OS NOVOS DESAFIOS DA GESTÃO DE RISCO Tiago Mora Mora/Novos... · COSO 1 Sox FERMA COSO 2 8th EU Directive 2010 ISO 31000 ERM 2009 2006 2004 2002 1992 Nova Regulamentação e Standards:

OS NOVOS DESAFIOS DA GESTÃO DE RISCOTiago Mora

Lisboa | 28 e 29 Junho 2011Museu do Oriente

PATROCINADORES OURO

29 de Junho de 2011

Os Novos Desafios da Gestão de Risco- Tiago Mora -

2

O Contexto actual

A Crescente Interdependência e vulnerabilidades à escalaglobal:

COSO 1

Sox

FERMA

COSO 2

8th EU Directive

2010

ISO 31000

ERM

2009

20062004

2002

1992

Nova Regulamentação e Standards:

O Contexto actual

29 de Junho de 2011


3

GESTÃO DE

RISCOS

A lógica da preocupação empresarial

A pressão crescente dos reguladores e

dos mercados financeiros

A pressão da opinião pública pelas

consequências sociais da actividade

da empresa

Os “Drivers”

29 de Junho de 2011


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EDP Produção

Porto, 29.10.2010

Os principais objectivos

29 de Junho de 2011


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GESTÃO DE

RISCOS

Minimização Perdas Operacionais

Identificar e gerir os riscos transversais

à organização

Proporcionar uma resposta integrada

para os riscos

Optimizar o custo dos riscos

Alinhar o “riskappetite” com a

estratégia

EDP Produção

Porto, 29.10.2010

As Tendências

Maior interacção da Gestão de Risco com o “Topmanagement”:

Política corporativa de Gestão

de Risco definida e

comunicada

Política corporativa de Gestão

de Risco em preparação

46%

21%

Fonte: FERMA Benchmarking Survey 2010

Inexistência de Política

corporativa de Gestão de Risco 17%

Política Corporativa Gestão de Risco

29 de Junho de 2011


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EDP Produção

Porto, 29.10.2010

As Tendências

Maior interacção da Gestão de Risco com o “Topmanagement”:

“Reporting” regular da GR

para o “board”

Recomendações da GR

formalmente enviadas para o

“board”, no minimo 1 vez/ano

46%

32%


Nenhum “report ing“ ou apenas

quando necessário22%

Reporting

29 de Junho de 2011


7

EDP Produção

Porto, 29.10.2010

Other function or

Departement

CFO, General Councel,

Head of Internal Audit

Audit Committe, Board

of Directors, CEO,

Managing Director45%

40%

15%


As Tendências

Maior interacção da Gestão de Risco com o “Top management”:

29 de Junho de 2011


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EDP Produção

Porto, 29.10.2010

As Tendências

Maior coordenação com outras áreas (funções) do risco:

Várias funções

trabalhando de forma

independente

Alguma coordenação entre as

várias funções61%

23%


Total coordenação entre as

várias funções

16%

29 de Junho de 2011


9

EDP Produção

Porto, 29.10.2010

As Tendências

Utilização de Práticas e “ferramentas” mais consistentes:

Standards de referência

COSO 2

FERMA

ISO 31000

Outros 7%

13%

23%

30%


29 de Junho de 2011


10

EDP Produção

Porto, 29.10.2010

As Tendências


Parcialmente efectuado (ao nível de algumas unidades

negócio/áreas risco)

Efectuado a nível

corporativo

60%

17%


Approach global em todos

os níveis da organizção

17%

Matriz de Risco

29 de Junho de 2011


11

EDP Produção

Porto, 29.10.2010

As Tendências da Gestão de Riscos


“Risk assessement

workshops”

“Risk assessement workshops”

+ Databases (internas/ externas)

42%

41%


VaR simulation models;

Stochastic aggregation models5%

Risk assessement & Quantification

29 de Junho de 2011


12

EDP Produção

Porto, 29.10.2010

As Tendências

Maior maturidade na Comunicação sobre os riscos:

Comunicação efectuada para

os riscos mais críticos

Comunicação efectuada para os

riscos genéricos da actividade

50%

24%


Nenhuma comunicação sobre

riscos26%

29 de Junho de 2011


13

EDP Produção

Porto, 29.10.2010

As Tendências

Aumento da eficiência da função Gestão de Risco de forma amaximizar as mais valias obtidas:

Risco

29 de Junho de 2011


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EDP Produção

Porto, 29.10.2010

Entreprise Risk Management (ERM)

Supervisão e Governo

Organização da Função

Definição de Riscos

Critérios de Avaliação e

Controlo

Informação e Tecnologia

Validação

Grupos de interesse Externo (Investidores, Analistas, Reguladores)

Board/Top management

Comité Auditoria

Comité Riscos Outros Comités

Unidade Negócio 1

ComplianceRisks

Financial Risks

OperationalRisks

StrategicRisks

Estrutura Dados Comuns

Arq. Tecnologia Comum

Processos Comuns

Unidade Negócio 2

Unidade Negócio 3

29 de Junho de 2011


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O Papel do Consultor

EDP Produção

Porto, 29.10.2010

Ajudar as organizações, trabalhando em conjunto com as

equipas de Management , no sentido de estabelecer a estratégia

e a Política de Gestão de Riscos;

Ajudar as organizações na identificação de um framework que

melhor se adapte ao seu modelo de negócio e na identificação

dos cenários de risco (Construção da Matriz de Riscos);

Assistir as organizações no tratamento dos Riscos

(Adopção e implementação das medidas de “Loss prevention”);

Assistir as organizações na Transferência dos Riscos, através

do Mercado Seguro Tradicional ou, de soluções Alternativas

(ART).

29 de Junho de 2011


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Conclusões

EDP Produção

Porto, 29.10.2010

uma cada vez maior regulamentação;

uma cada vez maior utilização de práticas e “ferramentas” mais

consistentes;

uma cada vez maior maturidade da comunicação sobre os riscos

e a sua gestão;

A Gestão de Riscos vai estar cada vez mais na Agenda do “Top

Management” e Shareholders, e vai evoluir no sentido de:

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Competência de Gestão

Função de “Management”

Processo

Função de Controlo

EDP Produção

Porto, 29.10.2010

29 de Junho de 2011


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Muito Obrigado!

Tiago Mora

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