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Objetivo
Contextualização do PMIMF e apresentação do escopo da Frente Gestão de Riscos
Agenda
1. Apresentação dos integrantes do Grupo Técnico (experiências e expectativas)
2. PMIMF
3. Cadeia de Valor do MF
4. Contextualização da Frente Gestão de Riscos
5. Modelo de Gestão de Riscos
Modelo Conceitual de Gestão de Riscos
Proposta de Modelo de Relacionamento da Gestão Integrada de Riscos Corporativos
6. Apresentação do Modelo Conceitual de Gestão Integrada de Riscos Corporativos
7. Objetivo do trabalho do Grupo Técnico de Gestão de Riscos
8. Próximos Passos
Incluir a abordagem de “Gestão de Riscos Corporativos” (Governança, Políticas e Metodologia) no modelo de Governança do MF
Definir os requisitos mínimos de uma metodologia de
identificação e medição de riscos associados a processos de negócio a ser observada pelos órgãos alcançados pelo PMIMF
Definir políticas de gestão de riscos no contexto do MF
Institucionalizar um novo Modelo de Gestão Integrada de Riscos Corporativos (Governança, Políticas e Metodologia) no contexto ampliado do MF.
Objetivo dos Trabalhos
Agosto/2014
1ª Reunião Ordinária do
CGIRC: Aprovação do
Regimento Interno e da
composição do Grupo Técnico
Julho/2014 Criação do Comitê de
Gestão Integrada de
Riscos Corporativos –
CGIRC (Resolução CEG Nº 05 de 28/07/2014)
Abril/2014 Retomada da
Frente "Gestão de Riscos“ ;
negociação de Plano de
Trabalho; e 1ª Oficina de
Nivelamento Conceitual
(Grupo Preliminar)
Out/Nov/2013
Criação do Grupo
Preliminar ; Pesquisa e
consolidação da legislação, normas e modelos
teóricos de Gestão de Riscos
Agosto/2013
Criação oficial da Frente Gestão
de Riscos
Principais Marcos da Frente Gestão de Riscos
Benchmarking / visita técnica para
identificação de práticas de gestão de risco
Análise das práticas em gestão de risco nos
órgãos do MF
Estruturação da Frente
Gestão de Riscos
Fase I - Nivelamento Fase II - Diagnóstico de
Situação e a Proposição de Ideias
Formação da equipe preliminar
Estruturação das equipes
Nivelamento Conceitual Avançado (Grupo
Preliminar)
Análise de dados e informações relativas à
Gestão de Riscos
Elaboração do Plano de
Comunicação
Fase III - Elaboração do Novo Modelo ERM
Definição do Modelo Conceitual
Definição dos Ativos Organizacionais
Definição do Foco de Análise
Identificação e definição dos elementos
constitutivos do Modelo
Definição do Modelo de Governança de Gestão
de Riscos
Definição da Cadeia de Valor para operação do
ERM
Definição das Políticas de Segurança da
Informação
Definição das Políticas de Gestão de Riscos
Institucionalização do Novo Modelo ERM
Institucionalização das Políticas
Aprovar Modelo de Governança
Aprovar o Sistema de Gerenciamento de
Riscos
Definição do Piloto
Rodar Piloto
Ajuste no Modelo
Implantação nas unidades
Fase V – Estratégia de Implantação
Fase VI - Institucionalização
Fase VII – Operação do ERM: Cadeia de Valor
Identificação dos Riscos
Mensuração dos Riscos
Mitigação dos Riscos
Monitoramento
Reporte Gerencial
Fase IV - Definição de Políticas
Em andamento Concluído
Planejamento das Ações
Grupo de Trabalho Preliminar
I-Estruturação da Equipe de Trabalho
II-Formação e estudo de base teórica
III-Benchmarking
IV-Formulação de Proposta de “Modelo de Gestão Integrada de Riscos Corporativos”
SE/SGE/CODIP AECI FGV
RFB STN CGU DNIT FUNCEF INEP/ME BACEN
SISTEMA DE GERENCIAMENTO DE RISCO
ATI
VO
S
Dimensão “1”
Categoria “1”
Origem Risco “1”
................
Origem Risco “n”
..........................
Categoria “n”
Origem Risco “1”
...............
Origem Risco “n”
Foco
an
ális
e
....
....
....
....
....
....
....
Dimensão “N”
Categoria “1”
Tipo Risco “1”
................
Tipo de Risco “n”
.............................,
Categoria “n”
Tipo Risco “1”
..................
Tipo de Risco “n”
Foco
an
ális
e
Framework Genérico
CEG
Comitê de Gestão Integrada de
Riscos (CGIRC)
Gestor de Riscos Líder do
PEC ou gestor do Processo)
Escritório Central de Gestão
de Riscos do MF
Aciona/Reporta
Ac
ion
a/R
ep
orta
Apoio técnico e
metodológico
Reporta
Define/delibera
(Comitê e políticas)
Aciona/Reporta
Informações de
monitoramento dos riscos
Comitês Gestores das Cadeias
de Valor Corporativas do MF
Define/delibera
(Gestão de
Riscos)
Proposta de Modelo de Relacionamento
Aciona
Apoio técnico e
metodológico
Escritório de apoio à gestão
de riscos
/Representante de Riscos
do órgão
Fornece informações
Sobre os processos e
dados das cadeias de
valor
Aciona/Reporta
Framework Integrado de Gestão de Riscos
Construção do Modelo
ERM
Estratégia de
Implantação
Operação do ERM: Cadeia
de Valor
Sistema de Gestão de Risco
Construção do Modelo
ERM
1 Definição do
Modelo Conceitual
2 Definição dos
Ativos Organizacionais
3 Definição do Foco
de Análise 4
Identificação e definição dos
elementos constitutivos do
Modelo Conceitual
5 Definição da
Matriz de Responsabilidades
6 Definição da
Cadeia de Valor de Gestão de Riscos para
operação do ERM
Modelo Integrado de Gestão de Riscos
Em andamento Concluído Não iniciado
Construção do Modelo ERM
Operação do ERM: Cadeia
de Valor
Estratégia de
Implantação
Dimensão Funcional:
Perdas resultantes de problemas na execução dos
processos de trabalho associados à geração de
valor
Dimensão Econômica:
Perdas resultantes da incerteza do recebimento e/ou desembolso de
valores previstos associados à geração de valor
Dimensão Estratégica:
Perdas resultantes do não cumprimento da missão e dos
objetivos estratégicos associados à geração de valor
Foco de Análise: Processos organizacionais
Foco de Análise: Transações Financeiras
(captação, tributos, orçamento, fluxo de pagamento)
Foco de Análise: PECs e Objetivos estratégicos
Risco Operacional
Risco de Projeto
(PECs)
Risco Estratégico (Missão/Objetivos Estratégicos)
Ris
co d
e
Me
rcad
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Proposta de Modelo Conceitual
Ris
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e
Cré
dit
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Ris
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Co
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ra
Ris
co d
e
Liq
uid
ez
Operação do ERM:
Cadeia de Valor
1 Análise do contexto
2 Identificação
dos Risco
3 Mensuração do
risco
4 Mitigação dos
Riscos
5 Monitoramento
6 Reporte
Gerencial
Proposta Artefato construído
A ser validado pelo GT
Modelo Integrado de Gestão de Riscos
Construção do Modelo ERM
Operação do ERM: Cadeia
de Valor
Estratégia de
Implantação
Estratégia de Implantação
1 Aprovação Modelo de
Governança
2 Aprovação do
Sistema de Gerenciamento
de risco
3 Definição do
Piloto
4 Aplicação do
piloto
5 Ajustes no
modelo
6 Implantação nas unidades
Em andamento Concluído Não iniciado
Modelo Integrado de Gestão de Riscos
Construção do Modelo ERM
Operação do ERM: Cadeia
de Valor
Estratégia de
Implantação
Grupo Técnico de Gestão de Riscos
Departamento de Riscos Corporativos e Referências
Operacionais - DERIS/DIREX/BACEN
Cooperação Técnica
Proposta de Parceria
Experiência técnica: (i) suporte para validação conceitual do Modelo Integrado de
Gestão de Riscos; (ii) suporte na sistematização dos artefatos e dos requisitos técnicos
utilizados para construção da ferramenta tecnológica
Modelo Integrado de Gestão de Riscos
1º • Oficina de nivelamento Conceitual, validação do modelo e
indicação da unidade piloto com o Grupo Técnico
2º • Validação do Modelo e da unidade piloto pelo CGIRC
3º • Rodar o Piloto
4º • Avaliar e ajustar o Modelo segundo o resultado do Piloto
5º • Submissão ao CGIRC
Próximos Passos
Contatos:
Priscila Grecov Assessora Especial de Controle Interno
Gabinete do Ministro/Ministério da Fazenda
José Luiz de Albuquerque Melo Filho Vera Lúcia de Melo
E-mail: [email protected]
