MTE/CODEFAT;

III. verificar o desempenho do agente financeiro na condução de operações realizadas com

garantia do FUNPROGER, no que diz respeito a níveis de Inadimplência, atrasos no

envio das informações a serem fornecidas e outros aspectos, podendo o Gestor do

Fundo considerá-lo impedido de realizar novas operações garantidas pelo

FUNPROGER, observado o direito de defesa, mediante rescisão do Instrumento;

IV. remunerar as disponibilidades do FUNPROGER, na forma estabelecida pela legislação

em vigor;

V. elaborar o Relatório de Gestão e as Demonstrações Financeiras do FUNPROGER,

com as respectivas Notas Explicativas, os quais deverão ser entregues conjuntamente

ao MTE/CODEFAT, por meio da Secretaria-Executiva do CODEFAT, até 50

(cinqüenta) dias após o encerramento do exercício financeiro do Fundo, observado o

estabelecido pelos órgãos de controle interno e exferno do Poder Executivo no que

respeita à organização e apresentação de Prestação de Contas de Fundos-

VI. fornecer, mediante solicitação formal, em prazo de atendimento acordado, todas e

quaisquer outras informações referentes ao FUNPROGER julgadas necessárias pelo

MTE/CODEFAT;

VIL fornecer mensalmente ao MTE/CODEFAT as informações financeiras, gerenciais e

contábeis, inclusive balancetes mensais, referentes ao FUNPROGER, entregando-as

até o décimo quinto dia do mês subsequente ao mês de competência da informação;

VIII. celebrar convênios com os agentes financeiros, exceto quando o agente financeiro for

o próprio Banco do Brasil SA, síluaçao em que se formalizará Carta Reversal

diretamente com o Ministério do Trabalho e Emprego - MTE, por meio da Secretaria-

Executiva do CODEFAT;

IX. debitai-, mensalmente, aos agentes financeiros os valores referentes às Comissões de

Concessão de Aval, impugnações, devoluções de avais honrados e recuperação decredito judicial ou extrajudicial, repassando-os ao FITNPROGER-

X, creditar, mensalmente, aos agentes financeiros os valores relativos à honra de garantiaa débito do FUNPROGER; e

XI. estabelecer os procedimentos a serem observados pelos agentes financeiros naoperacionalizaçíio do FUNPROGER,

No Banco do Brasil S.A., a Divisão de Administração de Fundos Garantídores (DIGEF),

subordinada à Gerencia de Fundos e Programas (GEFUP), integrante da Diretoria de Governo, por

sua vez subordinada à Vice-Presidêntia de Governo, responde pelos serviços afetos à gestão doFUNPROGER,

A DIGEF está instalada no \2" andar do Edifício Sede III do Banco do Brasil S.A., Setor Bancário

Sul. cm Brasília (DF), e mantém em seus arquivos, a disposição das autoridades, os documentos eregistros contábeis necessários ao exame das contas do FUNPROGER.

O controle operacional do FUNPROGER è realizado pela DIGEF por meio do Sistema de Fundo deAval (FAV).

Agentes financeiros

Todas as instituições financeiras oficiais federais que operam com recursos do FAT, diretamente ou

por intermédio de outras instituições financeiras, podem utilizar o FUNPROGER para garantir parte

dos riscos dos financiamentos concedidos no âmbito do Proger, Setor Urbano (Unhas de crédito de

investimento e capital de giro associado) e do PNMPO,

Para atuar como agente financeiro do FUNPROGER, as instituições financeiras oficiais federais,

exceto o Banco do Brasil S.A., formalizaram instrumento de convênio com o Gestor do Fundo.

O Banco do Brasil S.A-, para atuar como agente ímanceiro do FUNPROGER, formalizou Carta

Reversa! com o MTE, conforme preceítua a alínea "h" do subilem 9,1 do Regulamento do

FUNPROGER, anexo à Resolução CODEFAT n.° 409/2004,

Atualmente, os agentes financeiros do FUNPROGER sào o Banco do Brasil S.A. (BB), o Banco do

Nordeste do Brasil S.A. (BNB), a Caixa Econômica Federal (CAIXA) e o Banco da Amazônia S A

(BASA).

Cabe aos agentes financeiros:

a) de acordo com o ait 4Ü da Lei n.° 9.872/1999; participar do risco das operações para as

quais está prevista a garantia pefo FUNPROGER, em níveis definidos pelo CODEFAT;

b) de acordo com o Regulamento do FUNPROGER, anexo à Resolução CODEFAT n."

409/2004:

I. promover a cobrança, junto aos beneficiários dos financiamentos, das Comissões de

Concessão de Aval, repassando-as pelos seus valores integrais, mensalmente, ao

Gestor do Fundo, atualizadas, pio rata díe, pela taxa média referencial da SELIC-

II. promover a ação judicial ou extrajudicial da operação ínadimplida, obrigando-se a

cumprir os procedimentos citados nos itens 7,1,2 e 7-1,3 do Regulamento do

FUNPROGER na hipótese de optar pela adoção da ação extrajudicial, ou seja,

c

o

cumprir todos os procedimentos adotados na condução de cobrança dos seus créditos

próprios e emitir, no mínimo, duas correspondências ao devedor e aos coobrigados

informando-lhes do vencimento da operação e das sanções contratuais previstas, com

intervalo de TO dias;

III, deduzir do saldo devedor da operação, previamente ao pedido da honra do

FUNPROGER, os valores recuperados na cobrança extrajudicial efetuada pelos

agentes financeiros. O mesmo procedimento se aplica aos casos de ação judicial,

quando ainda não solicitada a honra (item 7.1,3 do Regulamento do Fundo);

IV. nSo repassar ao FUNPROGER quaisquer despesas necessárias à recuperação dos

valores inadimplidos na ação judicial ou extrajudicial'

V. repassar ao FUNPROGER, mensafmente, parcela do produto da ação judicial,

calculada na forma do item 7.4 do Regulamento do Fundo, transcrito abaixo,

atualizada, pro rata die, pela variação da SELIC:

" 7.4 Após a honra de garantia pelo FUNPROGER

a) quando ocorrer a recuperação de crédito, no curso de ação judicial promovida

pelo agente financeiro, cabem ao agente financeiro parcela do valor recuperado,

calculada emfunção do risco assumido, conformefórmula a seguir:

Y = Xf{X+0l2Q)

Onde:

Y = percentual do crédito recuperado qve reverterá para o agentefinanceiro;

X = percentual de risco da operação assumido pelo agentefinanceiro;

b) o critério de rateio estabelecido na alínea "a" vigorará até a total satisfação da

parcela do crédito com risco do agente financeiro. Satisfeita essa parcela, o

remanescente do crédito recuperado reverterá integralmente para o

FUNPROGERr

VI, repassar ao FUNPROGER, mensalmente, parcela do produto da recuperação de

crédito na cobrança extrajudicial, nos termos do item 7.4.1 do Regulamento do

FUNPROGER, transcrito abaixo, atualizada, pro rata die, pela variação da SELIC;

^7.4.1 Quando ocorrer recuperação de crédito e não existir açãojudicial em curso

para recuperação de crédito inadimplido, nos termos do item 7.1,2, o valor

recuperado será rateado entre o agente financeiro e o FUNPROGER em partes

diretamente proporcionais aos respectivos riscos assumidos na operação de

crédito."

Vil, encaminhar ao Gestor do Fundo relação pormenorizada dos procedimentos que adota

para cobrança dos seus créditos próprios;

VIIL fornecer, na forma estabelecida pelo Gestor do Fundo, informações financeiras e

gerenciais relativas ao FUNPROGER, conforme instrumento firmado com o Gestor

do Fundo- e

IX. cumprir o estabelecido no Convênio assinado com o Gestor do Fundo e, para o

Banco do Brasil, cumprir o estabelecido na Carta Reversal assinada com o

Ministério do Trabalho e Emprego,

T2

INTRODUÇÃO

2. EslruÉuraçüo do Relatório de Gestão

Elaborado em decorrência do disposto nos artigos 70 e 71 da Constituição Federal, o Relatório de

Gestão do FUNPROGÊR do exercício de 2012 observa o contido na Instrução Normalíva TCU n."

63, de 01.09.2010, na Decisão Normativa TCU n," ] 19, de 18.01,2012, na Decisão Normativa TCU

n.ü 121, de 13.06.2012, na Decisão Normativa TCU n.° 124, de 05.12.2012, na Portaria TCU ii° 150,de 03,07.2012 e na Portaria CGUn° 133, de 18.01.2013.

3. Itens da norma que não se aplicara a UJ

Itens que naoseaplJcamàUJ

Parte A - liem 1.3 - Apresentação do organograma

funcional com descrição sucinta das competências e

das atribuições das áreas, departamentos, seções, etc.

que compõem os níveis estratégico e tático da

estrutura organizacional da unidade, assim como a

identificação dos macroprocessos pelos quais eada

uma dessas divisões sao responsáveis e os principais

produtos deJes decorrentes.

Parte A - liem 4.1 - Relação dos programas do

Plano PJurianual vigente que estiveram integra! ou

parcialmente na responsabilidade da unidade

jurisdicionada ou da unidade consolidada no

relatório de gcslào.

Paile A - Item 4.2 - Relação das AçScs (Ta Lei

Orçamentária Anual do exercício que estiveram

integral ou parcialmente na responsabilidade da

unidade jurisdicionad a ou de unidade consolidada no

relatório de gestão.

Parte A - Item 4.3 - Demonstração e análise do

desempenho da unidade na execuçSo orçamentária e

financeira.

Parte A - Item 5.2 - Informações sobre a

movimeu laçSo e os saldos de Restos a Pagar de

Exercícios Anteriores,

Parte A - Item 11.3 - Demonstrações Contábeis

previstas pela Lei 4.320/64 e pela NBC 16.6

aprovada pela Resolução CFC f .133/08, incluindo as

notas explicativas, no caso de da unidades que uâo

executaram sua contabilidade no SIAFI.

. \

Motivo

O FUNPROGÊR nao possui quadro funcional próprio, sendo

gerido oom mão-de-obra cedida pelo Banco do Brasil e

supervisionado por mSo de obra cedida pelo Ministério do

Trabalho e Emprego,

O FUNPROGÊR. não possui Programas de Governo sob a sua

responsabilidade.

O Fundo não possui Ações da LOA sob a sua responsabilidade.

Nao se aplica à UJ, uma vez que o FUNPROGÊR nâo possui

Piogramacão Orçamentária/Financeira sob a sua

responsabilidade. O Fundo possui indicadores institucionais

(nHo financeiros e nüo orçamentários) para avaliação do

desempenho do Fundos que estão dispostos no liem S. Outras

Informações consideradas relevantes pela unidade pura

deiisousíruf a conformidade s o desempenho da gestõo no

exercício, deste Relatório.

A contabilidade do Fundo não é regida pela Lei 4.320/64, e sim

pela Lei o\404'7õ (aJteiada pela Lei 11.638, de 23.12.2007).

A contabilidade do Fundo nao ê regida pela Lei 4.320/64, e sim

3ela Lei 6.404/76, que foi alterada pela Lei 11.638, de

28.12.2007.

13

c

4- Itens que se aplicam à norma, mas que não têm conteúdo no exercíciotOf,

Itens que se aplicam e n5o íêm conteúdo no exercício

Parte A - Item 2.1 - Informações sobre □ planejamento

estalégico da unidade.

Parle À - liem 2.2 - Informações sobre as estratégias

adoradas pela unidade paia atingir os objetivos

estratégicos do exercido de referência do relatório de

gesiâo.

ParLü A - Item 2.3 - DemonsEraçSo da execução do

plano de metas ou de açfies para o exercício.

Parte À-Hem 10.1- Informações sobre o tratamento de

deliberações exaradas em acórdãos do TCU e em

relatórios de auditoria do órgüo de controle interna a

qiieaunidadejurisdicionadase vincula.

Portaria CGUN" 133/2013 -Itens 2.2.1; 3. Ia 6.2.

N&o houve planejamento estratégico pactuado coitj o

supervisor ministerial para o exercjcjor A UJ niío está

vinculada ao planejamento csiratégico do PPA.

Em conseqüência (Ea inexistência de planejamento

estratégico, naQ foram adotadas estratégias para atingimento

de objetivos estratégicos.

Em conseqüência da inexistência de planejamento

estratégico, não existem resultados a serem avaliados.

Não houve deliberações do TCU e Órgãos de ControlesInternos à UJ no exercício.

Não houve emissão de Plano de Providências Permanente

pela CGU no exercício em questão.

S. Principais realizações da gestão ao exercício

a) Renovação dos convênios de operacionalização do Rindo com os Agentes Financeiros

Caixa Econômica Federal (CAIXA), Banco do Nordeste do Brasil (BNB) e Banco da

Amazônia (BASA);

b) Inscrição do FUNPROGER no Cadastro Nacional de Pessoas Jurídicas (CNPJ), sob o

número 17.316.668/0001-45;

c) Realizada análfse pela área jurídica desíe Gestor quanto à possibilidade de concessão de

abatimento negociai na cobrança judicia! e extrajudicial dos valores honrados pelo

FUNPROGER, que se manifestou pela necessidade de edição de Lei autorizativa com tal

finalidade-

■/d) Realizado estudo técnico sobre a forma de apuração da laxa de Comissão de Concessão de

Aval (CCA) e da Taxa de Administração a ser recebida pelo Gestor do Fundo. Contudo, em

função da alteração do comportamento de parâmetros/premissas {observadas nos exercícios

de 2011 e2012) adotadas na análise, como custos, remunerações, evolução da alavancagem,

contratação de operações, pagamento de honras, exclusão da garantia do Fundo em

pagamento de honras, etc, faz-se necessária a reavaliação da análise, com previsão de serrealizada até setembro de 2013; e

e) A proposição de alterações no Regulamento do FUNPROGER abrangendo a possibilidade

de contratação pelo Gestor de serviços de auditoria externa, a previsão de realização de

auditorias internas pelos agentes financeiros e a inclusão no Cadastro Informativo dos

Créditos Não Quitados (CADIN) dos mutuários inadimplentes, previstas para realização no

exercício de 2012, por razão de priorização de outras demandas operacionais e contábeis do

Fundo, tem previsão de realização até julho de 2013.

CONTEÚDO GERAL

6. Informações sobre o funcionamento do sistema de controle interno da UJ

(Item 3.2 da Parte A do Anexo II da DN 119/2012)

As informações constam do Anexo 1 - Avaliação do Sistema de Controles Internos da UJ,

7. Informações Contábeis (Item 11 da Parte A do Anexo II da DN 119/2012)

7.1 Demonstrações contábeis previstas na Lei n" 6.404/76 (alterada pela Lei n"

11.638/07) incluindo as notas explicativas

As Demonstrações seguem no Anexo 2 - Balanço do Exercício 2012.

7.2 Parecer da auditoria independente sobre as demonstrações contábeis

O Parecer segue no Anexo 3 - Relatório dos auditores independentes sobre as demonstraçõesconíábeis.

8. Outras informações consideradas relevantes pela unidade para demonstrar

a conformidade e o desempenho da gestão no exercício (Item 12.1 da ParÉe A

do Anexo II da DN 119/2012)

Embora o FUNPROGER nau se enquadre como programa governamental, conforme dito no item 3

supra, ele viabiliza o alcance dos objetivos do Programa 0103 - Desenvolvimento Centrado na

Geração de Emprego, Trabalho e Renda, do Ministério do Trabalho e Emprego.

Os itens 8.1 e 8.2 seguintes foram compostos utilizando-se dados e informações por analogia aosconstantes dos programas governamentais.

8.1 Dados gerais do Programa

Tipo de Programa

Objetivo geral

Objetivos específicos

Gerente do programaGerente Executivo

Rtspunsáve] pelo programa uo ânibilo da <JJ

Indicadores ou parâmetros utilizados para

avalia eflo do programa

Púbíico-alvo (beneficiários)

Programa Fina] Jslico

Permitir que o Programa de Geraçiio de Emprego e Renda

(PROGER, Selor Urbano) e o Programa Nacional de

Microcrédilo Produtivo Orientado (PNMPO} alcancem seus

objetivos.

Garantir até 80% do valor de operações de ínvesljmento do

Progcr Urbano, e 100% do valor de operaç&cs do PNMPO,

propiciando a criação de emprego e renda,

Ministério do Trabalho e Emprego.

Banco do Brasil S.A.

Coordcnacão-Geral do Fundo de Amparo ao Trabalhador -

CGFÀT.

Consiam do item 8.3 deste Relatório,

Empreendedor popular, micro e pequenas empresas,

profissional liberal, cooperativas e associações.

8.2 Principal açSo do Programa

8,2,1 Ação 001 - Avalizar operações de crédito do Programa de Geração de Emprego c

Renda -PROGER, Setor urbano

C

Tino

Finalidade

Descrição

Unidade responsável pelas decisões eslralÉsícas

Coordenador nacional da wdv

Unidades executoras

Ârcns respoüsâveis por gerenciamento ou execução

Üa ação

Competências institucionais requeridas para a

execução da ação

Ação não orçamentária.

Garantia de operações de crédito.

Prestação de aval nas uperaçflcs com empreendedor

popular, micro e pequenas empresas, profissional liberal,

cooperalivas e associações com dificuldades de

oferecimento de garantias em seus pleitos, possibilitando

sen acesso ao crédiio.

Ministério do Trabalho e Emprego - CODEFAT.

Ministério do Trabalho e Emprego.

Bancos Oficiais Federais: BB, BASA, BNB e CAIXA.

Ministério do Trabalho e Emprego e Banco do Brasil S.A.

Bancos públicos oficiais federais que operam no Programa

de Geração de Emprego e Renda.

8.3 Indicadores institucionais da gestão

Em se tratando de ações ou programas governamentais, a avaliação procura mostrar, por intermédio

de indicadores ou parâmetros de gestão, o alcance dos objetivos propostos, cujos resultados

interessam a toda a sociedade, auxiliando o desenvolvimento do País e a melhoria da qualidade de

vida da população.

Os indicadores de gestão permitem analisar, de forma estruturada, os resultados, propor melhorias

nos processos e promover o alinhamento da estratégia para alcance dos objetivos.

Para o FUNPROGER, os indicadores de gestão foram elaborados de acordo com o item 5 da Parte

B do Anexo II da Decisão Normativa TCU n.° 119, de 18.01.2012, que prevê a utilização de

indicadores e outros parâmetros para gerenciar a conformidade e o desempenho das ações

desenvolvidas.

Na apuração dos indicadores, tbram utilizados os dados das movimentações financeiras do

FUNPROGER regisírados na contabilidade do Fundo até o exercício de 2012 e os dados cadastrais

efetivos de janeiro a dezembro de 2012.

Critérios para extração de dados

Os dados referentes às contratações com garantia do FUNPROGER foram totalizados considerando

a data da primeira liberação de crédito ao mutuário e não a data da contratação da operação

(assinatura do contrato), pois é na liberação do crédito que a operação passa a representar um risco

real para o Fundo e, concomítantemente, o Fundo fazjusà respectiva CCA.

Nas análises sobre o FUNPROGER, onde se trabalha com o total de operações contratadas, as

operações excluídas por solicitação do agente financeiro não são computadas. Estas operações

também não são computadas no cálculo da Inadimplência, considerando que um dos objetivos do

regislro de "exclusão de operações pelo agente financeiro" é corrigir erros operacionais, como o

cadaslramento indevido de uma operação.

Para a consolidação dos dados referentes às operações excluídas a pedido do agente financeiro é

utilizada a data da Ia liberação de crédito e nao a data da solicitação de exclusão pelo agente

financeiro, com o objetivo de possibilitar o comparativo de contratação com as informações

disponibilizadas anteriormente à baixa da operação.

-p-

Nos dados referentes à CCA, à taxa de administração, aos avais honrados, à devolução dos valores

honrados e à recuperação de crédito, foram considerados os valores e a data da efetivacontabilização no FUNPROGER.

Todas as informações cadastrais deste relatório refletem a posição da base de dados do

FUNPROGER imediatamente após o fechamento do exercício 2012, ou seja, após o processamentoda primeira rerriessa de janeiro/2013, contendo eventos até 31.12.2012,

Considerando que as regras do Fundo permitem aos agentes financeiros efetuarem acertoscadastrats e inclusões de operaçte até três meses após a data da primeira liberação de crédito e quenao fiá prazo máximo para solicitar a exclusão da operação pelo agente financeiro, as totalízaçõespodem sofrer alterações nos meses seguintes a esse fechamento.

Como os relatórios de gestão do FUNPROGER dos exercícios anteriores foram encerrados pelomesmo critério deste relatório, on seja, logo após o encerramento do exercício, a quantidade de

operações avalizadas pelo Fundo, informadas naqueles relatórios de gestão podem sofrer alteraçõese estão ora consolidadas. -»

As informações relativas ás operações contratadas pelos agentes financeiros no âmbilo do

PROGER, Setor Urbano foram recebidas da Coordenação-Geral de Emprego e Renda doDepartamento de Emprego e Salário, vinculada à Secretaria de Políticas Públicas de Empreeo doMTE (CGER/DES/SPPE/MTE),

Responsabilidade pelo cálculo/medição

A responsabilidade pela gestão do FUNPROGER, atribníçào que envolve a apuração dosindicadores de desempenho do Fundo, é afeta à Gerencia de Fundos e Programas (GEFUP) daDiretoria de Governo do BB, '

Indicadores utilizados

Para medir a gestão do FUNPROGER foram utilizados os seguintes indicadores:a) Indicadores de cobertura:

I - Indicador de Cobertura por Linha de Crédito (ICLC) c, ÎI - Percentual de Garantia Dentro da Linha de Crédito (PGDLC)

b) Indicador de Público Atendido (IPA)

c) Indicador de Operações Honradas (IHONRA)

d) Indicador de Créditos Recuperados (ICR)

e) Indicador de Inadimplência (II)

Utilidade e tipos dos Indicadores

O quadro abaixo apresenta síntese dos indicadores utilizados para as análises do FUNPROGER.

Quadro 1 - Indicadores de Eficiência, Eficácia e Efetividade

Tipo

Eficiência

Eficácia

EspecificaçOu

indicador de Operações Honradas (IHONRA}

Indicador de Créditos Recuperados (ICR)

Indicador de Inadimplência (11}

Indicador de Público Atendida (IPAJ

17

EfetividadeIndicador de Cobertura por Linha de Crédito (ICLC)

Percentual de Garantia Dentro da Linha da Crédito (PGDLC)

a) Indicadores de Cobertura

Os indicadores de cobertura sào considerados como de EFETIVIDADE, lendo em vista que

medem a influência do FUNPROGER relativamente ao volume de operações contratadas e o

percentual de garantia comprado pelos mutuários, por linha de crédito.

I. Indicador de Cobertura por Linha de Crédito (tCLC)

O indicador mostra o percentual do PROGER, Setor Urbano, por linha de crédito, que foi coberto

pelo FUNPROGER.

II. Percentual de Garantia Dentro da Linha de Crédito (PGDLC)

O indicador mostra o percentual, dentro da linha de crédito, que foi garantido pelo FUNPROGER.


A distribuição dos financiamentos por linha de crédito identifica o público-alvo atendido peloFUNPROGER. O Indicador de Público Atendido é considerado de EFICÁCIA porque mostra oatendimento a um público mais frágil, que não teria acesso a crédito bancário,


Este indicador mede, percentualmente, a quantidade de operações honradas no universo das

operações avalizadas pelo Fundo.

O indicador do Operações Honradas mede a EFICIÊNCIA do Fundo, pois mostra a relação entre oproduto (operações avalizadas) e o "preço pago1' (quantidade de operações honradas) no período

compreendido entre o início do FUNPROGER até o último dia do exercício em análise,


O Indicador de Créditos Recuperados está relacionado à EFICIÊNCIA e mostra o percentual devalores honrados pelo FUNPROGER e que foram posteriormente recuperados ou devolvidos pelos

agentes Financeiros ao Fundo.


O indicador de inadimplência do FUNPROGER mostra a relação entre o valor desembolsado pelo

Fundo como honra de aval, deduzidas as recuperações de crédito e o valor garantido por agente

financeiro. Este indicador é utilizado como parâmetro para solicitação de honra ao Fundo.

O indicador de inadimplência mede a EFICIÊNCIA do Fundo, por demonstrar os custos incorridospara que o programa atendido pelo FUNPROGER alcance seus objetivos.

Fórmula de cálculo c método de medição

A medição dos indicadores utilizados para avaliar o desempenho do FUNPROGER é efetuada a

partir dos dados relativos às movimentações financeiras, considerando os saldos contábeis do dia 31

de dezembro de 2012 e os Arquivos Remessa recebidos dos agentes financeiros até 31 01 2013com base nas fórmulas apresentadas a seguir. '

a) Indicadores de Cobertura

As informações relativas ao lotaJ global de operaçfíes do PROGER Urbano de cadafinanceiro, foram disponibilizadas pelo Ministério do Trabalho e Empreso' As infoirelativas ao FUNPROGER são de responsabilidade do Gestor do Fundo,

1. Indicador de Cobertura por Linha de Crédito (ICLC)

ICLC = Vüfw Garantido FUNPROGER porLinha Crédito

Valor PROGER Urbano porLinha Crédito

onde:

Valor Garantido FUNPROGER por Linha Crédito = valores garantidos pelo FUNPROGERoperações contratadas pelo agenie financeiro, por linha de crédito (valor financiado x percentualde garantia contratado);

Valor PROGER Urbano por Linha Crédito = valoresfinanciados pelo agentefinanceiro por Unhade credito, em operações do PROGER Urbano como um todo.

II. Percentual de Garantia Dentro da Linha de Crédito (PGDLC)

nas

PGDLC -W-JnrUtto* ^dito ]QQVF _ porLinha Crédito

onde:

VGjtor Linha Crédito = valores garantidos pelo FUNPROGER nas operações contratadaspelo agente financeiro, por linha de crédito (valor financiado x percentual de garantiacontratado);

VFjtor LinhaCrédito = valoresfinanciados com aval do FUNPROGER, por linha de crédito.


QtTotalOp

onde:

QlOpLinha = quantidade de operaçõespor linha de crédito, avalizadaspelo FUNPROGERQtTotalOp = quantidade total de operações, avalizadaspelo FUNPROGER


JHONM - Qíde°PeraWes Honradas FUNPROGER

Qtde Operações Avalizadas FUNPROGER

onde:

Qtde Operações Honradas FUNPROGER - total de operações garantidas pelo Fundo, para

as quais houve solicitação de honra;

Qtde Operações Avalizadas FUNPROGER = total de operações garantidas pelo Fundo.


-, n TotalCréditos Recuperados + TotalDevolução ValorHonradoiC/í = — -— x 100

Vr. Total Honrado FUNPROGER

onde:

TotalCréditosRecuperados = valor total das operações honradas pelo Fundo e

posteriormente recebidas do mutuário;

TotalDevoluçãoValorHonrado = valor total das operações honradas pelo Fundo com valor

da honra devolvido pela instituição financeira;

Vr. Total Honrado FUNPROGER = valor total das operações honradaspelo Fundo.


njVH-VHD)-(VR-VRD)

VG

onde;

VII = valores honrados ao Agente Financeiro, acumulados desde o inicio do Fundo e atualizados

por TJLP + 3% a.a.

VR = valores recuperados pelo Âgmte Financeiro emfavor do FUNPROGER, acumulados desde o

início do Fundo e atualizadospor TJLP + 3% a.a.

VHD = valores honrados devolvidos pelo Agente Financeiro ao FUNPROGER, acumulados desde

o início do Fundo e atualizadospor TJLP + 3% a.a.

CVRD = valores recuperados devolvidos pelo PVNPROGER ao Agente Financeiro, acumulados

desde o início do Fundo e atualizadospor TJLP + 3% a.a.

VG = valores garantidos pelo FUNPROGER. nas operações contratadas pelo AGENTE

FINANCEIRO, acumulados desde o início do Fundo e atualizadospor TJLP + 3% a.a.

A demonstração dos valores apurados dos Indicadores de Público Atendido, de Percentual de

Garantia Dentro da Linha de Crédito, de Cobertura por Linha de Crédito, de Operações Honradas,

de Créditos Recuperados e de Inadimplência, assim como a analise dos resultados obtidos,

encontram-se no Item 9. Informações Específicas da Gestão, deste Relatório.

Os indicadores PGDLC, IPA e ICLC da Caixa Econômica Federal, do Banco do Nordeste e do

Banco da Amazônia no ano de 2Ü12 foram "zero", porque não foram contratadas operações com

garantia do FUNPROGBR por esses agentes financeiro no exercício,

0 aval do FUNPROGER não deve ser entendido como aplicação de recursos. Entretanto, ele visa

possibilitar que o PROGER e o PNMPO cumpram seus objetivos.

20

O FUNPROGER nSo está inserido no Orçamento Geral da União e não foram pacÊuadas metasfísicas ou financeiras com o supervisor ministerial durante o exercício de 2012.

O Fundo não teve valores investidos, incentivos e recursos liberados no exercício de 2012, por setratar de fundo garantidor e não fundo de fimding.

Os principais eventos que resultam em movimentação financeira do FUNPROGER são:

a) receitas - remuneração sobre valores disponíveis, comissão de concessão de aval,recuperação de créditos honrados e devolução de valor honrado.

b) despesas - pagamento da honra de aval aos- agentes financeiros, pagamento da taxa deadministração ao gestor do Fundo e devolução de crédito recuperado.

8.4 Número de operaçfícs c valores aplicados por linha de crédito e porUnidade da Federação

O número de operações avalizadas peio FUNPROGER, no exercício de 2012, pelo agentefinanceiro BB está apresentado na Tabela 1:

Tabelai - Operações avalizadas em 2012, do BB, por UF / Linha de Crédito

T - _ .

OldeT

Qlde

Vafor Finandado

Valor Garantido

rolálVálur Financiado r4

ItotalVaTor Garantido $

Fonle:

| Cooperativa '_

,'^J ■,;.■_,■.,.;.£;

sistema Fav/jan-2013

'Empreendedor

issstJ

48.500

38.800

ProfessarTotal Global

1

3S.S00

'-^3S SOO

No exercício de 2012, o Banco do Brasil utilizou o FUNPROGER em 0,008°/Q das operações do

PROGER Urbano passíveis de utilização do aval do Fundo, como se observa na Tabela 2.

Tabela 2 - Quantidade de operações no âmbito do Proger Urbano investimento e capital de giro

associado, verszrs operações garantidas pelo FUMPROGER no BB

EXERCÍCÍO201I

Qide. Operaçües

Finaiiciaílas

14.394

Qtde. Operações com

FUNPROGER

2

participação

0,014

EXERCÍCIO 2012

Qlde. Operações

Financiadas

12.SS1

Qlde. Operações com

FUNPROGER

1

participação

0,008

ronte: Base ae üaüus do hü e hA'11

Em 2032, os agentes realizaram as seguintes contratações no âmbilo do PROGER (operações lotais,

independentemente de aval pelo FUNPROGER);

21

Tabela 3 - Operações Contratadas - PROGBR Urbano - 2012

BASÂÍ

■Ü!ííP--r.-^ü •s Ctinlraladiia Frugcr. U rliain)L IVl,

PROGER URBANO INVESTIMENTO - Coopcrafivas e Associaafe1;

PROGER URBANO INVESTIMENTO - Micro e Pciiuenas p

'ROGER URBANO INVESTIMENTO - Turismo

PROGER URBANO INVH5TJMEN l'Q - Micro c 1'equenas Empiesas

PROGER URBANO INVESTIMENTO - Turismo

iiii:^.^^-1-.^^.;-^!.--; v^ÍCkV SUBTOTAI

PROGER URBANO INVESTIMENTO - Cnopeiiitívas e

SUBTOTAI

'ROGER URBANO INVESTIMENTO - Micra e Pequenas Empres^

SUBTOTAI

.üíní-AúSC^Fjíí.i.KEif.-■: ;„ TOTAI

■íid*

406

11.003

3.0(57

323

Valor co

S09.6Ó4.449

'1.058.593

3.772.06

1295.03 Ü.40D

9457.163

I1.1B4.12'

Fonte: MTE/CGER.

Em cumprimento ao item 4.1.1.2, alínea "c11, do Relatório de Auditoria n" 140812, da SecretariaFederal de Controle Interno, referente à Prestação de Contas Anual do FUNPROGER, exercício de

2003, são encaminhadas ao MTE, mensalmente, informações sobre as operações que contaram comavaf do Fundo.

8.5 Remuneração do gestor

O art. 5* da Lei n° 9.S72, de 23.13,1999, estabelece que o Banco do Brasil SA,, pela prestação deserviços na gestão do FUNPROGER, fará jus ao recebimento de uma taxa de administração a serlixada pelo CODEFAT.

A remuneração do Banco do Brasil, na condição de Gestor do FUNPROGER, referente ao exercíciode 2012, foi de R$ 1,345,50 (Hum mil, trezentos e quarenta e cinco reais e cinqüenta centavos),relativo à uma contratação e a quatro renegociações de operações feitas pelo BB.

8.6 Resultados dos acompanhamentos, fiscalizações e avaliações realizadas

As atividades de supervisão do FUNPROGER são realizadas anualmente pelo Ministério do

Trabalho e Emprego, sob responsabilidade de Coordenaçào-Geral dos Recursos do FAT. Osformulários de coletas de dados e o banco de dados das operações de crédito analisadas encontram-

se arquivados no MTE/CGFAT, à disposição dos órgãos de controle interno da União, O Refatóriode Supervisão do FUNPROGER relativo ao exercício de 2012 encontra-se no Anexo 4 - Relatório

Supervisão do FUNPROGER realizada pelo Ministério do Trabalho e Emprego Exercício 2012,

8.7 Avaliação crítica dos resultados alcançados (inclusive quanto aos objetivose metas previstas versus realizados)

Não foram pactuadas metas físicas ou financeiras com o supervisor ministerial durante o exercíciode 2012,

De maneira ampla, pode-se afirmai- que o FUNPROGER teve impacto positivo na cadeia sócio-econõmica ao possibilitar acesso ao crédito a tomadores que, sem a existência do Fundo,encontrariam dificuldades para oferecer garantias adequadas e obter os valores necessários à

realização de seus empreendimentos. Sob essa ótica, é inegável sua contribuição para a criação deempregos e geração de renda.

22

Considerando todo o período de existência, foram contratadas 574.435 operações de crédito

garantidas pelo FUNPROGER ató 31.12.2012 (Tabela 4).

Tabela 4 - Total de operações avalizadas pelo FUNPROGER, de maio/2000 a dez/2012Valuras cm RS

AGENTES FINANCEIROS

Banco do Brasil

B auto íla Amazônia

Banco do Nordeslc

Caixa Econômica Federa!

Total

QTDE, DE

OPGRACÕES

(a)

550.244

73

23,870

248

" 574:435'

VR. FINANCIADO

íb)

S.412,110.365,79

8,466,365,45

114.162-780,56

9.2414.441,64

' X543.949Ü53M

VR, GARANTIDO

Ce)

6.537-334,583,97

4-396.909,93

B7.U17,834,4G

4M4.72U fil

6.633*554.054,18

% MEIÍTO

GARANTIDO

(d) =

Fíc)/(b)l*100

77,7

51,9

76,1

50

. 77,6

Fonte: Sistema FaVjan-2013

O percentual de 77,6% garantido pelo FUNPROGER no fhial do exercício ficou na média

observada nos períodos anteriores (78,4% em 2004, 78,5% em 2005, 78,2% em 2006; 78% em

2007, 77,8% em 200S, e 77,6% em 2009, 77,7% em 2010 e 77,7% em 2011).

S.8 Remuneração das disponibilidades

Os recursos do FUNPROGER são creditados em conta específica no BB e remunerados

mensalmente pelo Gestor do Fundo, com base na mesma laxa que remunera as disponibilidades do

FAT aplicadas lio BB Extramercado Exclusivo FAX Fundo de Investimento Renda Fixa. No

exercício de 2012, essa remuneração totalizou o montante de RS 31,3 milhões, conforme abaixo:

Tabela 5 - Remunerações creditadas ao FUNPROGER

MÉS/ANO

jau/2011

fev/2011

mar/2011

abrV20[l

mai/2011

jun/2011

iu 1/2011

ago/2011

set/2011

Dut/201 1

nov/2011

dezttüll

Toíal

VALOR CREDITADO (RS)

966.460,75

972, «22,19

1.103,536,70

1.040,416,63

1.254.394,80

1.197.492,43

L198.830,20

1.567.974,32

1.24Ú.851,84

1.195.138,82

1.206.110,40

1.312.513,52

14,062.592,60

MÊS/ANO

jan/2012

fev/2012

mar/2012

abr/2012

mai/2012

jun/2012

jul/3012

ago/3012

set/2012

out/20T2

nov/2012

de^20l2

Tu tal

VALOR CREDITADO (RS)

1,329.836,82

1.225,931,66

2.53Ú,4Q7,77

5.134.692,25

2.657.349,06

(2 87.954,3 0]

3.504.646,01

3.032,494,14

2.239,635,59

5,920.469.01

978,716,26

3.050.432,44

31323.156,71

Fonte: Sistema FAV -jan/2013 - Regime de Caixa

8.9 Contratação de operações

Quando um agente financeiro contrata operações de crédito com aval do FUNPROGER, os dados

dessas operações s£o informados ao Gestor no mês seguinte à data da primeira liberação de crédito,

sendo permitido fazê-lo até três meses após aquela data.

Concluído o processamento dos dados pelo Gestor, as novas operações são incluídas na base de

dados do Fundo, Em conseqüência, o agente financeiro repassa as respectivas CCA's para o Fundo,f. ^ ■ ■

23

atualizadas mondariamente pro mia die pela SELIC, e o Fundo, por sua vez, paga a taxa deadministrado ao Gestor, correspondente a 12,09% das CCAs repassadas, já atualizadasmonetariamente.

As Tabelas 6 a 9 demonstram, por agente financeiro, ano a ano, a quantidade de operaçõesavalizadas pelo FUNPROGER, valor financiado e valor garantido.

Tabela 6 - Operações confratadas/garantidas vigentes com aval do FUNPROGER pe]o agentefinanceiro Banco do Brasil

EXERCÍCIOS

2000

2001

2002

2003

2004

2005

20(16

2007

200S

2005

2010

2011

2012

. Totais

Fonle: Sistema FAV

BANCO

QTDE. DE

OPERAÇÕES

<a)

25.763

39.368

77.035

75.305

71.305

69.940

81.330

77.678

22.361

S.578

107S

2

1

5SIU44

-jau/2013

VR.

DO BRASIL

FINANCIADO

(b)

109.573.592,95

3 01.293.995,4 8

547.833.244,55

795,664212,30

1.152.795.977,17

1.259.089,562.04

1.511.651.324,88

1,905.638.455,84

541.868267,26

219,200.761,20

37.411.972,12

41,000,00

48.500,00

8.412J 10.865,79

VR. GARANTIDO

(c)S4.8 32.150,00

225.722.673,47

421,772.041,58

632.7 8.265,85

943.235,309,03

9Sí,0fi4,513J5

1.172.349.941,02

1.478.015.309,66

404.104.532,80

159.168,232,76

29229,714,05

32,800,00

3E.aoo.oo

6.537.334.588,97

Valores em RS

% GARANTIDO

íd) = fc*bjKlO0

77,4

74,9

77 0

79,5

79, S

78,3

77,6

77,6

74,6

72,6

78,1

8Ü30

80,0

77,7

Tabela 7 - Operações contratadas/garantidas vigentes com aval do FUNPROGER pelo agentefinanceiro Banco do Nordeste

- __^ Valores em RS

BANCO DO NORDESTE

EXERCÍCIOS

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

200S

2009

2010

201

2012

Totais

QTDE. DE

OPERAÇÕES

(a)

14.891

8.715

263

0

23.870

Fonte:

VR FINANCIADO

61227.840,76

49.278.591,96

3.453.310.17

203.Ü37.67

0

0

114,162,780,56

VR. GARANTIDO

46.937.993,6

2.739.890,19

% GARANTIDO

(d) = (c *■ b) x 100

76.7

75,4

193

80,0

87,017.834,46

Obs,: O Banco do Nordeste não contrata operações com garantia do FUNPROGER desde o

exercício de 2003, A operação informada refere-se à contratação de dezembro/2002, com liberaçãode crédito fem janeiro/2003.

24

Tabela 8 - Operações contratadas/garantidas vigentes com avaí do FUNPROGER pelo agente

financeiro Caixa Econômica Federal

Valores em RS

CAIXA ECONÔMICA FEDERAL

EXERCÍCIOS

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

201 í

20Í2

To lata

QTDE. DE

OPERAÇÕES

(a)211

36

1

0

0

0

0

0

0

0

0

1 ■ . í'2481

m FINANCIADO

(b)

7.671.452,58

1.490.644,06

47.345,00

0

Ü

0

0

0

0

0

0

.9.209.441,64■■. i" ■ * i .i

VR- GARANTIDO

íc>

3.435.726,29

745.322,03

23.072,50

0

0

0

0

0

0

0

0

4,604.720,82

% GARANTIDO

íd) = íc * bj x 100

50,0

50,0

50,0

0

0

0

0

0

0

0

0

Fonte: SistensaFAV-jan/20n

Obs.: À Caixa Econômica Federal iniciou a contratação de operações com garantia do

FUNPROGER eni 2002. As operações deste agente concentram-se exclusivamente na linha de

crédito Novo Empreendedor, cuja vigência encerrou-se em 2004.

Tabela 9 - Operações contratadas/garantidas vigentes com aval do FUNPROGER pelo agente

financeiro Banco da Amazônia

Valores em RI

BANCO DA AMAZÔNIA

EXERCÍCIOS

2004

2005

2006

2007

2008

2009

21110

2011

2012

Totais

QTDE. DE

OPERAÇÕES

ia)

1S

20

G

14

5

7

1

0

Ü

73

VR. FINANCIADO

íb)

L878.193,94

1.684.900,75

716.98 J ,45

1.793.750,73

722.869,72

1.274.928.86

394740.00

0

0

8.466.365,45

VR, GARANTIDO

(*)1.500.017,17

934.187,43

342.710,97

684.150,04

382.882,16

426.645,37

126.316,79

0

0

4.396.909,93

% GARANTIDO

(dWc-^blKlOfl

79,9

55,4

47,8

38,1

53,0

33,5

32,0

0

0

51,9

Fonte: Sistema FAV -jau/2013

Obs.: O Banco da Amazônia roicioit a contratação de operações com garantia do FUNPROGER em

2004

O Gráfico I, a seguir, mostra a participação de cada agente financeiro na quantidade total de

operaçOes avalizadas pelo FUNPROGER desde o inícro da operacionalízação do Fundo. Das

operações avalizadas pelo Fundo, 95,79% (550.244, do total de 574.435) pertencem ao Banco do

Brasil, seguido do Banco do Nordeste, com 4,36% (23.870 do total das operaçBes).

25

Grafico 1

■

ffl Banio

- Participação dos agentes financeiros no total

U,l>4% Êk

I

de

4

1

£t Amnznniji □ Banco do Brnsil ■ CnÍJta frunâmica

Fonie: Sistema FAV-jan/2013

operações avalizadas

Fllibrai ■ Iluncodo Nürdéíítií do Brasil

8.10 Alteração e baixa de operações

Os agentes financeiros podem solicitar alterações nas operações já cadastradas até o terceiro mêssubsequente ao da inclusão da operação na base do FUNPROGER, Podem, também, solicitai- abaixa das operações cadastradas no Fundo, o que pode ocorrer a qualquer tempo.

Quando ocorre alteração que implique em novo valor de CCA, ou seja, são alterados o valor dofinanciamento, percentual de garantia ou o prazo da operação, a CCA originalmente repassada peloagente financeiro lhe é devolvida, atualizada monetaríamente, e lhe é cobrada nova CCA,

recalculada com base nos novos dados, também atualizada monetariamente As respectivas taxas deadministração pagas pelo Fundo ao Gestor também sofrem movimentação semelhante, sempreatualizadas monetariamente,

Quando ocorre baixa de uma operação em ate três meses após a sua inclusão na base doFUNPROGER, a CCA - que havia sido repassada pcio agente financeiro ao Fundo - lhe édevolvida, assim como, a taxa de administração que o Fundo havia pago ao Gestor. Toda amovimentação sofre atualização pela SELIC.

No exercício de 2012 foi excluída a garantia do FUNPROGER apenas em operações contratadaspelo agente financeiro BB, conforme abaixo:

rabek 10 - Operações do agente financeiro BB excluídas em 2012

MÊS/ANO

jsn/2012

fev/2012

mar/2012

abr/2012

maio/2012

Íun/2012

jul/2012

ago/2012

SEI/2012

oul/2012 ^

nov/2012

\

Valores em RS

AGENTE FINANCEIRO BANCO DO BRASIL

QTDE

ia)

0

0

396

0

0

0

1

0

0

25.598

0

VR. FINANCIADO

0

0

1 12.760.459,97

0

0

0

40.000,00

0 |0

544,516.016,79

ol

VR.

GARANTIDO

(c)

0

0

0, 30,775^4

Ü

0

0

32.000,00

0

0

-424.036.713,57

0

%

GARANTIDO

ídWc + b)xl00

0

0

79 39

0

0

0

80,00

0

0

11.11

0

26

de#2012

Totais

0

25.995

0

557.31 &47É,76

0

434.199.489,41

0

77,91

Fonle: SistemaFAV-jan/2013

Do início das atividades do Fundo ate o fim do exercício de 2012, foram excluídas 28.514

operações a pedido dos agentes financeiros, como pode ser observado na Tabela 11. As operações

baixadas a pedido dos agentes financeiros constam da base de dados do Fundo, entretanto, nâo sÊLo

utilizadas para a estatística de operações avalizadas ou para cálculo da inadimplência.

Tabela 11 - Operações excluídas a pedido dos agentes financeiros

Valores em RI

AGENTES

FINANCEIROS

ANO

LIBERAÇÃO

Banco da Brasil

Banco <fo Amazônia

Banco do Nordeste

CAIXA

Totais

total

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2012

" total

2004

lotai

2000

2001

2002

total

2002

QTDE

ia)

2G.034

235

G03

2722

2949

1342

1Ó93

3890

7397

32Ó8

1376

558

1

2

2

2.411

1,731

711

35

1

1

28.514

VR-

FINANCIADO

(b>

558,747.155,49

1.774.605,86

5,(585,517,87

17.604r077,52

20.757.199,21

21.766.677,50

44.588.825,09

103.014.216,05

230,443.581,92

72,831,635,00

24,957,646,50

15.253.172,97

40.000,00

411.3KMHÍ

411.500,00

12.827,899,80

7,755,303,77

4,429,970,13

612,625,90

50.000,110

50.000,00

572-036-555,29

VR.

GARANTIDO

íc)

435^15.585,37

1.389.059h28

4.313.001,69

13,320,705,59

16,440.694,55

17.510.151,61

34.399.597,50

80.448.518,76

180.805,902,24

55.858,550/75

15,8 72,426,73

12,124.946^7

32.000,00

Í29.2ÜÜ,o;O

329,200,00

9.7923(3,42

5,552,5 ló,35

3.423,032,45

486.664,62

25.í|00?0ü

25.000,00

445.461.998,79

%

GARANTIDO

(d) = (c*b)xl<TO

-*:'■ - '77,9

78,3

75,9

75,7

79,1

79,5

77J

78,1

78,5

76,7

75,6

79,5

SO,Ü

: so,o

80,0

'■'■ ■ 763

75,6

77,3

79,4

50,0

50,0

77,9

Fonte: SistemaFAV-jait/2013

Daquele total de operações (28,514), em 25,598 operações não honradas pelo Fundo, a pedido do

agente Financeiro BB, em 29-10.2012, foi excluída a garantia do FUNPROGER, em íbnção dodisposto na Resolução CODEFAT n° 654/2010, por não serem mais passíveis de solicitação de

honra, já que estavam inadímplidas há mais de 180 dias.

Durante o exercício de 2012, houve devolução de CCAs pelo Fundo ao agenle financeiro Banco do

Brasil no valor RS 751,8 rm'1, Em conseqüência, o Gestor devolveu ao Fundo a taxa de

administração recebida, conforme a Tabela 12. Essa devolução foi efetuada em conseqüência da

baixa da garantia do FUNPROGER em. 396 operações do BB, contratadas após a suspensão da

contratação de novas garantias, ocorrida em fevereiro/2010, em razão do alcance máximo do limite

de alavancagem, e de uma outra operação excluída a pedido do mesmo agente financeiro cm julho

de 20H2,

27

Tabela 12 - Devolução de CCAs

AGENTE FINANCEIRO

Banco do Brasil

Fonifi: Sistema FAV-ían/3013

e respectiva Taxa de Administração

EVENTO

Taxas de adm. devolvida pelo Geslor

■XAs devolvidas pelo Fundo

no exercício 2012

QTDE

397

397

Valores em RI

VALOR

90 891 S2

751 795 25

8.11 Comissão de Concessão de Aval

O FUNPROGER concede garantia de, no máximo. S0% do valor da operação, devendo o mutuárioprover as demais garantias exigidas pelo agente financeiro. Pela concessão de aval, oFUNPROGER recebe do mutuário uma comissão equivalente ao fator 0,001 multiplicado pelo

percentual do financiamento garantido pelo Fundo e pelo número de meses do prazo total daoperação, conforme a fórmula abaixo:

c

CCA~0,001 x (VF x %G) x P

onde:

CCA - Comissão de Concessão de Aval devida pelo mutuário;

VF = valor total dofinanciamento;

%G - percentual garantido pdo FUNPROGER na operação (máximo 30%);P =prazo da operação em meses inteiros.

No exerefeio de 2012, o valor total de comissões recebidas pelo Fundo, na contratação e

renegociação de operações, foi de RS 13,1 mil (Tabela 13), referente ás operações do Banco doBrasil.

Tabela 13 - CCAs arrecadadas pelos agentes financeiros

Valores em R£

Mis/Ano

jan/2012 ■

fêv/2012

mar/2012

abr/2012

mfiio/2012

Íun/2012

ÍuI/2012

aeoV2Q12

set/2012

QUE/2012

nov/2012

dez^0l2

Totais

CCAs ARRECADADAS PELOS AGENTES FINANCEIROS:

Banco do Brastt

1,409,20

0

6.174,03

0

1.652,75

0

0

0

0

1,893,17

0

D

1L121U5

Banco do

Nordeste

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Banco da

Amazônia

0

u

0

0

0

0

0

0

0

0

Ü

Ü

0

Caixa Econômica

Federal

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

TOTAL

Í.409 20

6.174,03

J, 6 52,75

0

0

0

0

1.893,17

D

0

1L129J5[■[une: Msieina !■ AV7Regime de Caixa

8.12 Operações honradas

O FUNPROGER honrou, no exercício de 2012, o aval de 110 operações de crédito inadimplidas do

agente BB. O resumo das operações honradas por linha de crédito e por agente financeiro, encontra-se no item 9.a - Quadro 2, deste Relatório.

3,13 Recuperação de valorts honrados

No exercfcío de 2012, os agentes financeiros repassaram ao FUNPROGER o valor de R$ 12,3

milhões, referente a recuperações de créditos honradas. Deste total, o Banco do Brasil repassou o

valor de RE 12,3 milhões, o Banco do Nordeste repassou R$ 166 mil e o Banco da Amazônia R$ 1,

7 mil, conforme Tabela 14.

Tabela 14 - Honras recuperadas ao FUNPROGERValores em RI

MÊS/ANO

jan/2012

ftiv/2012

maiv2012

abr/2012

maio/2012

jun/2012

ju 1/2012

a-o/2012

set/2012

OUt/2012

nov/2012

dez/2012

Totais

HONRAS RECUPERADAS PELOfA):

Banco do Brasil

1.086,420,74

892.020,08

653,605,81

90fi.379.56

929.076,25

922,4633

L213.642.23

1,454.593,42

1.355.673,45

805.181,52

1.087.406.78

800,998,94

12,116,468,14

Banco do

Nardesle

11,950,32

12.499,98

12.435,71

11.205,23

13.011,08

1.917,65

1.436,47

91091,53

2,729,60

0,00

365,88

6,359,59

166.4106,04

Banco da

Amazônia

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.681,53

0,00

0,00

0,00

1.6SJ,53

Caixa Econômica

Federal

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Ü,Ü0

TOTAL

L09SJ77,06

904.520,06

666.041,52

917.5S7.79

942.037,33

924.3 G 0,9 8

1.215.078,70

1.546.664,95

1,363.034,61

805.181,52

1.037.772,66

313.353,53

12.284.155,71

Fonte: Sistema FAV - Regime de Caixa

8-14 Devolução de valores honrados

No exercício de 2012, nenhum agente financeiro devolveu ao FUNPROGER valores já honrados.

8.15 Recursos do Fundo

Os recursos para composição do Fundo - Lei n.° 9.872/1999 - originaram-se do valor proveniente da

diferença entre a aplicação da SELIC e da TJLP na remuneração dos saldos disponíveis dos

depósitos especiais do FAT, destinados aos financiamentos do PROGER, O parágrafo 3o, do artigo

2", da Lei n.° 9.872/1999, incluído pela Lei n.° 10.360/2001 e alterado pela Lei n.° 11-110/2005,

autorizou o CODEFAT a direcionar para o FUNPROGER até R$ 200 milhões.

O limite inicialmente aprovado pela Resolução CODEFAT n.° 231, de 23.11.1999, de R$ 50

milhões, foi alterado pela Resofução ti.° 276r de 21.11.2001, para R$ 63 milhões, Esse limite foi

novamente alterado pela Resolução n,° 340, de 10.07.2003, para RS 100 milhões e, finalmente, pela

Resolução n& 434, de 02.07.2005, para RS 200 milhões. Os referidos recursos não constituem

despesas para o FAT.

Tabela 15 - Valores para composição do FUNPROGER - exercícios 2000 a 2003Valores em RS

EXERCÍCIO 2000

MÉS/ANO

jan/00

fev/00

mar/00

PARCELAS

MENSAIS (KSJ

3.929.128,56

4.5 7S.&3 6,52

EXERCÍCIO 2001

MÊS/ANO

jati/01

fev/Ot

mar/Oi

PARCELAS

MENSAIS (RS)

1813.390,42

EXERCÍCIO 2003

MÈS/AJSO

jaii/03

fev/03

mar/03

PARCELAS

MENSAIS (RS)

c

abr/QD

iii ai/00

jun/OO

iul/OO

ÜftO/OÜ

seí/OO

QUt/üü

jiov/00

dez/H 0

Subtôtal

3.541.376,27

4.778,211,62

4.655.931,09

3.644.039,15

5,185.304,39

4.017.373,54

4.929.804,67

3.737.447,83

47,186,609,58

abr/Ü

mai/01

íini/01

Íul/0

ago/01

set/01

oiil/01

nov/01

dcÔl

Subtola 2.813.390,42

abr/Ü 3

inai/0j

jun/03

íul/03

aga/03

set/03

out/03

nov/Q3

dez/03

Subtoial

l.8Ü8959h39

2.3 65.64 S, 5 9

2,402.246,17

2. E 64.459 90

3 293 374 S8

3.689.254,80

3.715.252,28

. .19.442.196.01[■orne: iisiema ae contabilidade do tûndo

Tabela 6 - Valores para

EXERCldO 2004

MÊS/

ANO

Ían/04

feW(H

mar/Ü4

abr/Ü4

mai/04

jun/04

Íul/04

3£O/04

seí/04

oul/04

nov/04

dez/04

Subtôtal

PARCELAS

MENSAIS ÍRS1

3.648.070,18

2.9S9/729.S5

1.503.492,01

3.462.337,38

2.949.900,35

3,324.494,14

3.857. Ü 9^60

3.732.523,45

3Ü3.339,82

871.460,71

30.557,803.99

composição do FUNPROGER - exercícios 2004 z

EXERCÍCIO 2006

MÊS/ANO

jan/Üfi

fev/06

mar/06

abr/06

inai/ÜÉ

jun/06

jul/06

agü/Qó

sel/06

out/06

nov/Ofi

dez/06

Subtoial

PARCELAS

MENSAIS

(R$)

279,247,52

505.156,37

1.486.646,22

533,175,99

750.676,74

935.688,56

EXERCÍCIO 2007

MÊS/ANO

jan/07

fev/07

mar/07

abr/07

mai/07

jun/07

jul/07

ago/0 7

set'07

out/07

nov/07

de^/07

Subtôtal

PARCELAS

MENSAIS (RS)

329.897,42

427,óõ2h10

157.14S.15

397.366,59

531,871,45

674.347,84

607.843,15

658.051,32

7Ü 7 rij3 3,20

512.525,0]

95 8.696,56

1,557.866,25

7.570.909,-M

2008

Valores em RS

EXERCÍCIO 2flOS

MÊS/ANO

fan/03

fev/08

mar/OS

abr/08

mai/OS

juji/08

juI/OS

ago/oa

sel/OB

oüT/08

nov/08

dez/08

Subtôtal

PARCELAS

MENSAIS (RS)

.157.639,57

5â 5,344,75

123.722,53

680.004,61

1,263.760,40

55.628,16

75.473,69

1,694.815.02

961,735.64

.338.320,80

.714.371,40

1.422,383.59

11.053,704,56fronle: Sistema de conlabilidade do Funda

€Tabela 17 - Valores para composição do FUNPROGER - exercícios 2009

EXERCÍCIO 200?

MES/

ANO

ian/09

fev/09

jnar/09

abr/0*)

mai/09

ínn/05

Íul/09

aao/09

íel/09

oufOU

nov/09

dcz/09

Subtoial

Ponle: Sísie

PARCELAS

MENSAIS

3,321.395,1

4.411.586,3.

3.003.674,31

3,301.447,82

1,827.894,4!

971,707,3'

922,H5U8<

1,3 72.3 93,1

744.220.5Í

903.774,41

756,618,3;

596.261,01

22.133.624,76

EXERCÍCIO 2010

MES/

ANO

jan/10

fev/10

mar/10

abr/10

mai/10

jun/10

jul/10

ago/10

set/10

out/10

nov/10

dez/10

Subíütfli

na de contabilidade do Funde

PARCELAS

MENSAIS

^92,083,02

571.467,07

463.775,95

7 J 6.953,81

495,771,88

635.411,05

682.437,52

1.090.136,63

1.417.099,23

1,402.193,11

1.109,148,03

1.197.572,92

10.774.490,25

EXERCÍCIO 2011MES/

ANO

jan/11

fev/ll

mar/O I

abr/11

mai/11

jmi/11

MU

a@o/l 1

set/11

nut/11

nov/11

dez/l I

Subtotal

PARCELAS

MENSAIS

1,745.852,88

1.496.280,48

1.709.085,91

1.846.454,âS

1,493.901,41

1.944.861,44

1.36],529,75

1.706.542,42

2.049.642,52

1.537.741,73

1.138.009,30

1.540.566,15

20,079.869,07

a 2012

Valores em RS

EXERCÍCIO 2012

MES/

ANO

jan/12

fev/12

mar/12

abr/12

mai/12

jiW]2

jul/12

ago/12

set/12

OLIt/12

nov/12

áezf]2

Subtolaf

PARCELAS

MENSAIS

2.5 85.817,5 S

2.774.755,45

1.564.073,35

J .50 a r&94,98

1.415.971,04

1.537.435,58

956.069,31

1.233.308,52

1,086.028,47

460.632, IS

839.582,10

724.614, í 3

16.749.986J0

Como pode ser observado na Tabela 18, foi creditado ao FUNPROGER, até 31.12.2012, pelo

Banco do Brasil e, a partir deago/2009. também pela CAIXA, o lolal de R$ 193,2 milhões.

Tabela I 8 - Total de aportes destinados ao FUNPROGER

Valores em RS

FííIjiI de aportes destinados ao FUNPROGER

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

TOTAL

47.lS6.609.5a

2.813.390,42

0

19.442.196,01

30.557.303,99

Ü

4.890.591,80

7,570.909,74

11.053.704,56

22,133.624,76

10.774.490,25

20,079,869,07

16.749.986,70

1 «253.17(1,88

: Sistema de contabilidade do Fundo

Também constituem receitas do FUNPROGER: as CCAs cobradas dos tomadores de crédito e

repassadas para o Fundo pelos agentes financeiros; as taxas de administração devolvidas; a

remuneração mensal das disponibilidades do Fundo depositadas no Banco do Brasil- a recuperação

de créditos de operações honradas pelo Fundo e a devolução, pelos agentes, de valores honrados

pelo Fundo,

O Gráfico 2, a seguir, demonstra a participação das receitas destinadas ao FUNPROGER no

exercício de 2012.

nccA recebidas ■ Taxus

Thxüs Adm O*v

Ailm f>tvolvidas

\

jií CCA recebidas

^^ Honras Rec iLperflilas

Retnniicraçac

HonniB HíwpenHhií □ Remun? raçHo

Fonte: SisiemaFAV-jan/2013

8.16 Considerações sobre o desempenho do Fundo

Ao término do décimo segundo exercício social do FUNPROGER, relatamos as seguintes

considerações sobre o desempenho do Fundo em 2Ü12:

a) a taxa de alavancagem encerrou o exercício com índice de comprometimento de 14,3%,

implicando em margem disponível para contratação de 85,7%, equivalente a R$ 1,9 bilhão para

€

assunção de novas garantias. A redução do compromelimento da taxa de alavancagem observadanos dois ulíimos exercícios pode ser explicada pelos seguintes fatores: diminuição das despesascom pagamento de honras em runçao da aplicação do disposto na Resolução CODEFAT n°654/2010 e do atingimento do stop ioss e, da mudança das sistemáticas utilizadas na provisão parahonras de avais e no diferimento das CCAs,

b) o valor aportado ao Fundo em 2012 foi de R$ 16,7 milhões, inferior em 16,6% ao aporte total deRS 20 milhões realizado em 2011, A diminuição do montante aportado é explicado pela menordisponibilidade de recursos do FAT nos Agentes BB e CAIXA no exercício, que calculam erepassam, mensalmente, a diferença da remuneração das disponibilidades calculadas pela SELIC epela TJLP.

c) considerando o total autorizado de aportes ao Fundo de RS 200 milhões e os RS 16,7 milhõesrepassados no exercício, exísle margem de apenas R$ 6,7 milhões para novos aportes ao Fundo.

d) O FUNPROGER encerrou o exercício com lucro líquido de RS 62 milhões,

e) A remuneração das disponibilidades do Fundo no exercício foi de RS 31,3 milhões, superior em123% à observada em 2011, Tal ciescimento deve-se ã positiva perfomance do BB ExtramercadoExclusivo FAT Fundo de Investimento Renda Fixa, utilizado para remunerar os recursos doFUNPROGER, que, em atendimento à Resolução BACEN 4.034, de 30.11.2011, passou a ter suapolítica de investimento referenciada à sub-índice do índice de Mercado Anbima flMA) desdefeverenW20I2.

9. Informações Específicas da Gesião (item 5 da Parte B do Anexo II da DN119/2012)

a) Relação das operações honradas pelo Fundo, por linhas de crédito c por agentefinanceiro, discríminando-se os respectivos valores.

O FUNPROGER honrou o aval em 110 operações inadimplidas, considerando a data da efetivaçãodo pagamento ao agente financeiro, vez que as honras solicitadas no mês são pagas no mêssubsequente, conforme Quadro 2 abaixo:

Quadro 2 - Operações honradas por Agente e Unha de Crédito

fclnha (TíírÉdiía'.

"ovem E i?i pjeeii dedür'

rflcrô Pèej^Êmprcãa ^

Joío" E m p rc Eiid ciar?

Qrde KfefiCVaiar Ne [□'milEm RS

a&krA ÍÊi"j|jjã ça

Fonte; Sistema Fau/jan-2013

b) Análise crítica do desempenho do FUNPROGER

I- Percentual por linha de crédito coberto pelo Fundo

Os percentuais por linha de crédito cobertos pelo Fundo relativos ao agente financeiro Banco doBrasil, de 2011 e 2012, estão discriminados na coluna ICLC dos Quadros 3 e 4 a seguir:

32

Quadro 3 - Dados e cálculo de IPA, PGDLC e ICLC, do BB, em 2011

VfllíircicinRS

Liberal

Ttinsmo

0%

0%

Fontes:

Sistema FAV -jait/2012 -competência dcz^Ül

Síaiema SAEP - MTE/CGER - jan/2012

Quadro 4 - Dados e cálculo de IPA; PGDLC e ICLCr do BB, em 2032

Fonles:

Sistema FAV-jaii/2013-competência

Siaiema SAEP - MTE'CGER - jan/20 J 3

Os percentuais por linha de crédito cobertos pelo FUNPROGER observados em 2011 e 2012

discriminados na coluna ICLC dos Quadros 5 &6 abaixo:

Quadro 5- Dados e cálculo de IPA PGDLC e 1CLC, do FUNPROGER, em 2011Valoro cm H£

Fontes:

Sistema FAV -jan/2012 - competência dez/201

Sistema SAEP - MTE/CGER -jaii/2012

■€>

C

6 " e ICLC, do FL3NPR0GEIL em 2012

p

p g%

Fonres;

Sistema FAV-jan/2013-competência dez/20 L2Sistema SAEP-MTE/CGER-jELn/2013

OM

s^

A análise do ICLC (0,005%) no exercício de 2012 mostra que a efelividade do FUNPROGER estácomprometida na cobertura de operações contratadas do Prager, Selor Urbano, Observa-seacentuada queda m demanda pela garantia a ser prestada pelo FUNPROGER desde 2011 quandocomparada ás observadas em 2009 e 2010, quando o ÍCLC foi de 9% e 3%; respectivamente.

II. Pcrceníual por linha de crédito garantido pelo Fundo

Para este cálculo foram utilizados dados do período de janeiro a dezembro de 2012 O percentualpor linha de crédito garantido pelo FUNPROGER, em 2011 e 20125 estão discriminados na colunaPGDLC dos Quadros 3 a 6 acima e o resumo deste índice encontra-se abaixo:

Quadro 7 - Resumo do PGDLC do BB e do FUNPROGER, em 2011 e 2012

Agente Financeiro/Fluido

Unha de CrcUitó^â^í^^^jî,^.,^^;^

Cooperativas

Empreendedor PnnuJnr

Vovô Empreendedor

Jovem Empreendedor

Micro c Pequenas Empresas

'rofeísor

Profissional Liüeraf

Turismo

■ontes;

d,k,'ASiíÂiBBncn do Brasil \1£iitáÜ£.!?

80%

-

-

-

-

&?H&'&iFUNPIti ÍGEft" JÍS3SS&Í

Sistema FAV

Sísiama SAEP - MT&CGER

No exercício foi contratada 01 operação da linha de crédito Micro e Pequenas Empresas onde foiutilizado o percentual de garantia de 80% pelo FUNPROGER, o que demonstrou o interesse doagente financeiro em utilizar o percentual máximo de garantia admitido para o Fundo.

III, Percentual de operações honradas pelo Fundo, por agente financeiro, em relaçãoàs operações avalizadas

Para o cálculo deste Indicador foram utilizadas iodas as operações honradas e avalizadas peloFUNPROGER desde o início de seu funcionamento até o término do exercício financeiro emanálise, conforme os Quadros 8 e 9.

Quadro 8- Dados para cálculo dos indicadores IHONRA e ICR- Até 2011

Fonte: Sistema FAV/jan-2012

(■*) - Valor apurado pela datado evento da recuperação do crídito

Quadro 9 - Dados para cálculo dos indicadores IHQNRA e ICR- Ato 2012

Fonte: SisicmaFAV/jan-2013

(*) - Valnr apurado pela data do evento da recuperação do crédito

O percentual de operações honradas pelo Fundo, por agente financeiro, em relação às operações

avalizadas está demonstrado pelo IHONRA no Quadro 10 abaixo:

Quadro 10-Resumo do

Agente Financeiro

Banco do Brasil

Banco da Amazônia

Banco do Nordeste

Caiiía Econômica Federal

FUNPROGER

IHONRA-2011 e2012

Indicador de Operações Honradas (IHONRA)

2011

fíndke %1

12,6

13,7

6,6

62,1

12,4

2012

(índice %}

13,2

1377

«tf

62,1

13,0

Fonte: Sistema FAV

O BB honrou í 10 operações de crédito em 2012, aumentando o IHONRA deste agente para 13,2%.

Os demais agentes não apresentaram variação nesse índice, pois não honraram operações no

exercício.

Vale destacar que o indicador do Banco do Nordeste reflete operações contratadas até

dezembro/2002, pois, a partir de 2003, não foram realizadas novas contratações com aval pelo

Fundo. Quanto a Caixa Econômica Federal, é importante registrar que apenas operações da Linha de

\35

c

crédito Novo Empreendedor contam com garantia do FUNPROGER, pois são mutuários comclassificação de risco mais elevada em relação aos demais tomadores de crédito.

O FUNPROGER honrou 13% da quantidade total das operações avalizadas pelo Fundo, contratadasde maio/2000 a dezembro/2012.

IV. Percentual de operações honradas pelo Fundo e recuperadas por agentefinanceiro

Para esse cálculo, foram utilizados os valores acumulados, relativos às operações honradas,recuperadas (deduzidas as devoluções de créditos recuperados) e às devoluções de honras de avais

pelo agenfe financeiro alé 3] de dezembro de cada ano. O percentual de operações honradas pelo

Fundo e recuperadas por agente financeiro pode ser observado nos Quadros 8 e 9 acima e o resumo

deste índice está representado no Quadro 11 a seguir.

Quadro I] - Resumo do ICR-2011 e20L2

Banco do Brasil

Banco da Amazünia

Banco do Nordeste

Caixa Econômica Federal

FWPROGÈR

Fonte; Sistema FAV

Indicador de Créditos Recuperados (ICR)

Agente FiininecÈro2011

(índice %)

10,5

}5,3

9,9

10,6

2012

ííiiüice °M

12,1

0,4

17,1

9,9

No exercício de 2032 foram recuperados RS 11,8 milhões em créditos honrados, totalizando uma

recuperação de créditos acumulada ao Fundo de RS 83 milhões (valores nominais totalizados nas

datas dos eventos), conforme pode ser observado no Quadro 12,

Quadro 12-Resumo ICR-2011 e2012

Valores Nominais em RS

K£ Créditos Recuperados

pelo Agente

ÍCR total

(a)

(bj

(d) = í(a+t)/(b)l*10ft

71.244.63 í

700.3 55.7 ú 3

2.726.547

10,6%

v^:^^2í! ia: ■:■:■:■■

83.067.57Í

707,2 3 6.41C

2.72É.547

12,1%

ló,59%

O,ÜÜ%

r-onte: Sistema FAV/fan-2013

Obs,: Considerados valores acumulados desde o Io evento de honra ou recuperação/devolução dovalor honrado até 31.12.2012.

V. Percentual de inadimplOnda do Fundo por agente financeiro

Os dados utilizados para calcular o percentual de inadimplência do FUNPROGER por agente

financeiro estão discriminados nos Quadros 13 e 14 abaixo.

36

Quadro 13 - Dados utilizados para Cálculo do II-FUNPROGER- Até 2011

Valores em R$

Agente Fmanixiin

Banco do Brasil

Banco da Amazônia

Banco do Nordeste

Caixa econômica Federal

FUNPROGER

VH

1.000.75 6 ,S93P2S

50S.I20hS3

21211.708,07

6.378.255,46

L02S.854.977.6J

VHD

■4,645,491,72

-

-

-

4.645.491,72

VR

93,375.594,40

-

1.953.916,59

413.217,44

95.743.028,43

VRD

40l.4B9,97

-

44.682,00

-

Mi.171,97

VG

13.010.174.897,21

7.716.207,61

282.197.587,42

12.306.284,65

13,312,39^97^89Fonte: Sistema FAV/jan-3012

Quadro 14 - Dados utilizados para Cálculo do II - FUNPROGER - Até 2012

Valores em RS

Agente Financeiro

Banco do Brasil

Banco da Amazônia

Banco do Nordeste

Caixa Econômica Federal

FUNTROGER

VH

1.100,803,354,68

553.972.U

23.153.553,79

15,9(50,673.57

1,131-471-584,92

VHD

4,601.307,96

0,00

0,00

0,00

4.661.307,%

VR

114.168.120,02

1.691,07

2.295.24 &, 18

450.949,61

116.316.008,38

VRD

444.981,82

0:00

48.772,52

0,00

493.754,34

VG

13.43 7^64.824,43

8.412.506,3 S

308,031029,15

13.43 0.009.36

B.767-839,369,32Fonte; Sistema FAV/jan-ZOU

Legenda:

VH = valores honrados ao Agente Financeiro., acumulados desde o início do Fundo eaLiialiiadosporTJLP + 3% a.a.

VR = valores recuperados pelo Agente Financeiro cm favor do FUNPROGER, acumulados desde o início do fundo e

atualizados por TJLP + 3% a,a,

VHD = valores honrados devolvidos pelu Agente Financeiro ao FUNPROGER, acumulados desde o início do Fundo e

atualizados por TJLP + 3% a.a.

VRD = valores recuperados devolvidos pelo FUNPROGER ao Agente Financeiro, acumulados desde o inicio do Fundo

e atualizados por TJLP + 3% a.a.

VG = valores garantidos pelo FUNPROGER nas operaçfles contratadas pelo Agente Financeiro, acumurados desde o

início do Fundo e atuaiLzaíTos porTJLP + 3%a.a,

O valor garantido pelo FUNPROGER nas operações contratadas pelo agente Banco do Brasil

demonstrado neste Quadro está divergente do valor de R$ 13,448,843 mil, constante das Notas

Explicativas às Demonstrações Contábeis (Nola 9,e - Histórico da Carteira de Crédito Garantida),

em virtude de reprocessamento realizado pelo Gestor na base de operações do BB após a publicação

das Demonstrações Contábeis do exercício de 2012.

Tal reprocessamentü ocorreu pelo fato de que 274 operações excluídas a pedido daquele agente

financeiro do Sistema FAV terem retomado, em arquivos remessas subsequentes ao da baixa destas

operações, com status de vigentes, aumentando, consequentemente, em R$ 10,9 milhões o saldo

garantido pelo Ruído nas operações do BB.

No ajuste realizado, o status destas operações foi reclassificado para "Excluída pelo Agente", o que

alterou o valor garantido pelo FUNPROGER nas operações contratadas. Referido ajuste não

promoveu impacto financeiro para o Fundo e nem contábil em suas contas patrimoniais e de

resultado.

37

Os indicadores de inadimplência dos agentes financeiros e do FUNPROGER, com posição em 31

de dezembro do período de 2003 a 2012, estão demonstrados no Quadro 15.

Quadro 1 d - Indicadores de Inadimplência do

Agente Financeiro

Banco do Brasil

Banco da Amazünia

Banco do Nordeste

Caixa E. Federal

FUNPROGER

2012

(%)

7,3

6,8

4&,5

7,3

2011

<%)

6,6

6,8

4S,5

6,98

2010

<%)

6,9

6,0

7,0

49,7

*,98

Açenles Financeiros

2009

("/o)

6J

5,9

7,1

49,5

2nns

(%)

4,3

1,8

7,1

51,4

4,4

2007

(%)

3,8

o,?

7,2

5173

3,9

2006

(%)

3,5

0

7,2

50,2

3,ü

2005

(%)

3t2

0

7,0

4ü,8

3,4

2004

(%)

0

7,0

30,9

3,1

2003

<%)

3,2

0

7>0

0,6

<*)

Fonle: Sistema FAV

(*): Os dados para cálculo do índice de inadimplência de 2003 nào estào disponíveis em

decorrência da mudança do sistema gerencial realizada após a alteração do Regulamento do Fundo,

ocorrida em outubro/2004 (Resolução CODEFAT n° 409/2004).

Conforme item 7.2 do Regulamento do Fundo, anexo à Resolução CODEFAT n° 409/2004/o

FUNPROGER somente honra as garantias prestadas até o nível máximo aprovado pelo

MTE/CODEFAT de inadimplência admitida, apurado por agente financeiro, a ser observado pelo

Gestor do Fundo.

€

O indicador de inadimplência máximo foi definido em 7% (sete por cento) pelo MTE/CODEFAT,

por meio da Resolução n.° 420, de 1S.01.2005.

Ao final do exercício de 2012, os indicadores de inadimplência junto ao FUNPROGER, dos agentes

financeiros Banco do Brasil, Banco da Amazônia, Banco do Nordeste e Caixa Econômica Federal

foram 7;3%3 6,6%, 6,8% e 48,5%, respectivamente.

O stop loss acima de 7% do agente financeiro BB é explicado pela exclusão, em 29,10,2012, a

pedido do agente, da garantia do FUNPROGER de 25,598 operações nào honradas pelo Fundo e

vencidas há mais de 180 dias, por nao serem mais passíveis de solicitação de honra, em funça^ do

disposto na Resolução CODEFAT N° 654/2010.

Este procedimento modificou a base de cálculo do stop h$s, já que houve redução do valor

contratado com o aval do Fundo, alterando o índice de 6,94% observado naquela data, para 7,3%,

impedindo, desta forma, o Agente BB de solicitai- honras de aval até que o índice retorne a valores

inferiores a Tá.

Na Caixa Econômica Federal o indicador de inadimplência do FUNPROGER Ibí 4S350%.

Entretanto, as operações desse agente financeiro, garantidas pelo Fundo, se concentram

exclusivamente na linha de crédito Novo Empreendedor, para a qual nào se aplica o limite máximo

de perda (7%), na forma do item 7,2.1 do Regulamento do FUNPROGER, transcrito a seguir;

■'(-..)7.2.1 No cálculo do nível máximo de inadimplência, por agente financeiro, nào serão considerados

osfinanciamentos realizados, no âmbito de tinhas de crédito especiais, nos termos de que trata o §

2"doart. 4o da Lei n,° 9.872/1999, e suas alterações.

>-Á fll C? —38

VI. Percentual do público alvo, por linha de crédito» atendido pelo Fundo

Paia o cálculo do percentual de operações avalizadas pelo FUNPROGER, por público atendido,

foram utilizados dados do período de janeiro a dezembro de 2012.

Quadro 16 - Indicador de Público Atendido - 2012

^K:,^ffffiÊ&^ WWM]<? .. --

Agente Financeiro/Fundo abeo d o

ilo '<£'.^^Î^^^^Mã^MtiÉ^

Micro e Pequenas Empresas 1 00% 100%

raftiàj&ff^M ,Ís^S

Fontes: SisteniaFAVe SistemaSAEP-MTE/CGER

A operação contratada c avalizada pelo FUNPROGER no exercício de 2012 utilizou a linha de

crédito Micro e Pequenas Empresas,

Brasília (DF), 24 de maio de 2013

Representante do do FtíNPROGER

ANEXO AO RELATÓRIO DE GESTÃO EXERCÍCIO 2012

Fundo de Aval para Geração de Emprego e Renda (FUNPROGER)

Banco do Brasil S,A,

Diretoria de Governo

ANEXO 1

QUADRO A3.1 - AVALIAÇÃO DO SISTEMA DE CONTROLES INTERNOS DA UJ (DIGOV)

1, A alia administração percebe os controles internos como essenciais à consecução dos objetivos dii

unidade e duo suporte adequado ao seu funcionamento.

2, Os mecanismos gerais de controle instituídos pela UJ s3o percebidos por iodos os servidores e

funcionários nos diversos níveis da estrutura da unidade.

3. A comunicação dentro da UJ é adequada e eficiente,

4. Existe código formalizado de ética ou de conduta.

5, Os procedimentos e as instruções operacionais s3o padronizados e estão postos em documentos

formais.

6. Há mecanismos que garantem ou incentivam a participação dos funcionários e servidores dos

diversos níveis da estrutura da UJ na claboraçlo dos procedimentos, das instruções operacionais ou

código de ética ou conduta.

1. As deEegaçües de autoridade e compelõncia süo acompanhadas de definições claras das

responsabilidades.

Ü. Existe adequada segregação de funções nos processos e atividades da competência daUJ.

9. Os controles internos adotados contribuem para a consecução dos resultados planejados pela UJ.

10 Os objetivos e metas da unidade jurisdicionada estão formalizados.

1 í Há clara identificação dos processos críticos para a consecução dos objetivos e metas da unidade.

12. É prática da unidade o diagnóstico dos riscos (de origem interna ou externa) envolvidos nos seus

processos estratégicos, bem como a identificação da probabilidade de ocorrência desses riscos e a

conseqüente adoçSo de medidas para mitigá-los.

13, É prática da unidade a definição do níveis de riscos operacionais, de ínformaçües e de

conformidade que podem ser assumidos pelos diversos níveis da gestão.

14. A avaliação de riscos é feita de fonna continua, de modo a identificar mudanças no perfil de risco

da UJ ocasionadas por transformações nos ambientes interno e externo.

15. Os riscos identificados sao mensurados e classificados de modo a serem tratados em uma escala de

prioridades e a gerar informações úteis a tomada de decisão.

16.Não há ocorrência de fraudes e perdas que sejam decorrentes de fragilidades nos processos internos

da unidade.

l7.Na ocoirõncia de fraudes e desvios, é pratica da unidade instaurar sindicância para apurar

responsabilidades e exigir eventuais ressarcimentos.

1B. Há norma ou regulamento para as atividades de guarda, estoque e inventario de bens e valores de

responsabilidade da unidade.

19. Existem políticas e aç&es, de natureza preventiva ou de detecção, para diminuir os riscos e alcançar

os objetivos da UJ, claramente estabelecidas.

20. As atividades de controle adotadas pela UJ sa"o apropriadas e funcionam consistentemente de

acordo com um plano de longo prazo.

2LAs atividades de controle adotadas pela UJ possuem custo apropriado ao nível de benefícios que

possam derivar de sua aplicação.

22. As atividades de controle adotadas pela UJ sao abrangentes e razoáveis e estão diretamente

relacionadas com oa objetivos de controle.

::i6

X

X

X

X

&

X

X

X

X

X

X

X

-:4*

X

X

X

X

X

X

4Í

X

X

X

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X

-4

5J

X

r>\

ÍN

2j.A informação relevante para UJ é devidamente identificada, documentada, armazenada e

comunicada tempestivamente âs pessoas adequadas.

24,As informações consideradas reievanies pela UJ são dotadas de qualidade sufjciúnta para permilir

bd gestor lomai as decisões apropriadas.

25, A informação disponível para as unidades internas e pessoas da UJ 6 apropriada, tempestiva, atual,

precisa e acessível,

26. A InfonnaçHo divulgada internamente atende às expectativas dos diversos grupos e indivíduos da

UJ, contribuindo para a execução das responsabilidades de forma eficai

27. A comunicação das informações perpassa todos os niveis hierárquicos da UJ, em todas as direçQes,

portados os seus componentes e por toda a sua estrutura.

2S.0 sistema de controle interno da UJ é constantemente monitorado para avaliar sua validade e

qualidade ao longo úo tempo.

29.0 sísiema de controle interno da UJ tem sido considerado adequado e efetivo pelas avaliações

sofridas.

30.0 sistema de controle interno da UJ tem contribuído para a melhoria de seu desempenho.

tfí

X

X

X

X

X

U't

X

X

X

Escala de valores da Avaliação:

(I) Totalmente im-áltáii: Significa que o cotileiídú iTn ntlinuitíva d. integralmente níin observado no contesto dnUJ.

<2) PnrcíaTmente InvAlldn: Sifiiiillca que o cr>nfeijdo da aflnna[jvii í parclalmeme onstrvjulo no contrato da UJ, pocèm, em sua minoria,

{$) Neutra: Significa que nfiti M como ivAliür se o conteúdo da afirmativa é au nllo observado no contcüo da UJ.

(4fParrÍnlmenlPvíl]dn: Sienificn que o conteúdo dn afirmntiva 6 parcialmente ob«rvm3o no contexto daUJ. püiím. rmsnn mnÍDrla.

{5} Tolil nieiilü vílldu. SifuiJíCH ym; o tonieúdo da flfiiniaiiva t inlegialmenle observado tio conlEilo da UJ.

Análise Crítica

Metodologia adotada: as respostas foram formuladas pela Diretoria de Controles falemos, a partir da

estrutura de controles internos utilizada pelo Administrador de Fundos e Programas e pela percepção dos

funcionários que atuam na áica.

Os instrumentos de controle da gestão de fundos visara identificar, avaliar e adotar medidas corretivas para

as fragilidades identificadas, buscando adequaç5o a estrutura, à natureza e complexidade de suas operações.

A estrutura de controles internos do Banco do Brasil promove avaliação dos processos operacionais dor (Fundos, contribuindo para a melhoria dos instrumentos de controle-

A seguir, fazemos uma análise concisa dos principais pontos exaltados pelas informações relativas aos

elementos do sistema de coniroles internos da UJ, os quais foram destacados por terem sido avaliados com

valores "2", cujo conteúdo das afirmativas é parcialmente observado no contexto da UJ, porém, em sua

minoria, mas que atendem e não comprometem as atividades de gestão do Fundo,

a) Item 8.^ Existe adequada segregação deJunções nos processos e aüvidades da competência da UJ. -O

Administrador, vinculado ao BB, se vale das mesmas estruturas que prestam apoio ao Banco comerciai

para apoio também ao Fundo, tais como: Dijur (assessoria jurídica), Coger (contabilidade), Difin(assessoría financeira), Auditoria Interna, Dicoi (controles internos), Diris (assessoria riscos) e Diges(assessoria segurança),

b) liem 12. Ê prática da unidade o diagnostico dos riscos (de origem interna ou externa) envolvidos nosseusprocessos estratégicos, bem como a identificação da probabilidade de ocorrência desses riscos e a

conseqüente adoção de medidas para mitigá-los. - A avaliação de controle e risco nos processos segue o

modelo do Banco comercial, que não estima para todos os seus processos a probabilidade de ocorrênciade riscos. A avaliação paia tais itens segue metodologia específica/qualitativa.

c) liem 14. A avaliação de riscos éfeita de forma continua, de modo a identificar mudanças no perfil deriscada UJ ocasionadas por transformações nos ambientes interno e externo. - O trabalho é realizadoperiodicamente e depende do planejamento das áreas aplicadoras dos testes.

d) Item 20. As atividades de controle adotadas pela ÜJ são apropriadas efuncionam consistmtemente deacordo com um plano de longo prazo. - Os processos de controle são revistos periodicamente. Não baabordagem formal de plano de longo prazo.

C


Fundo de Aval para Geraçào de Emprego e Renda (FUNPROGER)



ANEXO 2

Publicação

Funproger

©.

Balanço do Exercício 2012

Coníadoría

Gesub - Gerência de Subsidiárias

Subsi - Divisão de Subsidiárias IV

Fundo de Aval para Geração de Emprego e Renda - Funproger

Lei n° 9.872, de 23 de novembro de 1999

{Administrado pelo Banco do Brasil S.A.)

Demonstrações Contábeis

Em milhares de Reais

BALANÇO PATRIMONIAL

ATIVO31.12.2012 31.12.2011

CIRCULANTE

Caíxa e Equivalentes de Caixa (Nota 4.a)

Valores a Receber '

Remuneração a Receber sobre Valores Disponíveis (Nota 5)

GprnissãodeConcÊssão^deâís^çfe^''^"]. '(Nota 6)Honras de Avais Recuperadas a Receber (Nota 7)

TOTAL DO ATIVO

199.351

195,560

3.791

3.050

74 T

199.351

148.269

145.862

2L407

1.313

"'"11.093

14G.269


Lei n" 9.872T de 23 de novembro de 1999

(Administrado pelo Banco do Brasil S.A.J




PASSIVO 31.12,2012 31.12.2011

Q

.CIRCULANTE

iObrÍgações;a, Pagar; ^, n ,'

Devoluções de Honras de Avais Recuperadas a Pagar [Nota 3}

"-Provisão p_aía'Honras de.Avais

Rendas de Comissões de Avais a Apropriar

1Nota9,a)

(NoiaiO)

NAO CIRCULANTE

- - ' ' - . % -:.*■

Rendas de Comissões de Avais a Apropriar

patrimônio líquido

Recursos Recebidos no Exsrcíclo

Recursos Recebidos em Exercícios Anteriores

. Resultados Acumulados

TOTAL DO PASSIVO

(Nota 10)

7;419

7.419

7.419

199.351

26.665

26:865

3

15,573

3.243

3.243

188.689

16.750

176.503

[4.564)

11.475

11.475

109.929

ZÜ.ÜBÜ

156.423

(66.574)

14B.269

As nolas explicativas são parte Integrante das demonstrações contábeis.


Lei n° 9.872, de 23 de novembro d© 1999

(Administrado pelo Banco do Brasil 5.A,)



DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO

RECEITA OPERACIONAL

Rendas de Taxa de Administração Devolvidas pelo Gestor

iMonrés de Avais .Recuperadas

Rendas de Comissão de Concessão de Aval

1 Reniii ne ração sobré:Valores Èisp oriiv&ís

Reversão Provisão Honras de Avaís

DESPESAS OPERACIONAIS

■Comissões de Concessões de .Avais Devolvidas1" **"%

Taxas de Administração

.Honras de Avais - Atualização Monetária j '"

Devoluções de Honras de Avais Recuperadas

Despesas com Provisão para Honras de Avais

RESULTADO LÍQUIDO

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO ABRANGENTE

{Nota 11)

(Nota 12}'

(Nota 13)

(Nota 4.b)

(Nata 9.c)

(Nota 14)

(Mota 15)

(Ngtaje)

(Nota 17)

(Nota 9*0)^

Exerc/2012

63Í07

91

11.933

16.052

31,323

4.403

(1.797)

[406)

fD

(1.3B1)

.i... .

62,010

Exercício/2012 Ej

Exerc/2011

54.664

—

.-13.4-31

27,171

■14.0S2

(13,164)

(5)

{1.2Ü4}

(23)

(11.952)

41,480

tercício/2011

RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO

Outros Resultados não Realizados

Efeitos dos Impostos

62.010 41.480

TOTAL DO RESULTADO ABRANGENTE DO EXERCÍCIO 62-010 41,480

As noias explicativas são paris integrante das demonstrações contábeis.



{Administrado pelo Banco do Brasil S,A.J



DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA

FLUXOS DE CAIXA PROVENIENTES DAS OPERAÇÕES

Remuneração sobre Valores Disponíveis

Comissões de Concessão de.Ayal

Honras da Avafs Recuperadas

.Taxas de Administração^Devolvidas Pelo^ Gestor

Comissões de Concessão de Aval Devolvidas

[Honrasse;Ay'àls Ragas^ m'.___ __' _J_

Devolução de Honras de Avais Recuperadas

Ibesfâscoml^^sóE^ ' ""

Taxas de Administração Pagas

CÃÍXA GERADO PELAS OPERAÇÕES^ ^

FLUXOS DE ÇAfXAPROVENJENTES-DAS^TÎDApÊS DE FINANCIAMENTO

Recursos Recebidos (Aporte do FAT)

CAIXA GERADO NAS ATIVIDADES DE FINANCfÃMENTÕS " ^

Exercício 2012 Ex&rciclo 2011

14

12.234

91

[752)

{8.261)

(11)--"

[2)

32.94B

16.750

16,750

13.763

40

13.946

—

(60)

£12.790) ■

(20)

"' (47)1:(5)

14.B27 .

20.ÜSO

20,080

Variação Líquida de Caixa e Equivalentes de Calva ^ ."V

Início do exercício

■Fim do exsrcício

Aumento de Caixa e Equivalentes Caixa

:,- 49.698

145.B62

195.5B0

49.693

34.907

110.955

145.862

34.907

Reconciliação eníre o Lucro Líquido e o Fluxo de Caixa das Atividades Operacionais

fj Lucro Líquido do Exercício

Aumento/íRedlição) de Valores a Receber

Redução de Devolução de Honras de Avais Recuperadas a Pagar

Redução de Contas a Pagar

Aumento/íRedLição) de Provisão para Honras de Avais

Redução de Outras Obrigações

Redução de Rendas de Comissões de Avais a Apropriar

Caixa Líquido das Atividades Operacionais

As notas explicativas são parte InFegrante das demonstrações contábeis.

62.010

(Í3S4)

(3)

-

(11,269)

(16.386)

32-94B

41.480

214

-

(52)

313

£7,129)

14.827



(Administrado pelo Banco do Brasil S.A.)



DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRfMÔNrO LÍQUIDO

EVENTOS

Transferências

do Exercício

Anterior

Transferências do

Exercício

Resultados

AcumuladosTotais

Saldos em 31,12,2010

incorporações

Aporte de Recursos

145.649

'"T 0.77410.774

(TO774)

20.080

(108.054) 48.369

20.080

ILUDIU UU EAtí[(J|t;iU , -,'

Saldos em 31.12.2011

'Mutações do. Exercício

156,423

10.774

...

20,080

9,306

41.460 '

(66.574)

41.480 '

- "41.4fl0

109.929

61.560

Saldos em 31,12-2011

■In corporações ^

Aporte de Recursos

Lucro do Exercício

Saldos em 31.12.2012

156.423 20.080 (66.574) 109.929

176.503

16,750

~

16.750

—

62.010

(4.5641

16.750

63.010

188.689

Mutações do Exercício 20.080 (3:330) 62.010 78.7SÜ

As notas explicativas são parte Integrante das demonstrações contábeis,

O

Notas Explicativas às Demonstrações Contábeis

Fundo de Aval para a Geração de Emprego e Renda - Funproger

Lei na9.B72, de 23.11.1999

Notas Explicativas às Demonstrações Contábeis dos Exercícios Encerrados em 31.12.2012 e

31,12.2011

1 - O Funprager e suas Operações

O Fundo de Aval para Geração de Emprego e Renda - Funproger ê um Fundo Especial de natureza contábil,

vinculado ao Ministério do Trabalho e Emprego e é gerido pelo Banco do Brasil S.A.

Foi criado pefa Lei n° 9.B72, de 23 novembro de 1999, alterada pela lei n° 10,360. de 27 de dezembro de

2001 e peJa Lei nü 11.110, do 25 de abril de 2005,

O Fundo é regido pelo seu regulamento, anexo á Resolução Codetat n° 409, de 28 de outubro de 2004, e

pelas Resoluções Codefat n° 410, de 28 de outubro de 2004, e n° 420 de 18 de janeiro de 2005, A

Resolução Codefat nD 409/2004 foi alterada pelas Resoluções Codefat na 434, de 2 de junho de 2005, nD

451, de 29 de agosto de 2005, nD 158, de 3 de novembro de 2005r n° 573, de 28 de abril de 2008 & nD 654,

de 16 de dazembro de 2010.

O Funproger tem como finalidade garantir parte do risco dos financiamenios concedidos pelas instituições

financeiras oficiais federais, diretamente ou por Intermédio de outras instituições financeiras, no âmbito do

- Programa de Geração de Emprego e Renda (Proger), Setor Urbano, e do Programa Nacional deMicrocrédito Produtivo orientado {PWMPO) instituído peJa Lei na 11.110/2005.

Os beneficiários deste Fundo são os proponentes de operações de investimento ou investimento associado

□om capital de giro enquadradas no PROGER, Setor Urbano, e nD do Programa Nacional de Mícrocrédito

Produtivo orientado {PNMPO).

Da acordo com o regulamento, o Funproger poderá garantir até 7% (síop foss) do valor histórico das

operações de crédito atualizadas pela TJLP + 3%. Para as operações contratadas no âmbito das linhas de

crédito especiais de que trata o §2° do ait 4° da Lei nü 9.872, de 23 de novembro de 1999, incluído pela LeinD 10.360, de 27 de dezembro de 2001, por serem de alto risco, o valor honrado corresponde ao total do

saldo devedor.

2 - Apresentação das Demonstrações Contábeis

As demonstrações contábeis foram elaboradas a partir de diretrizes contábeis emanadas da Lei das

Sociedades por Ações e estão apresentadas da acordo com as práticas contábeis adoíadas no Brasil, que

compreendem os pronunciamentos do Comiíê de Pronunciamentos Contábeis (CPC), aprovados pelo

Conselho Federal de Contabilidade (CFC).

A conclusão da elaboração das demonstrações contábeis, relativas ao exercício encerrado em 31.12,2012,foi aprovada pela Administração em 12 de abril de 2013,

3- Principais Práticas Contábeis

a) Apuração do Resultado

E adotado regime de competência contábil para reconhecimento das receitas e despesas.

As rendas de comissão de concessão de aval - CCA são calculadas mediante a multiplicação de 0,001 pelo

percEnlual do financiamento garantido pelo Fundo e pelo número de meses do prazo total da operação. Os

vetores são registrados em Rendas de Comissões de Avais a Apropriar e são efetivados, mensalmente, pelafluência do tempo de duração do contrato da operação de crádijo.


A remuneração sobre valores disponíveis é calculada e registrada mensalmente. O valor ê apurado

mediante a aplicação do mesmo índice que remunera as disponibilidades do FAT no Fundo BB-

Eítramercado FAT, de acordo com §2° do art 2" da Lei n° 9,872, de 23 de novembro de 1999.

As despesas com provisão de honras de avais são registradas, mensalmente, peios valores das operações

passíveis de honra pelo Fundo, obedecidas as condições e limites regulamentados pela legislação e

normativos em vigor. Os valores honrados são debitados à conta de provisão de honras de avais.

A taxa de administração paga ao Banco do Brasil SA, pela prestação dos serviços de gestão, conformeprevisto no arT, 5a da Lei n° 9.872, de 23.1 í. 1999 e Resolução n° 231/99 é apurada mediante a aplicação de

12,09% sobre o valor das Comissões de Concessões de Avais recebidas pelo Funproger.

A contabilização da movimentação iinanceira do Funproger é efetivada após o processamento dos arquivos

de remessas enviados pelos agentes -financeiros. Os arquivos remessa são atualizados monetariamente atè

a data da efetiva movimentação financeira.

b) Caixa e Equivalentes de Caixa

Caixa e Equivalentes de Caixa estão representados por disponibilidades em moeda nacional, aplicadas no

Banco do Brasil, remuneradas pelo mesmo índice que remunera as disponibilidades do FAT no Fundo BB-

Exrramercado FAT.

c) Valores a Receber e Obrigações a Pagar

Os valores a receber e as obrigações a pagar do Funproger são registrados pelos valores conliecídos e

calculáveis, atualizados monetariamente até a data do balanço,

Ú) Moeda Funcional

As demonstrações contábeis são apresentadas em Reais [Ft$J, que é a moeda funcional e de apresentaçãodo Funproger. Exceto quando indicado de outra -forma, as Informações tanoeiras quantitativas são

apresentadas em milhares de Reais (R$ mil).

e) Im u n i dade Tributária

O Jünproger é beneficiado pelo instituto da imunidade tributária recíproca tendo em vista que seu patrimônioé composto integralmente por recursos públicos, conforme artigo 150, inciso VI, alínea "a" da Constituição

Federal,

f) Estimativas Contábeis

A elaboração de demonstrações contábeis de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil requer

que a Administração use de julgamento na determinação e no registro de estimativas contábeis. A Provisãopara Honras está sujeita a essas estimativas e premissas. Suas liquidações poderão resultar em valores

diferentes dos estimados, devido a imprecisões inerentes ao processo de sua determinação. A

Administração revisa mensalmente as estimativas e as premissas,

4- Caixa e Equivalentes de Caixa

a) Composição

31.12.2012. 31.12.2011

Banco Conta Movimento - Banco do Brasil

Total

195.560

195.560'

145.362

" SLBG2

€

c

Nofas Explicativas as Demonstrações Contábeis

b) Remuneração sobre Valores Disponíveis

Banco do Brasil

5 - Remuneração a Receber sobre Valores Disponíveis

\- . ...■'.-. - ' :-\ \ \ ..

Exercício 2012

31.323

" * ' TiÍ23

31.12.2012'

B

Exercício 2011

14.0S2

■ >i' --- ^'ôg^

r .31.12.2011.

Banco do Brasil

ifotaT3.050 1,313

i Ativo Cií

G - Comissão para Concessão de Aval {CCA)

'- ""; 31.12.20Í2 < ':ir' 31 -12:2011-

Banco do Brasil

frotal , ■■ ■1

"C t

Aüvo Circulante..,- - ■/ -<,; 'inf^n—rí^<"-'?>r 'ri'.!?-, —--í:

7 - Honras de Avais Recuperadas a Receber

Y- . r. '31.12.20^2' ■ 31.1^2011,

Banco d d Brasil

, Banco cJò Nõrdãstê do Brasil \

1.093

Q- Devoluções de

J

Banco do Brasil

Total

Honras de Avais Recuperadas a Pagar

31 ,12.2012 \\. ■■

-

31.12

■

.2011

3

Passivo Circulante ■


9 - Provisão para Honras de Avais

a) Composição

31/12.2012 31.12,2011

L

Banco do Brasil

Banco dD Nordeste do Brasil ■

10.306

Banco da Amazônia 32¥f■-■■f-.-i—vj*

f,~ Passiyo^G ircuíarSí?*'

b) Movimentação

.,'■-''. '"' "*■■" ■ ■

■'^ -■

-.;■>"■ " <•■- "■.■'•-•■

i' ^' --,- 31^12.201Ã.H-n ^31.12-20-ílSaldo Inicial

Pagamento de Honras de Avais

Saldo Final1.. " ■" ■.' . r-

11.289 10-971

(6.881} {1.-?;--:^/--i-f'^t——-r" '-

. '■ -11:289

cj (Despesas)/Reversgo com Provisão para Honras de Avais

t Exercfcio2Üi2, Exercício 201,1

Banco do Brasil

^'Baijôo'dò Ho rdeste cJo BrasilBanco da Amazônia

d} Situação atual do Inadimplência da Carteira Garantida

3.925 (11.578)

*: ■■■-■■-■"462 V. ■ ■■ ■ 370j-_X ■ L-x -^ i * ■"■-■ L' ■ J ■ _ -■- i_t-_n_^-Ji ■_ J

31 [4)

[Ágérite'Financeiro ^ ^ '; . .

Banco do Brasil S.A.|J)

iBanco "do"Nordeste dp Brasil S,A.' ' '

^"■■^■i1 " -.",-■■ ■.:■:;..-■;" l ■-.3'i//: ■ ■ "■"■ % Garantido: ] ,' "ty

7,30

j.SI

■<*■

s-2012yv" '■opíóss; .,

7,00

7^7700^^'

'■!'.-'■' <\-"' í".'". .'.'Margem

(0,30)

0,21

Banco da Amazônia S.A, 6,57

Caixa1 Ecortórfiica Federal PJ J^ __ _^_ ^ ; ^ '. .■ " Q.pQ ,;;

7,00 0.43

_ ; t,00 ■ _■ \ 7,00

'" Margem negativa do agente em função da exclusão, a pedido do agenta, da garantia de operações nãohonradas pefo Fundo, vencidas a mais de 1B0 dias, não passíveis de solicitação de honra. Este

procedimento modificou a base de cálculo do slop loss do agente fã que houve redução do valor coniralado

com aval do Funproger.

Agente Financeiro31.12.2011

% Garantido % Stop loss Margem


Banco, d d Nordeste do Brasil SA

Banco da Amazônia S.A,

Caixa Econômica Federal|1)

6h59

0,00

7h00

7rÒ0

7r00

7,00

0,06

0,1G

0,41

7,00

C2' Operações contratadas no âmbilo das linhas de créditos especiais com garantia tolal do 1undo conformeparágrafo 2o do artigo 4" da lei número 9.672,

Notas Explicativas as Demonstrações Contábeis

e) Histórico da Carteira de Crédito Garantida

Agente Financeiro

- ■■ ;'i

,. . ..'31/12.2012

,],. Tptaf da Carteira Tota

Banco do Brasil SA 13,448.843

Bárícd do Nardeste dò' Brás S.A i- 3ÕB.O32

BancD da Amazônia S.A. 3,413

CãixaEcolifimíca Federal .|., ■~F^ 13.^Q -;

10 - Rendas de Comissões de Avais a Apropriar

t , ., . /■ . , ! , ■ i. ....

Banco do Brasil S,A,

í" Bàricò"do Nordeste "do1 BrasiTsiS;^'' ' "'" "'-■^•"j^--^

Hpnracío ■

1.QS6.142

554

■ 6.96Í

10

3ÍH2-2011 . ,.\

Total dá Cártolra\

13,010,174

"* ^ 2B2""197''

7,716

■ ^-^'. ■ 1^,3""Õ6'

.31:12.2012.;

10.603

Total Honrado

996.111

A ,-;■.■ "g^gfi

50 B

- r'-3 - 6'37Q

\. 31.12.2011

26.975

Barco da Amazônia S,A, 52 70■ --•*—

l9

Passivo Circulanie 7.419

Passivo Não Circulante■ r

15,573

'Í'i^475

- Rendas de Taxa de Administração Devolvidas pelo Gestor

Exercício 2012 Exercício 2011

Banco do Brasil S.A. 91,,.

12- Honras de Avais Recuperadas

1 -

t ■. Exercício 20?2:. .Exercício 2011]

Banco do Srasll S.A. 11.776 12.929

Caixa Econômica Fsdsral


\ Banco do íior&ste do Brasil S,A,_i

14S

TotaJ

13-

! • '

- -.,... ..1

Rendas de

,\ ' ' ' ":

Comissão

,|i-r-"~"■ -"-J-PT- -*—J- -i.

de Concessão

!

de Aval

j

- 'ii\933*

Exercícíò.2Õ"i2 ' Exercício

b.431

ZD11

16033

■i

27.136

Banco oa Amazônia S.A.

™al-- . . ■ i

14 - Comissões de Concessões de Avais Devolvidas

r

Banco do Brasil S,A-

Totai " ^; " '

10.052

Exercício 2012

(406)

(40S)

34

27.171

Exercício 2011

- ;;

Notas

15-

l ,:■

Expficativas às Demonstrações Contábeis

Taxas de Administração

l ; E)íercicio.2012

11

Exercício 201,1

Banco do Brasil S.A. {1) (5)

16 - Honras d© AvaJs - Atualização Monetária


r_ Sarico da Amazona

Toíal

17- Devolução de Honras

^v'- ■ '■ ^^-

de Avais

$"Z ;i.' ''

eròíciò 2012." Eu ercicio 201.1

(1.331) [1.201}

Recuperadas

(1 ,381) 11

êicicío

.204)

201,1

Banco do Brasil SA O)

18- Patrimônio Liquido

O Palrirnònio Líquido do Fundo é representado pelos recursos aportados pelo Fundo de Amparo ao

Trabalhador - FAT e pelos resultados acumulados.

No exercício de 2012 foram aportados recursos do Fundo de Amparo ao Trabalhador- FAT nos jermos da

Resolução Codeiat nD 573, de 28.04.2008 a Artigo 2a, Inciso I da Lei 9.872, de 23 de Novembro de 1999, no

valor de RS 16.750 mil (RS 20.080 mil no exercício de 2011).

Não há previsão regulaloría para destlnação do resultado do Funproger

irt;fe^Recursos Recebidos no Exercício

jRecLErsos^Recebidos ern_ExerçfcioÂnteriores^

Resultados Acumuladas

16.750 20.090

^

[4.564)

BB.

(66.574)

19 - Parles Relacionadas

O Funproger realiza transações bancárias com seu Administrador, o Banco do Brasil S.A. A remuneração

sobre os valores disponíveis é calculada e registrada, mensalmente, mediante a aplicação do mesmo índice

que remunera as disponibilidades do FAT no Fundo BB-Extramercadc FAT, conforme determinação contida

no §2° do art 2" da Lei n° 9.B72, de 23 de novembro de 1999, o que impossibilita a aplicação dos recursos

disponíveis com outro índexador de rentabilidade.

Ativos

Remuneração a Receber sobre Valores Disponíveis 3.050 1,313

Remuneração sobre Valores Dlsponíueis 31.323 14.062

Natas Explicativas às Demonstrações Contábeis

20- Contingências

Até o final do exercício social, o Administrador não teve conhecimento da existência de

sao etetuadas com o aporo da consultoria jurídica do Administrador Banco do Brasil S.A.

21 - Gerenciamento de Riscos

O Funproger, dada a característica da seu funcionamento, está exposto ao Risco de Crédito sendo que osdemais riscos nao sao significativos e são assumidos pelo aiocador de recursos. O Regulamento do Fundo

^4SÚÍD ™1 ^ * ^^ mecanlsmos tíe Prole^° e íântla ^ perenidade

O aval do Funproger cobre no máximo Bü% da operação de crédito, o restante compôs o risco doAgente Financeiro. Este mecanismo de risco compartilhado faz com que os agentes financeiros zelempea qualidade dos créditos concedidos. Excetua-se desta regra, as linhas especiais de créditoestabelecidas no art. 2°, da Lei 10.360, de 27 de dezembro de 2001, que acresce o parágrafo 2? ao art

□ a . nA ■ ' e 23 ÜB mvembro de 1999- â as operações do Programa Nacional de MicrocréditotT (PNMPO) contratadas por OSCIP {Organizações da Sociedade Civil de Interesse

b} O valor máximo a ser garantido pelo Funproger, para um mesmo beneficiário, está limitado a 40% dorato cie financiamento da linha de crédito PRQGER Urbano Micro e Pequenas Empresa - InvestimentoExcetua-se desta regra as operações do PNMPO cujo proponente seja Instituição de MlcrocréditoProdutivo Orientado (IMPO), neste caso a garantia máxima permitida fica limitada em R$ 900 mil reais.

c) Em obediência à Lei Complementar n? 101, de 4 de maio de 2000 [Lei de responsabilidade Fiscal -LRF), os agentes financeiros estão obrigados a exigir dos mutuários contragarantias de valor igual ousuperior ao risco do Funproger em operações cujo valor garantido pelo Fundo seja superior a RS16.000,00. A existência das contragarantias confere uma maior perspectiva de pagamento dasobrigações pelo mutuário e/ou a recuperação de valores honrados superior a R$ 16.000,00. A existênciadas contragarantias confere uma maior perspectiva de pagamento das obrigações pelo mutuário e/ou arecuperação de valores honrados.

d) A garantia do Funproger não isenta o beneíiclário final do crédito do pagamento das obrigaçõesfinanceiras, A partir da honra do aval pelo Fundo, o valor honrado passa a ser atualizado pefa TaxaMédia SELIC + 1% ao ano até a liquidação da divida.

e) O índice máximo de inadimplência (stop loss) de cada Agente Financeiro admitido paia as operaçõesC contratadas com a garantia do Funproger é de 7% (sete por cento), conforme descrição no último

parágrafo da nota T. O Agente Financeiro que ultrapassar este limite fica automaticamente impedido desolicitar honras de avais, até que seja regularizada a situação.

f) O Agente Financeiro não pode contratar nova operação com garantia do Funproger para mutuário quefenha operação honrada pelo Fundo e ainda não liquidada,

O Gestor do Fundo faz o gerenciamento e controle dos riscos do Funproger de forma automatizada por meiodo Sistema de Fundo de Aval (FAV),

A Diretoria de Controles Internos (Dicoi) auxilia o Gestor na definição e implantação de controles manuais ecompensatórios para correção de eventuais deficiências de controle identificadas,

A Auditoria Interna faz. anualmente, auditoria de caráter obrigatório, onde avalia os procedimentos econtroles adotados pelo Banco como Gestor do Furrproger, em atendimento a dispositivos feqais eregulam entares.

Além dos controles internos do Sanco, o Ministério do Trabalho e Emprego (MTE), através da Coordenação-Geral de Recursos do Fundo de Amparo ao Trabalhador (CGFAT), realiza atividades de supervisãoperiódicas ao Gestor, objetivando verificar a conformidade do processo de gestão com os critérios- doRegulamento e dos demais dispositivos legais e aprimorar o desempenho, controle e acompanhamento dagestão do Fundo,

Notas Explicativas às Damonstragões Contábeis 13

Fundo de Aval para a Geração de Emprego e Renda - PUNPROGER

Lei n.° 9.B72, de 23.11.1999

ADMINISTRADOR



Diretor

Jânio Carlos Endo Macedo

Gerente Executivo

Alexandre Carneiro Cerqueira

CONTADORIA

Eduardo Casai Pasa

Contador Geral

Contador CRC-DF 017,601/0-5

CPF 541.035.920-87

Eslei José de Morais

Contador CRC-DF 021,335/0-3

CPF 391.334.701-44


Fundo de Aval para Geração de EmpTego e Renda (FUNPROGER)

Banco do Brasil 3.A,


C

ANEXO 3

Fundo de Aval para a Geração de

Emprego e Renda - Funproger

Demonstrações contábeis em

31 de dezembro de 2012 e 2011

KPMG Auditores Independentes

Abril de 2013KPDS S7471

Fundo líti Aval pura a Geração de

Emprego e Renda - Fauproger

Demonstrações contábeis em

íí de dezembro de 2012 e 2011

Conteúdo

Relatório dos auditores Independentes sobre as demonstrações

contábeis 3

Balanço patrimonial 5

Demonstração do resultado 7

Demonstração do resultado abrangente 7

Demonstração das mutações do patrimônio líquido 8

Demonstração do fluxo de caixa 9

Notas explicativas às demonstrações contábeis 10

Independentes

SB5 - Gd. Oi - BI. Q - Loto 03 - Salsa 7Q3 a 711

Edifício João Cartas Saad

70DÍÚ-120 * Brasília, DF- Brasil

Caixa Posta! Ô5S7

70312-970 - Brasília, DF -

Cantral Tsi

Fax

Inreiiiat

53(61)2104-241»

63 (61) 2104-2405

Relatório dos auditores independentes sobre as

demonstrações contábeis

Aos

Administradores do

Fundo de Aval para a Geração de Emprego e Renda - Funpioger

(Administrado pelo Banco do Brasil S.A.)

Brasília - DF

Examinamos as demonstraçDes contábeis do Fundo de Aval para a Geração de Emprego e

Renda - Funproger ("Fundo"), que compreendem o balanço patrimonial em 31 de dezembro de

2012 e as respectivas demonstrações do resultado, do resultado abrangente, das mutações do

patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o exercício findo naquela data, assim como o

resumo das principais práticas contábeis e demais notas explicativas.

Responsabilidade da Administração sobre as demonstrações contábeis

A Administração do Fundo è responsável pela elaboração e pela adequada apresentação das

demonstrações contábeis de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e pelos

controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração de

demonstrações contábeis livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude

ou erro.

Responsabilidade dos auditores independentes

Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações contábeis com

base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras c internacionais de

auditoria, Essas normas requerem o cumprimento de exigências éticas pelos auditores e que a

auditoria seja planejada e executada com o objetivo de obter segurança razoável de que as

demonstrações contábeis estão livres de distorção relevante.

Uma auditoria envolve a execuçSo de procedimentos selecionados para obtenção de evidencia a

respeito dos valores e divulgações apresentados nas demonstrações contábeis. Os procedimentos

selecionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliação dos riscos de distorção

relevante nas demonstrações contábeis, independentemente se causada por fraude ou erro. Nessa

avaliação de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a elaboração eadequada apresentação das demonstrações contábeis do Fundo para planejar os procedimentos

de auditoria que sâ"o apropriados nas circunstâncias, mas não para Uns de expressar uma opinião

sobre a eficácia desses controles internos do Fundo. Uma auditoria inclui, lambem, a avaliação

da adequação das prãlicas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis feitas

pela Administração, bem como a avaliação da apresentação das demonstrações contábeis

tomadas em conjunto.

KPhKl WJtfLqraUrhlnnnndnnlni. urrtfl flúeWUBdi] BhipLlJ tranlnlm

iLlímmnmbradDírnfcHiriGfaniíYiH-íilDintinMipnnifríiWe

nlilndnt ú KPMG Inlonvtftpnl Crto™"!^ fKPMO WBmaffcnarj,

urna í

KPftTO fllliftiirar hjdõpsndanft». i BrílDiW nnM/mlji mnniBnr

Acreditamos que a evidência de auditoria oblida é suficiente e apropriada para fundamentarnossa opinião.

Opinião

Em nossa opinião, as demonstrações contábeis acima referidas apresentam adequadamente, emtodos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira do Fundo de Aval para aGeração de Emprego e Renda - Funproger em 31 de dezembro de 2ÜJ2, o desempenho de suasoperações e os seus fluxos de caixa para o exercício findo naquela data, de acordo com aspráticas contábeis adotadas no Brasil.

Brasília, 12 de abril de 2013

KPMG Auditores Independentes

CRC SP-014423/0-6 F-DF

Masi . Carlos Massao Takauthi:orCRC!SP176273/O-7 Contador CRC 1SP2G61Ü3/O-4

Fundo da Aval para Garação de Emprego e Renda - Funproger

Lei n" 9.872, da 23 da novembro de 1999

(Administrado pelo Banco do Brasil S,A,)




;

Lyajorea a Reccbar,-

Remuneração a Receber sobre Valores Disponíveis {Nola5J

[Val

3.05D

cHonras de Avais Recuperadas a Receber (Nola7) 741 1.093

TOTAL DO ATIVO 199.351 14B.2S9

As noras esplicatitfas sao parta inlegranle das demonstrações contábeis.

Fundo tía Aval para Geração de Emprego o Renda - Funproger

Lei li° 9.872, de 23 de novembro de 1999

[Administrado pelo Banco do Brasil S.A.)




^

jIJU ■.JiJi;™'Ü*ÍL,^,!->lw_,J..«JV.J-:Íllkr;-,._:i|_l 1-1 >Jl_.1- 1'n'i .j^L U'ÍJi.-, I i-_ ^-—~ - -- * L, '■■ ■■ - _J1. . iJ.-.L^-í-^lT. '.I

Davoluçõas de Honras daAvais Recuperadas a Pagar (Mola 3)

Rendas da

NÃO CIRCULANTE 3.243 11.475

Rendas de Comissões de Avais a Apropriar 3.243 11.475

PATRIMÔNIO LÍQUIDO (Nota 10) 1B8.G&9 109.929

gRecurgof R&cebfdos rio

Recursos Recebidas em Exaradas Anteriores

SB^CgSSB^^

As noEas explicativas sio parle inlegranla das demonstraçces conlábeis.

c

Fundo de Aval para Geração da Emprego e Rentía - Funprogar

Lei n" O7Z, da 23 de novembro de 1999

{Administrado pelo Banco do Brasil S.A,)


Em milhares; de Reais

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO

i í

Rendas deTaxa de Admrnisliação Devolvidas pelo Geslor {Xio\s 11> 91 -

temrts2!íã!âfiSEyÊÊSSáã2^Rendas de Comissão de CoiiceseSo de Aval fWola 13) 1.^j^g__ J7.17Í

Reversão ProvíaSo Honras de AvaiB (Wola 9.c) 4.4GB -

DESPESAS OPERACIONAIS

Taxas de Adminlslíaçâo

(1-j^7).... _JlJJ^j.

[Nota 15) <1J(B)

da HDnrasdeAvalsPecuperatJas

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO ABRANGENTE

napRflajizsdos

Eleitos dos Impostos

TQTAL DO RESULTADO ABRANGENTE PO EXERCÍCIO

^ ■ ■■■■■■ .^teriJ^^^tííÍ-W

A5 noias explicalivas sSo parta Intagranle das demonstrações contábeis.

Fundo de Aval para Goração de Emprego o Randa-Funproger

Lef n" S,fl72r da 23 rfa novembro de 1999

(Administrado pelo Banco do Brasil S.A,)

Contábeis

Em milhares da Raara

DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRINTÕNfO ÜQUJDO

10-774 (108,054) 48,369!? J/^jl _L () ,6

Aporte deRsqjiô9_2D.0B0 '* -*" " "20 080

Saldos em 31,1^,2011 156423 20.QS0 (66,574) 109,929

Exercício ;X'^r^ -774T:^'^Û^B:3pa'-;■,. ^Saldos flm 31,12j011

Appria dg Rscursoa

Bardos sm 31,12.2012

20.0BO (B6.574J

- 16 75Q

176.50316,750 ft,5S4)

1P9.829

16 750

158,539

i^]?r^^^

As íiolas explicativas são parte Inlegranfa das demonslrações

Fundo cfe Aval para Geração de Emprego s Penda - Furiproger

Le] n° 9.872, da 23 de novembro de 1999

(Administrado pelo Banco do Brasil S.AJ

Pemonstraçòes Contábeis


DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA

Remuneração sobre Valores Disponíveis 29.535

Honras de Avais Recuperadas

aaas dl AdnjIP fstracag. Dewlyjdas P_s\oComlsBfles de Concessão de Aval Devolvidas {762) (60)

Devolução de Honras da AvateRflCupgradas {11) (20)

r i i- -i ■ ■ i i iii ii llf-r i if i '"'"iV' 1 i- -^l'-- '-J.r-J...!. ^ -Ji'JflLÎ±T.E..—z_T. 11.I.T.ÍÍ. J.I-J' ^J -1—J'

Taxaa de Admínislração Pagas (2) (5]

€

Recursos Recebidos {Aporte do FAT) 16.750 20.DBD

D5^Ã5AfyÍbÃbESiJÉ7Ír^Í^^

iVàrlsçãõ Liqüida di

Inicio do exercício

iHfn^daiÍBrafaD-sSy

Aumento de Caixa <

i Caixa'? EqíiitfãleiifeÉTÍe^Cai

ví'".1 '.'".ri':.';;" -"Z*.--:'-•-■•'-:-i'

3 Equivalentes Caixa

xã ::;;!$

145.3S2

49.69a

110.955

34.907

Reconciliação entre o Lucro Líquido e o Fluxo da Caixa das Atividades Operacionais

AumenTQ/(RedLçâo) d» Valores a Receber {1,3fl4J 214

peyglwao tfe.ônras de Avais Recuperadas^ Pagar^^-1^,;^^

de Contas a Pagar

ûnieirto/[Heduçiloi Je.Proyfsap. p^ra Honras, de A.Vaj.s.■■ '"S?j?;^ ^ffffffl^.^í^t^ív^ÜJ^í

Redução de Outras Obrlfiações

as wCgmissB.es dfAvais a

Caixa Liquido das Atividades "Operacionais 14.S27

As RDlas eHplícalívas são parJe Inlegranle dos demonslraçtes contábeis.

Notas Explicativas às Demonstraçfies Contábeis

Fundo d© Aval para a Geração de Empregos Renda-Funproger

Lei R° 9.872, de 23.11.1999

Notas Explicativas às Demonstrações Contábeis dos Exercidos Encerrados em 31.12.2012 e

31.12.2011

1 - O Funproger e suas Operações

O Fundo de Aval para Geração de Emprego e Renda - Funproger ê um Fundo Especial d© natureza

contábil, vinculado ao Ministério do Trabalho e Emprego e é gerido peto Banco do Brasil SA

FoJcrfado pela Lei rr3 9.372, de 23 novembro de 19S9, alterada pela lei nü 10.360, de 27 de dezembro de

2Q01 e pela Lei n° 11,110h de 25 de abril da 2005.

O Fundo é regido pelo seu regulamento, anexo ã Resolução Codefat n° 409, de 28 de outubro ds 2004,

e pelas Resoluções Codefat n° 410, de 28 de oulubro de 2004. e n° 420 de 18 de janeiro de 2005, A

Resolução Cotiefat n° 409/2004 foi alterada pelas Resoluções Codefat n° 434, de 2 de junho de 2005, n°

451, de 29 de agosto de 2005, n° 458, de 3 de novembro de 2005h n" 573, de 2S de abri] de 2008 e n°

654, de 16 de dezembro de 2010.

O Funproger tem como finalidade garantir parte do risco dos financiamentos concedidos pelas

instituições financeiras oficiais federais, diretamente ou por intermédio de outras instituições financeiras,

no âmbito do Programa da Geração de Emprego e Renda (Proger), Setor Urbano, e do Programa

Nacional de Microcrédito Produtivo orientado (PNMPO) instituído pela Lei nD 11110/2005,

Os beneficiários deste Funda são os proponentes de operações de investimento ou investimento

associado com capital de giro enquadradas no PROGER, Setor Urbano, e no do Programa Nacional ds

Microcrédrto Produtivo orientado fPNMPO).

De acordo com o regulamento, o Funproger poderá garantir até 7% (stop iass) do valor histórico das

operações de crédito atualizadas peia TJLP + 3%. Para as operações contratadas no âmbito das linhas

de crédito especiais de que trata o§ 2°doart. 4° da Lei n" 9.372, de 23 de novembro de 1999. incluído

pela Lei nD 10,360, de 27 de dezembro de 2001, por serem de alto risco, o valor honrado corresponde ao

total do saldo devedor

2- Apresentação das Demonstrações Contábeis

As demonstrações contábeis foram elaboradas a partir de diretrizes contábeis emanadas da Lei das

Sociedades por Ações e estão aprenentadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil,que compreendem os pronunciamentos do Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC), aprovados

pelo Conselho Federal de Contabilidade (CFC).

A conclusão da elaboração das demonstrações contábeis, relativas ao exercício encerrado em

31.12,2012, foi aprovada pela Administração em 12 de abril de 2013.

3- Principais Práticas Contábeis

a) Apuraçao do Resultado

É adotado regime de competência contábil para reconhecimento das receitas e despesas.

As rendas de comissão de concessão de aval - CCA são calculadas mediante a multiplicação de 0,001

pelo percentual do financiamento garantido pelo Fundo e pelo número de meses do prazo total da

operação. Os valores são registrados em Rendas de Comissões de Avais a Apropriar e são efetivados,

mensalmente, pela fluènda do tempo de duração do contrato da operação de crédito.

A remuneração sobre valores disponíveis á calculada e registrada mensalmente. O valor ê apurado

mediante a aplicação do mesmo Endice que remunera as disponibilidades do FAT no Fundo BB-Exíramercado FAT, de acordo com §2° do art. 2o da 1.61^9.872, de 23 de novembro de 1999.

As despesas com provisão de honras de avais são registradas, mensalmente, petos vafores dasoperações passíveis de honra pefo Fundo, obedecidas as condições e limites regulamentados pela

ro

jNfotas Explicativas ás Demonstrações Contábeis

legislação e normativos em vigor Os valores honrados são debitados à conta de provisão de honras deavais.

A taxa de administração paga ao Banco do Brasil SA, pela prestação dos serviços de gestão, conformeprevisto no art. 5o da Lei n° 9.872, de 23.11.1999 e Resolução n° 231/09 é apurada mediante aaplicação de 12,09% sobre o valor das Comissões de Concessões de Avais recebidas pelo Funproger.

A contabilização da movimentação financeira do Funproger é efetivada após o processamento dosarquivos de remessas enviados petos agentes financeiros. Os arquivos remessa são atualizadosmonetariamente até a data da efetiva movimentação financeira,

b) Caixa e Equivalentes de Caixa

CaExa e Equivalentes de Caixa estão representados por disponibilidades em moeda nacional, aplicadasno Banco do Brasil, remuneradas pelo mesmo índice que remunera as disponibilidades do FAT noFundo BB-Extramercado FAT.

c) Valores a Receber a Obrigações a Pagar

Cl Os valores a receber e as obrigações a pagar do Funproger são registrados pelos valores conhecidos e^*r calculãveis, atualizados monetariamente até a data do balanço.

d) Moeda Funcional

As demonstrações contábeis são apresentadas em Reais {R$), que é a moeda funcional e de

apresentação do Funproger. Exceto quando indicado de outra forma, as informações financeirasquantitativas são apresentadas em milhares de Reais (R$ mil),

e) Imunidade Tributária

O funproger é beneficiado pelo instituto da Imunidade tributária recíproca tendo em vista que seu

patrimônio é composto integralmente por recursos públicos, conforme artigo 150, inciso VI, alínea "a" daConstituição Federal,

f) Estimativas Contábeis

A elaboração de demonstrações contábeis de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil

requer que a Administração use de julgamento na determinação e no registro de estimativas contábeis. A

Provisão para Honras está sujeita b essas estimativas e premissas. Suas liquidações poderão resultar

em valores diferentes dos estimados, devido a imprecisões inerentes ao processo de sua determinação.A Administração revisa mensalmente as estimativas e as premissas.

4- Caixa e Equivalentes de Caixa

a) Composição

Banco Conta Movimento- Banco do Brasil 195.560 145 BG2

b) Remuneração sobre Valores Disponíveis

Banco do Brasil 31323 14.062

V1-"*-".__■!j.i—*-'" '.rÁ. ■-!■- :--..-.i!y 'ir^. -.ti'"'t.-'■'-■'yy}-.- T£. •■, -_ •-...': ~r. ■■'!"- --■•■": :'• ■ -'-■ ■ -• •■-'t*l~+fji J |;O*í0y,. r.^;-:1 ~,^ Ifjt.Uyi

6- Remuneração a Receber sobre Valores Disponíveis

11

Notas Explicativas às Demonstrações Cantábeis

Banco do Brasil 3.050 1.313

■liAtLyg^jrcüjanfe^'^,'.;^.-.?^^^, s^Mc^á^É^^^^^

6 - Comissão para Concessão de Aval (CCA)

Banco do Brasil

7- Honras d a Avais Recuperadas a Receber

Ativo CtroLifanTe 1.093

8- Devoluções de Honras de Avais Recuparadas a Pagar

Banco do SraslJ

9 - Provisão para Honras de Avais

a) Composição

Banco do Brasil 1Ü.BC6

b) Movimentação

Saldo Inicial 11289 10.971

jfcCõiistitJjção/(R&ve"rsão)'j.^^j.^1^!,.;^'^yj.'ffifo'-^^.'1'''r^ -fo"\5<'0-yi*-?£\*'Hf'&Q}i:?? -'' 's''-^f^-^^8)-).-"--■ .ir'--^;.:"/'^11':952'

Pagamento de Honras de Avais (6.881) (11.634)

12

«gr;-.

c

jjotas Explicativas ás Demonstrações Contábeis

cj (Despesas)êversao com Provisão para Honras de Avais

Banco da Amazânía

ótã

d) Situação atuar de inadimplência da Carteira Garantida

MI«^^%%:GárantídQ-^^^^t^p1o5S^^^^Má'fqeml7.30 7.00

Banca do BrasrISA ÍIJ

Banco da Amazônia SA

Margem nega ,va do agente em função da exclusão, a pedido do agente, da garantia de operaçõesnao honradas pelo Fundo, venc.das a mais de 180 dias, não passíveis de solicllação de honra Esteprocedimento modificou a base de cálculo do slap loss do agente já que houve redução valor contralado

Banco do BrasJJ SA 6,94

■Stog.lossff^g^Márgèm1

7,00

Banco da Amazônia S A e 59 7Õq Ô 41

Operações contratadas no âmbito das linhas de créditos especiais com garantia total do fundoconforme parágrafo 2Ü do artigo 4° da lei número 9.B72.

e) Histórico da Carteira de Crédito Garantida

Bsn?d?Ani3zonis SA"

10- Rendas de Comissões de Avais a Apropriar

^?^^*íii^ ^ft

Banco do Brasil SA:i 2I20H i1

Banco da Amazônia S.A.

Passivo Circulante 7 419 15 573


11 - Rendas de Taxa de Administração Devolvidas pelo Gestor

12- Honras de Avais Recuperadas

201:2

Banco do Brasil SA

13 - Rendas de Comissão de Concessão de Aval

11776 12.929

xercíuío;20i1|

27.136Banco do Brasil S,A

Banco da Amazônia SA

14- Comissões de Concessões de Avais Devolvidas

^^ ^^rC.

Banco do Brasil SABanco do Brasil SA -^.^_mff£^L-^-^,,.,,,,

15- Taxas de Administração

16- Honras de Avais -Atualização Monetária

cid!201'2igExercíc|oi20i 1?

17 - Devolução de Honras de Avais Recuperadas

£^^^^^ Exerctcip12012Aj cíciá; 201

SI^^^^^^^^^^^^^18 - Patrimônio Líquido

O Patrimônio Líquido do Fundo é representado pelos recursos aportados pelo Fundo de Amparo ao

Trabalhador- FAT e pelos resultados acumulados.

No exercício de 2012 foram aportados recursos do Fundo de Amparo ao Trabalhador-FAT nos termos

da Resolução Codefat n° 573P de 28.04,2008 e Artigo 2°, Inciso I da Let 9,372, da 23 de Novembro de1999, no valor de RE 17.065 mil (RS 2D.08Q mil no exercício de 2011).

14

c

€


Não há previsão regulatúna para destinação do resultado do Funprqger.

Recursos Recebidos no Exercício

Resultados Acumulados(4.564) (66.574)

19- Partes Relacionadas

dos recursos di com outro indexador de rentabilidade. (r

_a Receber sobre Valores Disponíveis

__RG\mjnor3çàosobreyôres Disponíveis

20- Contingências

31.323 14.062

,- df'° ^Cral1 ° Adl™i5tôr nào Teve conhecimento da existênciaes contingentes imputadas ao Fundo e que devam ser objeto de registro contaba

avahaçfies sao efetuadas comoapoio da consultona jurídica do Administrador Banm doBrasifSA

21- Gerenciamento de Riscos

O Funproger, dada a característica de seu funcionamento, está exposto ao Risco de Crédito sendo

os

%eapela

í2 PÇ de Crédito' ° re5tente COmP^ ° 'isco *>3 meC^'fmD de n^° «^íarWwto fez com que os agentes financeirosdos créditos concedidos. Excetua-se desta reqra as [inhas

as operações do Programa Nacional de

; °

Ful"'!0?('1- Pars um ™m» beneficiário, eslá limitado a 40% tíu* I e Crédi'° PR0GER Urbano Micro e P«luBn« Empresa -

-se desta regra as operações do PNMPO curo proponente seja

níii

18 ?

Lt ComP'eme"?r "■" 101. ^ 4 de maio de 20Q0 (Lei de responsabilidade Fiscal -*"an°eiros esiao obrigados a exigir dos mutuários contragarantlas ds valor igual?A ^P™»» "• °Pera55es C"I° valor garantido pelo Fmd0 seja superio 5fS

Conlraí|sraníÍBl <»?»" "-"a «1» perspectiva de pagamento dasU a ^«Psrafao ds flores honrados superior a RS 16 000 00 A

15


d) A garantia do Funproger não isenta o beneficiário Final do crédito do pagamento das obrigaçõesi d h d l l Fundo o valor honrado passa a ser atualizado pela Taxa

A garantia do Funproger não isenta o beneficiário Final do crédito do pag gçfinanceiras. A partir da honra do aval pelo Fundo, o valor honrado passa a ser atualizado pela TaxaMédia SELIC + 1% ao ano até a liquidação da divida.

e) O índice máximo de inadimplência (stop loss) de cada Agente Financeiro admitido P^ asoperações contratadas com a garantia do Funproger é de 7% (sete por cento) conforme descnçaono último parágrafo da nota 1 O Agente Financeiro que ultrapassar este limite fica automaticamenteimpedido de solicitar honras de avais, até que seja regularizada a situação,

f) O Agente Financeiro não poda contratar nova operação com garantia do Funproger para mutuárioque tenha operação honrada pelo Fundo e ainda não liquidada.

O Gestor do Fundo faz o gerenciamento a controle dos riscos do Funproger de forma automatizada por

meio do Sistema de Fundo de Aval [FAV).

A Diretoria de Controles Internos (Dicoi) auxilia o Gestor na definição e implantação de controlesmanuais e compensatórios para correção de eventuais deficiências de controle identificadas.

A Auditoria interna faz, anualmente, auditoria de caráter obrigatório, onde avalia os procedimentos econtroles adotados peío Banco como Gestor do Funproger, em atendimento a dispostos lega.s *

regulamentarem

Além dos controles internos do Banco, o Ministério do Trabalho e Emprego (MTE) através daCoordenação-Gerai de Recursos do Fundo de Amparo ao Trabalhador (CGFAT), realiza at vidades desupervisão periódicas ao Gestor, objetivando verificar a conformidade do processo de gestão com oscritérios do Regulamento e dos demais dispositivos legais e aprimorar o desempenho, controle eacompanhamento da gestão do Fundo.

Fundo de Aval para a Geração de Emprego e Renda - FUNPROGER

Lei n.D9,B72pde 23.11.1999

ADMINISTRADOR

BANCO DO BRASIL S,A.


Diretor

Jânio Carlos Endo Macedo

Gerente Executivo

Alexandre Carneiro Cerqueira

C0NTAD0R1A

Eduardo César Pass

Contador Geral

Contador CRC-DF 017.601 /Q-5

CPF 541.035.920-87

Es lei José de Morais

Contador CRC-DF 021.335/0-3CPF 391,334.701-44

16


Fundo de Aval para Geração de Emprego e Renda (FUNPROGER)

Banco do Brasil S.A,


ANEXO 4

RELATÓRIO DE SUPERVISÃO

REALIZADA PELO MINISTÉRIODO TRABALHO E EMPREGO

SECRETARIA EXECUTIVA

SUBSECRETÁRIA DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E ADMINISTRAÇÃOCOORDENAÇÃO-GERAL DE RECURSOS DO FAT

RELATÓRIO

SUPERVISÃO DO FUNPROCER

REALIZADA PELO MINISTÉRIO DO TRABALHO E EMPREGO

EXERCÍCIO 2012

I INTRODUÇÃO:

1- O Fundo de Aval para a Geração de Emprego e Renda - FUNPRQGER é um

fiindo de natureza contábil vinculado ao Ministério do Trabalho e Emprego - MTE, sob a

supervisão do Conselho Deliberativo do Fundo de Amparo ao Trabalhador - CODEFAT e

gestão do Banco do Brasil S/A, tendo como agenlos operadores as instituições financeiras

oficiais federais.

2. Instituído pela Lei n° 9.S72, de 23/13/1999, alterado pelas Leis nD 10.3Ú0 e n°

II,MO, de 27/12/2001 e 25/04/2005T respectivamente, o Fundo é regido pelo Regulamento

anexo à Resolução CGDEFAT n° 409, de 28/10/2004, e suas alterações, e tem como finalidade

garanlir parte do risco aos tomadores dos financiamentos Jastreados com recursos do FAT e

concedidos pelas Instituições Financeiras Oficiais Federais, tio âmbito do Programa de Geração

de Emprego e Renda - Setor Urbano (PROGER Urbanu) e do Programa Nacional de

Microcrédito Produtivo Orientado (PNMPO).

3. Dessa tbrma, o Fundu contribui para que empreendedores de micro e pequenos

negócios tenham acesso a crédito, possibilitando a criação de novos empreendimentos e a

geração de trabalho, emprego e renda, impactando positivamente no desenvolvimento sócio-

econômico do Pais.

4. A supervisão do FUNPROGER realizada pelo Ministério do Trabalho e Emprego

- MTE, por regulamento, está a cargo da Coordenação-Geral de Recursos do Fundo de Amparo

ao Trabalhador - CGFAT, unidade da Subsecretária de Planejamento, Orçamento e

Administração, da Secretaria Executiva do MTE, conforme deposto na Portaria MTE n° 483, de

15 de setembro de 20Ü4, que aprova o Regimento Interno do Ministério, Anexo ti, art. 71,

inciso Vil, quando estabelece as competências daquela Coordenaçao-Geral, in verbss:

"Vil - aluar pelo Ministério, no planejamento, coordenação, orientação e

controle da geslâo do Fundo de Avalpara a Geração de Emprego e Renda - FUNPROGER",UlÉlig IrtilliuctantP U» CQFAI r_^ . _ ^_-^

PflffA A $U$T£NTABIl)DADE üfli POLÍHCA5 PUBUCAS DE EMPREGO. ZEIAHDO P£Lfi$ AfUCfl CGéS DO FUNQO OEAMPARO AO THADALHADaP1-

EimtriKli ■!«■ Uinhutnei Blncc "F". Eü B«Da. Eilt írUCFP POtiJÍ-SOQ Buillln - DF. F^h. ID--BI) II |f íflíF Íhp. ID.-flP] JJ17-H7ÍV

fl-Mfill rnr«l ■g^niin qpg bh Hnm»!»■ Q> www.mLt.jcv.br

1/11

5. Em cumprimento de suas atribuições regimentais e em atendimento, às

deliberações do CODEFAT e as recomendações dos órgãos de controle interno e externo da

União a CGFAT, realiza, anualmente, atividades de supervisão por meio de visitas técnicas aos

agentes financeiros para anáíise, por amostragem, dos financiamentos contratados com recursos

do FAT e concessão de garantia de aval do FUNFROGER,

6. De outro giro, são realizadas visitas periódicas ao Banco do Brasil, Gestor do

FlíNPROGER, objetivando verificar a conformidade do processo de gestão com os critérios do

Regulamento e as condições dos demais normativos aprovados pelo MTE/CODEFAT; e

aprimorar o desempenho, controle e acompanhamento da gestão do Fundo.

7. Estas atividades sào complementadas com visitas aos empreendimentos cujos

financiamentos tenham contado com a garantia do PUNPROGER, em atendimento ao disposto

no Regulamento do Fundo, item 10,1 ud", para verificar se a aplicação dos recursos foi realizada

em consonância com a finalidade especificada no deferimento e contratação da operação; a

satisfação dos beneficiários, quanto à oportunidade de acesso ao crédito; e os resultados obtidos

com os financiamentos, no que diz respeito à geração e/ou manutenção de trabalho, emprego e

renda.

II AÇÕES OPERACIONAIS DE SUPERVISÃO:

8. O Ministério do Trabalho e Emprego - MTE realiza, mensalmente, o

acompanhamento operacional do FUNPROGER, convalidando os dados do sistema utilizado

pelo Gestor para controle das transações oconidas entre o Fundo e os agentes financeiros,

"Sistema Fundo de Aval - FAV'\ com os Demonstrativos Financeiros e Contábeis enviados à

Coordenação-Geral de Recursos do FAT - CGFAT.

9. Objetivando evidenciar de forma segregada a movimentação financeira do

FUNPROGER, a CGFAT confere, concilia c valida mensalmente os Demonstrativos Contábeis e

Financeiros com os "arquivos remetas" das instituições financeiras operadoras do Fundo,

realiza a conciliação bancária e analisa o fluxo de caixa c os relatórios gerenciais enviados pelo

Gestor do Fundo,

10. Durante a realização das atividades de supervisão do exercício de 2010, a equipe

técnica da CGFAT constatou que, depois de 12/02/2010, o agente financeiro Banco do Brasil

contratou operações com garantias do FUNP1ÍOGER, mesmo após ter sido informado sobre a

suspensão da vinculação da garantia nas contratações de novas operações lastreadas com

recursos do FAT, em face do alcance do limite máximo de comprometimento de garantias, em

100% de sua alavancagem.

11. Considerando que o Regulamento do FUNPROGER nào permite a concessão de

garantia acima do limite máximo de alavancagem, a CGFAT, por meio do Oficio n° 146/2010 -

iii±lliurlenH a» GB FAT

P1JT* p 3íT5rENrAffíJ.rp*ní das PíHjríCflí püblíci* dê ewpflEOO, ielphoo p&ias apugaçóes oo fundo deAUVARQ AO TfABfiLÜAOOR-.

EipInnndJ dni M4ililirloi. Slncc "F". Ed ãndn. Balo 7lfl

tüf ÍOOU-BDD SiiiFIIi -CP Funi|H-rBO)ll'.flaaa 'a- \9--*\> SSM tlltE-Utll ccfjl nCfiilú Pu* hr Hüinipòyi ~l-«.nilf qin tf

2/11

CGFAT/5P0A/SE/MTE, de 23/12/2010, solicitou ao Banco do Brasil, na qualidade de

Fundo, providências e justificativas sobre a ocorrência verificada.

12. Em resposta, por meio do Oficio Diretoria de Governo/Digef- 2011/000672, de

15/02/2011, o Gestor do FUNPROGER informou que, conforme informação do agente

financeiro Banco do Brasil, as operações contratadas após a suspensão da vinculaçao da garantia

do Fundo s3o referentes a propostas de financiamentos protocoladas em data igual ou anterior a12/02/2010.

13. No mesmo expediente, o Gestor informou que solicitou ao Banco, jusiificaüvas e

envio de documentos comprovando que "as aludidas operações tiveram suas propostas

acolhidos/protocoladas em suas agências em data igual ou anterior a 12/02/2010" e, caso o

agente financeiro apresente justificativa nindamentada solicitara que seja submetido ao

CODEFAT '-pedido de excepciomlidade ao Regulamento que dê amparo para que a garantia a

essas operações seja considerada" Informou ainda, as seguintes ações que serão adotadas para

regularização da constatação apontada;

a. desclassificação da garantia de aval, caso o pedido de excepcionalidade ao

Regulamento do Fundo não seja acolhido pelo CODEFAT; e

b. desclassificação das operações acolhidas/protocoladas após 12/02/2010,

para as quais não existam justificativas fundamentadas.

14, Por melo do Oficio Diretoria de Governo/Gefup - 2011/01 T.Ó555 de 21/10/2011,

o Gestor do FUNPROGER encaminhou, à Secretaria Executiva do CODEFAT, análise da

solicitação do agente financeiro Banco do Brasil sobre a possibilidade de continuidade da

garantia de aval em 397 operações contratadas acima do limite de alavancagem do Fundo.

15, Considerando a segregação de responsabilidades entre as entidades envolvidas

nos processos de contratação de crédito e concessão de garantia e que o agente financeiro não

pode contratar operação com garantia do Fundo sem a devida validação do Gestor, com base na

Nota Técnica N° 169/2011 - CGFAT/SPOA/SE/MTE, de 28/12/2011, a Secretaria Executiva do

CODEFAT manifestou-se contrária à solicitação do agente financeiro Banco do Brasil,

16. Assim, em 27/03/2012, o Gestor efetuou os estornos das CCA arrecadadas ao

Fundo e da Taxa de Administração paga pelo Fundo nos valores de RS 749.372,48 e

RS 89,852,48, respectivamente, regularizando contábil e financeiramente a reversão das 397operações.

17. Como o ajuste no cancelamento da garantia do aval tem impacto direto nas CCA

cobradas nas operações de crédito, o agente financeiro Banco do Brasif, por meio do Oficio

Diretoria de Micro e Pequenas Empresas e Diretoria de Empréstimos e Financiamentos -

2012/011176, de 04/09/2012, rnformou que elaborou plano de açyo com cronograma de ações aserem implementadas até o més de março de 2013, para viabilizar a baixa da garantia do

FUNPROGER nas operações.

-W/fTJÍÍBVFH PAfíÂ A SUSTE* TABUtOADE OAS fOtJTKAS Jîjjjj^íW!E0 o, ZELAWO PELAS APLf^ítffS DOEiplnmüi d»i MlnKMilm. BIOcc "Fr. Ed 3*4r SiH Jlfi

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3/11

18- O Banco do Brasil, na qualidade de Gestor do Fundo, conforme estabelecido no

Regutamento do Fundo, item 5.2, J, e autorização do CODEFAT, contratou a empresa "KPMG

Auditores Independentes" para realizar exames nos Demonstrativos Contábeis do

FUNPROGER.

19. Após recomendações da Auditoria Independente, quanto à forma de

provisionamento da honra de aval e da apropriação da receita de Comissão de Concessão de

Aval - CCA, o Gestor do Fundo efetuou revisão e ajustes nos procedimentos contábeis, e

reprocessou os Balancetes mensais adequando a escrituração contábil do FUNPROGER às

práticas contábeis adotadas no Brasil.

20. Desse modo, após os ajustes contábeis e reavaliação do Plano de Contas do

FUNPROGER, a KFlvlG, em seu último Relatório de "Revisão Especial, informou que, com os

procedimentos adotados pelo Gestor, considera plenamente atendidas as recomendações

apontadas.

21. Assim, após a implementação dos novos procedimentos contábeis e manifestação

das auditorias interna e independente, por meio do Ofício Diretoria de Governo/Gerência de

Fundos e Programas - 2013/1.59Í, de 14/02/2013, o Gestor encaminhou aa CODEFAT/MTE o

Plano Geral de Contas - PGC s o Roteiro Contábil do FUNPROGER, atualizados.

22. Por outro lado, visando acompanhar os demais aspectos da aplicação dos recursos

do FAT e da execução da garantia de aval do FUNPROGER nos financiamentos concedidos no

âmbito do PROGER Urbano, a CGFAT realizou no período de 15/10 a 30/11/2012, visitas

técnicas "in loco" de acompanhamento ao Gestor do FUNPROGER, às Superintendências do

agente financeiro Banco do Brasil, e aos empreendimentos financiados, nas cidades de Brasília,

Belo Horizonte, São Paulo e Porto Alegre,

111 ATIVIDADES REALIZADAS NO GESTOR

23. Tendo por objetivo a implementação de novas ações que visem a reestruturação e

à sustentabilidade do FUNPROGER e atender recomendação da SFC/CGU-PR, quanto ã redução

dos financiamentos garantidos pelo Fundo, a CGFAT realizou, em 13/11/2012, reunião com a

participação de representantes do MTE e do Banco do Brasil, na qualidade de Gestor do Fundo.

24. Na oportunidade, foram tratados assuntos relativos às providências adotadas, pelo

Gestor, para atendimento das demandas realizadas pela CGFAT, quanto aos seguintes itens:

a, desenvolvimento de ações para mitigar o crescimento dos Índices de

inadimplência dos agentes operadores e o aumento da despesa do Fundo com pagamento de

honra de aval;

b. elaboração de estudos técnicos, de ordem jurídica e operacional, para

levantamento de alternativas de estimulo à liquidação ou regularização das dividas originárias de

financiamentos garantidos pelo FUNPROGER; e

Hf*-*e In-l-lutLii"! <l» CD FAT ~" 7"" 1PIRO A SUS tfHM fl JA f Qfl DP OA& PQUTICfii PÚBUCR& D£ EI/PttEGQ. ZELANDO PELAS APLICAÇÕES OO FUI/DO DE

AUPAfíO AO TRABALHADOR"

Eiplnnnd] Hei Mlnlilfln". Ble" "F". £d ÍÉdÉ.a*l*jm

Cf P 'OQS9-U0D. 6i"lli» - DF. Fflllí [ü--fll] 13 ir ÜBBH. Fl-|Q' Cl) iÍ\7-91Hl

E-UilI < u Til. m Ift iii I«. n oi !■' Knnnpjnn --J.inl» iiiiv ti i

4/11

do

e contratação de novos financiamentos com garantia de aval do Fundo;

25. Apus a reunião, e em resposta ao Oficio CGFAT/SPOA/SE/MTE n° 087/2012 de

141 com a seguinte informação, in verbis:

CtNo que tange à possibilidadejurídica de concessão de abatimento negociai na

cobrança judicial e extrajudicial dos valores honrados pelo FUNPROGER foi

realizada consulta à áreajurídica deste Banco sobre o tema, cuja manifestaçãotranscrevemos a seguir:

Não logramos encontrar nenhum dispositivo, nas normas que tratam do

FUNPROGER, que autorize a concessão de abatimento negocia! em relação a

valores pertencentes ao Fundo. Ademais, a Lei n* 9.872 informa, em seu artigo

2", inciso IV. que constituem recursos do FUNPROGER (...) a recuperação de

crédito de operações honradas queforam garantidas com recursos do Fundo.

Portanto, o abatimento negociai nestas condições significaria a renúncia de

receitas do Fundo sem a devida autorização legal Assim, em resposta ao quefoi

indagado peta consulente, concluímos que para que se possa conceder

abatimento negociai na cobrança judicial e extrajudicial dos valores honrados

pelo FUNPROGER sefaz necessária a edição de lei autorizatíva e a dejinição deparâmetros a serem utilizados ".

26- No mesmo expediente, informou que o agente financeiro Banco do Brasil, em30/07/20125 lançou a linha de renegociação de dividas "BB Crédito Renegociação V- Fundos

Garantidores ". destinada a renegociar operações de crédito em ser ou em perdas, honradas pelo

FUNPROGER ou pelo Fundo de Aval às Micro e Pequenas Empresas - FAMPE, com asseguintes características:

a. não admite a concessão de abatimento negociai;

b. adequada às políticas especificas de crédito e risco de crédito, podendo ser

contratada operação de renegociação para cliente, detentor de anotações impeditivas cm

restritivas externas (Cadin, CCF, SCPC, Serasa, etc.) ou internas do Banco;

c. prazo: de 2 a 50 meses para pessoas físicas e de 2 a Ó0 meses para pessoasjurídicas; e,

d. isenção da cobrança de tarifa de renegociação.

11. Nesse contexto, mediante o Ofício CGFAT/SPOA/SE/MTE n° 035/2013, de

21/02/2013, a CGFAT solicitou ao Gestor do Fundo enviai proposta de projeto lei e exposição demotivos, que flexibilize a norma legai pam ampliar u recuperação de créditos, especialmente

quanto â concessSo de abatimento negociai, além de outras propostas de .Iterações normativas, a

5/JI

fim de dar celeridade a implementação de ações para reestruturação e sustentabil idade do

FUNPROGER,

28- Em resposta, por meio do Ofício Diretoria de Governo /Gerência de Fundos e

Programas - 2013/4.33, de 28/03/2013, o Gestor encaminhou proposta de projeto de lei que

flexibiliza a Lei n" 9,872/1999 para ampliação dos processos de recuperação de créditos

inadimplidos, oriundos de financiamentos honrados pelo FUNPROGER, No mesmo expediente,

informou que está elaborando estudos quanto às propostas de outras alterações nos normativos

do Fundo que "serão enviados oportunamente".

IV ATIVIDADES REALIZADAS NO AGENTE FINANCEIRO - BANCO DO

BRASIL

29, As visitas técnicas de supervisão da aplicação dos depósitos especiais do FAT têm

como objetivos específicos aperfeiçoar e manter as rotinas de controle, por meio da coleta de

dados e informações sobre a execução das operações financiadas, No caso dos financiamentos

contratados com aval do FUNPROGER, busca-se verificar o desempenho dos agentes

financeiros na condução das operações garantidas e os procedimentos adotados entre o Gestor e

os agentes operadores do Fundo.

30, A meta global da CGFAT, para a execução das atividades de supervisão no

exercício de 2012 foi estabelecida em iiinçào da capacidade do seu quadro funcional, em relação

ao volume de demandas da Coordenação-GeraL Dessa forma, foram selecionadas para análise

180 operações de credito formalizadas pelo Banco do Brasil, agente financeiro que detém o

maior número de operações contratadas com o FUNPROGER, especialmente na linha de credito

"Micro e Pequena Empresa - Investimento11.

31. A seleção das operações de crédito foi realizada com base em informações

enviadas pelo Gestor do FUNPROGER, coleta de dados do 'Salema de Acompanhamento da

Exectição do PROGER - SÁEP'\ gerenciado pela CGER/DES/MTE, referentes aos

financiamentos contratados no âmbito do Programa de Geração de Emprego e Renda -

PROGER, Setor Urbano.

32. Dessa forma, tendo como referência os Planos de Trabalho aprovados pelo

MTE/CODEFAT, o Regulamento do FUNPROGER, anexo a Resolução CODEFAT n°

409/2004, e suas alterações, e o Manual de Gestão do Fundo, que contém a metodologia de

controle executado pelo Gestor, a equipe técnica da CGFAT visitou 04 (quatro)

Superintendências do Banco do Brasil e 16 empreendimentos para verificar a efetiva aplicação

dos recursos garantidos, a satisfação dos beneficiários finais e a estimativa de empregos

mantidos e/ou gerados com o financiamento.

-contribuir p&ftA a susieHTApiíiapae o*s políticas públícas de ébifbêGD, zelando pelas ppLtCÃÇões ao fuuoo deAMPARO AO TPABALHÃOOF-

EtpUnim 401 MIMMHIn.. B!t«n 'F' Ed E*d*. SnlB 7ID

CCI" lOaiú-HÒ BiiéIIi* . DF. Fun* (H-OI| 311 I íJlH l"l- (H--ai| illT-np.J»

6/11

33- Na análise doa dossiês das operações de crédito foram verificados se os aspectosfinanceiro, contábil e gerencial estão em conforrnidade com os normativos atualizados doFUNPROGER, com a verificação dos seguintes itens: i) estudo e deferimento; ii) limite e teto deoperaconahzação do Fundo: iii) cobrança da Comissão de ConcessSo de Aval - CCA- iv)

hberaçao e comprovação da aplicação do recurso; v) fiscalização; vi) Índice de inadimplência e

ações de cobrança dessas operações; vii) solicitação e pagamento de honra; víii) encargos de

atual.zaçào dos valores honrados; ix) recuperação de honra; x) rateio dos valores recuperados; exi) registros contábeis referentes a operacionalização do Fundo.

34. Buscando convalidar as informações verificadas no agente financeiro com os

normativos do FUNPROGER, os dados encaminhados pelo Gestor do Fundo e os coletados do

SAEP, foram analisados 180 dossiês de operações de crédito lastreadas com recursos do FAT no

montante financiado de RS i5,0 milhões, Seudo que destes, 124 operações foram contratadas

com aval do FUNPROGER, que garantiu RS 6,5 milhões, conforme quadro abaixo;

QU.WI IDADE íít OPERAÇÕES POK LIMI IAS W (RJ 0111 >S

OOPERATIVA L ASSOCIAI'»!?;

MPREENBEUOR POPU AR

35. Constatou-se que o percentual médio garantido nas operações de crédito

formalizadas pelo Banco do Brasil foi de 79,8% e que a receita de Comissão de Concessão de

Aval - CCA arrecadada foi de R$ 414,8 mil, conforme apresentado no quadro seguir:

BBfONSHlA I1VOIMS OPUíAÇÒf-S tiARAN ftllAS

UCAS DE EMPiTÉCr)

Eiplnnndd üm Mlnlilbilim Bidld lFl fln Séü> i-i- jh#

r '•■n jivi -ai.,1. n^, S, hfnm»sacj- ^.VH/.ml. B?t.br

Oi

CE" 100t«-400 ||iJ4lll& -

7/11

36. As atividades de supervisão executadas em 2012, também buscaram verificar a

situação atual e a grau de inadimplência das operações garantidas, com vistas à recuperação de

crédito dos valores honrados pelo FUNPRQGER.

37. Nesse contexto, examinando a situação atual das operações selecionadas com

garantia do Fundo, veriiícou-se que 51% estavam com status de "normalidade"- 2%

"inadimplentes"; 20% "honradas"; [5% "liquidadas"; e 12% "lançadas em prejuízo" da

instituição financeira, conforme evidenciado no gráfico abaixo:

SITUAÇÃO DAS OPERAÇÕES GARANTIDAS

12%

51%

20%

15%

NORMAL U INADIMPLENTE ■ PREJUÍZO ■ HONRADA D LIQUIDADA

38. Na análise dos processos, verificou-se baixa recuperação de crédito, em relação

ao valor da despesa realizada pelo FUNPRÜGER com pagamento de honra de aval, uma vez que

o agente financeiro recuperou apenas R£ 747,51 do montante honrado de RS 367,3 mil,

representando 0,20% do valor lotai de honras pagas pelo Fundo, conforme demonstrativo abaixo:

DEMOSTRATWO DE RECUPERAÇÃO DOS VALORES HONRADOS 2012

BANCO DO BRASIL 25 427.984,56 367.391,29 747,51 0,20%

39. Segundo o Banco do Brasil, o impedimento legal de conceder abatimento

negociai de valores honrados pelo FUNPROGER é o principal fator que dificulta a recuperação

de créditos inadimplidos.

40. Destaca-se, nos procedimentos adotados pelo Banco para deferimento e

contratação dos financiamentos, a consonância com as bases operacionais definidas nos Planos

de Trabalho aprovados pelo CODEFAT/MTE e3 na liberação do crédito, o controle realizado de

-fiC*™]flUiff PAflÃ fi^SUSretiTABlLIDAOE BA5 PtK.fr/CHlS PUBLICAS DE EMPftPSO. IPL-IOO P5ÍA5AMPARO AO IRABtlHADOfi-

EipUatm Ou. UlhlÉÉÉilüi. Bl<i[[> T". (d S*ú» W- ?1 DCEP FDÜSD-OOa iíílIlli.DF f»it *O- 41 "I SS lT Í46I, Fm [D^-n I] II I •-BI IU

e-mkii calujtftim»-1bj-Iíi Hüm»r>D* imtt ml" fav bl

DO FUUDQ Oõ

S/1

0f%

somente repassar cursos aos fornecedores dos bens e serviços financiados, após a devidaapresentação das notas fiscais e/ou recibos quitados.

41- Entretanto, verificou-se nos dossiês das operações analisadas, que laudos técnicosde fiscalizações realizadas pelo Centro de Serviços de Suporte operacional - CSO do Banco doBrasil reg,stram como irregularidade a não instalação de placas alusivas ao apoio financeiro doFAT, nos empreendimentos financiados.

42- Cabe ressaltar, que não foram identificadas as ações adotadas para regularizaçãodos apontamentos efetuados pela equipe [ccnica de fiscalização do Banco em face do

estabelecido no item 2.5 - -Identificação da Fome de Recuos FAT\ do Plano de Trabalho

apresentado pela instituição financeira e aprovado pelo CODEFAT/MTE para operacionalizaçãodo PROGER Urbano.

43- Após realização da analise dos dossiês das operações selecionadas, não foramevidenciadas exigências de reciprocidade bancária para contratação dos financiamentoslastreados com recursos do FAT e garantidos pelo FUNPROGER,

V, VISITAS REALIZADAS AOS EMPREENDIMENTOS FINANCIADOS:

44. No exercício de 2012 foram realizadas 16 visitas técnicas a empreendimentosfinanciados com recursos do FAT e garantidos pelo FUNPRÜGER, no âmbito do PROGER

Urbano - Micro e Pequena Empresa - Investimento, localizados no Distrito Federal, MinasGerais, São Paulo e Rio Grande do Sul

45. Durante a realização das visitas, os técnicos da CGFAT buscaram, junto aos

beneficiários finais, informações sobre os procedimentos adotados peia instituição para acesso ao

crédito, condução e formalização dos financiamentos, bem como para liberação dos recursos.

4*. Quanto ã expectativa de geração de trabalho, emprego e renda, os entrevistados

declararam que os resultados foram favoráveis, uma vez que os financiamentos possibilitaram acriação de 286 empregos diretos.

47. Declaram, ainda, a satisfação pela oportunidade de acesso ao crédito é que osfinanciamentos obtidos com recursos do FAT e garantia do FUNPROGER foram fundamentais

para a preservação e/ou expansão da empresa, bem como proporcionaram melhor rentabilidade

financeira e melhoria das condições de trabalho dos empregados.

48. Observou-se l]Os empreendimentos visitados que não havia placas e/ou adesivos

de identificação da fonte dos recursos dos financiamentos - FAT. apesar de constar nos

instrumentos de crédito dos financiamentos, em "Cláusulas Especiais", a obrigatoriedade daidentificação.

CEP nOEI-Ui Br*iH».QF F*n. 0- ftlj i " íi *E-Mtll iLO

9/11

VI. CONSIDERAÇÕES FINAIS:

49. Depois das visitas realizadas à instituição financeira e ao Gestor FUNPROGER, e

a análise dos dossiês das operações de crédito contratadas com recursos do FAT e garantia de

aval do FUNPROGER, no âmbito do Programa de Geração de Emprego e Renda - Setor Urbano

(PROGER Urbano), a equipe técnica da CGFAT fez as seguintes constatações, quanto aos

procedimentos adotados pelo agente financeiro Banco do Brasil:

a. realização de consultas cadastrais aos órgãos restritivos e impeditivos;

b. elaboração de estudo técnico das propostas apresentadas, como condição

necessária ao deferimento e formalização dos financiamentos;

c. os instrumentos de crédito registram cláusulas obrigatórias e especiais

definidas nos Planos de Trabalho, tais como: i) identificação da fonte de recursos; H) garantia

complementar do FUNPROGER; iii) autorização para realização de inspeções e livre acesso ao

empreendimento financiado, por parte do CODEFAT/MTE; e iv) obrigatoriedade de instalação

de placas e/ou adesivos de identificação da fonte de recursos dos financiamentos, nos

empreendimentos e bens financiados;

d- exigência de garantias reais, como contra-garantia, independente da

classificação de risco das operações e garantia complementar do FUNPROGER;

e, liberação dos recursos condicionada à apresentação de notas fiscais c

recibos quitados dos bens e/ou serviços financiados;

£ utilização de fichas gráficas exclusivas para controle e atualização dos

valores honrados pelo FUNPROGER.

g. a política de recuperação de crédito adotada, para valores honrados pelo

FUNPROGER, não contempla o parceTamento de divida estabelecido na Resolução CODEFAT

n"4345 de 02/00/2005;

h. não há acompanhamento, específico e continuado, para cobrança e

recuperação dos créditos inadímplidos, impactando o resultado da recuperação dos valores

honrados pelo FUNPROGER; e

i. recuperação de crédito inexpressiva diante do valor total das honras pagas

pelo FUNPROGER,

5fl. Dessa forma, verificou-se que os financiamentos foram contratados em

conformidade com as bases operacionais estabelecidas nos Planos de Trabalho das linhas de

crédito do PROGER Urbano, e as condições dos demais normativos aprovados pelo

CODEFAT/MTE, exceto quanto à fiscalização, da efetiva utilização de placas e/ou adesivos de

identificação da fonle dos recursos dos financiamentos, nos empreendimentos e bens

financiados. Ressalta-se que a falta de identificação da tbnte de recursos foi objeto de

Ml 11 Ia InuHuclaml dl CGÍftT ' ^ —^

para á a4JsrewrflajtítiPOEDfl5 polIticps públicas os EMfneao, íílaiido felps aplicações ao evnoo deAMPARO 4Q ntASALHABOR-.

BiprinaUí "lei Mlnlil«rlüi Eli»;d -Fn. E|il ±in« :]■*■ ; \ pcep 7ooâ«iDag amiiii - DT. rnn* ia.nii ij aatr teit. m |ji--*i) m / tus

E-Utll' fiUlflU«ftlii|i.u^f.El Ifumtpnni —■.ml* oo. ti

10/1 f

Gestor do Fundo, e aî ""* ""

polftfcas públicas de

a sustetitabüidade docontnbmr par, a

de Ges,lo do Fundo, do e*erdcio de 2012.ri

Brasília, 15 de abril de 2013. V\

dopara mmp0T o Relatoriü

RITA ÀGUVARD^ySILVATécnica CGFAT/SPOA/SE/MTE

VASC(

Coordenador CGM^NCELOS DA SILVA

CACORDO.

Aprovo o Relatório de Supervj

20J 2, e o envio ao Gestor para compor o Re Júri o

JPROGER, realizada no exercício de

stâo do Fundo.

Brasília/15 de abjíl/e 2013.

/ //$PAULO CÉSAR B^RRA DE SOUZACoordenador Ge$í áí Recursos do FAT

M/J!

i

■ÍSZíüíi-.

ROL DE RESPONSÁVEIS

EXERCÍCIO 2012C

GESTOR DO FUNPROGER


ROL DE RESPONSÁVEIS

No período de 01/01/2012 a 31/12/2012, compõem o Rol de Responsáveis do Banco do Brasil S.A, noque diz respeito ao Fundo de Aval para Geração de Emprego e Renda - FUNPROGER, de acordo com

os artigos 10 e 11 da Instmçào Normativa TCUn,° 63, de 01/09/2010, os representantes relacionados aseguir.

1 - Dados Cadastrais da Instituição Financeira

SOCIAL:: BANCO DQ BBASIL S,A,

ENUEilfcÇC:

SBS Quadra 01, Bloco C, Late 32

COMPLÉMENID-Edifício Sede ni - 24" lindar Selor Bancário Sul

C

Brasília VNIOAI1E &ADisírito Federal

CElf:70073-901

IBLEFONE:(61)3102-4100

FAX,(01)3102-4242

CNPJ:00.000,000/0001-91

ENDEREÇO

ATlVD>AQtAtuar por meio da operações bancarias ativas, passivas e aceasónas, prestar serviços

bancários, de intermediação e suprimento financeiro, atuar como instrumento de execução da

política crcditJcia e financeira do Governo Federal, administrar recursos de terceiros e exercer

juajsquer atividades facultadaa ãs instituições integrantes do Sistema Financeiro Nacional.

c

2 -Dirigentes Máximos da Instituição

&E DJrigtnte Máximo da Instituído - Banco Operador

AGENTE- ALDEMIREENDINE CPR043.980.403-62

SQN 315 Bloco C Apto 603 - Asa Norte

CEP;

70774-030 DF TELEFONE:(51)3102-4100 PAN.

(6113102^1242

ELETRÔNICO, ([email protected]

Presiitcnte do Banco do Btélsü SrA.

BílCUMENYO: &OCUMENIO: PEkÍDDODECE&TAO:

23.04.2009

Decreto Presidencial

s/n1*, publicado no

D.O.U de 23,04.2009

01.OL2012 a 20.07.2012

02r08,2Ü12 a 29.12.2012

Dirigcule Másínio da laitiluiçâfl-Baiicn Operador

ACENTl; ALEXANDRE CORRÊA ABREU CPF-

«37.946.627-68

ENDEREÇO; SQrJ 10Í) Bloco K Ap(o405- Asq Nonc

MUNJClPIO: BrasíliaOEI1!

70752-110 UF DF TtLFPONF, (61)3102-4100 3102-4242

COlUiEJO ELRTPONltO:alexabreu@bb,coin. br

"ÀltüOOUFUNÇÂQ;Presidente do Banco do Brasil S.A., substiniinda

DEfilCNAÇÃOi DOCUMENTO: PÉHÍODOQE

17.07,2012

27,12.2012

ResoluçUo n" 51SP de

17.07.2012

Resolução n* 5S9, de

27.12.2012

21.07.2012 a 01.0B.2Q12

30.I2.2012a3J.12,2012

€>

Dirigente Máximo Ja Vice-Prcsidtncia de Cuverno - Banei» Operador

AGENTE; RICARDO ANTÔNIO DE OLIVEIRA

ENDEREÇO RFSIDEPiOlAL,

Sao Paulo

CÜIUEEIO ELETRÔNICO1

CABGOOUFUNdAO:

6,09.2010

CPF;i 03,763,008-41

Rua Wandürley, na 1.392, apartamento 131, Vila

CEh:

05011-001 SPTELEFONE:

(61)3102-4100 (61)3102^1242

rica [email protected]

Vicc-Presideiite de Governo

ooccjmenio,

Decisão do Conselho de

Administração do Banco do

Brasil S.A., de [6,09.2010

clcição-mandato 2010/2013)

EXONERAÇÃO,

14.05.2012 Carta-renúiicia

PERÍODO DE GESTÃO;

01.ÜL2012al4,05.20l2

Dirigente Másiüio da Vice-Prcsldõücia de Governo - Banco Operador

OSMAR FERNANDES DIAS 171.983,289-49

ENDEREÇO Avenida SetedeScíembro, 5,274, apartamento 1.501, Batei

hfUNldFIO, QirilibaCEPi

80240-000UF

PRTELEFONEI

(61)3102-4100 ÍÉ1J3102-4242

COliHFJO PLETRÚN1OO: osrnEirdia5@bb,com .br

ab oquriwc o: ViuE-Presideflte de Governo, substituindo cumulativamente

DOCUMENTO:i DOCUMENTO: 1'ERÍDDO DE GESTÃO:

15.05.2012

Resolução nc4S5 de

15.05.2012; homologado pelo

Conselho de Administração do

]3anco do Brasil S.A., em

15.05.2012

15.05.2012 a 15.05.2012

Dirigente Má^mo da Vice-Presidêncla de Governo -Banco Operador

agente, | CÉSAR AUGUSTO RABÊLLO BORGES [<-■'■ [033.16(5,375,91

ENDEJtEÇO BCíTOENClALi Avenida Sule de Setembro, L796, apartamento 601, Vitória

:ài[gq ou fuwçAo.

5,05.2012

Vice-Presídente ác Governa

DÜCIIHTírHTOi

Decisão do Conselho deAdministração do

Banco doBrasílS.A,, de

15,052032 (eleíçaO-

iTiaodaio 2010/20 f 3

PERloDDDECESTAOi

16,OS,2012til], 09,2012

24.ü9,2012a20,l220l2

O

DE Dirigente MAjfímo da Vícií-Presidlntia de Governo ^ Banca Operador

PAULO ROBERTO LOPES RICCI079.020.578-51

SQN"2f2BfocoGíiparlame]ilo 614-Asa Norte:

Brasília

CORREIO ELETRÔNICO'

DESIGNAÇÃO:

Í5.09.2012

Í0.12.2012

CEP;

70364-070 DF1ELEFONE:

(61)3102-4100 FAX:(61)3102-4242

paiiioriqci@bb cüm.

Vice-Presidcnle de Govemo. substíluindo ciimulativaineutcDOCUMENTO:

Resoiuçãa n" 535, de

05,09,3012

o nc 5S3, de

20.12.2012

TERÍOlHIDE GESTÃO;

12.09.2012^23.09,2012

21.12.2012 a 3L12.2012

3 - Responsáveis por atos de güs(ão

-JHã&r*

de Dirigente Máximo da Diretoria Responsável pela Gestflo do Fundo

AGENTE; PAULO ROBERTO LOPES RICCI 079.Ü20.578-51

ENDEREÇO: SQN 212 Bloco G apartamento 614-Asa Norte

MUNICÍPIO, BrasíliaCEP:

7OSÜ4-070 DF (61)3102^100 FAAi(61)3102-4242

ELElKÓMÇOr pauloriccí@bb, cuin.br

Direlor de Govemio

MCUWE^TO.DOCUMENTO; PERÍODO DE GESTÃOr

0.1L2Ü10

Decisão do Conüellio de

Admídi atração , ud referendam,

de 10.11.2010; homologado em

13.12.2010 (eleiçüo-mandato

2010/20131

OKDl.2C12alfi.04.20l2

21.04.2012 a 19.08.2012

de he5fon5abtlii]ài>íí: DirigPflte Máximo íla DíTcIorm Rcsponiáver pela GpsIjü do Fundo

AGENTF-: LUTZ HENRIQUE GUIMARÃES DE FREITAS 350.319.720-53

ENDEREÇO: Condomínio Vívendas Bela Vista, lote 2fi, módulo L, Grande Colorado - Sobradinho

Brasília CEP:73105-909 DF (61)3104-6009

FA.X:

CORGEJO RLEIÍÍÒMCD.

gu ri«çAo:Diretor de Governo, substituindo cumulativamente

EXONERAÇÃO; DOCÜMENTOj GESTÀÜ:

59.04.2012

20.06.2012

nD469, de 09,04.2012;

Resolução n* 529 da 20,08.2012;

fiomologado pelo Conselho de

Adminiia-ação em 20. Ü 8.2012

19.04.2012 a 20.04.2012

2D.0S. 2012 a 28.10,2012

Mrixinio da Diretoria Responde] pela Gcs(flü do Fundo

JÂNIO CARLOS EN1>O MACEDO■

SQN 111, Bloco G, Apartamento 502 - Asa Norte

70754-07 0

CÚIUÍEICJ ELEJnÒfílCO:

OU

.10,2012

[email protected]

Diretor de Governo

DOCUMENTO;

DeDÍsão do Conselho de

Adininiatraçào, od referendam, de25.102012; homologado em

12.11.2012 (eleição-inaudaro2010/20151

EXONITRAÇÀOi PERÍODO DE GFRTÀO;

29.10.20l2a31.12.20J2

NATUREZA DE RESPONSABlLiDADR

AGENTE; ALEXANDRE CARNEIRO CERQUEIRA CPF:175.752,978-04

EJÍDEMÇO: Condomínio Estância Jardim Botânico Conjunto J Lote 152

MUMClPIU: Brasília CEP;71ÊS0-365

1IFDF lELEFOJJE;

(61)3102-2121 FAX;(61)3102-2144

COflliEIÜ ELRTJíOHICO:

caucü gu

accfâjbb.com.br

Gerente Executivo da Direloriu de Governo do Banco do Brasil S,A

26.04.2011

Resolução do Vide-

Presfdenlc de Governo.de 26,04.2011

PERÍODO DE GESTÃO:

EDUARDO CÉSAR PASA54 J.035,920-87

SQSW300BLAAPTOÓÜ7

" (61)3102-0808 ™: (61)3102-4242

[email protected]

Gerente Gera! da Unidade Contadoria do Banco do Brasi] S A

Resolução u°2&6 da

Presidência do Banco do 01.01.2012 a 31.12,2012

Membro de Orgâo Colemado

ESLEI JOSÉ DE MORAIS39L354.701-44

SHrNQlllCJ4CASAl0

Brasília CEF: 71515-700 \™ DF ™*™* (61)3102-0808 ™ (61)3102-4242

Geienle Executivo da Gerência de Subsidiárias da Unidade Contadoria do Banco doJjriiHil o,A.

19,02.2010

DOCUMENTO:

Nota Contiidoria

20í0/000153, aprovada

pelo Conselho Diretor cid

18.02.2010

enoêhacAoj DOCUMENXÜi DE GESTÃO:

01,01.2012 a31.12.20l2

Brasília (DF)5 15 de abril de 2013

Representante do Gestor do FUNPROGER

/ A

DECLARAÇÕES DA

UNIDADE DE PESSOAL

C

GESTOR


Banco do Brasil

DECLARAÇÃO

DECLARAMOS que os Srs. Aldemir Bendine? Alexandre Corrêa

Abreu, César Augusto RabeIJo Borges, Jânio Carlos Endo Macedo, Luiz Henrique

Guimarães de Freiras, Osmar Fernandes Dias, Paulo Roberto Lopes Ricci e

Ricardo Antônio de Oliveira, integrantes do Rol de Responsáveis da Prestação de

Contas do Fundo de Aval para a Geração de Emprego e Renda - FUNPROGER,

no período de 1*01.2012 a 31.12,2012, administrado pela Diretoria de Governo

do Banco do Brasil, estão em dia com a exigência de apresentação da declaração

de bens e rendas de que trata a Lei nD 8.730p de 10.11.1993, em conformidade

com o estabeiecido no artigo 1Q da Instrução Normativa TCU n° 67, de

06.07.2011,

Brasília, 6 de fevereiro de 2013

Cruz

Mcd

0 Bancodo Brasil

DECLARAÇÃO

Declaramos para os devidos fins, que o Gerente Geral da Unidade Contadoria,

Sr. Eduardo César Pasa e o Gerente Executivo, Sr, Esler José de Morais,

integrantes do Rol de Responsáveis da Prestação de Contas do Fundo de Aval

para a Geração de Emprego e Renda (Funproger), administrados pela Diretoria

de Governo do Banco do BrasiJ, estão em dia com a exigência de apresentação

de declaração de bens e rendas de que trata a Lei n°8730t de 10.11,1993.

Brasília, 08 de fevereiro de 2013

Mcd ÜLÜCÜM ■ 5IÜHH Ü31Í6

0 Banco do Brasil

DECLARAÇÃO

Declaramos para os devidos fins que o Sr. Alexandre Carneiro

Cerqueira, integrante do Rol de Responsáveis do Fundo de Aval para a

Geração cíe Emprego e Renda (Funproger), no período de 01.01.2012 a

31.12,2012, gerido pela Diretoria de Governo do Banco do Brasil SA, está em

dia com a exigência de apresentação de declaração de bens e rendas cie que

trata a Lei n° 8730, de 10 de novembro de 1993.

Brasília, 14 de fevereiro de2013

o Marra Filho

erente de Divisão

- &hH File

RELATÓRIO DE AUDITORIA

INTERNA DO GESTOR

c

BRFI5IL S.fi. " Diretoria to Governe

$40AudíüGA Negócios Internacionais e Atacado - 20120001292

Brasília (DF) 30.10,2012

Diretoria da Governo (DF)

Sr. Diretor,

Funproger - Auditoria de Caráter Obrigatório - Encaminhamos» em anexo,

documentos com as conclusões da Auditoria Interna sobre o trabalho em epígrafe,realizado no período de 02-07.2012 a 30,10.2012

| Documentos Produzidos

a) Súmula de Trabalho de Auditoria

b) Relatório de Auditoria

c) Informações Técnicas de Auditoria

d) Lista de Falha

$*'Da Mello

Anexos: 04/D4

Súmula de Trabalho de Auditoria

05.11.2012

TiMibWÈíBíF™^

Período: 25.06.2012 a 05,11,2012

Objetivo: Avaliação dos procedimentos e controles adotados pelo Banco como gestor dohunproger, em atendimento a dispositivos legais e regulamentares*

Objetos e avaliação da exposição a riscos;

O NEGÓCIOS COM ENTES PÚBLICOS

O GESTÃO DE FUNDOS E PROGRAMAS GOVERNAMENTAIS

© Prestar 03 serviços demandados/ contratados como gestor de fundos eprogramas

Visão: Auditoria cie caráter obrigatório.

O Excelente -processo com tv-celínda na gosíào Qe riscos a

ty SeíIsfÈfórlo-prDCBSíaconinscosBconfioíesadBqasdam&nlea^.u.,^^) Insatislatárto - processa com Insuficiente gesiSo (foanscas e conticfes^t InsGQltâvef— procffiso cojtj elevado dsssqtúllbrio flfl geiffc de fiscos e conliotes

Sumário

Os procedimentos e controles adotados pela Diretoria de Governo (DigouJ como Gestora doFunproger. são suficientes para assegurar o cumprimento das obrigações estabelecidascontrato, na legislação e nos normativos internos referentes ao Fundo,

em

Em 2011, O Funproger atingiu os indicadores de gestão definidos para a prestação de contasdo Governo Federal, os objetivos sociais do Programa de Geração de Emprego e RendaSetor Urbano (PROGER) e do Programa Nacional de Microcrédito Produtivo Orientado(PNMPOj, auxiliando o desenvolvimento do Pais e a melhoria da quafidade de vida dapopulação.

Constatações e recomendações "" *"" —™*—

Não foram Identificadas falhas e fragilidades relevantes no âmbito de atuação dos gestores dossegmentos avaliados.

Auditoria Interna

3607 AUD117GA NEG.(NT,AT.(DF)

RICARDO BORNEO DA SILVEIRAGaranto ífa Auditoria

(061 }31027492

AUDITORIA INTERNA Brasília tDF), 30,10,2012 %Gerência de Auditoria: <3A Negócios Internacionais e Atacado

Trabalho: 12055 - Fundo do Aval para a Geração de Emprego e Renda (Funproger)

Demanda: 201200012Q8 ^ £40

RELATÓRIO DE AUDITORIA

Objetivos da Auditoria

Avaliar os procedimentos e controles adotados pelo Banco como gestor do Fundo de

Aval para a Geração de Emprego e Renda, em atendimento a dispositivos legais eregulamentares.

Este trabalho constitui auditoria de caráter obrigatório, conforme Ofício n° 705/SE

Codefat/CGFATYDES/SPPE/MPR, de 28.8.2007, e recomendação da Controladoria

Geral da União (CGU), constante do relatório de Auditoria de n° 19029ô\ exercício2006.

Conclusões da Auditoria

Os procedimentos e controles, adotados pela Diretoria de Governo (Digov), como

Gestora do Funproger, são suficientes para assegurar o cumprimento das

obrigações estabelecidas em contrato, na legislação e nos normativos internos

referentes ao Fundo,

Para garantir o cumprimento das obrigações legais, a Digov mantém

acompanhamento das operações garantidas pelo fundo utilizando o Sistema Fundo

de Aval (FAV), aplicativo em baixa plataforma (Access), que realiza os controles

operacional, financeiro e gerencial das operações contratadas com amparo do

Funproger, de acordo com as atribuições estabelecidas pela Resolução Codefat n°

409/2004.

As principais atribuições do Sistema FAV são acompanhar: a alavancagem máxima;

os indíces de inadimplência; o pagamento e recuperação de honras; o limite máximo

garantido para um mesmo beneficiário; e os percentuais mínimo e máximo para

concessão da garantia, O sistema é alimentado pelos agentes financeiros e

armazena todas as movimentações referentes às garantias prestadas pelo fundo.

Todos os Convênios, incluindo a Carta Reversal, encontram-se formalizados e

atualizados, permitindo que o Banco e os demais agentes financeiros possamconceder créditos com a garantia do Funproger,

Em 2011, O Funproger atingiu os indicadores de gestão definidos para a prestação

de contas do Governo Federal, os objetivos sociais do Programa de Geração de

Emprego e Renda Setor Urbano (PROGER) e do Programa Nacional de Microcrèdito

Produtivo Orientado (PNMPO), auxiliando o desenvolvimento do Pais e a melhoria

da qualidade de vida da população.

1 Plano de pravldflnrias - refatónc 190296 da Conicoladona Gorai da Unüo (CGU). [.. ] -Reconrondamos aodv Fundo de Apeta eo Trabalhador- CODBFAT, Supervisor do Fundo de Aval para p G^rsção de Emprego

Rende - FUNPROGEH, e ao Banco do Brsstí S.A., com faca na persacúcSo das boas prAtínas de gestão, manter

ruttonüimantos no sentido do protnovar a resl/isçBo cfe eutiiloriss infernas poiiódiosh-M sersin raaUzaüas pelo Gestor no Fundoa conseqüentemente-, incluir na $eu Plano de AtividBdvs d& Auditoria inferna fyAftyT) aç&es programadas do auüitona m

i enaaminftanda 05 fesuttedos ollltdos ao CQDSFAT'.

AUDITORIA INTERNA Brasília ÍDFÍ 30 10 2012Gerência de Auditoria: GA Negócios internacionais e Atacado " '

Trabalho: 12056 - Fundo de Aval para a Geração de Emprego e Renda (Funproger)

Demanda: 20120001283 $ 40

Foram identificados atrasos na elaboração e entrega de informações financeirasgerenciais e contábeis ao supervisor do fundo, previstas no regulamento e no

manual operacional do Funproger. Estes atrasos foram pontuais e causados porreproceasamentos contábeis para atendimento à recomendação da KPMG Auditoria

independente quanto aos cálcufos do diferimento da Comissão de Concessão deAval (CCA) e da provisão para honra de avais do Fundo.

A Djgov solicitou ao CoodefaE a alteração da data para entrega dos documentosmensais do 15° dia para o 25° dia do mês subsequente, possibilitando à Diretoriaprazo hábil para geração e entrega dos documentos.

Foram identificadas situações em que as instruções normativas corporativas (INC)não estavam atualizadas em relação às leis e regulamentos que disciplinam asconcessões de aval, fato que foi corrigido durante a execução dos trabalhos deauditoria.

Daniel

Coordenador de Auditoria

Visto:

"RiearíMorné&íía SilveiraGerente de Auditoria -

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**

AUDITORJA INTERNA n ... ™

«Mncl. de Auditoria: GA Negóclo3 -nternaclona* . Atacado BraS'"a (DF)' 3°-1°'201! ^Trabalh0:1205S - Fundo da Aval para a Geração de Emprego e R6,da (FUr,Proger)Demanda: 20120001288

$40

INFORMAÇÕES TÉCNICAS DE AUDITORIA

Negócios com Entes Públicos

Subprocesso Nível 1

Gestão de Fundos e Programas

Atividades avaJiadas:

Prestar as serviços demandados/contratados com o Setor PúblicoVisão:


Características do Objeto de Auditoria

O Fundo de Aval para Geração de Emprego e Renda (Funproger) é um fundoespecial de natureza contábil, instituído pela Lei nD 9.672, de 23 11 1999 alterado

fc^í n° m36O d 27122001 ". ** 25A2005. É regulamentado pelo231, de 23,12.1999, e alteraçõesMTE/Codefat por meio da Resolução

posteriores,

O Fundo tem como objetivo garantir parte do risco dos financiamentos concedidospelas instituições financeiras oficiais federais, diretamente ou por intermédio de

. outros agentes financeiros, no âmbito do Programa de Geração de Emprego eRenda (Proger) setor urbano e do Programa Naciorraf de Microcrédito ProdutivoOrientado (PNMPO),

O Banco do Brasil, na qualidade de agente financeiro do Governa Federal atua naadministração de recursos governamentais ligados á execução da política oficial dedesenvolvimento e geração de emprego e renda,

A Lei n° 9.872 instituiu o Banco do Brasil como Gestor do Funproger com asatribuições de: captação e aplicação das disponibilidades financeiras tío Fundo -para prestar garantias aos mutuários no âmbito do Programa cfe Geração de

Emprego e Renda (Proger) setor urbano e do Programa Nacional de MicrocréditoProdutivo Orientado (PNMPO); estabelecer procedimentos para operacionalizacãodo Funproger; e fornecer mensalmente ao Conselho Deliberativo do Fundo deAmparo ao Trabalhador (Codefat), vinculado ao Ministério do Trabalho e Emprego(MTE)h as informações financeiras, gerenciais e contábeis do Fundo.

Além das funções de gestor do fundo, o Banco do Brasil atua lambem na condiçãode agente financeiro. Sob esse enfoque, o Banco deve obedecer ás condiçõesnormas e regras previstas no regulamento do Fundo para todos os agentes

financeiros Q fornecer, na forma estabelecida pelo Gestor, informações financeiras egerenciais relativas à utilização dos recursos. "\

O Funproger possui Patrimônio Liquido de RS H2,4 milhões. Para sua formaçãoforam aportados recursos provenientes da diferença entre a aplicação da Taxa

Trabalho: 12055 - Fundo de Avaf para a Guaçfio de Emprego • Renda (Fimproger)Demanda: 2012Q001288

" ' — __ -.. $ 4Q

S a7a*f de JurDS de LonSo Prazo (TJLP) na remuneração dosde5depóslt0S BSPeciais d0 FAT, Outras fcntes de recurL que

»mí«r « ^ 5° 3S reCelías decorrentes de sua o^racionalização e aremuneração de suas disponibilidades.

Objetivos da Auditoria

Avaliar os procedimentos B controles adotados pelo Banco cono gestor dohunproger, em atendimento a dispositivos legais e regulamentares.

de conciusões

Escopo do Trabalho

Elementos avaliados e riscos associados

Prestar os serviços

demandados/contratados comoSetorPúbfico

Insuficiência ou ausência da informaçOes sobre autilização dos recursos.

Período de abrangência

De 01.07.3011 a 30,06.2012

Período de realização do trabalho

De 02.07.2012 a 05.11.2012

Equipe de Auditores

G.644.071-5 Maria Eunice da Costa Maués

8.542,616-4 Renato Faria da Penha

Diretorias/Unidades Participantes

Diretoria de Governo (Dígov): responsável por manter relacionamento com ospoderes executivos federa! e da administração púbfica, na condição de unidadeestratégica gestora dos recursos do Funproger, bem como por gerir a contabilização.

Procedimentos de Auditoria

Técnicas de Auditoria

Os trabalhos foram realizados por meio de exameUocumental, exame de registros,observação direta, avaliação in loco e de entrevistaWe reuniões.

~All. , , , Bfasilía {DF], 30.10.2012. GA Negócios Internacionais e Atacado

Trabalho: 12055 - Fundo de Aval para a Geração de Emprego e Ronda (Funproger)

Demanda: 2Q120Ü0128B~~" — —— — ~_ _^ ^ S 40

Instrumental de auditoria

fai!fd°5 ftÉj° <í~c*ob no Papel de Trabalho Operacional (PTO)- Fundo de Aval para a Geração de Emprega e Renda - FUNPROGER.

Domínio

Diretoria de Governo,

Riscos e Limitações da Auditoria ~~~ ~ " ~ ""

A avaliação limitou-se à atuação da Digov como "gestora do fundo" na condição demandatária do MTE/Codefat, não abrangendo a ponta ativa das operações(formalização das garantias e contratação dos créditos).

Os testes e conciusões de auditoria limitaram-se aos pontos de verificaçãoconstantes dos papéis de trabalho e ao período de abrangência estabelecido nesledocumento.

As avaliações basearam-se em informações, documentos e dados obtidos junto àDigov e nos sistemas do Banco.

Os dados dos sistemas informatizados foram obtidos por meio das transações deconsulta dos respectivos aplicativos corporativos, e outras informações fornecidaspela Digov, cuja forma de extração e qualidade dos dados não foram audítadas,

A avaliação do desenvolvimerito dos aplicativos e sistemas corporativos quesuportam as transações não fez parte do escopo deste trabalha

Os resultados e conciusões estão sujeitos ao risco de detecção, inerenie â atividadede auditoria, relacionado à eficácia dos procedimentos adotados.

AUDITORIA INTERNABrasília (DF), 30,10,2012

Gerência de Auditoria: GA Negócios Internacionais e Atacado

Trabalho: 12055 - Fundo de Aval para a Geração cfg Emprego e Renda (Funproger)

jJemanda: 2Q1200Q12SB

LISTA DE FALHA

Negócios com Entes Públicos

Subprocesso Nível 1

Gestão de Fundos e Programas

Atividades avaliadas:

Prestar os serviços demandados/contratados com o Setor Público

Visão:


$40

Falha

Atividades relativas às operações garantidas pelo

Funproger, de responsabilidade do AgenteFinanceiro Banco do Brasii, realizadas pelo Gestor

do Fundo,

Abrangência

Corporativa

Criticídade

C

■ Exemplo:

Coleta e tratamento dos dados, referentes ás operações garantidas pelo

Funproger, realizada Digov quando o responsável seria a Dimpe e Díemp.

Recomendação

* Medidas corretivas a cargo da Unidade.

Daniel DaminelJr .

Coordenador de AuditoriaC Equí

INFORMAÇÕES DOSAGENTES FINANCEIROS

C

Banco doNordeste

Ref.: 2013/543 - 0^0 LFortaleza (CE), 06 de marco de 2013.

Ao Senhor

Richard dos Santos Roberto

Gerente de Divislu


Banco do Brasil S/A.

SBS Quadra 01 Lote 12 - Ed, Sede III- \2" Andar

CEP; 70.073-901 - BRASfLIAfDgj

Assumo: FUNPROGER - Informações

Senhor Gurenie,

Reportamo-nos ao seu Ofício Gefup-2013/1414, de 19.02.2013, para prestar-lhe informaçpes sobre"ocorrência de inad implemento" (fas operações financiadas coro garantia do Fuudo de Aval para a Geração de

Emprego e Renda tFUNPROGER), betn como sobre as "medidas adotadas para a recuperação de valoresrelativos às operações honradas pelo FUNPROGER'\

2. Informamos qua o nivel de inadimplência registrado nas upcraçòes ao amparo do FUNPROGER bem

como lasheadas por outros tipos de garantias é influenciado pelas condições conjunturais da região, agravadopeta dificuldade de sobrevivência dos pequenos negócios, fato esse observado nao so no Nordeste, mas em iodoo país.

3. Ainda corno fatores que podem ler influenciado a inadimplência destacam-se as adversidades climáticas,

O baixo poder aquisilivo da população, a falta de competitividade dos empreendimentos, a irregularidade naobtençlo de receitas e a ausência de programação e gerenciamento financeiro nos negócios de médio e longo

prazo, resultando em desequilíbrio nas entradas e saídas de recursos nas cmpiesas.

4. Acerca das medidas adotadas para a recuperação dos créditos, nossas agências utilizam-se de

procedimentos sistematizados e bem definidos pelo Banco em seus normaliv03 que contemplam, inclusive, aacào preventiva contra a iuadnnpfência, Além disso, o Banco mantém na Direção Geral unia Unidade que

coordena outras unidades estaduais dedicadas, exclusivamente, á recuperação de crédito. As metas derecuperação de crédito das unidades estaduais são acompanhadas, também, pelas superintendências estaduais.

5. Outro procedimento adotado com vistas n redução da inadimplência refere-se ao gerenciamento, de

forma centralizada na Direção Geral, da pontualidade dos reembolsos das aperacües de crédito, monitorando,dessa forma, a liquidez dos financiamentos em cada agência do Banco,

Por fim, mencionamos o estreitamento do relacionamento do Banco com o mutuário, através daformação de carteiras de clientes, os quais são agrupados por porte, o que permite, inclusive, a monitoração dosníveis de inadimplência dos negócios realizados.

Atenciosamente,

Pelo Banco do Nordeste do Brasil S-A.

Ambiente de Produtos de Crédito Especializado e Comercial

Guimarães Pereira

Gerente de Ambiente, em exerc.

Cristiana

Gerente de

s Santos

em exerc.

Ref.: "GEAFO"

Oficio 2013/Q í%

BANCO DA AMAZÔNIA

Belém (PA), 19 JUR. 2013

Senhor Gerente.

Em resposta ao seu Ofício DrGOV/GEFUP -2013/1412 de 19/02/2013 esclarecemos asindagações ali contidas conforme segue: ai^craos, as

No que tange a inadimplência das operações amparadas com recursos do FUNPROGER

í°7 Tf^^r rÊlUÇã0 3Ü Percentual á^s üpemçfiw no Banco da Amazônia queIo] de 6,00% para ü\57%. Tal acréscimo deveu-se ao fato de que desde 2011 não houveoperações contratadas com recursos do FUNPROGER, em face da manutenção da suspensãodas contratações, pelo Banco, a fim de aprimorar novos controles para honra e recuperaçãoUesta íorma, o saldo dos estoques de operações contratadas com aval do FUNPROGER caiucm 12/1 em relação ao ano anterior contribuindo para o aumento do indtce geral.

Informamos que o ínadimplemento deve-se principalmente pela pouca estruturação doempresariado microempreendedor das regiões, que trabalham em regime de atividadetamiljar, nao instituíram uma estruturação firme para divulgação e amargaram a falta dedemanda. Em alguns casos, suas atividades soJxeram mchamento do mercado local (pequenacidade) c esles empresários não tiveram capacidade administrativa suficiente para contornar acrise o qual passavam preferindo abandonar totalmente as atividades.

Neste ano não houve solicitação de honra de aval visto que, neste exercício, nenhumaoperação com fundo de aval enquadrou-se na condição para solicitar indenização ao fundo.

Acerca das medidas adotadas para recuperação dos valores já honrados pelo Fundo,informamos que essas operações estão em cobrança judicia! e ainda alternativamente estãosendo cobradas de forma administrativa através de correspondências e visitas aosempresários. Algumas empresas estào em fase de tratativas para adequarem-se as normas dencgoQÍaçãb do Banco, ~-

JJ_ [Atenciosamente,

ZERRA

'ipanhamenío

Fomento

Ao Senhor

RICHARD DOS SANTOS ROBERTOGerente de Divisão

Banco do Brasil

BRASÍLIA- DF

tos

Comércio

Industriais,

em exercício

DIREÇÃO GERAL. Av. Presidente Vargas, 600 - BêI&iij t PACEP6BU17-ODO - Fone: (gi)4ODa-2G9B/09 - Fa*:|B1>d(ICB-3lÊ2

bancnamazunra.coin br fb

0 Banco do Brasil

De : 8595 - Dirao/DicorPara; 8593 - Djgov/Digef

9879 - Dimpe

9973 - Diemp

Sr. Gerente,

F,?nm^ÍStaS apsubsídísr PJ^tação de contas acerca da operacionalização doFunproger pefo agente financeiro Banco do Brasii, prestamos a seguir osseguintes esclarecimentos e informações sobre os tópicos abaixo;

a Informação, por agente financeiro, sobre as principais razões para aocorrência do inadimplemento das operações e para o crescimento oudecréscimo deste em relação ao exercfcio anterior;

b) Informação acerca das medidas adotadas por cada agente financeiropara recuperação dos valores relativos às operações honradas peloFunproger em situação de inadimplência.

Conforme alínea "a" desta mensagem, informamos que, sob a ótica decobrança e recuperação de créditos, as principais razões para a ocorrência deinadimpfemento envolvendo operações de varejo, inclusive com fundogarantidor, têm sido:

- pessoas jurídicas; inexperiência administrativa e abandono daatividade (de acordo com as estatísticas, metade dosempreendimentos desse público-alvo abertos no Brasil fôcham ematé 2 anos), avaliação maf dimensionada do mercado, frustraçãodas receitas dimensionadas (no gera,, em função da concorrência)

• pessoas físicas: desemprego, saúde, catástrofes naturais e óbito'• produtores rurais; frustração de safra, drficuidades de

comercialização da produção e abandono da atividade.

Com relação ao decréscimo no volume de honras pagas e decréscimo novolume de recursos recuperados de operações com garantia de Funproqerinformamos; 3 '

que não houve honras em 2011 e 2012 devido ao atingimento doStop Loss (fndice máximo de inadimplência admitido pefo Fundo:

que o decréscimo no volume de recuperação de honras em 2012

em reiacào a 2011 decorre, principalmente, da impossibilidade deacionamento de novas honras e da concentração da carteira declientes inadimplentes em faixas de atraso maiores, queapresentam piores resultados tendo em vista já estarem sendocobrados há mais tempo.

D H Cü>r 1 SIEBI1Í19C7& Mpri.lill

Quanto ao requerido na alínea V desta mensagem informamos qi-oBTOterceira a cobrança de clientes inadimplentes após o penodo de cobrançapela agência, inclusive responsáveis por operações com garanta de fundo deS observando que, nesses casos, as regras instituídas pelos gestares dosfundos nao permitem flexibilização das condições pactuadas originalmente com

o devedor.

A ausência dessa flexibilização, que vem sendo objeto de negociação peloBanco junto ao gestor do Fundo, é um obstáculo a recuperação dessescréditos e contribui para a manutenção, em patamares elevados, do ,ndica deinadimplência stop /oss. Em que pese essa situação, em junho de 20U tffllançado pelo Banco a linha BB Crédito Renegociação V - FundosGarantidores A linha automatizada é destinada a renegociar as operações

honradas pelo FAMPE e FUNPROGER e tem tido boa aceitação entre os

clientes.

É importante destacar que as medidas de cobrança administrativa ou judicialiunto aos devedores são continuadas e persistem até a regularização docrédito. Não obstante as ações de cobrança e recuperação empregadas eaquelas que porventura sejam acionadas futuramente, o risco de crédito éinerente à atividade financeira, desta forma não há como elimina-lo totalmente,apenaà minimizá-lo para que se mantenha em njyste aceitáveis.

Mareei ifeofiíeiràv AhBffifSamu.Gerer/tltóeîvisão Assessor uE

Ger. de Cobrança Recup de Créditos Varejo-Gevar

Div. Soluções para Canais de Cobrança Recuperação-Dicor

Bancodo Brasil

Diretoria de Governo - DF { Digov)

Diretoria de Empréstimos e FinanciamentosBrasília (DF) ,20 de fevereiro de 2013

Senhor Gerente de Divisão,

Em atenção ao seu expediente n.° 2013/1413 de 19/Ü2/2Ü13 , informamos que as Unhas deProger Urbano - PF (Professor, Profissional Liberal, Empreendedor Popular e Refinanciamento)

rfmT^nP™ S d£Sde fevereiro/2010> devidí> a impossibilidade de vinculado e utilização dol'UN( ROCiER como garantia das operações propostas (stop loss do Fundo de Aval).

Nesse sentido, a carteira referente as estas linhas está seguindo o curso natural deamortização/liquidação,

Relativamente ao item !-b, a resposta fica a cargo da Diretoria de Reestruturação de AtivosOperacionais ( DIRÃO).

Colocamos-nos à disposição para dirimir quaisquer dúvidas e esclarecimentos. (Caio R: 27218)

Atenciosamente,

Flávia Henrique Aldvjm

Gerente de Divisa

Mjü Ü.CUiH7-fl-?]S

CAIXACAIXA

ECONÔMICAFEDERAL

Superintendência Nacional Manutenção e Recuperado de AiivosGerência Nacional de Administração de Crédiios Comerciais

SBS, Quadra4, Lotes3e4

Edifício Matriz I da CAJXA - 8* andar

CEP 70.092-900-Brasília-DF

Oficio ii° Ü10/2ÜI3/SUMRE/GEACO

Brasília,2! de Março de 2013

Â Sua Senhoria o SenhorRICHARD DOS SANTOS ROBERTOGerente de Divisão

Diretoria de Governo / Gerência de Fundos e ProgramasBanco do Brasil - Brasília - DF

Assunto: Resposta ao Ofício DIGOV / Gerência de Fundos e Programas - 2013/1416

Senhor Gerente

1 _ As contratações na linha de credito PROGER Novo Empreendedor, única operaçãoem que foi atribuída a cobertura de fhndo de aval FUNPROGER, foram suspensas em 2005 pormotivos de inadimplência significativa na carteira e não existem operações ativas atualmente ouseja, as contratações efetuadas estüo decursadas.

^ de crédi!°inadimplid0 ocorreni por duas

2.1 A Cobrança Administrativa ocorre, de forma pacífica, entre a CAIXA e PessoasFísicas ou Jurídicas, onde são enviadas correspondências, telefonemas, inclusão em cadastrorestritivo e protesto. Após estas providências e a persistência do débito, o contrato é enviado paraempresas de cobrança terceirizadas que atuam em nome da CAIXA na recuperação do ativo, e, porfim, executados todos os meios possíveis de recuperação e mantida a situação de inadimplênciaprocede-se a cobrança judicial da empresa e/ou avalistas e garantidores da operação.

2.2 A Cobrança Judicial é a forma litígiosa (em juízo) de recebimento do crédito, -decorre de impasses nas negociações entre o devedor (PF ou PJ) e a CAIXA

2.3 Entretanto temos situações, na linha de crédito em questão, em que contratosinadimplentes já foram identificados como irrecuperáveis, entre eles, contratos cuja dívida persistedesde 2004 e outros em que os proponentes já declararam não poder honrar a dívida, ou seja não hágarantias alcançáveis.

3 Entre os anos de 2002 a 2004, foram contratadas 248 operações, das quais 141 estãoinadimplentes e foram honradas pelo aval de 50%^f\FUNPROGER, conforme anexo.

Oficio nB 0IO/2013/SUMRE/CEACO

CAIXACAIXA

ECONÔMICAFEDERAL

3,1

visla;Quanto à possibilidade de recuperação do crédito, ecnsidera-se remota tendo em

- A impossibilidade de localização do cliente;

- O encerramento das atividades da empresas; e

** seus valorcs

H ^ Í' 71??11108 nosso co^Pramisso de atendimento das resoluções c dasFAT colhn A f M'^^^0U"OGã boa^«^ dos «™» oriundo* dotA rT colaborando para o desenvolvimento de ações propostas pelo Governo Federal,

Atenciosamente,

LUIZC

Gerência Nacional de A

ÊS SOUZA

istraçâij de Créditos Comerciais

MARCO AURÉLIO PELIX COHIM SILVA

Superintendente Nacional

Superintendência Nacional de Manutenção e Recuperação de Ativo

Ofício na 0I0/20T3/SUMRE/OEACO

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