@PCP 19/00640489 - Santa Catarina

PROCESSO:

AUTUADO: 09/07/2019 PROTOCOLO: 26844/2019

RELATOR: CONSELHEIRO Luiz Eduardo Cherem

UN. GESTORA:

INTERESSADO: Xavier de Legarrea Canas

RESPONSVEL: Nilza Nilda Simas 01/01/2017 à 31/12/2018

ESPCIE: Prestação de Contas do Prefeito

ASSUNTO:

DIRETORIA DE CONTROLE DOS MUNICÍPIOS – DMU

@PCP 19/00640489

Prefeitura Municipal de Itapema

Prestação de Contas referente ao exercício de 2018

EXTRATO DAS INFORMAÇÕES RECEBIDAS - PRESTAÇÃO DE CONTAS

TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SANTA CATARINA

DIRETORIA DE CONTROLE DOS MUNICÍPIOS

Município: ITAPEMAData recebimento das informações: 9 de July de 2019

Descrição ArquivoSituaçãoContador

DataExecução

CPF ContadorSituaçãoGestor

DataExecução

CPF Gestor

Anexo 1 - Demonstrativo da Receita eDespesa segundo as CategoriasEconômicas

Assinado 01/07/2019 398.189.699-87 Assinado 09/07/2019 745.120.219-49

Anexo 2 - Receita Segundo as CategoriasEconômicas


Anexo 2 - Resumo Geral das Despesas Assinado 01/07/2019 398.189.699-87 Assinado 09/07/2019 745.120.219-49

Anexo 2 - Natureza das DespesasSegundo as Categorias Econômicas


Anexo 6 - Programa de Trabalho porÓrgão e Unidade Orçamentária


Anexo 7 - Demonstrativo de Funções,SubFunções e Programas por Projetos eAtividades


Anexo 8 - Demonstrativo da Despesa porFunções , SubFunções e Programasconforme o vínculo com os Recursos


Anexo 9 - Demonstrativo da Despesa porFunções , SubFunções e Programasconforme o vínculo com os Recursos


Anexo 10 - Comparativo da ReceitaOrçada com a Arrecadada


Anexo 11 - Comparativo da DespesaAutorizada com a Realizada


Anexo 12 - Balanço Orçamentário Assinado 01/07/2019 398.189.699-87 Assinado 09/07/2019 745.120.219-49

Anexo 13 - Balanço Financeiro Assinado 01/07/2019 398.189.699-87 Assinado 09/07/2019 745.120.219-49

Anexo 14 - Balanço Patrimonial Assinado 01/07/2019 398.189.699-87 Assinado 09/07/2019 745.120.219-49

Anexo 15 - Demonstração das VariaçõesPatrimoniais


Demonstração do Fluxo de Caixa Assinado 01/07/2019 398.189.699-87 Assinado 09/07/2019 745.120.219-49

Demonstração das Mutações doPatrimônio Líquido


Relatório do Órgão Central do Sistema deControle Interno

- - - Assinado 09/07/2019 745.120.219-49

Relatório do Conselho do FUNDEB - - - Assinado 18/06/2019 745.120.219-49

Notas Explicativas do Balanço Assinado 24/06/2019 398.189.699-87 - - -

Anexo 13 - Balanço Financeiro - Prefeitura Assinado 13/05/2019 398.189.699-87 Assinado 18/06/2019 745.120.219-49

Anexo 14 - Balanço Patrimonial - Prefeitura Assinado 13/05/2019 398.189.699-87 Assinado 18/06/2019 745.120.219-49

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Florianópolis, 9 de July de 2019

Sr. Presidente

Com os nossos cordiais cumprimentos, encaminho por intermédio do presente, e em

atenção ao previsto no artigo 20 da Resolução TC n.º 16/94, e alterações posteriores, as

Demonstrações Contábeis e quadros demonstrativos do exercício encerrado, de forma

Consolidada, nos termos dos anexos estabelecidos nos artigos 101 da Lei n.º 4.320/64, de 17

de março de 1964 e alterações posteriores, com abrangência ao exercício de 2018.

Sendo o que nos apresenta para o momento e colocando-nos à disposição para

informções adicionais que se fizerem necessárias.

Cordialmente,

Nilza Nilda Simas Manoel Batista - CRC SC 15.266Prefeito Contador - CRC

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Município de ITAPEMA

Competência: 2018

Títulos R$ Títulos R$

RECEITA DESPESA

Receitas Correntes 223.870.527,52 Despesas Correntes 191.169.418,18

Receita Tributária 107.602.065,19 Pessoal e Encargos Sociais 121.247.425,12

Receita de Contribuições 6.966.715,55 Juros e Encargos da Dívida 337.454,72

Receita Patrimonial 2.846.414,80 Outras despesas correntes 69.584.538,34

Receita Agropecuária 0,00

Receita industrial 0,00 Despesas Intra-Orçamentárias Correntes 0,00

Receita de Serviços 1.392.139,53

Transferências Correntes 102.620.287,90

Outras Receitas Correntes 2.442.904,55

Receitas Intra-Orçamentárias Correntes 0,00

Déficit Superávit 32.701.109,34

Total 223.870.527,52 Total 223.870.527,52

Receitas de Capital 7.076.052,88 Despesas de Capital 31.781.109,18

Operações de Crédito 2.139.606,87

Alienação de Bens 284.830,70 Investimentos 29.095.542,50

Amortização de Empréstimos 0,00 Inversões Financeiras 0,00

Transferências de Capital 1.200.360,00 Amortização da Dívida 2.685.566,68

Outras Receitas de Capital 3.451.255,31

Despesas Intra-Orçamentárias de Capital 0,00

Receitas Intra-Orçamentárias de Capital 0,00

Déficit 24.705.056,30 Superávit

Total 31.781.109,18 Total 31.781.109,18

RESUMO

Receitas Correntes 223.870.527,52 Despesas Correntes 191.169.418,18

Receitas Intra-Orçamentárias Correntes 0,00 Despesas Intra-Orçamentárias Correntes 0,00

Receita de Capital 7.076.052,88 Despesas de Capital 31.781.109,18

Receitas Intra-Orçamentárias de Capital 0,00 Despesas Intra-Orçamentárias de Capital 0,00

Subtotal 230.946.580,40 Subtotal 222.950.527,36

Déficit Superávit 7.996.053,04

TOTAL 230.946.580,40 TOTAL 230.946.580,40

e-Sfinge Web - Gerado em: 24/06/19 - 20:01 1/ 1

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Exercício de 2018

Código Especificação Desdobramento Fonte Categoria econômica

RECEITAS 241.987.598,85

10000000 Receitas Correntes 234.908.395,97

11000000 Impostos, Taxas e Contribuições de Melhoria 107.986.998,43

11100000 Impostos 100.364.007,39

11130000 Impostos sobre a Renda e Proventos de Qualquer Natureza 6.052.329,16

11130100 Imposto sobre a Renda de Pessoa Física - IRPF 241.012,27

11130110 Imposto sobre a Renda de Pessoa Física - IRPF 241.012,27

11130111 Imposto sobre a Renda de Pessoa Física - IRPF - Principal 241.012,27

Recursos Ordinários 134.966,87

Receitas de Impostos e Transf de Impostos: Educação 62.663,19

Receitas de Impostos e Transf de impostos: Saúde 43.382,21

11130200 Imposto sobre a Renda de Pessoa Jurídica - IRPJ - Líquida de Incentivos 7.122,48

11130210 Imposto sobre a Renda de Pessoa Jurídica - IRPJ - Líquida de Incentivos 7.122,48

11130211 Imposto sobre a Renda de Pessoa Jurídica - IRPJ - Líquida de Incentivos -Principal

7.122,48




11130300 Imposto sobre a Renda - Retido na Fonte 5.804.194,41

11130310 Imposto sobre a Renda - Retido na Fonte - Trabalho 5.804.194,41

11130311 Imposto sobre a Renda - Retido na Fonte - Trabalho - Principal 5.804.194,41

Recursos Ordinários 3.250.348,65

Receitas de Impostos e Transf de Impostos: Educação 1.509.090,64

Receitas de Impostos e Transf de impostos: Saúde 1.044.755,12

11180000 Impostos Específicos de Estados/DF Municípios 93.930.300,59

11180100 Impostos sobre o Patrimônio para Estados/DF/Municípios 76.070.268,58

11180110 Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana 54.663.299,50

11180111 Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - Principal 47.297.960,73




11180112 Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - Multas e Juros 257.606,09




11180114 Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - Dívida Ativa -Multas e Juros

7.107.732,68




11180140 Imposto sobre Transmissão “Inter Vivos” de Bens Imóveis e de DireitosReais sobre Imóveis

21.406.969,08

11180141 Imposto sobre Transmissão “Inter Vivos” de Bens Imóveis e de DireitosReais sobre Imóveis - Principa

21.399.883,23





5

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Exercício de 2018


11180142 Imposto sobre Transmissão “Inter Vivos” de Bens Imóveis e de DireitosReais sobre Imóveis - Multas e

7.085,85




11180200 Impostos sobre a Produção, circulação de Mercadorias e Serviços 17.860.032,01

11180230 Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza 17.860.032,01

11180231 Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - Principal 16.440.018,17




11180232 Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - Multas e Juros 88.757,66




11180233 Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - Dívida Ativa 1.013.737,21




11180234 Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - Dívida Ativa - Multas eJuros

317.518,97




11190000 Outros Impostos 381.377,64



11190111 Outros Impostos - Principal 4,44

Recursos Ordinários 4,44

11190112 Outros Impostos - Multas e Juros 26.222,84


11190113 Outros Impostos - Dívida Ativa 160.876,11


11190114 Outros Impostos - Dívida Ativa - Multas e Juros 194.274,25


11200000 Taxas 7.551.959,51

11210000 Taxas pelo Exercício do Poder de Polícia 5.677.169,16

11210100 Taxas de Inspeção, Controle e Fiscalização 2.026.565,16

11210110 Taxas de Inspeção, Controle e Fiscalização 2.026.565,16

11210111 Taxas de Inspeção, Controle e Fiscalização - Principal 2.021.892,21


11210112 Taxas de Inspeção, Controle e Fiscalização - Multas e Juros 904,22


11210113 Taxas de Inspeção, Controle e Fiscalização - Dívida Ativa 2.857,82


11210114 Taxas de Inspeção, Controle e Fiscalização - Dívida Ativa - Multas e Juros 910,91


6



Exercício de 2018



11210200 Taxas de Fiscalização das Telecomunicações 2.676.695,83

11210220 Taxa de Fiscalização de Funcionamento - TFF 2.676.695,83

11210221 Taxa de Fiscalização de Funcionamento - TFF - Principal 2.676.695,83


11210400 Taxa de Controle e Fiscalização Ambiental 973.908,17


11210411 Taxa de Controle e Fiscalização Ambiental - Principal 885.897,34


11210412 Taxa de Controle e Fiscalização Ambiental - Multas e Juros 4.203,24


11210413 Taxa de Controle e Fiscalização Ambiental - Dívida Ativa 69.857,61


11210414 Taxa de Controle e Fiscalização Ambiental - Dívida Ativa - Multas e Juros 13.949,98


11220000 Taxas pela Prestação de Serviços 1.874.790,35



11220111 Taxas pela Prestação de Serviços - Principal 955.467,29


11220112 Taxas pela Prestação de Serviços - Multas e Juros 63.219,99


11220113 Taxas pela Prestação de Serviços - Dívida Ativa 230.659,43


11220114 Taxas pela Prestação de Serviços - Dívida Ativa - Multas e Juros 625.443,64


11300000 Contribuição de Melhoria 71.031,53

11300010 Contribuição de Melhoria 71.031,53

11300013 Contribuição de Melhoria - Dívida Ativa 50.775,30


11300014 Contribuição de Melhoria - Dívida Ativa - Multas e Juros 20.256,23


12000000 Contribuições 6.966.715,55

12400000 Contribuição para o Custeio do Serviço de Iluminação Pública 6.966.715,55

12400010 Contribuição para o Custeio do Serviço de Iluminação Pública 6.966.715,55

12400011 Contribuição para o Custeio do Serviço de Iluminação Pública - Principal 6.966.715,55

Contribuição para o Custeio dos Serviços de Iluminação Pública - COSIP 6.966.715,55

13000000 Receita Patrimonial 2.846.414,80

13100000 Exploração do Patrimônio Imobiliário do Estado 6.600,06

13100200 Concessão, Permissão, Autorização ou Cessão do Direito de Uso de BensImóveis Públicos

6.600,06

13100210 Concessão, Permissão, Autorização ou Cessão do Direito de Uso de BensImóveis Públicos

6.600,06

13100211 Concessão, Permissão, Autorização ou Cessão do Direito de Uso de BensImóveis Públicos - Principal

6.600,06


13200000 Valores Mobiliários 2.816.916,93


7



Exercício de 2018


13210000 Juros e Correções Monetárias 2.816.916,93

13210010 Remuneração de Depósitos Bancários 2.816.916,93

13210011 Remuneração de Depósitos Bancários - Principal 2.816.916,93


Contribuição de Intervenção no Domínio Econômico - CIDE 4.813,02

Contribuição para o Custeio dos Serviços de Iluminação Pública - COSIP 171.342,73

Convênio de Trânsito - Militar 3.166,29

Convênio de Trânsito - Civil 12.436,93

Convênio de Trânsito - Prefeitura 36.011,35

Transf. do FUNDEF/FUNDEB - (aplic. remuneração dos prof. do Magist. emefet exercício na Ed. Bá

300.263,47

Transferências de Convênios – União/Educação 842,58

Transferências de Convênios – União/Outros (não relacionados àeducação/saúde/assistência socia

210.591,81

Transferências do Sistema Único de Assistência Social – SUAS/União 15.900,88

Salário-Educação 162.882,58

Outras Transferências do Fundo Nacional de Desenvolvimento da Educação– FNDE (não repassadas p

15.874,38

Transferências do Sistema Único de Saúde – SUS/União 220.699,59

Fundo Especial do Petróleo e Transferências Decorrentes de CompensaçãoFinanceira pela Exploraç

4.062,03

Transferências de Convênios – Estado/Assistência Social 986,81

Transferências de Convênios – Estado/Educação 14.351,95

Transferências de Convênios – Estado/Outros (não relacionadosàeducação/saúde/assistência socia

6.709,33

Transferências do Sistema Único de Assistência Social – SUAS/Estado 338,83

Transferências do Sistema Único de Saúde – SUS/Estado 15.895,57

Operações de Crédito Internas - Outros Programas 546,21

Alienações de Bens destinados a Outros Programas 1.036,46

13300000 Delegação de Serviços Públicos Mediante Concessão, Permissão,Autorização ou Licença

22.897,81

13390000 Demais Delegações de Serviços Públicos 22.897,81

13399900 Outras Delegações de Serviços Públicos 22.897,81

13399910 Outras Delegações de Serviços Públicos 22.897,81

13399911 Outras Delegações de Serviços Públicos - Principal 20.669,48


13399913 Outras Delegações de Serviços Públicos - Dívida Ativa 2.228,33


16000000 Receita de Serviços 1.392.238,79

16100000 Serviços Administrativos e Comerciais Gerais 1.392.238,79



16100111 Serviços Administrativos e Comerciais Gerais - Principal 1.391.637,78


16100112 Serviços Administrativos e Comerciais Gerais - Multas e Juros 0,64


16100113 Serviços Administrativos e Comerciais Gerais - Dívida Ativa 446,99


16100114 Serviços Administrativos e Comerciais Gerais - Dívida Ativa - Multas e Juros 153,38


8



Exercício de 2018



17000000 Transferências Correntes 113.268.009,85

17100000 Transferências da União e de suas Entidades 46.203.285,50

17180000 Transferências da União - Específica E/M 46.203.285,50

17180100 Participação na Receita da União 29.706.115,24

17180120 Cota-Parte do Fundo de Participação dos Municípios - Cota Mensal 27.307.361,24

17180121 Cota-Parte do Fundo de Participação dos Municípios - Cota Mensal -Principal

27.307.361,24




17180130 Cota-Parte do Fundo de Participação do Municípios – 1% Cota entregueno mês de dezembro

2.396.123,05

17180131 Cota-Parte do Fundo de Participação do Municípios – 1% Cota entregueno mês de dezembro - Principal

2.396.123,05




17180150 Cota-Parte do Imposto Sobre a Propriedade Territorial Rural 2.630,95

17180151 Cota-Parte do Imposto Sobre a Propriedade Territorial Rural - Principal 2.630,95


Receitas de Impostos e Transf de Impostos: Educação 684,05

Receitas de Impostos e Transf de impostos: Saúde 473,57

17180200 Transferência da Compensação Financeira pela Exploração de RecursosNaturais

224.309,63

17180260 Cota-Parte do Fundo Especial do Petróleo – FEP 222.197,96

17180261 Cota-Parte do Fundo Especial do Petróleo – FEP - Principal 222.197,96


222.197,96

17180290 Outras Transferências decorrentes de Compensação Financeira pelaExploração de Recursos Naturais

2.111,67

17180291 Outras Transferências decorrentes de Compensação Financeira pelaExploração de Recursos Naturais - P

2.111,67


2.111,67

17180300 Transferência de Recursos do Sistema Único de Saúde – SUS –Repasses Fundo a Fundo

9.090.566,22

17180310 Transferência de Recursos do Sistema Único de Saúde – SUS –Repasses Fundo a Fundo

9.090.566,22

17180311 Transferência de Recursos do Sistema Único de Saúde – SUS –Repasses Fundo a Fundo - Principal

9.090.566,22

Transferências do Sistema Único de Saúde – SUS/União 9.090.566,22

17180400 Transferências de Recursos do Fundo Nacional de Assistência Social –FNAS

195.124,75

17180410 Transferências de Recursos do Fundo Nacional de Assistência Social –FNAS

195.124,75

17180411 Transferências de Recursos do Fundo Nacional de Assistência Social –FNAS - Principal

195.124,75

Transferências do Sistema Único de Assistência Social – SUAS/União 195.124,75

17180500 Transferências de Recursos do Fundo Nacional do Desenvolvimento daEducação – FNDE

6.215.136,23

17180510 Transferências do Salário-Educação 4.378.902,94

17180511 Transferências do Salário-Educação - Principal 4.378.902,94

Salário-Educação 4.378.902,94

17180530 Transferências Diretas do FNDE referentes ao Programa Nacional deAlimentação Escolar – PNAE

1.836.233,29


9



Exercício de 2018


17180531 Transferências Diretas do FNDE referentes ao Programa Nacional deAlimentação Escolar – PNAE - Princ

1.836.233,29


1.836.233,29

17180600 Transferência Financeira do ICMS – Desoneração – L.C. Nº 87/96 52.027,70


17180611 Transferência Financeira do ICMS – Desoneração – L.C. Nº 87/96 -Principal

52.027,70




17189900 Outras Transferências da União 720.005,73

17189910 Outras Transferências da União 720.005,73

17189911 Outras Transferências da União - Principal 720.005,73


17200000 Transferências dos Estados e do Distrito Federal e de suas Entidades 27.689.264,30

17280000 Transferências dos Estados - Específica E/M 27.689.264,30

17280100 Participação na Receita dos Estados 26.207.355,16

17280110 Cota-Parte do ICMS 16.200.348,15

17280111 Cota-Parte do ICMS - Principal 16.200.348,15




17280120 Cota-Parte do IPVA 9.424.163,36

17280121 Cota-Parte do IPVA - Principal 9.424.163,36




17280130 Cota-Parte do IPI - Municípios 252.090,20

17280131 Cota-Parte do IPI - Municípios - Principal 252.090,20




17280140 Cota-Parte da Contribuição de Intervenção no Domínio Econômico 330.753,45

17280141 Cota-Parte da Contribuição de Intervenção no Domínio Econômico -Principal

330.753,45

Contribuição de Intervenção no Domínio Econômico - CIDE 330.753,45

17280300 Transferência de Recursos do Estado para Programas de Saúde –Repasse Fundo a Fundo

846.186,46

17280310 Transferência de Recursos do Estado para Programas de Saúde –Repasse Fundo a Fundo

846.186,46

17280311 Transferência de Recursos do Estado para Programas de Saúde –Repasse Fundo a Fundo - Principal

846.186,46

Transferências do Sistema Único de Saúde – SUS/União 0,00

Transferências do Sistema Único de Saúde – SUS/Estado 846.186,46

17280700 Transferências de Estados destinadas à Assistência Social 51.761,84

17280710 Transferências de Estados destinadas à Assistência Social 51.761,84

17280711 Transferências de Estados destinadas à Assistência Social - Princiapal 51.761,84

Transferências do Sistema Único de Assistência Social – SUAS/Estado 51.761,84

17281000 Transferência de Convênios dos Estados e do Distrito Federal e de Suas 18.910,84


10



Exercício de 2018


17281000 Entidades 18.910,84

17281090 Outras Transferências de Convênio dos Estados 18.910,84

17281091 Outras Transferências de Convênio dos Estados - Principal 18.910,84

Transferências de Convênios – Estado/Saúde 18.910,84

17289900 Outras Transferências dos Estados 565.050,00

17289910 Outras Transferências dos Estados 565.050,00

17289911 Outras Transferências dos Estados - Principal 565.050,00

Transferências de Convênios – Estado/Educação 555.275,95

Transferências do Sistema Único de Assistência Social – SUAS/Estado 9.774,05

17500000 Transferências de Outras Instituições Públicas 39.375.460,05

17580000 Transferências de Outras Instituições Públicas - Específica E/M 39.375.460,05

17580100 Transferências de Recursos do Fundo de Manutenção e Desenvolvimentoda Educação Básica e de Valoriza

39.375.460,05


39.375.460,05


39.375.460,05


37.808.650,18

Transferências do FUNDEF/FUNDEB - (aplicação em outras despesas daEducação Básica)

1.566.809,87

19000000 Outras Receitas Correntes 2.448.018,55

19100000 Multas Administrativas, Contratuais e Judiciais 1.770.256,51

19100100 Multas Previstas em Legislação Específica 1.727.454,45

19100110 Multas Previstas em Legislação Específica 1.727.454,45

19100111 Multas Previstas em Legislação Específica - Principal 1.665.377,29


Convênio de Trânsito - Militar 218.585,35

Convênio de Trânsito - Civil 218.585,35

Convênio de Trânsito - Prefeitura 1.194.690,31

19100112 Multas Previstas em Legislação Específica - Multas e Juros 17,27


19100113 Multas Previstas em Legislação Específica - Dívida Ativa 62.059,89


19100600 Multas por Danos Ambientais 42.802,06

19100620 Multas Judiciais por Danos Ambientais 42.802,06

19100621 Multas Judiciais por Danos Ambientais - Principal 42.802,06


19200000 Indenizações, Restituições e Ressarcimentos 1.881,34

19220000 Restituições 1.881,34

19229900 Outras Restituições 1.881,34

19229910 Outras Restituições 1.881,34

19229911 Outras Restituições - Principal 1.881,34


19900000 Demais Receitas Correntes 675.880,70

19901200 Encargos Legais pela Inscrição em Dívida Ativa e Receitas de Ônus deSucumbência

532.579,80

19901220 Ônus de Sucumbência 532.579,80

19901221 Ônus de Sucumbência - Principal 532.579,80


11



Exercício de 2018



19909900 Outras Receitas 143.300,90

19909910 Outras Receitas - Primárias 143.300,90

19909911 Outras Receitas - Primárias - Principal 143.300,90


Convênio de Trânsito - Militar 0,00

20000000 Receitas de Capital 7.079.202,88

21000000 Operações de Crédito 2.139.606,87

21100000 Operações de Crédito - Mercado Interno 2.139.606,87

21190000 Outras Operações de Crédito - Mercado Interno 2.139.606,87

21190010 Outras Operações de Crédito - Mercado Interno 2.139.606,87

21190011 Outras Operações de Crédito - Mercado Interno - Principal 2.139.606,87

Operações de Crédito Internas - Outros Programas 2.139.606,87

22000000 Alienação de Bens 287.980,70

22100000 Alienação de Bens Móveis 287.980,70

22130000 Alienação de Bens Móveis e Semoventes 287.980,70


22130011 Alienação de Bens Móveis e Semoventes - Principal 287.980,70

Alienações de Bens destinados a Programas da Educação Básica 28.100,00

Alienações de Bens destinados a Programas de Saúde 29.250,00


24000000 Transferências de Capital 1.200.360,00


24180000 Transferências da União 1.200.360,00

24180300 Transferências de Recursos do Sistema Único de Saúde – SUS 617.180,00

24180310 Transferências de Recursos do Sistema Único de Saúde – SUS 617.180,00

24180311 Transferências de Recursos do Sistema Único de Saúde – SUS - Principal 617.180,00

Transferências do Sistema Único de Saúde – SUS/União 617.180,00

24181000 Transferência de Convênios da União e de suas Entidades 583.180,00

24181090 Outras Transferências de Convênios da União 583.180,00

24181091 Outras Transferências de Convênios da União - Principal 583.180,00

Transferências de Convênios – União/Educação 36.905,00


546.275,00

29000000 Outras Receitas de Capital 3.451.255,31

29900000 Demais Receitas de Capital 3.451.255,31

29980000 Demais Receitas de Capital Específicas de Estados, DF e Municípios 3.451.255,31

29980100 Demais Receitas de Capital Específicas de E/DF/M 3.451.255,31

29980110 Receitas de Alienação de Certificados de Potencial Adicional deConstrução - CEPAC

3.451.255,31

29980111 Receitas de Alienação de Certificados de Potencial Adicional deConstrução - CEPAC - Principal

3.451.255,31


DEDUÇÕES DA RECEITA 393.296,50

10000000 Receitas Correntes 390.146,50

11000000 Impostos, Taxas e Contribuições de Melhoria 384.933,24

11100000 Impostos 366.605,76


12



Exercício de 2018


11180000 Impostos Específicos de Estados/DF Municípios 366.605,76

11180100 Impostos sobre o Patrimônio para Estados/DF/Municípios 289.562,13

11180110 Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana 82.469,92

11180111 Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - Principal 82.469,92




11180140 Imposto sobre Transmissão “Inter Vivos” de Bens Imóveis e de DireitosReais sobre Imóveis

207.092,21

11180141 Imposto sobre Transmissão “Inter Vivos” de Bens Imóveis e de DireitosReais sobre Imóveis - Principa

207.092,21




11180200 Impostos sobre a Produção, circulação de Mercadorias e Serviços 77.043,63

11180230 Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza 77.043,63

11180231 Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - Principal 76.436,21




11180232 Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - Multas e Juros 607,42




11200000 Taxas 18.327,48

11210000 Taxas pelo Exercício do Poder de Polícia 18.327,48

11210200 Taxas de Fiscalização das Telecomunicações 7.347,07

11210220 Taxa de Fiscalização de Funcionamento - TFF 7.347,07

11210221 Taxa de Fiscalização de Funcionamento - TFF - Principal 7.347,07




11210411 Taxa de Controle e Fiscalização Ambiental - Principal 10.980,41


16000000 Receita de Serviços 99,26

16100000 Serviços Administrativos e Comerciais Gerais 99,26



16100111 Serviços Administrativos e Comerciais Gerais - Principal 99,26


19000000 Outras Receitas Correntes 5.114,00

19900000 Demais Receitas Correntes 5.114,00

19909900 Outras Receitas 5.114,00

19909910 Outras Receitas - Primárias 5.114,00

19909911 Outras Receitas - Primárias - Principal 5.114,00



13



Exercício de 2018


20000000 Receitas de Capital 3.150,00

22000000 Alienação de Bens 3.150,00

22100000 Alienação de Bens Móveis 3.150,00



22130011 Alienação de Bens Móveis e Semoventes - Principal 3.150,00


DEDUÇÕES FUNDEB 10.647.721,95

10000000 Receitas Correntes 10.647.721,95

17000000 Transferências Correntes 10.647.721,95


17180000 Transferências da União - Específica E/M 5.472.403,61

17180100 Participação na Receita da União 5.461.998,09

17180120 Cota-Parte do Fundo de Participação dos Municípios - Cota Mensal 5.461.471,95

17180121 Cota-Parte do Fundo de Participação dos Municípios - Cota Mensal -Principal

5.461.471,95




17180150 Cota-Parte do Imposto Sobre a Propriedade Territorial Rural 526,14

17180151 Cota-Parte do Imposto Sobre a Propriedade Territorial Rural - Principal 526,14






17180611 Transferência Financeira do ICMS – Desoneração – L.C. Nº 87/96 -Principal

10.405,52




17200000 Transferências dos Estados e do Distrito Federal e de suas Entidades 5.175.318,34

17280000 Transferências dos Estados - Específica E/M 5.175.318,34

17280100 Participação na Receita dos Estados 5.175.318,34

17280110 Cota-Parte do ICMS 3.240.068,56

17280111 Cota-Parte do ICMS - Principal 3.240.068,56




17280120 Cota-Parte do IPVA 1.884.831,71

17280121 Cota-Parte do IPVA - Principal 1.884.831,71




17280130 Cota-Parte do IPI - Municípios 50.418,07

17280131 Cota-Parte do IPI - Municípios - Principal 50.418,07


14



Exercício de 2018





TOTAL GERAL 230.946.580,40


15



Competência: 2018

Unidade Gestora: (Executivo ) Prefeitura Municipal de Itapema

Código Especificação Desdobramento Elemento Categoria Econômica

Unidade Orçamentária: 1001 - Assessoria Especial Captação Recursos e Projetos

3.0.00.00 Despesas Correntes 56.011,12

3.3.00.00 Outras Despesas Correntes 56.011,12

3.3.90.00 Aplicações Diretas 56.011,12

3.3.90.14 Diárias Civil 4.190,52

3.3.90.30 Material de Consumo 4.092,30

3.3.90.33 Passagens e Despesas com Locomoção 11.175,07

3.3.90.39 Outros Serviços de Terceiros (Pessoa Jurídica) 36.553,23

4.0.00.00 Despesas de Capital 311.207,64

4.4.00.00 Investimentos 311.207,64


4.4.90.51 Obras e Instalações 306.587,64

4.4.90.52 Equipamentos e Material Permanente 4.620,00

Total Unidade Orçamentária 367.218,76


Unidade Orçamentária: 1003 - Assessoria Especial de Gabinete

3.0.00.00 Despesas Correntes 1.482.695,80

3.1.00.00 Pessoal e Encargos Sociais 1.277.349,94

3.1.90.00 Aplicações Diretas 1.277.349,94

3.1.90.11 Vencimentos e Vantagens Fixas (Pessoal Civil) 1.016.914,42

3.1.90.13 Obrigações Patronais 241.713,30

3.1.90.94 Indenizações e Restituições Trabalhistas 18.722,22



3.3.90.14 Diárias Civil 22.007,67


3.3.90.32 Material, Bens ou Serviço para Distribuição Gratuita 1.734,40



3.3.90.40Serviços de Tecnologia da Informação e Comunicação (TIC) – PessoaJurídica

415,70

3.3.90.46 Auxílio Alimentação 6.954,13

3.3.90.47 Obrigações Tributárias e Contributivas 966,90

3.3.90.92 Despesas de Exercícios Anteriores 28,31


4.4.00.00 Investimentos 4.868,50



Total Unidade Orçamentária 1.487.564,30

Unidade Orçamentária: 1004 - Assessoria Especial de Controle Interno


16

Esse documento foi assinado digitalmente por Manoel Batista, Nilza Nilda Simas Para verificar a autenticidade acesse http://salavirtual.tce.sc.gov.br e informe o número do processo 1900640489 e o código AF478


Competência: 2018


Unidade Orçamentária: 1004 - Assessoria Especial de Controle Interno


3.1.00.00 Pessoal e Encargos Sociais 132.083,95


3.1.90.11 Vencimentos e Vantagens Fixas (Pessoal Civil) 106.909,96




3.3.90.14 Diárias Civil 1.040,11


3.3.90.46 Auxílio Alimentação 999,87



Unidade Orçamentária: 1005 - Assessoria Especial de Atendimento ao Gabinete



3.3.30.00 Transferências a Estados e ao Distrito Federal 50.000,00


3.3.50.00 Transferências a Instituições Privadas sem Fins Lucrativos 890.588,18


3.3.50.41 Contribuições 833.136,18

3.3.50.43 Subvenções Sociais 32.434,00



3.3.90.30 Material de Consumo 312,52




Unidade Orçamentária: 1007 - Diretoria de Comunicação Social


3.3.00.00 Outras Despesas Correntes 1.189.982,00


3.3.90.39 Outros Serviços de Terceiros (Pessoa Jurídica) 1.189.982,00



Unidade Orçamentária: 1010 - Defesa Civil




17



Competência: 2018











4.4.00.00 Investimentos 16.460,00






Unidade Orçamentária: 2003 - Diretoria Administrativa







3.3.90.14 Diárias Civil 9.164,84


3.3.90.39 Outros Serviços de Terceiros (Pessoa Jurídica) 280,00

3.3.90.46 Auxílio Alimentação 200,00




Unidade Orçamentária: 3001 - Procuradoria Geral do Município






3.1.90.16 Outras Despesas Variáveis (Pessoal Civil) 11.394,96





3.3.90.36 Outros Serviços de Terceiros (Pessoa Física) 210,00


18



Competência: 2018



78.075,72



3.3.90.91 Sentenças Judiciais 25.522,80


4.4.00.00 Investimentos 28.535,50





Unidade Orçamentária: 3002 - Assessoria Especial da Procuradoria








3.3.90.14 Diárias Civil 2.080,17

3.3.90.36 Outros Serviços de Terceiros (Pessoa Física) 24.000,00












3.1.90.01 Aposentadorias, Reserva Remunerada e Reformas 70.463,96

3.1.90.03 Pensões 135.384,73

3.1.90.04 Contratação por Tempo Determinado 20.597,34




3.1.90.92 Despesas de Exercícios Anteriores 4.744,93





19



Competência: 2018

3.3.90.14 Diárias Civil 289,41





153.195,66


3.3.90.47 Obrigações Tributárias e Contributivas 816.496,12


3.3.90.93 Indenizações e Restituições 20.564,44

4.0.00.00 Despesas de Capital 1.061.708,87

4.4.00.00 Investimentos 1.061.708,87




4.4.90.61 Aquisição de Imóveis 872.423,69













3.2.00.00 Juros e Encargos da Dívida 337.454,72


3.2.90.21 Juros sobre a Dívida por Contrato 337.454,72



3.3.90.14 Diárias Civil 1.202,89






470,00


3.3.90.47 Obrigações Tributárias e Contributivas 1.581.191,74






20



Competência: 2018

4.4.00.00 Investimentos 1.781.177,00




4.6.00.00 Amortização da Dívida 2.685.566,68


4.6.90.71 Principal da Dívida Contratual Resgatado 2.685.566,68



Unidade Orçamentária: 6001 - Assessoria Especial de Planejamento Urbano
















4.4.00.00 Investimentos 3.408.983,12


4.4.90.51 Obras e Instalações 3.362.477,17




Unidade Orçamentária: 6006 - Diretoria de Habitação










21



Competência: 2018





3.1.90.13 Obrigações Patronais 2.010.726,29





3.3.90.30 Material de Consumo 3.330.864,81



405,31





4.4.00.00 Investimentos 475.452,29







Unidade Orçamentária: 7003 - Diretoria de Controle e Manutenção de Frota







4.0.00.00 Despesas de Capital 718,00

4.4.00.00 Investimentos 718,00

4.4.90.00 Aplicações Diretas 718,00

4.4.90.52 Equipamentos e Material Permanente 718,00



Unidade Orçamentária: 7004 - Diretoria de Iluminação Pública







22



Competência: 2018









4.4.00.00 Investimentos 1.073.276,58






Unidade Orçamentária: 7006 - Diretoria de Serviços Urbanos e Paisagismo







4.4.00.00 Investimentos 9.254.788,16






Unidade Orçamentária: 7007 - Diretoria de Agricultura e Pesca
















23



Competência: 2018





Unidade Orçamentária: 7008 - Diretoria de Trânsito




3.1.90.01 Aposentadorias, Reserva Remunerada e Reformas 896,56




3.1.90.94 Indenizações e Restituições Trabalhistas 162,81



3.3.30.41 Contribuições 213.440,40



3.3.90.18 Auxílio Financeiro a Estudantes 6.217,15


3.3.90.32 Material, Bens ou Serviço para Distribuição Gratuita 230,00





170.227,64




4.4.00.00 Investimentos 1.586.623,05



4.4.90.52 Equipamentos e Material Permanente 1.355.178,96



Unidade Orçamentária: 8001 - Assessoria Especial de Deselvovimento Economico



3.1.71.00 Transferência a Consórcios Público 32.256,65

3.1.71.70 Rateio pela Participação em Consórcio Público 32.256,65





24



Competência: 2018





3.3.90.14 Diárias Civil 8.803,07










4.4.00.00 Investimentos 115.018,10








Unidade Orçamentária: 8002 - Diretoria de Industria e Comércio






4.4.00.00 Investimentos 49.261,96






Unidade Orçamentária: 8003 - Diretoria de Agricultura e Pesca






Unidade Orçamentária: 8004 - Diretoria do Programa de Emprego e Renda


25



Competência: 2018


Unidade Orçamentária: 8004 - Diretoria do Programa de Emprego e Renda


















Unidade Orçamentária: 8005 - Diretoria de Turismo Cultura e Lazer











3.3.90.14 Diárias Civil 2.176,67








4.4.00.00 Investimentos 48.414,91






26



Competência: 2018


Unidade Orçamentária: 8006 - Assessoria Especial de Esporte











3.3.90.14 Diárias Civil 7.624,33


3.3.90.31 Premiações Culturais, Artísticas, Científicas, Desportivas e Outras 17.566,18

3.3.90.33 Passagens e Despesas com Locomoção 715,00





3.3.90.48 Outros Auxílios Financeiros a Pessoas Físicas 187.056,60


4.4.00.00 Investimentos 110.595,67






Unidade Orçamentária: 9001 - Assessoria Especial





3.3.90.31 Premiações Culturais, Artísticas, Científicas, Desportivas e Outras 5.544,00









27



Competência: 2018


Unidade Orçamentária: 9002 - Chefia Administrativa










4.4.00.00 Investimentos 873.897,45







Unidade Orçamentária: 9003 - Diretoria de Planejamento e Projetos








4.4.00.00 Investimentos 432.552,67






Unidade Orçamentária: 9004 - Diretoria de Ensino




3.1.90.04 Contratação por Tempo Determinado 11.624.837,61






28



Competência: 2018




3.3.90.14 Diárias Civil 16.950,57








24.110,50

3.3.90.46 Auxílio Alimentação 2.179.481,55





4.4.00.00 Investimentos 6.670.937,38







Unidade Orçamentária: 9007 - Diretoria CEMEJA
















Unidade Gestora: (Executivo ) Fundação Municipal do Meio Ambiente de Itapema


Unidade Orçamentária: 11001 - Presidencia da FAACI


29



Competência: 2018










3.3.90.14 Diárias Civil 1.597,80


3.3.90.32 Material, Bens ou Serviço para Distribuição Gratuita 575,00




2.632,55





4.4.00.00 Investimentos 199.985,30




4.4.90.91 Sentenças Judiciais 0,00


Unidade Gestora: (Executivo ) Fundo Municipal de Saúde de Itapema


Unidade Orçamentária: 12001 - Assessoria Especial de Politicas de Saúde








3.3.93.00Aplicação Direta Decorrente de Operação de Órgãos, Fundos eEntidades dos Orçam. Fiscal e da Segurid

214.132,14


4.0.00.00 Despesas de Capital 201,50

4.4.00.00 Investimentos 201,50

4.4.71.00 Transferência a Consórcios Público 201,50

4.4.71.70 Rateio pela Participação em Consórcio Público 201,50



30



Competência: 2018


Unidade Orçamentária: 12004 - Diretoria de Administração e Finanças














3.3.50.41 Contribuições 14.000,00


3.3.90.14 Diárias Civil 179.687,01





3.3.90.35 Serviços de Consultoria 4.800,00




2.333,55






4.4.00.00 Investimentos 895.496,92






Unidade Orçamentária: 12005 - Diretoria de Vigilancia em Saúde







31



Competência: 2018
















Unidade Orçamentária: 12006 - Diretoria de Atenção Básica


















4.4.00.00 Investimentos 63.766,60





Unidade Orçamentária: 12007 - Diretoria de Atenção Especializada





32



Competência: 2018







3.3.50.00 Transferências a Instituições Privadas sem Fins Lucrativos 5.997.681,29

3.3.50.41 Contribuições 5.997.681,29




3.3.90.32 Material, Bens ou Serviço para Distribuição Gratuita 1.188.423,84





4.4.00.00 Investimentos 84.635,60




Unidade Gestora: (Executivo ) Fundo Municipal de Assistência Social de Itapema


Unidade Orçamentária: 13001 - Fundo Municipal de Assistencia Social




3.3.90.08 Outros Benefícios Assistenciais 82.280,50

3.3.90.14 Diárias Civil 13.090,29







3.570,00





4.4.00.00 Investimentos 218.815,33





33



Competência: 2018

Unidade Gestora: (Executivo ) Fundo Municipal Direitos Criança e Adolesc.de Itapema


Unidade Orçamentária: 14001 - Fundo Municipal da Infancia e Adolescencia









Unidade Gestora: (Legislativo) Câmara Municipal de Itapema


Unidade Orçamentária: 15001 - Camara Municipal de Itapema






3.1.90.34Outras Despesas de Pessoal Decorrentes de Contratos deTerceirização

483.020,72



3.3.90.14 Diárias Civil 8.400,00






73.448,05


4.4.00.00 Investimentos 274.085,47




4.4.90.61 Aquisição de Imóveis 0,00


Unidade Gestora: (Executivo ) Prefeitura Municipal de Itapema


Unidade Orçamentária: 16004 - Diretoria de Programas Sociais




34



Competência: 2018











3.3.90.14 Diárias Civil 2.735,89






4.513,02





4.4.00.00 Investimentos 15.562,43





Total Geral 222.950.527,36


35



Competência: 2018

Código Especificação ElementoNatureza da Despesa porModalidade de Aplicação

Categoria Econômica







3.1.90.03 Pensões 135.384,73




3.1.90.16 Outras Despesas Variáveis (Pessoal Civil) 2.112.061,40

3.1.90.34Outras Despesas de Pessoal Decorrentes de Contratos deTerceirização

483.020,72



3.1.90.94 Indenizações e Restituições Trabalhistas 1.263.406,24

3.2.00.00 Juros e Encargos da Dívida 337.454,72


3.2.90.21 Juros sobre a Dívida por Contrato 337.454,72




3.3.30.41 Contribuições 213.440,40


3.3.50.00 Transferências a Instituições Privadas sem Fins Lucrativos 7.779.339,35


3.3.50.41 Contribuições 6.844.817,47







3.3.90.14 Diárias Civil 281.041,24



3.3.90.31Premiações Culturais, Artísticas, Científicas, Desportivas eOutras

23.110,18

3.3.90.32 Material, Bens ou Serviço para Distribuição Gratuita 2.885.513,97


3.3.90.35 Serviços de Consultoria 4.800,00

3.3.90.36 Outros Serviços de Terceiros (Pessoa Física) 1.931.979,21


3.3.90.40Serviços de Tecnologia da Informação e Comunicação (TIC) –Pessoa Jurídica

513.397,70

3.3.90.46 Auxílio Alimentação 3.818.545,12

3.3.90.47 Obrigações Tributárias e Contributivas 2.467.976,56


36

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Competência: 2018

Código Especificação ElementoNatureza da Despesa porModalidade de Aplicação

Categoria Econômica





3.3.93.00Aplicação Direta Decorrente de Operação de Órgãos, Fundos eEntidades dos Orçam. Fiscal e da Segurid

214.132,14



4.4.00.00 Investimentos 29.095.542,50








4.4.90.91 Sentenças Judiciais 0,00

4.6.00.00 Amortização da Dívida 2.685.566,68


4.6.90.71 Principal da Dívida Contratual Resgatado 2.685.566,68

Total Geral 222.950.527,36


37

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Competência: 2018

Unidade Gestora: Prefeitura Municipal de Itapema

Código Especificação Operações especiais Projetos Atividades Total

Unidade Orçamentária: 01001 Assessoria Especial Captação Recursos e Projetos

4 Administração 0,00 0,00 367.218,76 367.218,76

4.122 Administração Geral 0,00 0,00 367.218,76 367.218,76

04.122.0002 Apoio Administrativo do Gabinete 0,00 0,00 367.218,76 367.218,76

04.122.0002.02.000001 Manutenção dos Serviços Administrativos - Captação de Recursos 0,00 0,00 367.218,76 367.218,76

Total da Unidade Orçamentária 0,00 0,00 367.218,76 367.218,76


Unidade Orçamentária: 01003 Assessoria Especial de Gabinete

4 Administração 0,00 0,00 1.487.564,30 1.487.564,30

4.122 Administração Geral 0,00 0,00 1.487.564,30 1.487.564,30

04.122.0002 Apoio Administrativo do Gabinete 0,00 0,00 1.487.564,30 1.487.564,30

04.122.0002.02.000002 Gestão e Adminstração do Gabinete da Prefeita 0,00 0,00 1.487.564,30 1.487.564,30

Total da Unidade Orçamentária 0,00 0,00 1.487.564,30 1.487.564,30


Unidade Orçamentária: 01004 Assessoria Especial de Controle Interno

4 Administração 0,00 0,00 139.886,36 139.886,36

4.124 Controle Interno 0,00 0,00 139.886,36 139.886,36


04.124.0002.02.000003 Manutenção dos Serviços da Assessoria - Controle Interno 0,00 0,00 139.886,36 139.886,36



Unidade Orçamentária: 01005 Assessoria Especial de Atendimento ao Gabinete


38

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Competência: 2018

4 Administração 0,00 0,00 950.900,70 950.900,70



04.122.0002.02.000004 Apoio as Instituições e Entidades 0,00 0,00 950.900,70 950.900,70



Unidade Orçamentária: 01007 Diretoria de Comunicação Social

4 Administração 0,00 0,00 1.189.982,00 1.189.982,00

4.131 Comunicação Social 0,00 0,00 1.189.982,00 1.189.982,00

04.131.0003 Gestão da Comunicação 0,00 0,00 1.189.982,00 1.189.982,00

04.131.0003.02.000005 Gestão dos Serviços de Produção e Divulgação Institucional 0,00 0,00 1.189.982,00 1.189.982,00



Unidade Orçamentária: 01010 Defesa Civil

6 Segurança Pública 0,00 0,00 238.376,73 238.376,73

6.182 Defesa Civil 0,00 0,00 238.376,73 238.376,73

06.182.0009 Segurança Pública e Defesa Civil 0,00 0,00 238.376,73 238.376,73

06.182.0009.02.000028 Coordenação das Ações de Proteção e Defesa Civil 0,00 0,00 238.376,73 238.376,73



Unidade Orçamentária: 02003 Diretoria Administrativa

4 Administração 0,00 0,00 189.181,36 189.181,36



04.122.0002.02.000006 Gestão e Administração do Gabinete do Vice Prefeito 0,00 0,00 189.181,36 189.181,36


39



Competência: 2018



Unidade Orçamentária: 03001 Procuradoria Geral do Município

2 Judiciária 0,00 0,00 2.892.570,03 2.892.570,03

2.061 Ação Judiciária 0,00 0,00 2.892.570,03 2.892.570,03

02.061.0004 Assistência Juridica Eficiente 0,00 0,00 2.892.570,03 2.892.570,03

02.061.0004.02.000007 Gestão e Administração da Procuradoria Geral 0,00 0,00 2.892.570,03 2.892.570,03



Unidade Orçamentária: 03002 Assessoria Especial da Procuradoria

2 Judiciária 0,00 0,00 85.692,82 85.692,82

2.061 Ação Judiciária 0,00 0,00 85.692,82 85.692,82

02.061.0004 Assistência Juridica Eficiente 0,00 0,00 85.692,82 85.692,82

02.061.0004.02.000008 Manutenção dos Serviços Administrativos - PROCON 0,00 0,00 85.692,82 85.692,82




4 Administração 0,00 0,00 5.601.745,12 5.601.745,12


04.122.0005 Administração Moderna, Transparente e Participativa 0,00 0,00 5.601.745,12 5.601.745,12

04.122.0005.02.000009 Gestão Administrativa da Secretaria de Administração 0,00 0,00 5.589.410,12 5.589.410,12

04.122.0005.02.000011 Manut e Conservação dos Bens Móveis e Imóveis do Município - Geral 0,00 0,00 12.335,00 12.335,00

15 Urbanismo 0,00 872.423,69 0,00 872.423,69

15.451 Infra-Estrutura Urbana 0,00 872.423,69 0,00 872.423,69

15.451.0011 Gestão do Desenvolvimento Urbano 0,00 872.423,69 0,00 872.423,69


40



Competência: 2018

15.451.0011.01.000002 Desapropriar, Adquirir e/ou Indenizar Imóveis 0,00 872.423,69 0,00 872.423,69

Total da Unidade Orçamentária 0,00 872.423,69 5.601.745,12 6.474.168,81



4 Administração 0,00 1.760.590,00 8.008.194,27 9.768.784,27

4.122 Administração Geral 0,00 1.760.590,00 8.008.194,27 9.768.784,27


04.122.0004.02.000013 Manutenção das Atividades do Conselho Municipal de Contribuintes 0,00 0,00 92.681,10 92.681,10

04.122.0007 Modernização da Gestão de Finanças 0,00 1.760.590,00 7.915.513,17 9.676.103,17

04.122.0007.01.000004 PMAT- Programa de Modernização da Administração Tributária 0,00 1.760.590,00 0,00 1.760.590,00

04.122.0007.02.000012 Gestão e Administração da Secretaria de Finanças 0,00 0,00 7.915.513,17 7.915.513,17

28 Encargos Especiais 0,00 0,00 3.907.083,43 3.907.083,43

28.843 Serviço da Dívida Interna 0,00 0,00 3.023.021,40 3.023.021,40

28.843.0007 Modernização da Gestão de Finanças 0,00 0,00 3.023.021,40 3.023.021,40

28.843.0007.02.000014 Amortização do Principal e Encargos da Dívida Pública 0,00 0,00 3.023.021,40 3.023.021,40

28.846 Outros Encargos Especiais 0,00 0,00 884.062,03 884.062,03

28.846.0007 Modernização da Gestão de Finanças 0,00 0,00 884.062,03 884.062,03

28.846.0007.02.000015 Cumprimento de Sentenças Judiciais - PRECATÓRIOS 0,00 0,00 884.062,03 884.062,03

Total da Unidade Orçamentária 0,00 1.760.590,00 11.915.277,70 13.675.867,70


Unidade Orçamentária: 06001 Assessoria Especial de Planejamento Urbano

15 Urbanismo 0,00 0,00 6.204.764,40 6.204.764,40

15.451 Infra-Estrutura Urbana 0,00 0,00 6.204.764,40 6.204.764,40

15.451.0011 Gestão do Desenvolvimento Urbano 0,00 0,00 6.204.764,40 6.204.764,40

15.451.0011.02.000016 Gestão e Administração da Secretaria de Planejamento Urbano 0,00 0,00 6.204.764,40 6.204.764,40



41



Competência: 2018


Unidade Orçamentária: 06006 Diretoria de Habitação

16 Habitação 0,00 0,00 85.851,42 85.851,42

16.482 Habitação Urbana 0,00 0,00 85.851,42 85.851,42

16.482.0010 Desenvolvimento de Politicas Habitacionais 0,00 0,00 85.851,42 85.851,42

16.482.0010.02.000023 Gestão Administrativa da Habitação 0,00 0,00 85.851,42 85.851,42




4 Administração 0,00 0,00 15.445.582,43 15.445.582,43


04.122.0012 Modernização e Gestão da Secretaria de Obras 0,00 0,00 13.765.374,94 13.765.374,94

04.122.0012.02.000024 Gestão e Adminstração da Secretaria de Obras e Transportes 0,00 0,00 13.765.374,94 13.765.374,94

04.122.0013 Ampliação e Melhoria da Infra-Estrutura Urbana 0,00 0,00 1.680.207,49 1.680.207,49

04.122.0013.02.000025 Manut do Sistema Viário, de Infraestrutura e Demais Obras Existentes 0,00 0,00 1.680.207,49 1.680.207,49



Unidade Orçamentária: 07003 Diretoria de Controle e Manutenção de Frota

4 Administração 0,00 718,00 701.072,49 701.790,49


04.122.0012 Modernização e Gestão da Secretaria de Obras 0,00 718,00 701.072,49 701.790,49

04.122.0012.01.000007 Renovação, Ampliação da Frota e Equipamentos - Secretaria de Obras 0,00 718,00 0,00 718,00

04.122.0012.02.000026 Manutenção e Reparo da Frota e Equipamentos - Secretaria de Obras 0,00 0,00 701.072,49 701.072,49


Unidade Orçamentária: 07004 Diretoria de Iluminação Pública


42



Competência: 2018


Unidade Orçamentária: 07004 Diretoria de Iluminação Pública

15 Urbanismo 0,00 0,00 6.835.788,32 6.835.788,32

15.452 Serviços Urbanos 0,00 0,00 6.835.788,32 6.835.788,32


15.452.0012.02.000027 Manutenção e Ampliação do Sistema de Iluminação Pública - COSIP 0,00 0,00 6.835.788,32 6.835.788,32



Unidade Orçamentária: 07006 Diretoria de Serviços Urbanos e Paisagismo

15 Urbanismo 0,00 9.277.250,16 3.981.621,71 13.258.871,87

15.451 Infra-Estrutura Urbana 0,00 9.277.250,16 0,00 9.277.250,16

15.451.0011 Gestão do Desenvolvimento Urbano 0,00 4.642.506,43 0,00 4.642.506,43

15.451.0011.01.000010 Obras de Requalificação de Avenidas e da Orla Maritima de Itapema 0,00 4.642.506,43 0,00 4.642.506,43

15.451.0013 Ampliação e Melhoria da Infra-Estrutura Urbana 0,00 4.634.743,73 0,00 4.634.743,73

15.451.0013.01.000008 Extensão da Pavimentação em Vias Públicas 0,00 3.352.249,08 0,00 3.352.249,08

15.451.0013.01.000009 Expansão Sistema Viário, Infraestrutura e Demais Obras Complementares 0,00 1.282.494,65 0,00 1.282.494,65


15.452.0013 Ampliação e Melhoria da Infra-Estrutura Urbana 0,00 0,00 56.526,10 56.526,10

15.452.0013.02.000029 Manutenção e Ampliação de Cemitérios Públicos 0,00 0,00 56.526,10 56.526,10

15.452.0014 Gestão da Coleta, Manejo, Tratamento e Disposição Final de Residuos Sólidos 0,00 0,00 3.925.095,61 3.925.095,61

15.452.0014.02.000030 Manutenção dos Serv. Limpeza Urbana e Manejo de Resíduos Sólidos 0,00 0,00 3.925.095,61 3.925.095,61

Total da Unidade Orçamentária 0,00 9.277.250,16 3.981.621,71 13.258.871,87


Unidade Orçamentária: 07007 Diretoria de Agricultura e Pesca

20 Agricultura 0,00 0,00 842.070,69 842.070,69


43



Competência: 2018

20.605 Abastecimento 0,00 0,00 842.070,69 842.070,69

20.605.0016 Apoio a Produção da Pesca e Agricultura 0,00 0,00 842.070,69 842.070,69

20.605.0016.02.000033 Gestão Adminstrativa do Dpto de Agricultura e Pesca 0,00 0,00 842.070,69 842.070,69



Unidade Orçamentária: 07008 Diretoria de Trânsito

4 Administração 0,00 0,00 117.919,68 117.919,68



04.122.0009.02.000021 Manutenção dos Serviços Administrativos - JARI 0,00 0,00 117.919,68 117.919,68

6 Segurança Pública 0,00 0,00 3.843.649,79 3.843.649,79

6.181 Policiamento 0,00 0,00 628.444,95 628.444,95


06.181.0009.02.000018 Manutenção dos Serviços Administrativos - POLÍCIA CIVIL 0,00 0,00 204.506,86 204.506,86

06.181.0009.02.000019 Manutenção dos Serviços Administrativos - POLÍCIA MILITAR 0,00 0,00 349.521,20 349.521,20

06.181.0009.02.000022 Manutenção do Convenio Preservação da Ordem Pública - Policia Militar 0,00 0,00 74.416,89 74.416,89

6.182 Defesa Civil 0,00 0,00 3.215.204,84 3.215.204,84

06.182.0009 Segurança Pública e Defesa Civil 0,00 0,00 3.215.204,84 3.215.204,84

06.182.0009.02.000017 Manutenção dos Serviços Administrativos - DETRAMI 0,00 0,00 1.394.053,35 1.394.053,35

06.182.0009.02.000020 Manutenção dos Serviços Administrativos - FUNREBOM 0,00 0,00 1.821.151,49 1.821.151,49



Unidade Orçamentária: 08001 Assessoria Especial de Deselvovimento Economico

4 Administração 0,00 4.620,00 0,00 4.620,00

4.244 Assistência Comunitária 0,00 4.620,00 0,00 4.620,00

04.244.0015 Desenvolvimento Econômico, Turístico e de Lazer 0,00 4.620,00 0,00 4.620,00


44



Competência: 2018

04.244.0015.01.000012 Implantação e Manutenção de Centros Comunitários 0,00 4.620,00 0,00 4.620,00

15 Urbanismo 0,00 0,00 0,00 0,00

15.451 Infra-Estrutura Urbana 0,00 0,00 0,00 0,00

15.451.0011 Gestão do Desenvolvimento Urbano 0,00 0,00 0,00 0,00

15.451.0011.01.000011 Revitalização do Calçadão Orla de Itapema 0,00 0,00 0,00 0,00

23 Comércio e Serviços 0,00 0,00 2.708.580,85 2.708.580,85

23.695 Turismo 0,00 0,00 2.708.580,85 2.708.580,85

23.695.0015 Desenvolvimento Econômico, Turístico e de Lazer 0,00 0,00 2.708.580,85 2.708.580,85

23.695.0015.02.000031 Gestão e Administração da Secr Turismo e Desenvolvimento 0,00 0,00 2.604.761,45 2.604.761,45

23.695.0015.02.000032 Manutenção do Consorcio Intermunicipal de Turismo - AMFRI 0,00 0,00 103.819,40 103.819,40



Unidade Orçamentária: 08002 Diretoria de Industria e Comércio

15 Urbanismo 0,00 53.396,46 0,00 53.396,46

15.451 Infra-Estrutura Urbana 0,00 53.396,46 0,00 53.396,46


15.451.0015.01.000016 Construir Decks, Quiosques, Rampas, Praças e Reurbanizar o canto Praia 0,00 53.396,46 0,00 53.396,46

Total da Unidade Orçamentária 0,00 53.396,46 0,00 53.396,46


Unidade Orçamentária: 08003 Diretoria de Agricultura e Pesca

20 Agricultura 0,00 0,00 8.850,71 8.850,71

20.605 Abastecimento 0,00 0,00 8.850,71 8.850,71




Unidade Orçamentária: 08004 Diretoria do Programa de Emprego e Renda


45



Competência: 2018


Unidade Orçamentária: 08004 Diretoria do Programa de Emprego e Renda

4 Administração 0,00 0,00 327.642,37 327.642,37

4.244 Assistência Comunitária 0,00 0,00 327.642,37 327.642,37


04.244.0002.02.000034 Gestão Adminstrativa do Programa Emprego e Renda 0,00 0,00 327.642,37 327.642,37



Unidade Orçamentária: 08005 Diretoria de Turismo Cultura e Lazer

13 Cultura 0,00 0,00 1.980.145,38 1.980.145,38

13.392 Difusão Cultural 0,00 0,00 1.980.145,38 1.980.145,38

13.392.0017 Mais Cultura Itapema 0,00 0,00 1.980.145,38 1.980.145,38

13.392.0017.02.000035 Gestão Adminstrativa do Dpto de Cultura e Lazer 0,00 0,00 1.901.033,08 1.901.033,08

13.392.0017.02.000037 Manutenção e Coordenação da Banda Municipal 0,00 0,00 79.112,30 79.112,30

23 Comércio e Serviços 0,00 0,00 109.118,75 109.118,75

23.392 Difusão Cultural 0,00 0,00 79.938,56 79.938,56

23.392.0017 Mais Cultura Itapema 0,00 0,00 79.938,56 79.938,56

23.392.0017.02.000038 Manutenção do Mercado Público e Programa Culturais 0,00 0,00 79.938,56 79.938,56

23.695 Turismo 0,00 0,00 29.180,19 29.180,19

23.695.0015 Desenvolvimento Econômico, Turístico e de Lazer 0,00 0,00 29.180,19 29.180,19

23.695.0015.02.000036 Participação em Feiras e Eventos Turisticos 0,00 0,00 29.180,19 29.180,19



Unidade Orçamentária: 08006 Assessoria Especial de Esporte

27 Desporto e Lazer 0,00 0,00 2.469.121,42 2.469.121,42


46



Competência: 2018

27.812 Desporto Comunitário 0,00 0,00 2.469.121,42 2.469.121,42

27.812.0020 Esporte para todos 0,00 0,00 2.469.121,42 2.469.121,42

27.812.0020.02.000064 Gestão e Administração do Departamento de Esportes 0,00 0,00 1.299.085,80 1.299.085,80

27.812.0020.02.000065 Organização de Jogos e Eventos Esportivos 0,00 0,00 982.979,02 982.979,02

27.812.0020.02.000066 Incentivo aos Atletas Locais e a Terceira Idade na Prática Esportiva 0,00 0,00 187.056,60 187.056,60



Unidade Orçamentária: 09001 Assessoria Especial

12 Educação 0,00 0,00 59.405,54 59.405,54


12.122.0018 Educação com Sustentabilidade 0,00 0,00 9.985,40 9.985,40

12.122.0018.02.000042 Manutenção do Programa PROERD 0,00 0,00 9.985,40 9.985,40

12.361 Ensino Fundamental 0,00 0,00 39.782,14 39.782,14


12.361.0018.02.000039 Gestão e Manutenção de Ações Educativas 0,00 0,00 39.782,14 39.782,14

12.366 Educação de Jovens e Adultos 0,00 0,00 9.638,00 9.638,00

12.366.0019 Educação do Século XXI 0,00 0,00 9.638,00 9.638,00

12.366.0019.02.000041 Manutenção dos Serviços Administrativos da UAB 0,00 0,00 9.638,00 9.638,00



Unidade Orçamentária: 09002 Chefia Administrativa

12 Educação 0,00 934.257,72 5.393.081,34 6.327.339,06

12.126 Tecnologia da Informatização 0,00 0,00 0,00 0,00

12.126.0018 Educação com Sustentabilidade 0,00 0,00 0,00 0,00

12.126.0018.01.000032 Implantação e Manutenção de Laboratórios (Ciências e Informática) 0,00 0,00 0,00 0,00

12.306 Alimentação e Nutrição 0,00 0,00 666.593,60 666.593,60


47



Competência: 2018

12.306.0021 Gestão de Alimentação Escolar 0,00 0,00 666.593,60 666.593,60

12.306.0021.02.000046 Atendimento de Alimentação Escolar - EDUCAÇÃO INFANTIL 0,00 0,00 347.054,30 347.054,30

12.306.0021.02.000047 Atendimento de Alimentação Escolar - ENSINO FUNDAMENTAL 0,00 0,00 319.539,30 319.539,30

12.361 Ensino Fundamental 0,00 572.180,42 2.364.369,81 2.936.550,23


12.361.0011.01.000027 Aquisição e/ou Desapropriação de Terrenos - Secretaria de Educação 0,00 0,00 0,00 0,00

12.361.0018 Educação com Sustentabilidade 0,00 267.246,95 2.364.369,81 2.631.616,76

12.361.0018.01.000023 Suprimento de Materiais, Móveis e Equipamentos para Manutenção Funcional 0,00 217.361,00 0,00 217.361,00

12.361.0018.01.000024 Renovação, Ampliação e Manutenção da Frota - Sec. de Educação 0,00 49.885,95 0,00 49.885,95

12.361.0018.02.000044 Fornecimento de Transporte Escolar Gratuito - FUNDAMENTAL 0,00 0,00 527.566,62 527.566,62

12.361.0018.02.000049 Fornecimento de Materiais e Uniformes Escolares - FUNDAMENTAL 0,00 0,00 1.836.803,19 1.836.803,19

12.361.0019 Educação do Século XXI 0,00 304.933,47 0,00 304.933,47

12.361.0019.01.000026 Edificação e Ampliação de Unidades Escolares - Fundamental 0,00 292.043,47 0,00 292.043,47

12.361.0019.01.000029 Implantação e Manutenção de Parques de Recreação - Fundamental 0,00 12.890,00 0,00 12.890,00

12.361.0019.01.000031 Implantar Programas, Projetos e Seminários de Educação 0,00 0,00 0,00 0,00

12.364 Ensino Superior 0,00 0,00 913.492,95 913.492,95


12.364.0018.02.000045 Fornecimento de Transporte Escolar Gratuito - ALUNOS UNIVERSITARIOS 0,00 0,00 913.492,95 913.492,95

12.365 Educação Infantil 0,00 362.077,30 1.448.624,98 1.810.702,28

12.365.0018 Educação com Sustentabilidade 0,00 0,00 1.448.624,98 1.448.624,98

12.365.0018.02.000043 Fornecimento de Transporte Escolar Gratuito - INFANTIL 0,00 0,00 453.306,92 453.306,92

12.365.0018.02.000048 Fornecimento de Materiais e Uniformes Escolares - INFANTIL 0,00 0,00 995.318,06 995.318,06


12.365.0019.01.000025 Edificação e Ampliação de Unidades Escolares - Infantil 0,00 362.077,30 0,00 362.077,30



Unidade Orçamentária: 09003 Diretoria de Planejamento e Projetos


48



Competência: 2018

12 Educação 0,00 0,00 524.697,92 524.697,92

12.361 Ensino Fundamental 0,00 0,00 174.576,93 174.576,93


12.361.0018.02.000051 Manut e Reforma de Unidades Educacionais Existentes - FUNDAMENTAL 0,00 0,00 174.576,93 174.576,93

12.365 Educação Infantil 0,00 0,00 240.234,69 240.234,69


12.365.0018.02.000050 Manutenção e Reforma de Unidades Educacionais Existentes - INFANTIL 0,00 0,00 240.234,69 240.234,69



12.392.0018.02.000053 Manutenção e Coordenação do Projeto Fanfarra Escolar 0,00 0,00 109.886,30 109.886,30



Unidade Orçamentária: 09004 Diretoria de Ensino

12 Educação 0,00 0,00 72.711.164,22 72.711.164,22

12.306 Alimentação e Nutrição 0,00 0,00 957.315,22 957.315,22


12.306.0018.02.000058 Executar o Programa Nacional de Alimentação Escolar - PNAE Infantil 0,00 0,00 437.559,08 437.559,08

12.306.0018.02.000059 Executar o Programa Nacional de Alimentação Escolar - PNAE Fundamental 0,00 0,00 519.756,14 519.756,14

12.361 Ensino Fundamental 0,00 0,00 52.101.855,99 52.101.855,99


12.361.0018.02.000054 Gestão e Administração da Secretaria de Educação 0,00 0,00 21.520.686,58 21.520.686,58

12.361.0018.02.000056 Manutenção dos Recursos do FUNDEB - FUNDAMENTAL 0,00 0,00 28.508.881,34 28.508.881,34

12.361.0018.02.000061 Gestão dos Recursos Salário Educação FNDE - Fundamental 0,00 0,00 2.072.288,07 2.072.288,07

12.365 Educação Infantil 0,00 0,00 17.990.373,59 17.990.373,59


12.365.0018.02.000055 Manutenção dos Recursos do FUNDEB - INFANTIL 0,00 0,00 11.131.762,69 11.131.762,69

12.365.0019 Educação do Século XXI 0,00 0,00 6.858.610,90 6.858.610,90


49



Competência: 2018

12.365.0019.02.000057 Gestão e Manutenção da Educação Infantil - CMEIS CRECHES 0,00 0,00 1.064.810,63 1.064.810,63

12.365.0019.02.000099 Gestão e Manutenção da Educação Infantil - CMEIS PRE- ESCOLAS 0,00 0,00 5.793.800,27 5.793.800,27

12.367 Educação Especial 0,00 0,00 1.661.619,42 1.661.619,42


12.367.0018.02.000060 Gestão dos Recursos Salário Educação FNDE - Infantil 0,00 0,00 1.661.619,42 1.661.619,42



Unidade Orçamentária: 09007 Diretoria CEMEJA

12 Educação 0,00 0,00 322.209,55 322.209,55



12.366.0018.02.000063 Atendimento Educac Através da Rede Complementar - Fundamental EJA 0,00 0,00 322.209,55 322.209,55



Unidade Orçamentária: 16004 Diretoria de Programas Sociais

8 Assistência Social 0,00 0,00 5.685.488,35 5.685.488,35

8.243 Assistência à Criança e ao Adolescente 0,00 0,00 374.114,99 374.114,99

08.243.0022 Acolhimento Comunitário 0,00 0,00 374.114,99 374.114,99

08.243.0022.02.000068 Manutenção do Conselho Tutelar 0,00 0,00 374.114,99 374.114,99

8.244 Assistência Comunitária 0,00 0,00 5.311.373,36 5.311.373,36

08.244.0022 Acolhimento Comunitário 0,00 0,00 5.311.373,36 5.311.373,36

08.244.0022.02.000067 Gestão e Administração do Departamento de Assist Social 0,00 0,00 5.311.373,36 5.311.373,36


Total da Unidade Gestora 0,00 12.903.256,03 155.416.223,21 168.319.479,24


50



Competência: 2018


Unidade Orçamentária: 11001 Presidencia da FAACI

18 Gestão Ambiental 0,00 0,00 1.714.352,54 1.714.352,54

18.542 Controle Ambiental 0,00 0,00 1.714.352,54 1.714.352,54

18.542.0008 Gestão Ambiental 0,00 0,00 1.714.352,54 1.714.352,54

18.542.0008.02.000070 Gestão e Administração da FAACI 0,00 0,00 1.714.352,54 1.714.352,54


Total da Unidade Gestora 0,00 0,00 1.714.352,54 1.714.352,54

Unidade Gestora: Fundo Municipal de Assistência Social de Itapema


Unidade Orçamentária: 13001 Fundo Municipal de Assistencia Social




08.244.0022.02.000084 Gestão Administrativa do Fundo Municipal de Assistência Social 0,00 0,00 114.176,61 114.176,61

08.244.0022.02.000086 Manutenção dos Serviços Prestados no CRAS 0,00 0,00 170.946,25 170.946,25

08.244.0022.02.000087 Manutenção dos Serviços de Convivência e Fortalecimento de Vínculos 0,00 0,00 136.686,14 136.686,14

08.244.0022.02.000088 Programa Atendim às Necessidades Emergenciais e Eventuais ? PANEE 0,00 0,00 196.110,43 196.110,43

08.244.0022.02.000089 Manutenção das Atividades do ACESSUAS TRABALHO 0,00 0,00 44.305,06 44.305,06

08.244.0022.02.000090 Gestão Recursos do IGD-SUAS 0,00 0,00 42.558,55 42.558,55

08.244.0022.02.000091 Gestão dos Recursos do IGDBF 0,00 0,00 115.676,98 115.676,98

08.244.0022.02.000092 Manutenção dos Serviços Prestados no CREAS 0,00 0,00 574.479,38 574.479,38

08.244.0022.02.000093 Gestão dos Serviços de Acolhimento Institucional João e Maria 0,00 0,00 160.034,41 160.034,41



51



Competência: 2018


Unidade Gestora: Fundo Municipal de Saúde de Itapema


Unidade Orçamentária: 12001 Assessoria Especial de Politicas de Saúde

10 Saúde 0,00 0,00 230.453,64 230.453,64

10.302 Assistência Hospitalar e Ambulatorial 0,00 0,00 230.453,64 230.453,64

10.302.0024 Integralidade na Saúde 0,00 0,00 230.453,64 230.453,64

10.302.0024.02.000072 Gestão do Consórcio Intermunicipal de Saúde - CIS AMFRI 0,00 0,00 230.453,64 230.453,64



Unidade Orçamentária: 12004 Diretoria de Administração e Finanças

10 Saúde 0,00 751.736,49 15.809.916,62 16.561.653,11

10.122 Administração Geral 0,00 751.736,49 15.809.916,62 16.561.653,11

10.122.0024 Integralidade na Saúde 0,00 751.736,49 15.809.916,62 16.561.653,11

10.122.0024.01.000035 Renovação, Ampliação e Manutenção da Frota e Equipamentos - FMS 0,00 8.905,00 0,00 8.905,00

10.122.0024.01.000037 Edificação e Implantação de Novos Estabelecimentos de Saúde 0,00 742.831,49 0,00 742.831,49

10.122.0024.02.000073 Gestão e Administração do Fundo Municipal de Saúde - FMS 0,00 0,00 15.590.486,27 15.590.486,27

10.122.0024.02.000074 Manutenção e Reforma de Estabelecimentos de Saúde Existentes 0,00 0,00 219.430,35 219.430,35



Unidade Orçamentária: 12005 Diretoria de Vigilancia em Saúde

10 Saúde 0,00 0,00 2.321.430,09 2.321.430,09

10.304 Vigilância Sanitária 0,00 0,00 1.647.297,05 1.647.297,05


52



Competência: 2018

10.304.0023 Prevenção a Saúde 0,00 0,00 1.647.297,05 1.647.297,05

10.304.0023.02.000075 Gestão das Ações em Vigilância Sanitária 0,00 0,00 1.647.297,05 1.647.297,05

10.305 Vigilância Epidemiológica 0,00 0,00 674.133,04 674.133,04

10.305.0023 Prevenção a Saúde 0,00 0,00 674.133,04 674.133,04

10.305.0023.02.000076 Gestão das Ações em Vigilância Epidemiológica 0,00 0,00 674.133,04 674.133,04



Unidade Orçamentária: 12006 Diretoria de Atenção Básica

10 Saúde 0,00 0,00 8.811.842,22 8.811.842,22

10.301 Atenção Básica 0,00 0,00 8.811.842,22 8.811.842,22

10.301.0024 Integralidade na Saúde 0,00 0,00 8.811.842,22 8.811.842,22

10.301.0024.02.000077 Gestão dos Serviços de Atenção Básica 0,00 0,00 8.811.842,22 8.811.842,22



Unidade Orçamentária: 12007 Diretoria de Atenção Especializada

10 Saúde 0,00 0,00 14.620.435,29 14.620.435,29

10.302 Assistência Hospitalar e Ambulatorial 0,00 0,00 12.891.238,84 12.891.238,84


10.302.0024.02.000079 Operação e Manutenção do Centro de Apoio Psicossocial - CAPS 0,00 0,00 484.745,02 484.745,02

10.302.0024.02.000080 Operação e Manutenção do Serviço Móvel de Urgência - SAMU 0,00 0,00 199.257,24 199.257,24

10.302.0024.02.000081 Operação e Manut Assist Hospitalar e do Serv Urg e Emergência 0,00 0,00 6.066.780,29 6.066.780,29

10.302.0024.02.000082 Gestão da Assist de Média e Alta Complexidade Ambul e Hospitalar 0,00 0,00 5.876.963,49 5.876.963,49

10.302.0024.02.000083 Operação e Manut Serviço Centro Especialidades Odontológicas - CEO 0,00 0,00 263.492,80 263.492,80

10.303 Suporte Profilático e Terapêutico 0,00 0,00 1.729.196,45 1.729.196,45


10.303.0024.02.000078 Gestão da Assistência Farmacêutica 0,00 0,00 1.729.196,45 1.729.196,45


53



Competência: 2018


Total da Unidade Gestora 0,00 751.736,49 41.794.077,86 42.545.814,35

Unidade Gestora: Fundo Municipal Direitos Criança e Adolesc.de Itapema


Unidade Orçamentária: 14001 Fundo Municipal da Infancia e Adolescencia

8 Assistência Social 0,00 0,00 850.593,00 850.593,00

8.243 Assistência à Criança e ao Adolescente 0,00 0,00 845.488,00 845.488,00


08.243.0022.02.000094 Gestão Administrativa do Fundo Mun. da Infância e Adolescência 0,00 0,00 845.488,00 845.488,00

8.244 Assistência Comunitária 0,00 0,00 5.105,00 5.105,00


08.244.0022.02.000095 Gestão e Acompanhamento Técnico dos Conselhos de Direitos 0,00 0,00 5.105,00 5.105,00


Total da Unidade Gestora 0,00 0,00 850.593,00 850.593,00

Unidade Gestora: Câmara Municipal de Itapema


Unidade Orçamentária: 15001 Camara Municipal de Itapema

1 Legislativa 0,00 0,00 7.965.314,42 7.965.314,42

1.031 Ação Legislativa 0,00 0,00 7.965.314,42 7.965.314,42

01.031.0001 Gestão Legislativa 0,00 0,00 7.965.314,42 7.965.314,42

01.031.0001.02.000096 Gestão e Administração da Câmara Municipal 0,00 0,00 6.199.199,92 6.199.199,92

01.031.0001.02.000097 Remuneração dos Agentes Politicos - Vereadores 0,00 0,00 1.616.233,21 1.616.233,21


54



Competência: 2018

01.031.0001.02.000098 Manutenção e/ou Ampliação do Prédio da Câmara Municipal 0,00 0,00 149.881,29 149.881,29



Total Geral 0,00 13.654.992,52 209.295.534,84 222.950.527,36


55



Competência: 2018


01 Legislativa 0,00 0,00 7.965.314,42 7.965.314,42

01.031 Ação Legislativa 0,00 0,00 7.965.314,42 7.965.314,42

01.031.0001 Gestão Legislativa 0,00 0,00 7.965.314,42 7.965.314,42

01.031.0001.02.000096 Gestão e Administração da Câmara Municipal 0,00 0,00 6.199.199,92 6.199.199,92

01.031.0001.02.000097 Remuneração dos Agentes Politicos - Vereadores 0,00 0,00 1.616.233,21 1.616.233,21

01.031.0001.02.000098 Manutenção e/ou Ampliação do Prédio da Câmara Municipal 0,00 0,00 149.881,29 149.881,29

02 Judiciária 0,00 0,00 2.978.262,85 2.978.262,85

02.061 Ação Judiciária 0,00 0,00 2.978.262,85 2.978.262,85

02.061.0004 Assistência Juridica Eficiente 0,00 0,00 2.978.262,85 2.978.262,85

02.061.0004.02.000007 Gestão e Administração da Procuradoria Geral 0,00 0,00 2.892.570,03 2.892.570,03

02.061.0004.02.000008 Manutenção dos Serviços Administrativos - PROCON 0,00 0,00 85.692,82 85.692,82

04 Administração 0,00 1.765.928,00 34.526.889,84 36.292.817,84

04.122 Administração Geral 0,00 1.761.308,00 32.869.379,11 34.630.687,11

04.122.0002 Apoio Administrativo do Gabinete 0,00 0,00 2.994.865,12 2.994.865,12

04.122.0002.02.000001 Manutenção dos Serviços Administrativos - Captação de Recursos 0,00 0,00 367.218,76 367.218,76

04.122.0002.02.000002 Gestão e Adminstração do Gabinete da Prefeita 0,00 0,00 1.487.564,30 1.487.564,30

04.122.0002.02.000004 Apoio as Instituições e Entidades 0,00 0,00 950.900,70 950.900,70

04.122.0002.02.000006 Gestão e Administração do Gabinete do Vice Prefeito 0,00 0,00 189.181,36 189.181,36


04.122.0004.02.000013 Manutenção das Atividades do Conselho Municipal de Contribuintes 0,00 0,00 92.681,10 92.681,10

04.122.0005 Administração Moderna, Transparente e Participativa 0,00 0,00 5.601.745,12 5.601.745,12

04.122.0005.02.000009 Gestão Administrativa da Secretaria de Administração 0,00 0,00 5.589.410,12 5.589.410,12

04.122.0005.02.000011 Manut e Conservação dos Bens Móveis e Imóveis do Município - Geral 0,00 0,00 12.335,00 12.335,00

04.122.0007 Modernização da Gestão de Finanças 0,00 1.760.590,00 7.915.513,17 9.676.103,17

04.122.0007.01.000004 PMAT- Programa de Modernização da Administração Tributária 0,00 1.760.590,00 0,00 1.760.590,00

04.122.0007.02.000012 Gestão e Administração da Secretaria de Finanças 0,00 0,00 7.915.513,17 7.915.513,17


04.122.0009.02.000021 Manutenção dos Serviços Administrativos - JARI 0,00 0,00 117.919,68 117.919,68


56

Esse documento foi assinado digitalmente por Manoel Batista, Nilza Nilda Simas Para verificar a autenticidade acesse http://salavirtual.tce.sc.gov.br e informe o número do processo 1900640489 e o código CE8D2


Competência: 2018



04.122.0012.01.000007 Renovação, Ampliação da Frota e Equipamentos - Secretaria de Obras 0,00 718,00 0,00 718,00

04.122.0012.02.000024 Gestão e Adminstração da Secretaria de Obras e Transportes 0,00 0,00 13.765.374,94 13.765.374,94

04.122.0012.02.000026 Manutenção e Reparo da Frota e Equipamentos - Secretaria de Obras 0,00 0,00 701.072,49 701.072,49

04.122.0013 Ampliação e Melhoria da Infra-Estrutura Urbana 0,00 0,00 1.680.207,49 1.680.207,49

04.122.0013.02.000025 Manut do Sistema Viário, de Infraestrutura e Demais Obras Existentes 0,00 0,00 1.680.207,49 1.680.207,49

04.124 Controle Interno 0,00 0,00 139.886,36 139.886,36


04.124.0002.02.000003 Manutenção dos Serviços da Assessoria - Controle Interno 0,00 0,00 139.886,36 139.886,36

04.131 Comunicação Social 0,00 0,00 1.189.982,00 1.189.982,00

04.131.0003 Gestão da Comunicação 0,00 0,00 1.189.982,00 1.189.982,00

04.131.0003.02.000005 Gestão dos Serviços de Produção e Divulgação Institucional 0,00 0,00 1.189.982,00 1.189.982,00

04.244 Assistência Comunitária 0,00 4.620,00 327.642,37 332.262,37


04.244.0002.02.000034 Gestão Adminstrativa do Programa Emprego e Renda 0,00 0,00 327.642,37 327.642,37


04.244.0015.01.000012 Implantação e Manutenção de Centros Comunitários 0,00 4.620,00 0,00 4.620,00

06 Segurança Pública 0,00 0,00 4.082.026,52 4.082.026,52

06.181 Policiamento 0,00 0,00 628.444,95 628.444,95


06.181.0009.02.000018 Manutenção dos Serviços Administrativos - POLÍCIA CIVIL 0,00 0,00 204.506,86 204.506,86

06.181.0009.02.000019 Manutenção dos Serviços Administrativos - POLÍCIA MILITAR 0,00 0,00 349.521,20 349.521,20

06.181.0009.02.000022 Manutenção do Convenio Preservação da Ordem Pública - Policia Militar 0,00 0,00 74.416,89 74.416,89

06.182 Defesa Civil 0,00 0,00 3.453.581,57 3.453.581,57

06.182.0009 Segurança Pública e Defesa Civil 0,00 0,00 3.453.581,57 3.453.581,57

06.182.0009.02.000017 Manutenção dos Serviços Administrativos - DETRAMI 0,00 0,00 1.394.053,35 1.394.053,35

06.182.0009.02.000020 Manutenção dos Serviços Administrativos - FUNREBOM 0,00 0,00 1.821.151,49 1.821.151,49

06.182.0009.02.000028 Coordenação das Ações de Proteção e Defesa Civil 0,00 0,00 238.376,73 238.376,73


57



Competência: 2018



08.243 Assistência à Criança e ao Adolescente 0,00 0,00 1.219.602,99 1.219.602,99


08.243.0022.02.000068 Manutenção do Conselho Tutelar 0,00 0,00 374.114,99 374.114,99

08.243.0022.02.000094 Gestão Administrativa do Fundo Mun. da Infância e Adolescência 0,00 0,00 845.488,00 845.488,00



08.244.0022.02.000067 Gestão e Administração do Departamento de Assist Social 0,00 0,00 5.311.373,36 5.311.373,36

08.244.0022.02.000084 Gestão Administrativa do Fundo Municipal de Assistência Social 0,00 0,00 114.176,61 114.176,61

08.244.0022.02.000086 Manutenção dos Serviços Prestados no CRAS 0,00 0,00 170.946,25 170.946,25

08.244.0022.02.000087 Manutenção dos Serviços de Convivência e Fortalecimento de Vínculos 0,00 0,00 136.686,14 136.686,14

08.244.0022.02.000088 Programa Atendim às Necessidades Emergenciais e Eventuais ? PANEE 0,00 0,00 196.110,43 196.110,43

08.244.0022.02.000089 Manutenção das Atividades do ACESSUAS TRABALHO 0,00 0,00 44.305,06 44.305,06

08.244.0022.02.000090 Gestão Recursos do IGD-SUAS 0,00 0,00 42.558,55 42.558,55

08.244.0022.02.000091 Gestão dos Recursos do IGDBF 0,00 0,00 115.676,98 115.676,98

08.244.0022.02.000092 Manutenção dos Serviços Prestados no CREAS 0,00 0,00 574.479,38 574.479,38

08.244.0022.02.000093 Gestão dos Serviços de Acolhimento Institucional João e Maria 0,00 0,00 160.034,41 160.034,41

08.244.0022.02.000095 Gestão e Acompanhamento Técnico dos Conselhos de Direitos 0,00 0,00 5.105,00 5.105,00

10 Saúde 0,00 751.736,49 41.794.077,86 42.545.814,35

10.122 Administração Geral 0,00 751.736,49 15.809.916,62 16.561.653,11

10.122.0024 Integralidade na Saúde 0,00 751.736,49 15.809.916,62 16.561.653,11

10.122.0024.01.000035 Renovação, Ampliação e Manutenção da Frota e Equipamentos - FMS 0,00 8.905,00 0,00 8.905,00

10.122.0024.01.000037 Edificação e Implantação de Novos Estabelecimentos de Saúde 0,00 742.831,49 0,00 742.831,49

10.122.0024.02.000073 Gestão e Administração do Fundo Municipal de Saúde - FMS 0,00 0,00 15.590.486,27 15.590.486,27

10.122.0024.02.000074 Manutenção e Reforma de Estabelecimentos de Saúde Existentes 0,00 0,00 219.430,35 219.430,35

10.301 Atenção Básica 0,00 0,00 8.811.842,22 8.811.842,22


10.301.0024.02.000077 Gestão dos Serviços de Atenção Básica 0,00 0,00 8.811.842,22 8.811.842,22


58



Competência: 2018


10.302 Assistência Hospitalar e Ambulatorial 0,00 0,00 13.121.692,48 13.121.692,48


10.302.0024.02.000072 Gestão do Consórcio Intermunicipal de Saúde - CIS AMFRI 0,00 0,00 230.453,64 230.453,64

10.302.0024.02.000079 Operação e Manutenção do Centro de Apoio Psicossocial - CAPS 0,00 0,00 484.745,02 484.745,02

10.302.0024.02.000080 Operação e Manutenção do Serviço Móvel de Urgência - SAMU 0,00 0,00 199.257,24 199.257,24

10.302.0024.02.000081 Operação e Manut Assist Hospitalar e do Serv Urg e Emergência 0,00 0,00 6.066.780,29 6.066.780,29

10.302.0024.02.000082 Gestão da Assist de Média e Alta Complexidade Ambul e Hospitalar 0,00 0,00 5.876.963,49 5.876.963,49

10.302.0024.02.000083 Operação e Manut Serviço Centro Especialidades Odontológicas - CEO 0,00 0,00 263.492,80 263.492,80

10.303 Suporte Profilático e Terapêutico 0,00 0,00 1.729.196,45 1.729.196,45


10.303.0024.02.000078 Gestão da Assistência Farmacêutica 0,00 0,00 1.729.196,45 1.729.196,45

10.304 Vigilância Sanitária 0,00 0,00 1.647.297,05 1.647.297,05

10.304.0023 Prevenção a Saúde 0,00 0,00 1.647.297,05 1.647.297,05

10.304.0023.02.000075 Gestão das Ações em Vigilância Sanitária 0,00 0,00 1.647.297,05 1.647.297,05

10.305 Vigilância Epidemiológica 0,00 0,00 674.133,04 674.133,04

10.305.0023 Prevenção a Saúde 0,00 0,00 674.133,04 674.133,04

10.305.0023.02.000076 Gestão das Ações em Vigilância Epidemiológica 0,00 0,00 674.133,04 674.133,04

12 Educação 0,00 934.257,72 79.010.558,57 79.944.816,29



12.122.0018.02.000042 Manutenção do Programa PROERD 0,00 0,00 9.985,40 9.985,40

12.126 Tecnologia da Informatização 0,00 0,00 0,00 0,00

12.126.0018 Educação com Sustentabilidade 0,00 0,00 0,00 0,00

12.126.0018.01.000032 Implantação e Manutenção de Laboratórios (Ciências e Informática) 0,00 0,00 0,00 0,00

12.306 Alimentação e Nutrição 0,00 0,00 1.623.908,82 1.623.908,82


12.306.0018.02.000058 Executar o Programa Nacional de Alimentação Escolar - PNAE Infantil 0,00 0,00 437.559,08 437.559,08

12.306.0018.02.000059 Executar o Programa Nacional de Alimentação Escolar - PNAE Fundamental 0,00 0,00 519.756,14 519.756,14


59



Competência: 2018


12.306.0021 Gestão de Alimentação Escolar 0,00 0,00 666.593,60 666.593,60

12.306.0021.02.000046 Atendimento de Alimentação Escolar - EDUCAÇÃO INFANTIL 0,00 0,00 347.054,30 347.054,30

12.306.0021.02.000047 Atendimento de Alimentação Escolar - ENSINO FUNDAMENTAL 0,00 0,00 319.539,30 319.539,30

12.361 Ensino Fundamental 0,00 572.180,42 54.680.584,87 55.252.765,29


12.361.0011.01.000027 Aquisição e/ou Desapropriação de Terrenos - Secretaria de Educação 0,00 0,00 0,00 0,00

12.361.0018 Educação com Sustentabilidade 0,00 267.246,95 54.680.584,87 54.947.831,82

12.361.0018.01.000023 Suprimento de Materiais, Móveis e Equipamentos para Manutenção Funcional 0,00 217.361,00 0,00 217.361,00

12.361.0018.01.000024 Renovação, Ampliação e Manutenção da Frota - Sec. de Educação 0,00 49.885,95 0,00 49.885,95

12.361.0018.02.000039 Gestão e Manutenção de Ações Educativas 0,00 0,00 39.782,14 39.782,14

12.361.0018.02.000044 Fornecimento de Transporte Escolar Gratuito - FUNDAMENTAL 0,00 0,00 527.566,62 527.566,62

12.361.0018.02.000049 Fornecimento de Materiais e Uniformes Escolares - FUNDAMENTAL 0,00 0,00 1.836.803,19 1.836.803,19

12.361.0018.02.000051 Manut e Reforma de Unidades Educacionais Existentes - FUNDAMENTAL 0,00 0,00 174.576,93 174.576,93

12.361.0018.02.000054 Gestão e Administração da Secretaria de Educação 0,00 0,00 21.520.686,58 21.520.686,58

12.361.0018.02.000056 Manutenção dos Recursos do FUNDEB - FUNDAMENTAL 0,00 0,00 28.508.881,34 28.508.881,34

12.361.0018.02.000061 Gestão dos Recursos Salário Educação FNDE - Fundamental 0,00 0,00 2.072.288,07 2.072.288,07


12.361.0019.01.000026 Edificação e Ampliação de Unidades Escolares - Fundamental 0,00 292.043,47 0,00 292.043,47

12.361.0019.01.000029 Implantação e Manutenção de Parques de Recreação - Fundamental 0,00 12.890,00 0,00 12.890,00

12.361.0019.01.000031 Implantar Programas, Projetos e Seminários de Educação 0,00 0,00 0,00 0,00

12.364 Ensino Superior 0,00 0,00 913.492,95 913.492,95


12.364.0018.02.000045 Fornecimento de Transporte Escolar Gratuito - ALUNOS UNIVERSITARIOS 0,00 0,00 913.492,95 913.492,95

12.365 Educação Infantil 0,00 362.077,30 19.679.233,26 20.041.310,56


12.365.0018.02.000043 Fornecimento de Transporte Escolar Gratuito - INFANTIL 0,00 0,00 453.306,92 453.306,92

12.365.0018.02.000048 Fornecimento de Materiais e Uniformes Escolares - INFANTIL 0,00 0,00 995.318,06 995.318,06

12.365.0018.02.000050 Manutenção e Reforma de Unidades Educacionais Existentes - INFANTIL 0,00 0,00 240.234,69 240.234,69


60



Competência: 2018


12.365.0018.02.000055 Manutenção dos Recursos do FUNDEB - INFANTIL 0,00 0,00 11.131.762,69 11.131.762,69

12.365.0019 Educação do Século XXI 0,00 362.077,30 6.858.610,90 7.220.688,20

12.365.0019.01.000025 Edificação e Ampliação de Unidades Escolares - Infantil 0,00 362.077,30 0,00 362.077,30

12.365.0019.02.000057 Gestão e Manutenção da Educação Infantil - CMEIS CRECHES 0,00 0,00 1.064.810,63 1.064.810,63

12.365.0019.02.000099 Gestão e Manutenção da Educação Infantil - CMEIS PRE- ESCOLAS 0,00 0,00 5.793.800,27 5.793.800,27



12.366.0018.02.000063 Atendimento Educac Através da Rede Complementar - Fundamental EJA 0,00 0,00 322.209,55 322.209,55

12.366.0019 Educação do Século XXI 0,00 0,00 9.638,00 9.638,00

12.366.0019.02.000041 Manutenção dos Serviços Administrativos da UAB 0,00 0,00 9.638,00 9.638,00

12.367 Educação Especial 0,00 0,00 1.661.619,42 1.661.619,42


12.367.0018.02.000060 Gestão dos Recursos Salário Educação FNDE - Infantil 0,00 0,00 1.661.619,42 1.661.619,42



12.392.0018.02.000053 Manutenção e Coordenação do Projeto Fanfarra Escolar 0,00 0,00 109.886,30 109.886,30

13 Cultura 0,00 0,00 1.980.145,38 1.980.145,38

13.392 Difusão Cultural 0,00 0,00 1.980.145,38 1.980.145,38

13.392.0017 Mais Cultura Itapema 0,00 0,00 1.980.145,38 1.980.145,38

13.392.0017.02.000035 Gestão Adminstrativa do Dpto de Cultura e Lazer 0,00 0,00 1.901.033,08 1.901.033,08

13.392.0017.02.000037 Manutenção e Coordenação da Banda Municipal 0,00 0,00 79.112,30 79.112,30

15 Urbanismo 0,00 10.203.070,31 17.022.174,43 27.225.244,74

15.451 Infra-Estrutura Urbana 0,00 10.203.070,31 6.204.764,40 16.407.834,71

15.451.0011 Gestão do Desenvolvimento Urbano 0,00 5.514.930,12 6.204.764,40 11.719.694,52

15.451.0011.01.000002 Desapropriar, Adquirir e/ou Indenizar Imóveis 0,00 872.423,69 0,00 872.423,69

15.451.0011.01.000010 Obras de Requalificação de Avenidas e da Orla Maritima de Itapema 0,00 4.642.506,43 0,00 4.642.506,43

15.451.0011.01.000011 Revitalização do Calçadão Orla de Itapema 0,00 0,00 0,00 0,00

15.451.0011.02.000016 Gestão e Administração da Secretaria de Planejamento Urbano 0,00 0,00 6.204.764,40 6.204.764,40


61



Competência: 2018


15.451.0013 Ampliação e Melhoria da Infra-Estrutura Urbana 0,00 4.634.743,73 0,00 4.634.743,73

15.451.0013.01.000008 Extensão da Pavimentação em Vias Públicas 0,00 3.352.249,08 0,00 3.352.249,08

15.451.0013.01.000009 Expansão Sistema Viário, Infraestrutura e Demais Obras Complementares 0,00 1.282.494,65 0,00 1.282.494,65


15.451.0015.01.000016 Construir Decks, Quiosques, Rampas, Praças e Reurbanizar o canto Praia 0,00 53.396,46 0,00 53.396,46



15.452.0012.02.000027 Manutenção e Ampliação do Sistema de Iluminação Pública - COSIP 0,00 0,00 6.835.788,32 6.835.788,32

15.452.0013 Ampliação e Melhoria da Infra-Estrutura Urbana 0,00 0,00 56.526,10 56.526,10

15.452.0013.02.000029 Manutenção e Ampliação de Cemitérios Públicos 0,00 0,00 56.526,10 56.526,10

15.452.0014 Gestão da Coleta, Manejo, Tratamento e Disposição Final de Residuos Sólidos 0,00 0,00 3.925.095,61 3.925.095,61

15.452.0014.02.000030 Manutenção dos Serv. Limpeza Urbana e Manejo de Resíduos Sólidos 0,00 0,00 3.925.095,61 3.925.095,61

16 Habitação 0,00 0,00 85.851,42 85.851,42

16.482 Habitação Urbana 0,00 0,00 85.851,42 85.851,42

16.482.0010 Desenvolvimento de Politicas Habitacionais 0,00 0,00 85.851,42 85.851,42

16.482.0010.02.000023 Gestão Administrativa da Habitação 0,00 0,00 85.851,42 85.851,42

18 Gestão Ambiental 0,00 0,00 1.714.352,54 1.714.352,54

18.542 Controle Ambiental 0,00 0,00 1.714.352,54 1.714.352,54

18.542.0008 Gestão Ambiental 0,00 0,00 1.714.352,54 1.714.352,54

18.542.0008.02.000070 Gestão e Administração da FAACI 0,00 0,00 1.714.352,54 1.714.352,54

20 Agricultura 0,00 0,00 850.921,40 850.921,40

20.605 Abastecimento 0,00 0,00 850.921,40 850.921,40



23 Comércio e Serviços 0,00 0,00 2.817.699,60 2.817.699,60


23.392.0017 Mais Cultura Itapema 0,00 0,00 79.938,56 79.938,56

23.392.0017.02.000038 Manutenção do Mercado Público e Programa Culturais 0,00 0,00 79.938,56 79.938,56


62



Competência: 2018


23.695 Turismo 0,00 0,00 2.737.761,04 2.737.761,04

23.695.0015 Desenvolvimento Econômico, Turístico e de Lazer 0,00 0,00 2.737.761,04 2.737.761,04

23.695.0015.02.000031 Gestão e Administração da Secr Turismo e Desenvolvimento 0,00 0,00 2.604.761,45 2.604.761,45

23.695.0015.02.000032 Manutenção do Consorcio Intermunicipal de Turismo - AMFRI 0,00 0,00 103.819,40 103.819,40

23.695.0015.02.000036 Participação em Feiras e Eventos Turisticos 0,00 0,00 29.180,19 29.180,19

27 Desporto e Lazer 0,00 0,00 2.469.121,42 2.469.121,42

27.812 Desporto Comunitário 0,00 0,00 2.469.121,42 2.469.121,42

27.812.0020 Esporte para todos 0,00 0,00 2.469.121,42 2.469.121,42

27.812.0020.02.000064 Gestão e Administração do Departamento de Esportes 0,00 0,00 1.299.085,80 1.299.085,80

27.812.0020.02.000065 Organização de Jogos e Eventos Esportivos 0,00 0,00 982.979,02 982.979,02

27.812.0020.02.000066 Incentivo aos Atletas Locais e a Terceira Idade na Prática Esportiva 0,00 0,00 187.056,60 187.056,60

28 Encargos Especiais 0,00 0,00 3.907.083,43 3.907.083,43

28.843 Serviço da Dívida Interna 0,00 0,00 3.023.021,40 3.023.021,40

28.843.0007 Modernização da Gestão de Finanças 0,00 0,00 3.023.021,40 3.023.021,40

28.843.0007.02.000014 Amortização do Principal e Encargos da Dívida Pública 0,00 0,00 3.023.021,40 3.023.021,40

28.846 Outros Encargos Especiais 0,00 0,00 884.062,03 884.062,03

28.846.0007 Modernização da Gestão de Finanças 0,00 0,00 884.062,03 884.062,03

28.846.0007.02.000015 Cumprimento de Sentenças Judiciais - PRECATÓRIOS 0,00 0,00 884.062,03 884.062,03

Total Geral 0,00 13.654.992,52 209.295.534,84 222.950.527,36


63



Competência: 2018

Código Especificação Ordinário Vinculado Total

01 Legislativa 7.965.314,42 0,00 7.965.314,42

01.031 Ação Legislativa 7.965.314,42 0,00 7.965.314,42

01.031.0001 Gestão Legislativa 7.965.314,42 0,00 7.965.314,42

01.031.0001.02.000096 Gestão e Administração da Câmara Municipal 6.199.199,92 0,00 6.199.199,92

01.031.0001.02.000097 Remuneração dos Agentes Politicos - Vereadores 1.616.233,21 0,00 1.616.233,21

01.031.0001.02.000098 Manutenção e/ou Ampliação do Prédio da CâmaraMunicipal

149.881,29 0,00 149.881,29

02 Judiciária 2.978.262,85 0,00 2.978.262,85

02.061 Ação Judiciária 2.978.262,85 0,00 2.978.262,85

02.061.0004 Assistência Juridica Eficiente 2.978.262,85 0,00 2.978.262,85

02.061.0004.02.000007 Gestão e Administração da Procuradoria Geral 2.892.570,03 0,00 2.892.570,03

02.061.0004.02.000008 Manutenção dos Serviços Administrativos - PROCON 85.692,82 0,00 85.692,82

04 Administração 34.044.868,66 2.247.949,18 36.292.817,84

04.122 Administração Geral 32.382.737,93 2.247.949,18 34.630.687,11

04.122.0002 Apoio Administrativo do Gabinete 2.994.865,12 0,00 2.994.865,12

04.122.0002.02.000001 Manutenção dos Serviços Administrativos - Captação deRecursos

367.218,76 0,00 367.218,76

04.122.0002.02.000002 Gestão e Adminstração do Gabinete da Prefeita 1.487.564,30 0,00 1.487.564,30

04.122.0002.02.000004 Apoio as Instituições e Entidades 950.900,70 0,00 950.900,70

04.122.0002.02.000006 Gestão e Administração do Gabinete do Vice Prefeito 189.181,36 0,00 189.181,36

04.122.0004 Assistência Juridica Eficiente 92.681,10 0,00 92.681,10

04.122.0004.02.000013 Manutenção das Atividades do Conselho Municipal deContribuintes

92.681,10 0,00 92.681,10

04.122.0005 Administração Moderna, Transparente e Participativa 5.601.745,12 0,00 5.601.745,12

04.122.0005.02.000009 Gestão Administrativa da Secretaria de Administração 5.589.410,12 0,00 5.589.410,12

04.122.0005.02.000011 Manut e Conservação dos Bens Móveis e Imóveis doMunicípio - Geral

12.335,00 0,00 12.335,00

04.122.0007 Modernização da Gestão de Finanças 8.094.263,17 1.581.840,00 9.676.103,17

04.122.0007.01.000004 PMAT- Programa de Modernização da AdministraçãoTributária

178.750,00 1.581.840,00 1.760.590,00

04.122.0007.02.000012 Gestão e Administração da Secretaria de Finanças 7.915.513,17 0,00 7.915.513,17

04.122.0009 Segurança Pública e Defesa Civil 117.919,68 0,00 117.919,68

04.122.0009.02.000021 Manutenção dos Serviços Administrativos - JARI 117.919,68 0,00 117.919,68

04.122.0012 Modernização e Gestão da Secretaria de Obras 13.801.056,25 666.109,18 14.467.165,43

04.122.0012.01.000007 Renovação, Ampliação da Frota e Equipamentos -Secretaria de Obras

0,00 718,00 718,00

04.122.0012.02.000024 Gestão e Adminstração da Secretaria de Obras eTransportes

13.099.983,76 665.391,18 13.765.374,94

04.122.0012.02.000026 Manutenção e Reparo da Frota e Equipamentos -Secretaria de Obras

701.072,49 0,00 701.072,49

04.122.0013 Ampliação e Melhoria da Infra-Estrutura Urbana 1.680.207,49 0,00 1.680.207,49

04.122.0013.02.000025 Manut do Sistema Viário, de Infraestrutura e Demais ObrasExistentes

1.680.207,49 0,00 1.680.207,49

04.124 Controle Interno 139.886,36 0,00 139.886,36

04.124.0002 Apoio Administrativo do Gabinete 139.886,36 0,00 139.886,36

04.124.0002.02.000003 Manutenção dos Serviços da Assessoria - Controle Interno 139.886,36 0,00 139.886,36

04.131 Comunicação Social 1.189.982,00 0,00 1.189.982,00

04.131.0003 Gestão da Comunicação 1.189.982,00 0,00 1.189.982,00

04.131.0003.02.000005 Gestão dos Serviços de Produção e DivulgaçãoInstitucional

1.189.982,00 0,00 1.189.982,00

04.244 Assistência Comunitária 332.262,37 0,00 332.262,37

04.244.0002 Apoio Administrativo do Gabinete 327.642,37 0,00 327.642,37


64

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Competência: 2018


04.244.0002.02.000034 Gestão Adminstrativa do Programa Emprego e Renda 327.642,37 0,00 327.642,37

04.244.0015 Desenvolvimento Econômico, Turístico e de Lazer 4.620,00 0,00 4.620,00

04.244.0015.01.000012 Implantação e Manutenção de Centros Comunitários 4.620,00 0,00 4.620,00

06 Segurança Pública 2.759.585,98 1.322.440,54 4.082.026,52

06.181 Policiamento 200.121,69 428.323,26 628.444,95

06.181.0009 Segurança Pública e Defesa Civil 200.121,69 428.323,26 628.444,95

06.181.0009.02.000018 Manutenção dos Serviços Administrativos - POLÍCIA CIVIL 0,00 204.506,86 204.506,86

06.181.0009.02.000019 Manutenção dos Serviços Administrativos - POLÍCIAMILITAR

125.704,80 223.816,40 349.521,20

06.181.0009.02.000022 Manutenção do Convenio Preservação da Ordem Pública -Policia Militar

74.416,89 0,00 74.416,89

06.182 Defesa Civil 2.559.464,29 894.117,28 3.453.581,57

06.182.0009 Segurança Pública e Defesa Civil 2.559.464,29 894.117,28 3.453.581,57

06.182.0009.02.000017 Manutenção dos Serviços Administrativos - DETRAMI 499.936,07 894.117,28 1.394.053,35

06.182.0009.02.000020 Manutenção dos Serviços Administrativos - FUNREBOM 1.821.151,49 0,00 1.821.151,49

06.182.0009.02.000028 Coordenação das Ações de Proteção e Defesa Civil 238.376,73 0,00 238.376,73

08 Assistência Social 7.376.908,92 714.146,24 8.091.055,16

08.243 Assistência à Criança e ao Adolescente 1.218.507,99 1.095,00 1.219.602,99

08.243.0022 Acolhimento Comunitário 1.218.507,99 1.095,00 1.219.602,99

08.243.0022.02.000068 Manutenção do Conselho Tutelar 374.114,99 0,00 374.114,99

08.243.0022.02.000094 Gestão Administrativa do Fundo Mun. da Infância eAdolescência

844.393,00 1.095,00 845.488,00

08.244 Assistência Comunitária 6.158.400,93 713.051,24 6.871.452,17

08.244.0022 Acolhimento Comunitário 6.158.400,93 713.051,24 6.871.452,17

08.244.0022.02.000067 Gestão e Administração do Departamento de Assist Social 5.311.373,36 0,00 5.311.373,36

08.244.0022.02.000084 Gestão Administrativa do Fundo Municipal de AssistênciaSocial

112.676,61 1.500,00 114.176,61

08.244.0022.02.000086 Manutenção dos Serviços Prestados no CRAS 8.177,07 162.769,18 170.946,25

08.244.0022.02.000087 Manutenção dos Serviços de Convivência e Fortalecimentode Vínculos

9.466,80 127.219,34 136.686,14

08.244.0022.02.000088 Programa Atendim às Necessidades Emergenciais eEventuais ? PANEE

196.110,43 0,00 196.110,43

08.244.0022.02.000089 Manutenção das Atividades do ACESSUAS TRABALHO 0,00 44.305,06 44.305,06

08.244.0022.02.000090 Gestão Recursos do IGD-SUAS 0,00 42.558,55 42.558,55

08.244.0022.02.000091 Gestão dos Recursos do IGDBF 0,00 115.676,98 115.676,98

08.244.0022.02.000092 Manutenção dos Serviços Prestados no CREAS 355.457,25 219.022,13 574.479,38

08.244.0022.02.000093 Gestão dos Serviços de Acolhimento Institucional João eMaria

160.034,41 0,00 160.034,41

08.244.0022.02.000095 Gestão e Acompanhamento Técnico dos Conselhos deDireitos

5.105,00 0,00 5.105,00

10 Saúde 124.018,07 42.421.796,28 42.545.814,35

10.122 Administração Geral 0,00 16.561.653,11 16.561.653,11

10.122.0024 Integralidade na Saúde 0,00 16.561.653,11 16.561.653,11

10.122.0024.01.000035 Renovação, Ampliação e Manutenção da Frota eEquipamentos - FMS

0,00 8.905,00 8.905,00

10.122.0024.01.000037 Edificação e Implantação de Novos Estabelecimentos deSaúde

0,00 742.831,49 742.831,49

10.122.0024.02.000073 Gestão e Administração do Fundo Municipal de Saúde -FMS

0,00 15.590.486,27 15.590.486,27

10.122.0024.02.000074 Manutenção e Reforma de Estabelecimentos de SaúdeExistentes

0,00 219.430,35 219.430,35

10.301 Atenção Básica 0,00 8.811.842,22 8.811.842,22



65



Competência: 2018


10.301.0024.02.000077 Gestão dos Serviços de Atenção Básica 0,00 8.811.842,22 8.811.842,22

10.302 Assistência Hospitalar e Ambulatorial 0,00 13.121.692,48 13.121.692,48


10.302.0024.02.000072 Gestão do Consórcio Intermunicipal de Saúde - CIS AMFRI 0,00 230.453,64 230.453,64

10.302.0024.02.000079 Operação e Manutenção do Centro de Apoio Psicossocial -CAPS

0,00 484.745,02 484.745,02

10.302.0024.02.000080 Operação e Manutenção do Serviço Móvel de Urgência -SAMU

0,00 199.257,24 199.257,24

10.302.0024.02.000081 Operação e Manut Assist Hospitalar e do Serv Urg eEmergência

0,00 6.066.780,29 6.066.780,29

10.302.0024.02.000082 Gestão da Assist de Média e Alta Complexidade Ambul eHospitalar

0,00 5.876.963,49 5.876.963,49

10.302.0024.02.000083 Operação e Manut Serviço Centro EspecialidadesOdontológicas - CEO

0,00 263.492,80 263.492,80

10.303 Suporte Profilático e Terapêutico 0,00 1.729.196,45 1.729.196,45


10.303.0024.02.000078 Gestão da Assistência Farmacêutica 0,00 1.729.196,45 1.729.196,45

10.304 Vigilância Sanitária 124.018,07 1.523.278,98 1.647.297,05

10.304.0023 Prevenção a Saúde 124.018,07 1.523.278,98 1.647.297,05

10.304.0023.02.000075 Gestão das Ações em Vigilância Sanitária 124.018,07 1.523.278,98 1.647.297,05

10.305 Vigilância Epidemiológica 0,00 674.133,04 674.133,04

10.305.0023 Prevenção a Saúde 0,00 674.133,04 674.133,04

10.305.0023.02.000076 Gestão das Ações em Vigilância Epidemiológica 0,00 674.133,04 674.133,04

12 Educação 1.082.784,79 78.862.031,50 79.944.816,29

12.122 Administração Geral 9.985,40 0,00 9.985,40

12.122.0018 Educação com Sustentabilidade 9.985,40 0,00 9.985,40

12.122.0018.02.000042 Manutenção do Programa PROERD 9.985,40 0,00 9.985,40

12.126 Tecnologia da Informatização 0,00 0,00 0,00

12.126.0018 Educação com Sustentabilidade 0,00 0,00 0,00

12.126.0018.01.000032 Implantação e Manutenção de Laboratórios (Ciências eInformática)

0,00 0,00 0,00

12.306 Alimentação e Nutrição 0,00 1.623.908,82 1.623.908,82

12.306.0018 Educação com Sustentabilidade 0,00 957.315,22 957.315,22

12.306.0018.02.000058 Executar o Programa Nacional de Alimentação Escolar -PNAE Infantil

0,00 437.559,08 437.559,08

12.306.0018.02.000059 Executar o Programa Nacional de Alimentação Escolar -PNAE Fundamental

0,00 519.756,14 519.756,14

12.306.0021 Gestão de Alimentação Escolar 0,00 666.593,60 666.593,60

12.306.0021.02.000046 Atendimento de Alimentação Escolar - EDUCAÇÃOINFANTIL

0,00 347.054,30 347.054,30

12.306.0021.02.000047 Atendimento de Alimentação Escolar - ENSINOFUNDAMENTAL

0,00 319.539,30 319.539,30

12.361 Ensino Fundamental 39.782,14 55.212.983,15 55.252.765,29

12.361.0011 Gestão do Desenvolvimento Urbano 0,00 0,00 0,00

12.361.0011.01.000027 Aquisição e/ou Desapropriação de Terrenos - Secretaria deEducação

0,00 0,00 0,00

12.361.0018 Educação com Sustentabilidade 39.782,14 54.908.049,68 54.947.831,82

12.361.0018.01.000023 Suprimento de Materiais, Móveis e Equipamentos paraManutenção Funcional

0,00 217.361,00 217.361,00

12.361.0018.01.000024 Renovação, Ampliação e Manutenção da Frota - Sec. deEducação

0,00 49.885,95 49.885,95

12.361.0018.02.000039 Gestão e Manutenção de Ações Educativas 39.782,14 0,00 39.782,14

12.361.0018.02.000044 Fornecimento de Transporte Escolar Gratuito -FUNDAMENTAL

0,00 527.566,62 527.566,62

12.361.0018.02.000049 Fornecimento de Materiais e Uniformes Escolares - 0,00 1.836.803,19 1.836.803,19


66



Competência: 2018


12.361.0018.02.000049 FUNDAMENTAL 0,00 1.836.803,19 1.836.803,19

12.361.0018.02.000051 Manut e Reforma de Unidades Educacionais Existentes -FUNDAMENTAL

0,00 174.576,93 174.576,93

12.361.0018.02.000054 Gestão e Administração da Secretaria de Educação 0,00 21.520.686,58 21.520.686,58

12.361.0018.02.000056 Manutenção dos Recursos do FUNDEB - FUNDAMENTAL 0,00 28.508.881,34 28.508.881,34

12.361.0018.02.000061 Gestão dos Recursos Salário Educação FNDE -Fundamental

0,00 2.072.288,07 2.072.288,07

12.361.0019 Educação do Século XXI 0,00 304.933,47 304.933,47

12.361.0019.01.000026 Edificação e Ampliação de Unidades Escolares -Fundamental

0,00 292.043,47 292.043,47

12.361.0019.01.000029 Implantação e Manutenção de Parques de Recreação -Fundamental

0,00 12.890,00 12.890,00

12.361.0019.01.000031 Implantar Programas, Projetos e Seminários de Educação 0,00 0,00 0,00

12.364 Ensino Superior 913.492,95 0,00 913.492,95


12.364.0018.02.000045 Fornecimento de Transporte Escolar Gratuito - ALUNOSUNIVERSITARIOS

913.492,95 0,00 913.492,95

12.365 Educação Infantil 0,00 20.041.310,56 20.041.310,56

12.365.0018 Educação com Sustentabilidade 0,00 12.820.622,36 12.820.622,36

12.365.0018.02.000043 Fornecimento de Transporte Escolar Gratuito - INFANTIL 0,00 453.306,92 453.306,92

12.365.0018.02.000048 Fornecimento de Materiais e Uniformes Escolares -INFANTIL

0,00 995.318,06 995.318,06

12.365.0018.02.000050 Manutenção e Reforma de Unidades EducacionaisExistentes - INFANTIL

0,00 240.234,69 240.234,69

12.365.0018.02.000055 Manutenção dos Recursos do FUNDEB - INFANTIL 0,00 11.131.762,69 11.131.762,69

12.365.0019 Educação do Século XXI 0,00 7.220.688,20 7.220.688,20

12.365.0019.01.000025 Edificação e Ampliação de Unidades Escolares - Infantil 0,00 362.077,30 362.077,30

12.365.0019.02.000057 Gestão e Manutenção da Educação Infantil - CMEISCRECHES

0,00 1.064.810,63 1.064.810,63

12.365.0019.02.000099 Gestão e Manutenção da Educação Infantil - CMEIS PRE-ESCOLAS

0,00 5.793.800,27 5.793.800,27

12.366 Educação de Jovens e Adultos 9.638,00 322.209,55 331.847,55

12.366.0018 Educação com Sustentabilidade 0,00 322.209,55 322.209,55

12.366.0018.02.000063 Atendimento Educac Através da Rede Complementar -Fundamental EJA

0,00 322.209,55 322.209,55

12.366.0019 Educação do Século XXI 9.638,00 0,00 9.638,00

12.366.0019.02.000041 Manutenção dos Serviços Administrativos da UAB 9.638,00 0,00 9.638,00

12.367 Educação Especial 0,00 1.661.619,42 1.661.619,42

12.367.0018 Educação com Sustentabilidade 0,00 1.661.619,42 1.661.619,42

12.367.0018.02.000060 Gestão dos Recursos Salário Educação FNDE - Infantil 0,00 1.661.619,42 1.661.619,42

12.392 Difusão Cultural 109.886,30 0,00 109.886,30


12.392.0018.02.000053 Manutenção e Coordenação do Projeto Fanfarra Escolar 109.886,30 0,00 109.886,30

13 Cultura 1.980.145,38 0,00 1.980.145,38

13.392 Difusão Cultural 1.980.145,38 0,00 1.980.145,38

13.392.0017 Mais Cultura Itapema 1.980.145,38 0,00 1.980.145,38

13.392.0017.02.000035 Gestão Adminstrativa do Dpto de Cultura e Lazer 1.901.033,08 0,00 1.901.033,08

13.392.0017.02.000037 Manutenção e Coordenação da Banda Municipal 79.112,30 0,00 79.112,30

15 Urbanismo 18.818.083,11 8.407.161,63 27.225.244,74

15.451 Infra-Estrutura Urbana 14.836.461,40 1.571.373,31 16.407.834,71

15.451.0011 Gestão do Desenvolvimento Urbano 10.573.788,09 1.145.906,43 11.719.694,52

15.451.0011.01.000002 Desapropriar, Adquirir e/ou Indenizar Imóveis 872.423,69 0,00 872.423,69


67



Competência: 2018


15.451.0011.01.000010 Obras de Requalificação de Avenidas e da Orla Maritimade Itapema

3.496.600,00 1.145.906,43 4.642.506,43

15.451.0011.01.000011 Revitalização do Calçadão Orla de Itapema 0,00 0,00 0,00

15.451.0011.02.000016 Gestão e Administração da Secretaria de PlanejamentoUrbano

6.204.764,40 0,00 6.204.764,40

15.451.0013 Ampliação e Melhoria da Infra-Estrutura Urbana 4.209.276,85 425.466,88 4.634.743,73

15.451.0013.01.000008 Extensão da Pavimentação em Vias Públicas 2.959.594,81 392.654,27 3.352.249,08

15.451.0013.01.000009 Expansão Sistema Viário, Infraestrutura e Demais ObrasComplementares

1.249.682,04 32.812,61 1.282.494,65

15.451.0015 Desenvolvimento Econômico, Turístico e de Lazer 53.396,46 0,00 53.396,46

15.451.0015.01.000016 Construir Decks, Quiosques, Rampas, Praças eReurbanizar o canto Praia

53.396,46 0,00 53.396,46

15.452 Serviços Urbanos 3.981.621,71 6.835.788,32 10.817.410,03

15.452.0012 Modernização e Gestão da Secretaria de Obras 0,00 6.835.788,32 6.835.788,32

15.452.0012.02.000027 Manutenção e Ampliação do Sistema de IluminaçãoPública - COSIP

0,00 6.835.788,32 6.835.788,32

15.452.0013 Ampliação e Melhoria da Infra-Estrutura Urbana 56.526,10 0,00 56.526,10

15.452.0013.02.000029 Manutenção e Ampliação de Cemitérios Públicos 56.526,10 0,00 56.526,10

15.452.0014 Gestão da Coleta, Manejo, Tratamento e Disposição Final deResiduos Sólidos

3.925.095,61 0,00 3.925.095,61

15.452.0014.02.000030 Manutenção dos Serv. Limpeza Urbana e Manejo deResíduos Sólidos

3.925.095,61 0,00 3.925.095,61

16 Habitação 85.851,42 0,00 85.851,42

16.482 Habitação Urbana 85.851,42 0,00 85.851,42

16.482.0010 Desenvolvimento de Politicas Habitacionais 85.851,42 0,00 85.851,42

16.482.0010.02.000023 Gestão Administrativa da Habitação 85.851,42 0,00 85.851,42

18 Gestão Ambiental 1.714.352,54 0,00 1.714.352,54

18.542 Controle Ambiental 1.714.352,54 0,00 1.714.352,54

18.542.0008 Gestão Ambiental 1.714.352,54 0,00 1.714.352,54

18.542.0008.02.000070 Gestão e Administração da FAACI 1.714.352,54 0,00 1.714.352,54

20 Agricultura 850.921,40 0,00 850.921,40

20.605 Abastecimento 850.921,40 0,00 850.921,40

20.605.0016 Apoio a Produção da Pesca e Agricultura 850.921,40 0,00 850.921,40

20.605.0016.02.000033 Gestão Adminstrativa do Dpto de Agricultura e Pesca 850.921,40 0,00 850.921,40

23 Comércio e Serviços 2.817.699,60 0,00 2.817.699,60

23.392 Difusão Cultural 79.938,56 0,00 79.938,56

23.392.0017 Mais Cultura Itapema 79.938,56 0,00 79.938,56

23.392.0017.02.000038 Manutenção do Mercado Público e Programa Culturais 79.938,56 0,00 79.938,56

23.695 Turismo 2.737.761,04 0,00 2.737.761,04

23.695.0015 Desenvolvimento Econômico, Turístico e de Lazer 2.737.761,04 0,00 2.737.761,04

23.695.0015.02.000031 Gestão e Administração da Secr Turismo eDesenvolvimento

2.604.761,45 0,00 2.604.761,45

23.695.0015.02.000032 Manutenção do Consorcio Intermunicipal de Turismo -AMFRI

103.819,40 0,00 103.819,40

23.695.0015.02.000036 Participação em Feiras e Eventos Turisticos 29.180,19 0,00 29.180,19

27 Desporto e Lazer 2.469.121,42 0,00 2.469.121,42

27.812 Desporto Comunitário 2.469.121,42 0,00 2.469.121,42

27.812.0020 Esporte para todos 2.469.121,42 0,00 2.469.121,42

27.812.0020.02.000064 Gestão e Administração do Departamento de Esportes 1.299.085,80 0,00 1.299.085,80

27.812.0020.02.000065 Organização de Jogos e Eventos Esportivos 982.979,02 0,00 982.979,02

27.812.0020.02.000066 Incentivo aos Atletas Locais e a Terceira Idade na PráticaEsportiva

187.056,60 0,00 187.056,60


68



Competência: 2018


28 Encargos Especiais 3.907.083,43 0,00 3.907.083,43

28.843 Serviço da Dívida Interna 3.023.021,40 0,00 3.023.021,40

28.843.0007 Modernização da Gestão de Finanças 3.023.021,40 0,00 3.023.021,40

28.843.0007.02.000014 Amortização do Principal e Encargos da Dívida Pública 3.023.021,40 0,00 3.023.021,40

28.846 Outros Encargos Especiais 884.062,03 0,00 884.062,03

28.846.0007 Modernização da Gestão de Finanças 884.062,03 0,00 884.062,03

28.846.0007.02.000015 Cumprimento de Sentenças Judiciais - PRECATÓRIOS 884.062,03 0,00 884.062,03

Total Geral 88.975.001,99 133.975.525,37 222.950.527,36


69



Competência: 2018

Unidade Orçamentária / Função de Governo Legislativa JudiciáriaEssencial à

JustiçaAdministração

DefesaNacional

SegurançaPública

01001 - Assessoria Especial Captação Recursos eProjetos

367.218,76

01003 - Assessoria Especial de Gabinete 1.487.564,30

01004 - Assessoria Especial de Controle Interno 139.886,36

01005 - Assessoria Especial de Atendimento ao Gabinete 950.900,70

01007 - Diretoria de Comunicação Social 1.189.982,00

01010 - Defesa Civil 238.376,73

02003 - Diretoria Administrativa 189.181,36

03001 - Procuradoria Geral do Município 2.892.570,03

03002 - Assessoria Especial da Procuradoria 85.692,82

04001 - Diretoria Administrativa 5.601.745,12


06001 - Assessoria Especial de Planejamento Urbano

06005 - Diretoria de Trânsito

06006 - Diretoria de Habitação


07003 - Diretoria de Controle e Manutenção de Frota 701.790,49

07004 - Diretoria de Iluminação Pública

07005 - Diretoria de Defesa Civil

07006 - Diretoria de Serviços Urbanos e Paisagismo

07007 - Diretoria de Agricultura e Pesca

07008 - Diretoria de Trânsito 117.919,68 3.843.649,79

08001 - Assessoria Especial de DeselvovimentoEconomico

4.620,00

08002 - Diretoria de Industria e Comércio


08004 - Diretoria do Programa de Emprego e Renda 327.642,37

08005 - Diretoria de Turismo Cultura e Lazer

08006 - Assessoria Especial de Esporte

09001 - Assessoria Especial

09002 - Chefia Administrativa

09003 - Diretoria de Planejamento e Projetos

09004 - Diretoria de Ensino

09007 - Diretoria CEMEJA

09009 - Diretoria de Esporte

10011 - Diretoria de Assistencia Social

11001 - Presidencia da FAACI

12001 - Assessoria Especial de Politicas de Saúde

12004 - Diretoria de Administração e Finanças

12005 - Diretoria de Vigilancia em Saúde

12006 - Diretoria de Atenção Básica

12007 - Diretoria de Atenção Especializada

13001 - Fundo Municipal de Assistencia Social

14001 - Fundo Municipal da Infancia e Adolescencia

15001 - Camara Municipal de Itapema 7.965.314,42


70

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Competência: 2018

Unidade Orçamentária / Função de Governo Legislativa JudiciáriaEssencial à

JustiçaAdministração

DefesaNacional

SegurançaPública

16004 - Diretoria de Programas Sociais

99001 - RESERVA DE CONTINGENCIA

Total: 7.965.314,42 2.978.262,85 36.292.817,84 4.082.026,52

Unidade Orçamentária / Função de GovernoRelações

ExterioresAssistência

SocialPrevidência

SocialSaúde Trabalho Educação


01003 - Assessoria Especial de Gabinete

01004 - Assessoria Especial de Controle Interno

01005 - Assessoria Especial de Atendimento ao Gabinete

01007 - Diretoria de Comunicação Social

01010 - Defesa Civil

02003 - Diretoria Administrativa

03001 - Procuradoria Geral do Município

03002 - Assessoria Especial da Procuradoria







07003 - Diretoria de Controle e Manutenção de Frota









08004 - Diretoria do Programa de Emprego e Renda

08005 - Diretoria de Turismo Cultura e Lazer


09001 - Assessoria Especial 59.405,54

09002 - Chefia Administrativa 6.327.339,06

09003 - Diretoria de Planejamento e Projetos 524.697,92

09004 - Diretoria de Ensino 72.711.164,22

09007 - Diretoria CEMEJA 322.209,55




12001 - Assessoria Especial de Politicas de Saúde 230.453,64

12004 - Diretoria de Administração e Finanças 16.561.653,11


71



Competência: 2018

Unidade Orçamentária / Função de GovernoRelações

ExterioresAssistência

SocialPrevidência

SocialSaúde Trabalho Educação

12005 - Diretoria de Vigilancia em Saúde 2.321.430,09

12006 - Diretoria de Atenção Básica 8.811.842,22

12007 - Diretoria de Atenção Especializada 14.620.435,29

13001 - Fundo Municipal de Assistencia Social 1.554.973,81

14001 - Fundo Municipal da Infancia e Adolescencia 850.593,00

15001 - Camara Municipal de Itapema

16004 - Diretoria de Programas Sociais 5.685.488,35


Total: 8.091.055,16 42.545.814,35 79.944.816,29

Unidade Orçamentária / Função de Governo CulturaDireitos daCidadania

Urbanismo Habitação SaneamentoGestão

Ambiental












06001 - Assessoria Especial de Planejamento Urbano 6.204.764,40


06006 - Diretoria de Habitação 85.851,42



07004 - Diretoria de Iluminação Pública 6.835.788,32


07006 - Diretoria de Serviços Urbanos e Paisagismo 13.258.871,87




0,00

08002 - Diretoria de Industria e Comércio 53.396,46



08005 - Diretoria de Turismo Cultura e Lazer 1.980.145,38







72



Competência: 2018

Unidade Orçamentária / Função de Governo CulturaDireitos daCidadania

Urbanismo Habitação SaneamentoGestão

Ambiental




11001 - Presidencia da FAACI 1.714.352,54











Total: 1.980.145,38 27.225.244,74 85.851,42 1.714.352,54

Unidade Orçamentária / Função de GovernoCiência e

TecnologiaAgricultura

OrganizaçãoAgrária

IndústriaComércio e

ServiçosComunicações




















07007 - Diretoria de Agricultura e Pesca 842.070,69



2.708.580,85





73



Competência: 2018

Unidade Orçamentária / Função de GovernoCiência e

TecnologiaAgricultura

OrganizaçãoAgrária

IndústriaComércio e

ServiçosComunicações

08005 - Diretoria de Turismo Cultura e Lazer 109.118,75




















Total: 850.921,40 2.817.699,60

Unidade Orçamentária / Função de Governo Energia TransporteDesporto e

LazerEncargosEspeciais

ReservaContingência

Total


367.218,76

01003 - Assessoria Especial de Gabinete 1.487.564,30

01004 - Assessoria Especial de Controle Interno 139.886,36

01005 - Assessoria Especial de Atendimento ao Gabinete 950.900,70

01007 - Diretoria de Comunicação Social 1.189.982,00

01010 - Defesa Civil 238.376,73


03001 - Procuradoria Geral do Município 2.892.570,03

03002 - Assessoria Especial da Procuradoria 85.692,82


05002 - Diretoria Administrativa 3.907.083,43 13.675.867,70

06001 - Assessoria Especial de Planejamento Urbano 6.204.764,40


06006 - Diretoria de Habitação 85.851,42


07003 - Diretoria de Controle e Manutenção de Frota 701.790,49

07004 - Diretoria de Iluminação Pública 6.835.788,32


07006 - Diretoria de Serviços Urbanos e Paisagismo 13.258.871,87



74



Competência: 2018

Unidade Orçamentária / Função de Governo Energia TransporteDesporto e

LazerEncargosEspeciais

ReservaContingência

Total

07008 - Diretoria de Trânsito 3.961.569,47


2.713.200,85

08002 - Diretoria de Industria e Comércio 53.396,46


08004 - Diretoria do Programa de Emprego e Renda 327.642,37

08005 - Diretoria de Turismo Cultura e Lazer 2.089.264,13

08006 - Assessoria Especial de Esporte 2.469.121,42 2.469.121,42

09001 - Assessoria Especial 59.405,54

09002 - Chefia Administrativa 6.327.339,06

09003 - Diretoria de Planejamento e Projetos 524.697,92

09004 - Diretoria de Ensino 72.711.164,22

09007 - Diretoria CEMEJA 322.209,55



11001 - Presidencia da FAACI 1.714.352,54

12001 - Assessoria Especial de Politicas de Saúde 230.453,64

12004 - Diretoria de Administração e Finanças 16.561.653,11

12005 - Diretoria de Vigilancia em Saúde 2.321.430,09

12006 - Diretoria de Atenção Básica 8.811.842,22

12007 - Diretoria de Atenção Especializada 14.620.435,29

13001 - Fundo Municipal de Assistencia Social 1.554.973,81

14001 - Fundo Municipal da Infancia e Adolescencia 850.593,00

15001 - Camara Municipal de Itapema 7.965.314,42

16004 - Diretoria de Programas Sociais 5.685.488,35


Total: 2.469.121,42 3.907.083,43 222.950.527,36


75



Competência: 2018

Código Especificação Orçada ArrecadadaDiferença

Para Mais Para Menos

RECEITAS 206.704.460,00 241.987.598,85 35.283.138,85 0,00

10000000 Receitas Correntes 201.286.460,00 234.908.395,97 33.621.935,97 0,00

11000000 Impostos, Taxas e Contribuições de Melhoria 100.150.360,00 107.986.998,43 7.836.638,43 0,00

11100000 Impostos 94.567.000,00 100.364.007,39 5.797.007,39 0,00

11130000 Impostos sobre a Renda e Proventos de Qualquer Natureza 5.162.000,00 6.052.329,16 890.329,16 0,00

11130100 Imposto sobre a Renda de Pessoa Física - IRPF 0,00 241.012,27 241.012,27 0,00

11130111 Imposto sobre a Renda de Pessoa Física - IRPF - Principal 0,00 241.012,27 241.012,27 0,00

Recursos Ordinários 0,00 134.966,87 134.966,87 0,00

Receitas de Impostos e Transf de Impostos: Educação 0,00 62.663,19 62.663,19 0,00

Receitas de Impostos e Transf de impostos: Saúde 0,00 43.382,21 43.382,21 0,00

11130200 Imposto sobre a Renda de Pessoa Jurídica - IRPJ - Líquida de Incentivos 0,00 7.122,48 7.122,48 0,00

11130211Imposto sobre a Renda de Pessoa Jurídica - IRPJ - Líquida de Incentivos -Principal

0,00 7.122,48 7.122,48 0,00



Receitas de Impostos e Transf de impostos: Saúde 0,00 1.408,04 1.408,04 0,00

11130300 Imposto sobre a Renda - Retido na Fonte 5.162.000,00 5.804.194,41 642.194,41 0,00

11130311 Imposto sobre a Renda - Retido na Fonte - Trabalho - Principal 5.160.000,00 5.804.194,41 644.194,41 0,00

Recursos Ordinários 2.889.600,00 3.250.348,65 360.748,65 0,00

Receitas de Impostos e Transf de Impostos: Educação 1.341.600,00 1.509.090,64 167.490,64 0,00

Receitas de Impostos e Transf de impostos: Saúde 928.800,00 1.044.755,12 115.955,12 0,00

11130341 Imposto sobre a Renda - Retido na Fonte - Outros Rendimentos - Principal 2.000,00 0,00 0,00 2.000,00

Recursos Ordinários 1.120,00 0,00 0,00 1.120,00

Receitas de Impostos e Transf de Impostos: Educação 520,00 0,00 0,00 520,00

Receitas de Impostos e Transf de impostos: Saúde 360,00 0,00 0,00 360,00

11180000 Impostos Específicos de Estados/DF Municípios 89.405.000,00 93.930.300,59 4.525.300,59 0,00

11180100 Impostos sobre o Patrimônio para Estados/DF/Municípios 75.753.000,00 76.070.268,58 317.268,58 0,00

11180111 Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - Principal 48.700.000,00 47.297.960,73 0,00 1.402.039,27

Recursos Ordinários 27.272.000,00 26.486.857,50 0,00 785.142,50

Receitas de Impostos e Transf de Impostos: Educação 12.662.000,00 12.297.470,10 0,00 364.529,90

Receitas de Impostos e Transf de impostos: Saúde 8.766.000,00 8.513.633,13 0,00 252.366,87

11180112 Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - Multas e Juros 150.000,00 257.606,09 107.606,09 0,00

Recursos Ordinários 84.000,00 144.259,43 60.259,43 0,00

Receitas de Impostos e Transf de Impostos: Educação 39.000,00 66.977,58 27.977,58 0,00

Receitas de Impostos e Transf de impostos: Saúde 27.000,00 46.369,08 19.369,08 0,00

11180114Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - Dívida Ativa - Multase Juros

10.200.000,00 7.107.732,68 0,00 3.092.267,32

Recursos Ordinários 5.712.000,00 3.980.355,89 0,00 1.731.644,11

Receitas de Impostos e Transf de Impostos: Educação 2.652.000,00 1.847.995,35 0,00 804.004,65

Receitas de Impostos e Transf de impostos: Saúde 1.836.000,00 1.279.381,44 0,00 556.618,56

11180141Imposto sobre Transmissão “Inter Vivos” de Bens Imóveis e de Direitos Reaissobre Imóveis - Principa

16.700.000,00 21.399.883,23 4.699.883,23 0,00

Recursos Ordinários 9.352.000,00 11.983.934,57 2.631.934,57 0,00

Receitas de Impostos e Transf de Impostos: Educação 4.342.000,00 5.563.969,66 1.221.969,66 0,00

Receitas de Impostos e Transf de impostos: Saúde 3.006.000,00 3.851.979,00 845.979,00 0,00

11180142Imposto sobre Transmissão “Inter Vivos” de Bens Imóveis e de Direitos Reaissobre Imóveis - Multas e

2.000,00 7.085,85 5.085,85 0,00


76

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Competência: 2018





Receitas de Impostos e Transf de impostos: Saúde 360,00 1.275,45 915,45 0,00

11180143Imposto sobre Transmissão “Inter Vivos” de Bens Imóveis e de Direitos Reaissobre Imóveis - Dívida A

1.000,00 0,00 0,00 1.000,00

Recursos Ordinários 560,00 0,00 0,00 560,00



11180200 Impostos sobre a Produção, circulação de Mercadorias e Serviços 13.652.000,00 17.860.032,01 4.208.032,01 0,00

11180231 Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - Principal 12.357.000,00 16.440.018,17 4.083.018,17 0,00




11180232 Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - Multas e Juros 40.000,00 88.757,66 48.757,66 0,00




11180233 Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - Dívida Ativa 805.000,00 1.013.737,21 208.737,21 0,00




11180234 Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - Dívida Ativa - Multas e Juros 450.000,00 317.518,97 0,00 132.481,03

Recursos Ordinários 252.000,00 177.810,61 0,00 74.189,39

Receitas de Impostos e Transf de Impostos: Educação 117.000,00 82.554,98 0,00 34.445,02

Receitas de Impostos e Transf de impostos: Saúde 81.000,00 57.153,38 0,00 23.846,62

11190000 Outros Impostos 0,00 381.377,64 381.377,64 0,00

11190100 Outros Impostos 0,00 381.377,64 381.377,64 0,00

11190111 Outros Impostos - Principal 0,00 4,44 4,44 0,00


11190112 Outros Impostos - Multas e Juros 0,00 26.222,84 26.222,84 0,00


11190113 Outros Impostos - Dívida Ativa 0,00 160.876,11 160.876,11 0,00


11190114 Outros Impostos - Dívida Ativa - Multas e Juros 0,00 194.274,25 194.274,25 0,00


11200000 Taxas 5.523.360,00 7.551.959,51 2.028.599,51 0,00

11210000 Taxas pelo Exercício do Poder de Polícia 4.964.360,00 5.677.169,16 712.809,16 0,00

11210100 Taxas de Inspeção, Controle e Fiscalização 1.563.600,00 2.026.565,16 462.965,16 0,00

11210111 Taxas de Inspeção, Controle e Fiscalização - Principal 1.562.000,00 2.021.892,21 459.892,21 0,00


11210112 Taxas de Inspeção, Controle e Fiscalização - Multas e Juros 1.600,00 904,22 0,00 695,78

Recursos Ordinários 1.600,00 904,22 0,00 695,78

11210113 Taxas de Inspeção, Controle e Fiscalização - Dívida Ativa 0,00 2.857,82 2.857,82 0,00


11210114 Taxas de Inspeção, Controle e Fiscalização - Dívida Ativa - Multas e Juros 0,00 910,91 910,91 0,00


77



Competência: 2018




11210200 Taxas de Fiscalização das Telecomunicações 2.700.760,00 2.676.695,83 0,00 24.064,17

11210221 Taxa de Fiscalização de Funcionamento - TFF - Principal 2.700.760,00 2.676.695,83 0,00 24.064,17

Recursos Ordinários 2.700.760,00 2.676.695,83 0,00 24.064,17

11210400 Taxa de Controle e Fiscalização Ambiental 700.000,00 973.908,17 273.908,17 0,00

11210411 Taxa de Controle e Fiscalização Ambiental - Principal 700.000,00 885.897,34 185.897,34 0,00


11210412 Taxa de Controle e Fiscalização Ambiental - Multas e Juros 0,00 4.203,24 4.203,24 0,00


11210413 Taxa de Controle e Fiscalização Ambiental - Dívida Ativa 0,00 69.857,61 69.857,61 0,00


11210414 Taxa de Controle e Fiscalização Ambiental - Dívida Ativa - Multas e Juros 0,00 13.949,98 13.949,98 0,00


11220000 Taxas pela Prestação de Serviços 559.000,00 1.874.790,35 1.315.790,35 0,00

11220100 Taxas pela Prestação de Serviços 559.000,00 1.874.790,35 1.315.790,35 0,00

11220111 Taxas pela Prestação de Serviços - Principal 559.000,00 955.467,29 396.467,29 0,00


11220112 Taxas pela Prestação de Serviços - Multas e Juros 0,00 63.219,99 63.219,99 0,00


11220113 Taxas pela Prestação de Serviços - Dívida Ativa 0,00 230.659,43 230.659,43 0,00


11220114 Taxas pela Prestação de Serviços - Dívida Ativa - Multas e Juros 0,00 625.443,64 625.443,64 0,00


11300000 Contribuição de Melhoria 60.000,00 71.031,53 11.031,53 0,00

11300011 Contribuição de Melhoria - Principal 60.000,00 0,00 0,00 60.000,00


11300013 Contribuição de Melhoria - Dívida Ativa 0,00 50.775,30 50.775,30 0,00


11300014 Contribuição de Melhoria - Dívida Ativa - Multas e Juros 0,00 20.256,23 20.256,23 0,00


12000000 Contribuições 6.200.000,00 6.966.715,55 766.715,55 0,00

12400000 Contribuição para o Custeio do Serviço de Iluminação Pública 6.200.000,00 6.966.715,55 766.715,55 0,00

12400011 Contribuição para o Custeio do Serviço de Iluminação Pública - Principal 6.200.000,00 6.966.715,55 766.715,55 0,00

Contribuição para o Custeio dos Serviços de Iluminação Pública - COSIP 6.200.000,00 6.966.715,55 766.715,55 0,00

13000000 Receita Patrimonial 2.045.800,00 2.846.414,80 800.614,80 0,00

13100000 Exploração do Patrimônio Imobiliário do Estado 30.000,00 6.600,06 0,00 23.399,94

13100200Concessão, Permissão, Autorização ou Cessão do Direito de Uso de BensImóveis Públicos

30.000,00 6.600,06 0,00 23.399,94

13100211Concessão, Permissão, Autorização ou Cessão do Direito de Uso de BensImóveis Públicos - Principal

30.000,00 6.600,06 0,00 23.399,94


13200000 Valores Mobiliários 2.015.800,00 2.816.916,93 801.116,93 0,00

13210000 Juros e Correções Monetárias 2.015.800,00 2.816.916,93 801.116,93 0,00

13210011 Remuneração de Depósitos Bancários - Principal 2.015.800,00 2.816.916,93 801.116,93 0,00


Contribuição de Intervenção no Domínio Econômico - CIDE 5.000,00 4.813,02 0,00 186,98


78



Competência: 2018



Contribuição para o Custeio dos Serviços de Iluminação Pública - COSIP 170.000,00 171.342,73 1.342,73 0,00

Convênio de Trânsito - Militar 5.000,00 3.166,29 0,00 1.833,71

Convênio de Trânsito - Civil 5.000,00 12.436,93 7.436,93 0,00

Convênio de Trânsito - Prefeitura 8.000,00 36.011,35 28.011,35 0,00


86.000,00 300.263,47 214.263,47 0,00

Transferências de Convênios – União/Educação 0,00 842,58 842,58 0,00

Transferências de Convênios – União/Saúde 2.000,00 0,00 0,00 2.000,00


70.000,00 210.591,81 140.591,81 0,00

Transferências do Sistema Único de Assistência Social – SUAS/União 26.000,00 15.900,88 0,00 10.099,12

Salário-Educação 58.000,00 162.882,58 104.882,58 0,00


6.000,00 15.874,38 9.874,38 0,00

Transferências do Sistema Único de Saúde – SUS/União 81.000,00 220.699,59 139.699,59 0,00


8.800,00 4.062,03 0,00 4.737,97

Transferências de Convênios – Estado/Assistência Social 0,00 986,81 986,81 0,00

Transferências de Convênios – Estado/Educação 26.000,00 14.351,95 0,00 11.648,05


2.000,00 6.709,33 4.709,33 0,00

Transferências do Sistema Único de Assistência Social – SUAS/Estado 0,00 338,83 338,83 0,00

Transferências do Sistema Único de Saúde – SUS/Estado 1.000,00 15.895,57 14.895,57 0,00

Operações de Crédito Internas - Outros Programas 0,00 546,21 546,21 0,00

Alienações de Bens destinados a Outros Programas 5.000,00 1.036,46 0,00 3.963,54

13300000Delegação de Serviços Públicos Mediante Concessão, Permissão, Autorizaçãoou Licença

0,00 22.897,81 22.897,81 0,00

13390000 Demais Delegações de Serviços Públicos 0,00 22.897,81 22.897,81 0,00

13399900 Outras Delegações de Serviços Públicos 0,00 22.897,81 22.897,81 0,00

13399911 Outras Delegações de Serviços Públicos - Principal 0,00 20.669,48 20.669,48 0,00


13399913 Outras Delegações de Serviços Públicos - Dívida Ativa 0,00 2.228,33 2.228,33 0,00


16000000 Receita de Serviços 865.000,00 1.392.238,79 527.238,79 0,00

16100000 Serviços Administrativos e Comerciais Gerais 865.000,00 1.392.238,79 527.238,79 0,00

16100100 Serviços Administrativos e Comerciais Gerais 835.000,00 1.392.238,79 557.238,79 0,00

16100111 Serviços Administrativos e Comerciais Gerais - Principal 835.000,00 1.391.637,78 556.637,78 0,00

Recursos Ordinários 835.000,00 1.391.637,78 556.637,78 0,00

16100112 Serviços Administrativos e Comerciais Gerais - Multas e Juros 0,00 0,64 0,64 0,00


16100113 Serviços Administrativos e Comerciais Gerais - Dívida Ativa 0,00 446,99 446,99 0,00


16100114 Serviços Administrativos e Comerciais Gerais - Dívida Ativa - Multas e Juros 0,00 153,38 153,38 0,00


16100200 Inscrição em Concursos e Processos Seletivos 30.000,00 0,00 0,00 30.000,00

16100211 Inscrição em Concursos e Processos Seletivos - Principal 30.000,00 0,00 0,00 30.000,00


17000000 Transferências Correntes 91.103.300,00 113.268.009,85 22.164.709,85 0,00

17100000 Transferências da União e de suas Entidades 38.880.300,00 46.203.285,50 7.322.985,50 0,00


79



Competência: 2018



17180000 Transferências da União - Específica E/M 38.880.300,00 46.203.285,50 7.322.985,50 0,00

17180100 Participação na Receita da União 25.552.300,00 29.706.115,24 4.153.815,24 0,00

17180121 Cota-Parte do Fundo de Participação dos Municípios - Cota Mensal - Principal 25.200.000,00 27.307.361,24 2.107.361,24 0,00




17180131Cota-Parte do Fundo de Participação do Municípios – 1% Cota entregue no mêsde dezembro - Principal

350.000,00 2.396.123,05 2.046.123,05 0,00

Recursos Ordinários 196.000,00 1.341.828,90 1.145.828,90 0,00



17180151 Cota-Parte do Imposto Sobre a Propriedade Territorial Rural - Principal 2.300,00 2.630,95 330,95 0,00

Recursos Ordinários 1.288,00 1.473,33 185,33 0,00



17180200Transferência da Compensação Financeira pela Exploração de RecursosNaturais

280.000,00 224.309,63 0,00 55.690,37

17180261 Cota-Parte do Fundo Especial do Petróleo – FEP - Principal 255.000,00 222.197,96 0,00 32.802,04


255.000,00 222.197,96 0,00 32.802,04

17180291Outras Transferências decorrentes de Compensação Financeira pelaExploração de Recursos Naturais - P

25.000,00 2.111,67 0,00 22.888,33


25.000,00 2.111,67 0,00 22.888,33

17180300Transferência de Recursos do Sistema Único de Saúde – SUS – RepassesFundo a Fundo

7.730.000,00 9.090.566,22 1.360.566,22 0,00

17180311Transferência de Recursos do Sistema Único de Saúde – SUS – RepassesFundo a Fundo - Principal

7.730.000,00 9.090.566,22 1.360.566,22 0,00

Transferências do Sistema Único de Saúde – SUS/União 7.730.000,00 9.090.566,22 1.360.566,22 0,00

17180400 Transferências de Recursos do Fundo Nacional de Assistência Social – FNAS 220.000,00 195.124,75 0,00 24.875,25

17180411Transferências de Recursos do Fundo Nacional de Assistência Social – FNAS -Principal

220.000,00 195.124,75 0,00 24.875,25

Transferências do Sistema Único de Assistência Social – SUAS/União 220.000,00 195.124,75 0,00 24.875,25

17180500Transferências de Recursos do Fundo Nacional do Desenvolvimento daEducação – FNDE

5.030.000,00 6.215.136,23 1.185.136,23 0,00

17180511 Transferências do Salário-Educação - Principal 4.200.000,00 4.378.902,94 178.902,94 0,00

Salário-Educação 4.200.000,00 4.378.902,94 178.902,94 0,00

17180531Transferências Diretas do FNDE referentes ao Programa Nacional deAlimentação Escolar – PNAE - Princ

790.000,00 1.836.233,29 1.046.233,29 0,00


790.000,00 1.836.233,29 1.046.233,29 0,00

17180591Outras Transferências Diretas do Fundo Nacional do Desenvolvimento daEducação – FNDE - Principal

40.000,00 0,00 0,00 40.000,00

Salário-Educação 40.000,00 0,00 0,00 40.000,00

17180600 Transferência Financeira do ICMS – Desoneração – L.C. Nº 87/96 48.000,00 52.027,70 4.027,70 0,00

17180611 Transferência Financeira do ICMS – Desoneração – L.C. Nº 87/96 - Principal 48.000,00 52.027,70 4.027,70 0,00



Receitas de Impostos e Transf de impostos: Saúde 8.640,00 9.364,94 724,94 0,00

17181000 Transferências de Convênios da União e de Suas Entidades 20.000,00 0,00 0,00 20.000,00

17181011Transferências de Convênios da União para o Sistema Único de Saúde – SUS -Principal

20.000,00 0,00 0,00 20.000,00


17189900 Outras Transferências da União 0,00 720.005,73 720.005,73 0,00


80



Competência: 2018



17189911 Outras Transferências da União - Principal 0,00 720.005,73 720.005,73 0,00


17200000 Transferências dos Estados e do Distrito Federal e de suas Entidades 20.223.000,00 27.689.264,30 7.466.264,30 0,00

17280000 Transferências dos Estados - Específica E/M 20.223.000,00 27.689.264,30 7.466.264,30 0,00

17280100 Participação na Receita dos Estados 18.987.000,00 26.207.355,16 7.220.355,16 0,00

17280111 Cota-Parte do ICMS - Principal 11.800.000,00 16.200.348,15 4.400.348,15 0,00




17280121 Cota-Parte do IPVA - Principal 6.900.000,00 9.424.163,36 2.524.163,36 0,00




17280131 Cota-Parte do IPI - Municípios - Principal 167.000,00 252.090,20 85.090,20 0,00




17280141 Cota-Parte da Contribuição de Intervenção no Domínio Econômico - Principal 120.000,00 330.753,45 210.753,45 0,00

Contribuição de Intervenção no Domínio Econômico - CIDE 120.000,00 330.753,45 210.753,45 0,00

17280300Transferência de Recursos do Estado para Programas de Saúde – RepasseFundo a Fundo

555.000,00 846.186,46 291.186,46 0,00

17280311Transferência de Recursos do Estado para Programas de Saúde – RepasseFundo a Fundo - Principal

555.000,00 846.186,46 291.186,46 0,00

Transferências do Sistema Único de Saúde – SUS/União 35.000,00 0,00 0,00 35.000,00

Transferências de Convênios – Estado/Saúde 520.000,00 0,00 0,00 520.000,00

Transferências do Sistema Único de Saúde – SUS/Estado 0,00 846.186,46 846.186,46 0,00

17280700 Transferências de Estados destinadas à Assistência Social 0,00 51.761,84 51.761,84 0,00

17280711 Transferências de Estados destinadas à Assistência Social - Princiapal 0,00 51.761,84 51.761,84 0,00

Transferências do Sistema Único de Assistência Social – SUAS/Estado 0,00 51.761,84 51.761,84 0,00

17281000Transferência de Convênios dos Estados e do Distrito Federal e de SuasEntidades

99.000,00 18.910,84 0,00 80.089,16

17281091 Outras Transferências de Convênio dos Estados - Principal 99.000,00 18.910,84 0,00 80.089,16

Transferências de Convênios – Estado/Saúde 50.000,00 18.910,84 0,00 31.089,16


25.000,00 0,00 0,00 25.000,00

Transferências do Sistema Único de Assistência Social – SUAS/Estado 24.000,00 0,00 0,00 24.000,00

17289900 Outras Transferências dos Estados 582.000,00 565.050,00 0,00 16.950,00

17289911 Outras Transferências dos Estados - Principal 582.000,00 565.050,00 0,00 16.950,00

Transferências de Convênios – Estado/Educação 580.000,00 555.275,95 0,00 24.724,05

Transferências do Sistema Único de Assistência Social – SUAS/Estado 2.000,00 9.774,05 7.774,05 0,00

17500000 Transferências de Outras Instituições Públicas 32.000.000,00 39.375.460,05 7.375.460,05 0,00

17580000 Transferências de Outras Instituições Públicas - Específica E/M 32.000.000,00 39.375.460,05 7.375.460,05 0,00

17580100Transferências de Recursos do Fundo de Manutenção e Desenvolvimento daEducação Básica e de Valoriza

32.000.000,00 39.375.460,05 7.375.460,05 0,00

17580111Transferências de Recursos do Fundo de Manutenção e Desenvolvimento daEducação Básica e de Valoriza

32.000.000,00 39.375.460,05 7.375.460,05 0,00


30.720.000,00 37.808.650,18 7.088.650,18 0,00

Transferências do FUNDEF/FUNDEB - (aplicação em outras despesas daEducação Básica)

1.280.000,00 1.566.809,87 286.809,87 0,00


81



Competência: 2018



19000000 Outras Receitas Correntes 922.000,00 2.448.018,55 1.526.018,55 0,00

19100000 Multas Administrativas, Contratuais e Judiciais 706.000,00 1.770.256,51 1.064.256,51 0,00

19100100 Multas Previstas em Legislação Específica 701.000,00 1.727.454,45 1.026.454,45 0,00

19100111 Multas Previstas em Legislação Específica - Principal 701.000,00 1.665.377,29 964.377,29 0,00


Convênio de Trânsito - Militar 125.500,00 218.585,35 93.085,35 0,00

Convênio de Trânsito - Civil 125.500,00 218.585,35 93.085,35 0,00

Convênio de Trânsito - Prefeitura 380.000,00 1.194.690,31 814.690,31 0,00

19100112 Multas Previstas em Legislação Específica - Multas e Juros 0,00 17,27 17,27 0,00


19100113 Multas Previstas em Legislação Específica - Dívida Ativa 0,00 62.059,89 62.059,89 0,00


19100600 Multas por Danos Ambientais 5.000,00 42.802,06 37.802,06 0,00

19100621 Multas Judiciais por Danos Ambientais - Principal 5.000,00 42.802,06 37.802,06 0,00


19200000 Indenizações, Restituições e Ressarcimentos 7.000,00 1.881,34 0,00 5.118,66

19220000 Restituições 7.000,00 1.881,34 0,00 5.118,66

19229900 Outras Restituições 7.000,00 1.881,34 0,00 5.118,66

19229911 Outras Restituições - Principal 7.000,00 1.881,34 0,00 5.118,66


19900000 Demais Receitas Correntes 209.000,00 675.880,70 466.880,70 0,00

19901200Encargos Legais pela Inscrição em Dívida Ativa e Receitas de Ônus deSucumbência

0,00 532.579,80 532.579,80 0,00

19901221 Ônus de Sucumbência - Principal 0,00 532.579,80 532.579,80 0,00


19909900 Outras Receitas 209.000,00 143.300,90 0,00 65.699,10

19909911 Outras Receitas - Primárias - Principal 209.000,00 143.300,90 0,00 65.699,10


Convênio de Trânsito - Militar 0,00 0,00 0,00 0,00

20000000 Receitas de Capital 5.418.000,00 7.079.202,88 1.661.202,88 0,00

21000000 Operações de Crédito 1.900.000,00 2.139.606,87 239.606,87 0,00

21100000 Operações de Crédito - Mercado Interno 1.900.000,00 2.139.606,87 239.606,87 0,00

21190000 Outras Operações de Crédito - Mercado Interno 1.900.000,00 2.139.606,87 239.606,87 0,00

21190011 Outras Operações de Crédito - Mercado Interno - Principal 1.900.000,00 2.139.606,87 239.606,87 0,00

Operações de Crédito Internas - Outros Programas 1.900.000,00 2.139.606,87 239.606,87 0,00

22000000 Alienação de Bens 260.000,00 287.980,70 27.980,70 0,00

22100000 Alienação de Bens Móveis 70.000,00 287.980,70 217.980,70 0,00

22130000 Alienação de Bens Móveis e Semoventes 70.000,00 287.980,70 217.980,70 0,00

22130011 Alienação de Bens Móveis e Semoventes - Principal 70.000,00 287.980,70 217.980,70 0,00

Alienações de Bens destinados a Programas da Educação Básica 0,00 28.100,00 28.100,00 0,00

Alienações de Bens destinados a Programas de Saúde 15.000,00 29.250,00 14.250,00 0,00

Alienações de Bens destinados a Outros Programas 55.000,00 230.630,70 175.630,70 0,00

22200000 Alienação de Bens Imóveis 190.000,00 0,00 0,00 190.000,00

22200011 Alienação de Bens Imóveis - Principal 190.000,00 0,00 0,00 190.000,00

Alienações de Bens destinados a Programas de Saúde 25.000,00 0,00 0,00 25.000,00


82



Competência: 2018



Alienações de Bens destinados a Outros Programas 165.000,00 0,00 0,00 165.000,00

24000000 Transferências de Capital 3.258.000,00 1.200.360,00 0,00 2.057.640,00

24100000 Transferências da União e de suas Entidades 2.475.000,00 1.200.360,00 0,00 1.274.640,00

24180000 Transferências da União 2.475.000,00 1.200.360,00 0,00 1.274.640,00

24180300 Transferências de Recursos do Sistema Único de Saúde – SUS 0,00 617.180,00 617.180,00 0,00

24180311 Transferências de Recursos do Sistema Único de Saúde – SUS - Principal 0,00 617.180,00 617.180,00 0,00

Transferências do Sistema Único de Saúde – SUS/União 0,00 617.180,00 617.180,00 0,00

24181000 Transferência de Convênios da União e de suas Entidades 2.475.000,00 583.180,00 0,00 1.891.820,00

24181091 Outras Transferências de Convênios da União - Principal 2.475.000,00 583.180,00 0,00 1.891.820,00

Transferências de Convênios – União/Assistência Social 423.000,00 0,00 0,00 423.000,00

Transferências de Convênios – União/Educação 250.000,00 36.905,00 0,00 213.095,00



1.660.000,00 546.275,00 0,00 1.113.725,00

Transferências do Sistema Único de Assistência Social – SUAS/União 22.000,00 0,00 0,00 22.000,00

24200000 Transferências dos Estados e do Distrito Federal e de suas Entidades 783.000,00 0,00 0,00 783.000,00

24280000 Transferências dos Estados, Distrito Federal, e de suas Entidades 783.000,00 0,00 0,00 783.000,00

24280300 Transferências de Recursos do Sistema Único de Saúde – SUS 250.000,00 0,00 0,00 250.000,00

24280311 Transferências de Recursos do Sistema Único de Saúde – SUS - Principal 250.000,00 0,00 0,00 250.000,00


24281000Transferências de Convênios dos Estados e do Distrito Federal e de suasEntidades

533.000,00 0,00 0,00 533.000,00

24281071Transferências de Convênios dos Estados destinadas a Programas de Infra-Estrutura em Transporte - Pr

483.000,00 0,00 0,00 483.000,00


483.000,00 0,00 0,00 483.000,00

24281091 Outras Transferências de Convênio dos Estados - Principal 50.000,00 0,00 0,00 50.000,00


Transferências do Sistema Único de Assistência Social – SUAS/Estado 30.000,00 0,00 0,00 30.000,00

29000000 Outras Receitas de Capital 0,00 3.451.255,31 3.451.255,31 0,00

29900000 Demais Receitas de Capital 0,00 3.451.255,31 3.451.255,31 0,00

29980000 Demais Receitas de Capital Específicas de Estados, DF e Municípios 0,00 3.451.255,31 3.451.255,31 0,00

29980100 Demais Receitas de Capital Específicas de E/DF/M 0,00 3.451.255,31 3.451.255,31 0,00

29980111Receitas de Alienação de Certificados de Potencial Adicional de Construção -CEPAC - Principal

0,00 3.451.255,31 3.451.255,31 0,00

Recursos Ordinários 0,00 3.451.255,31 3.451.255,31 0,00

(...) DEDUÇÕES -126.000,00 -393.296,50 0,00 267.296,50

10000000 Receitas Correntes -126.000,00 -390.146,50 0,00 264.146,50

11000000 Impostos, Taxas e Contribuições de Melhoria -126.000,00 -384.933,24 0,00 258.933,24

11100000 Impostos -126.000,00 -366.605,76 0,00 240.605,76

11130000 Impostos sobre a Renda e Proventos de Qualquer Natureza -1.000,00 0,00 1.000,00 0,00

11130300 Imposto sobre a Renda - Retido na Fonte -1.000,00 0,00 1.000,00 0,00

11130311 Imposto sobre a Renda - Retido na Fonte - Trabalho - Principal -1.000,00 0,00 1.000,00 0,00

Recursos Ordinários -560,00 0,00 560,00 0,00

Receitas de Impostos e Transf de Impostos: Educação -260,00 0,00 260,00 0,00

Receitas de Impostos e Transf de impostos: Saúde -180,00 0,00 180,00 0,00

11180000 Impostos Específicos de Estados/DF Municípios -125.000,00 -366.605,76 0,00 241.605,76


83



Competência: 2018



11180100 Impostos sobre o Patrimônio para Estados/DF/Municípios -110.000,00 -289.562,13 0,00 179.562,13

11180111 Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - Principal -60.000,00 -82.469,92 0,00 22.469,92

Recursos Ordinários -33.600,00 -46.715,72 0,00 13.115,72

Receitas de Impostos e Transf de Impostos: Educação -15.600,00 -18.363,05 0,00 2.763,05

Receitas de Impostos e Transf de impostos: Saúde -10.800,00 -17.391,15 0,00 6.591,15

11180141Imposto sobre Transmissão “Inter Vivos” de Bens Imóveis e de Direitos Reaissobre Imóveis - Principa

-50.000,00 -207.092,21 0,00 157.092,21




11180200 Impostos sobre a Produção, circulação de Mercadorias e Serviços -15.000,00 -77.043,63 0,00 62.043,63

11180231 Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - Principal -15.000,00 -76.436,21 0,00 61.436,21




11180232 Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - Multas e Juros 0,00 -607,42 0,00 607,42

Recursos Ordinários 0,00 -340,14 0,00 340,14

Receitas de Impostos e Transf de Impostos: Educação 0,00 -157,92 0,00 157,92

Receitas de Impostos e Transf de impostos: Saúde 0,00 -109,36 0,00 109,36

11200000 Taxas 0,00 -18.327,48 0,00 18.327,48

11210000 Taxas pelo Exercício do Poder de Polícia 0,00 -18.327,48 0,00 18.327,48

11210200 Taxas de Fiscalização das Telecomunicações 0,00 -7.347,07 0,00 7.347,07

11210221 Taxa de Fiscalização de Funcionamento - TFF - Principal 0,00 -7.347,07 0,00 7.347,07

Recursos Ordinários 0,00 -7.347,07 0,00 7.347,07

11210400 Taxa de Controle e Fiscalização Ambiental 0,00 -10.980,41 0,00 10.980,41

11210411 Taxa de Controle e Fiscalização Ambiental - Principal 0,00 -10.980,41 0,00 10.980,41


16000000 Receita de Serviços 0,00 -99,26 0,00 99,26

16100000 Serviços Administrativos e Comerciais Gerais 0,00 -99,26 0,00 99,26

16100100 Serviços Administrativos e Comerciais Gerais 0,00 -99,26 0,00 99,26

16100111 Serviços Administrativos e Comerciais Gerais - Principal 0,00 -99,26 0,00 99,26

Recursos Ordinários 0,00 -99,26 0,00 99,26

19000000 Outras Receitas Correntes 0,00 -5.114,00 0,00 5.114,00

19900000 Demais Receitas Correntes 0,00 -5.114,00 0,00 5.114,00

19909900 Outras Receitas 0,00 -5.114,00 0,00 5.114,00

19909911 Outras Receitas - Primárias - Principal 0,00 -5.114,00 0,00 5.114,00


20000000 Receitas de Capital 0,00 -3.150,00 0,00 3.150,00

22000000 Alienação de Bens 0,00 -3.150,00 0,00 3.150,00

22100000 Alienação de Bens Móveis 0,00 -3.150,00 0,00 3.150,00

22130000 Alienação de Bens Móveis e Semoventes 0,00 -3.150,00 0,00 3.150,00

22130011 Alienação de Bens Móveis e Semoventes - Principal 0,00 -3.150,00 0,00 3.150,00

Alienações de Bens destinados a Outros Programas 0,00 -3.150,00 0,00 3.150,00

(...) DEDUÇÕES FUNDEB -8.823.460,00 -10.647.721,95 0,00 1.824.261,95


84



Competência: 2018



10000000 Receitas Correntes -8.823.460,00 -10.647.721,95 0,00 1.824.261,95

17000000 Transferências Correntes -8.823.460,00 -10.647.721,95 0,00 1.824.261,95

17100000 Transferências da União e de suas Entidades -5.050.060,00 -5.472.403,61 0,00 422.343,61

17180000 Transferências da União - Específica E/M -5.050.060,00 -5.472.403,61 0,00 422.343,61

17180100 Participação na Receita da União -5.040.460,00 -5.461.998,09 0,00 421.538,09

17180121 Cota-Parte do Fundo de Participação dos Municípios - Cota Mensal - Principal -5.040.000,00 -5.461.471,95 0,00 421.471,95

Recursos Ordinários -2.822.400,00 -3.058.424,28 0,00 236.024,28

Receitas de Impostos e Transf de Impostos: Educação -1.310.400,00 -1.419.982,70 0,00 109.582,70


17180151 Cota-Parte do Imposto Sobre a Propriedade Territorial Rural - Principal -460,00 -526,14 0,00 66,14

Recursos Ordinários -257,60 -294,62 0,00 37,02

Receitas de Impostos e Transf de Impostos: Educação -119,60 -136,80 0,00 17,20

Receitas de Impostos e Transf de impostos: Saúde -82,80 -94,72 0,00 11,92

17180600 Transferência Financeira do ICMS – Desoneração – L.C. Nº 87/96 -9.600,00 -10.405,52 0,00 805,52

17180611 Transferência Financeira do ICMS – Desoneração – L.C. Nº 87/96 - Principal -9.600,00 -10.405,52 0,00 805,52

Recursos Ordinários -5.376,00 -5.827,14 0,00 451,14

Receitas de Impostos e Transf de Impostos: Educação -2.496,00 -2.705,40 0,00 209,40

Receitas de Impostos e Transf de impostos: Saúde -1.728,00 -1.872,98 0,00 144,98

17200000 Transferências dos Estados e do Distrito Federal e de suas Entidades -3.773.400,00 -5.175.318,34 0,00 1.401.918,34

17280000 Transferências dos Estados - Específica E/M -3.773.400,00 -5.175.318,34 0,00 1.401.918,34

17280100 Participação na Receita dos Estados -3.773.400,00 -5.175.318,34 0,00 1.401.918,34

17280111 Cota-Parte do ICMS - Principal -2.360.000,00 -3.240.068,56 0,00 880.068,56

Recursos Ordinários -1.321.600,00 -1.814.438,35 0,00 492.838,35



17280121 Cota-Parte do IPVA - Principal -1.380.000,00 -1.884.831,71 0,00 504.831,71

Recursos Ordinários -772.800,00 -1.055.505,64 0,00 282.705,64



17280131 Cota-Parte do IPI - Municípios - Principal -33.400,00 -50.418,07 0,00 17.018,07




Totais 197.755.000,00 230.946.580,40 33.191.580,40 0,00


85



Competência: 2018


Código TítulosAutorizada R$

Créd. Orçam. e Suplemen. Créd. Esp. e Extraord. TotalDespesa Realizada Diferenças

01001 Assessoria Especial Captação Recursos e Projetos 700.000,00 0,00 700.000,00 367.218,76 332.781,24

01001.04 Administração 700.000,00 0,00 700.000,00 367.218,76 332.781,24

01001.04.122 Administração Geral 700.000,00 0,00 700.000,00 367.218,76 332.781,24

01001.04.122.02.000001 Manutenção dos Serviços Administrativos - Captação de Recursos 700.000,00 0,00 700.000,00 367.218,76 332.781,24

3.3.90.00.00 Aplicações Diretas 60.000,00 0,00 60.000,00 56.011,12 3.988,88

3.3.90.14.00 Diárias Civil 4.190,52

3.3.90.14.14 diárias no país – civil 4.190,52

3.3.90.30.00 Material de Consumo 4.092,30

3.3.90.30.01 combustíveis e lubrificantes automotivos 3.320,00

3.3.90.30.39 material para manutenção de veículos 772,30

3.3.90.33.00 Passagens e Despesas com Locomoção 11.175,07

3.3.90.33.01 passagens para o país 11.175,07

3.3.90.39.00 Outros Serviços de Terceiros (Pessoa Jurídica) 36.553,23

3.3.90.39.05 serviços técnicos profissionais 19.624,63

3.3.90.39.19 manutenção e conservação de veículos 374,60

3.3.90.39.83 serviços de cópias e reprodução de documentos 16.554,00


4.4.90.51.00 Obras e Instalações 306.587,64

4.4.90.51.80 estudos e projetos 306.587,64

4.4.90.52.00 Equipamentos e Material Permanente 4.620,00

4.4.90.52.35 equipamentos de processamento de dados 4.620,00

01003 Assessoria Especial de Gabinete 1.630.000,00 0,00 1.630.000,00 1.487.564,30 142.435,70

01003.04 Administração 1.630.000,00 0,00 1.630.000,00 1.487.564,30 142.435,70

01003.04.122 Administração Geral 1.630.000,00 0,00 1.630.000,00 1.487.564,30 142.435,70

01003.04.122.02.000002 Gestão e Adminstração do Gabinete da Prefeita 1.630.000,00 0,00 1.630.000,00 1.487.564,30 142.435,70

3.1.90.00.00 Aplicações Diretas 1.340.000,00 0,00 1.340.000,00 1.277.349,94 62.650,06


86

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Competência: 2018



3.1.90.11.00 Vencimentos e Vantagens Fixas (Pessoal Civil) 1.016.914,42

3.1.90.11.01 vencimentos e salários 938.802,41

3.1.90.11.43 13º salário 78.112,01

3.1.90.13.00 Obrigações Patronais 241.713,30

3.1.90.13.01 FGTS 8.377,82

3.1.90.13.02 contribuições previdenciárias – INSS 233.335,48

3.1.90.94.00 Indenizações e Restituições Trabalhistas 18.722,22

3.1.90.94.99 diversas indenizações e restituições trabalhistas 18.722,22


3.3.90.14.00 Diárias Civil 22.007,67




3.3.90.30.07 gêneros de alimentação 2.477,14

3.3.90.30.22 material de limpeza e produção de higienização 813,52

3.3.90.30.24 material para manutenção de bens imóveis 3.870,00

3.3.90.30.39 material para manutenção de veículos 9.432,05

3.3.90.30.47 aquisição de softwares de base 16.500,00

3.3.90.32.00 Material, Bens ou Serviço para Distribuição Gratuita 1.734,40

3.3.90.32.03 gêneros alimentícios 1.734,40




3.3.90.39.01 assinatura de periódicos e anuidades 1.518,90

3.3.90.39.16 manutenção e conservação de bens imóveis 875,00

3.3.90.39.19 manutenção e conservação de veículos 2.560,81

3.3.90.39.20 manutenção e conservação de bens móveis de outras naturezas 280,00


87



Competência: 2018



3.3.90.39.27 locação de veículos para locomoção 7.791,00

3.3.90.39.69 seguros em geral 2.227,75

3.3.90.39.75 multas e infrações de trânsito 85,13

3.3.90.39.79 serviços de apoio administrativo, técnico e operacional 31.950,28


3.3.90.39.90 serviços de publicidade legal 14.258,73

3.3.90.39.64 Telefonia Fixa e Móvel (Que Não Integrem Pacote de Comunicação DeDados)

10.248,86

3.3.90.40.00Serviços de Tecnologia da Informação e Comunicação (TIC) – PessoaJurídica

415,70

3.3.90.40.05 Serviços de Telefonia Fixa d Móvel (Quando Integrarem Pacote deComunicação de Dados)

415,70

3.3.90.46.00 Auxílio Alimentação 6.954,13

3.3.90.46.01 auxilio-alimentação em pecúnia 6.954,13

3.3.90.47.00 Obrigações Tributárias e Contributivas 966,90

3.3.90.47.10 taxas 966,90

3.3.90.92.00 Despesas de Exercícios Anteriores 28,31

3.3.90.92.39 outros serviços de terceiros – pessoa jurídica 28,31



4.4.90.52.06 aparelhos e equipamentos de comunicação 99,50

4.4.90.52.33 equipamentos para áudio, vídeo e foto 2.749,00


01004 Assessoria Especial de Controle Interno 152.100,00 0,00 152.100,00 139.886,36 12.213,64

01004.04 Administração 152.100,00 0,00 152.100,00 139.886,36 12.213,64

01004.04.124 Controle Interno 152.100,00 0,00 152.100,00 139.886,36 12.213,64

01004.04.124.02.000003 Manutenção dos Serviços da Assessoria - Controle Interno 152.100,00 0,00 152.100,00 139.886,36 12.213,64

3.1.90.00.00 Aplicações Diretas 132.100,00 0,00 132.100,00 132.083,95 16,05

3.1.90.11.00 Vencimentos e Vantagens Fixas (Pessoal Civil) 106.909,96



88



Competência: 2018



3.1.90.11.43 13º salário 8.053,76


3.1.90.13.01 FGTS 2.046,07



3.3.90.14.00 Diárias Civil 1.040,11



3.3.90.39.11 locação de softwares 5.762,43

3.3.90.46.00 Auxílio Alimentação 999,87

3.3.90.46.01 auxilio-alimentação em pecúnia 999,87

4.4.90.00.00 Aplicações Diretas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

01005 Assessoria Especial de Atendimento ao Gabinete 940.588,18 50.000,00 990.588,18 950.900,70 39.687,48

01005.04 Administração 940.588,18 50.000,00 990.588,18 950.900,70 39.687,48

01005.04.122 Administração Geral 940.588,18 50.000,00 990.588,18 950.900,70 39.687,48

01005.04.122.02.000004 Apoio as Instituições e Entidades 940.588,18 50.000,00 990.588,18 950.900,70 39.687,48

3.3.30.00.00 Transferências a Estados e ao Distrito Federal 0,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 0,00


3.3.30.39.52 serviços de reabilitação profissional 50.000,00

3.3.50.00.00 Transferências a Instituições Privadas sem Fins Lucrativos 890.588,18 0,00 890.588,18 890.588,18 0,00


3.3.50.39.99 outros serviços de terceiros – pessoa jurídica 25.000,00

3.3.50.41.00 Contribuições 833.136,18

3.3.50.41.02 despesa com manutenção de outras entidades de direito privado 833.136,18

3.3.50.43.00 Subvenções Sociais 32.434,00

3.3.50.43.02 transferências a instituições privadas de assistência social 32.434,00



89



Competência: 2018



3.3.50.92.41 contribuições 18,00


3.3.90.30.00 Material de Consumo 312,52

3.3.90.30.44 material de sinalização visual e afins 312,52


3.3.90.39.47 serviços de comunicação em geral 10.000,00

01007 Diretoria de Comunicação Social 1.190.000,00 0,00 1.190.000,00 1.189.982,00 18,00

01007.04 Administração 1.190.000,00 0,00 1.190.000,00 1.189.982,00 18,00

01007.04.131 Comunicação Social 1.190.000,00 0,00 1.190.000,00 1.189.982,00 18,00

01007.04.131.02.000005 Gestão dos Serviços de Produção e Divulgação Institucional 1.190.000,00 0,00 1.190.000,00 1.189.982,00 18,00

3.3.90.00.00 Aplicações Diretas 1.190.000,00 0,00 1.190.000,00 1.189.982,00 18,00

3.3.90.39.00 Outros Serviços de Terceiros (Pessoa Jurídica) 1.189.982,00


3.3.90.39.88 serviços de publicidade e propaganda 1.171.600,00


01010 Defesa Civil 0,00 420.000,00 420.000,00 238.376,73 181.623,27

01010.06 Segurança Pública 0,00 420.000,00 420.000,00 238.376,73 181.623,27

01010.06.182 Defesa Civil 0,00 420.000,00 420.000,00 238.376,73 181.623,27

01010.06.182.02.000028 Coordenação das Ações de Proteção e Defesa Civil 0,00 420.000,00 420.000,00 238.376,73 181.623,27

3.1.90.00.00 Aplicações Diretas 0,00 210.000,00 210.000,00 159.953,14 50.046,86



3.1.90.11.43 13º salário 9.687,06


3.1.90.13.01 FGTS 5.280,64




90



Competência: 2018







3.3.90.30.24 material para manutenção de bens imóveis 234,39







3.3.90.39.77 vigilância ostensiva/monitorada 16.287,57






4.4.90.51.92 instalações incorporáveis ou inerentes ao imóvel 2.300,00




4.4.90.52.40 máquinas e equipamentos agrícolas e rodoviários 2.290,00

4.4.90.52.42 mobiliário em geral 936,00

02003 Diretoria Administrativa 220.000,00 0,00 220.000,00 189.181,36 30.818,64

02003.04 Administração 220.000,00 0,00 220.000,00 189.181,36 30.818,64


02003.04.122.02.000006 Gestão e Administração do Gabinete do Vice Prefeito 220.000,00 0,00 220.000,00 189.181,36 30.818,64


91



Competência: 2018






3.1.90.11.43 13º salário 12.370,22


3.3.90.14.00 Diárias Civil 9.164,84




3.3.90.39.00 Outros Serviços de Terceiros (Pessoa Jurídica) 280,00

3.3.90.39.17 manutenção e conservação de máquinas e equipamentos 280,00

3.3.90.46.00 Auxílio Alimentação 200,00

3.3.90.46.01 auxilio-alimentação em pecúnia 200,00


3.3.90.47.10 taxas 350,00

4.4.90.00.00 Aplicações Diretas 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 5.000,00

03001 Procuradoria Geral do Município 2.904.000,00 0,00 2.904.000,00 2.892.570,03 11.429,97

03001.02 Judiciária 2.904.000,00 0,00 2.904.000,00 2.892.570,03 11.429,97

03001.02.061 Ação Judiciária 2.904.000,00 0,00 2.904.000,00 2.892.570,03 11.429,97

03001.02.061.02.000007 Gestão e Administração da Procuradoria Geral 2.904.000,00 0,00 2.904.000,00 2.892.570,03 11.429,97



3.1.90.11.01 vencimentos e salários 1.932.712,30

3.1.90.11.43 13º salário 114.972,90


3.1.90.13.01 FGTS 97.463,98



92



Competência: 2018



3.1.90.16.00 Outras Despesas Variáveis (Pessoal Civil) 11.394,96

3.1.90.16.44 serviços extraordinários 11.394,96






3.3.90.30.07 gêneros de alimentação 561,32

3.3.90.30.17 material de processamento de dados 39,60



3.3.90.36.00 Outros Serviços de Terceiros (Pessoa Física) 210,00

3.3.90.36.18 manutenção e conservação de equipamentos 210,00






3.3.90.39.48 serviços de seleção e treinamento 50,00

3.3.90.39.65 serviços de apoio ao ensino 6.589,22

3.3.90.39.66 serviços judiciários 131.380,79

3.3.90.39.69 seguros em geral 45,55





517,53


78.075,72


93



Competência: 2018



3.3.90.40.01 Locação de Equipamentos e Softwares 78.075,72




3.3.90.47.10 taxas 151,95

3.3.90.91.00 Sentenças Judiciais 25.522,80

3.3.90.91.15 sentenças judiciais de pequeno valor 25.522,80



4.4.90.52.30 máquinas e equipamentos energéticos 149,50



03002 Assessoria Especial da Procuradoria 96.000,00 0,00 96.000,00 85.692,82 10.307,18

03002.02 Judiciária 96.000,00 0,00 96.000,00 85.692,82 10.307,18

03002.02.061 Ação Judiciária 96.000,00 0,00 96.000,00 85.692,82 10.307,18

03002.02.061.02.000008 Manutenção dos Serviços Administrativos - PROCON 96.000,00 0,00 96.000,00 85.692,82 10.307,18




3.1.90.11.43 13º salário 3.500,00




3.3.90.14.00 Diárias Civil 2.080,17


3.3.90.36.00 Outros Serviços de Terceiros (Pessoa Física) 24.000,00

3.3.90.36.15 locação de imóveis 24.000,00


94



Competência: 2018




3.3.90.39.25 serviços de instalação de máquinas, equipamentos e afins 448,00



4.4.90.52.34 máquinas, utensílios e equipamentos diversos 2.178,00


04001 Diretoria Administrativa 7.039.166,38 0,00 7.039.166,38 6.474.168,81 564.997,57

04001.04 Administração 5.945.066,38 0,00 5.945.066,38 5.601.745,12 343.321,26


04001.04.122.01.000001 Renovação e Ampliação da Frota - Todos os Órgãos 50.000,00 0,00 50.000,00 0,00 50.000,00


04001.04.122.02.000009 Gestão Administrativa da Secretaria de Administração 5.785.066,38 0,00 5.785.066,38 5.589.410,12 195.656,26


3.1.90.01.00 Aposentadorias, Reserva Remunerada e Reformas 70.463,96

3.1.90.01.06 13º salário - pessoal civil 5.420,30

3.1.90.01.01 proventos - pessoal civil 65.043,66

3.1.90.03.00 Pensões 135.384,73

3.1.90.03.01 civis 129.904,74

3.1.90.03.03 13º salário - pensionista civil 5.479,99

3.1.90.04.00 Contratação por Tempo Determinado 20.597,34

3.1.90.04.04 obrigações patronais 3.486,67

3.1.90.04.99 outros serviços temporários 17.110,67



3.1.90.11.43 13º salário 167.102,17


3.1.90.13.01 FGTS 118.800,74


95



Competência: 2018






3.1.90.92.00 Despesas de Exercícios Anteriores 4.744,93

3.1.90.92.94 indenizações e restituições trabalhistas 4.744,93




3.3.90.14.00 Diárias Civil 289,41

3.3.90.14.14 diárias no país – civil 289,41




3.3.90.30.16 material de expediente 13.315,57

3.3.90.30.17 material de processamento de dados 6.149,74

3.3.90.30.19 material de acondicionamento e embalagem 705,00

3.3.90.30.21 material de copa e cozinha 1.108,40

3.3.90.30.22 material de limpeza e produção de higienização 4.897,42


3.3.90.30.26 material elétrico e eletrônico 3.097,76

3.3.90.30.28 material de proteção e segurança 1.580,06




3.3.90.36.06 serviços técnicos profissionais 132,49




96



Competência: 2018





3.3.90.39.12 locação de máquinas e equipamentos 3.200,00

3.3.90.39.14 locação de bens móveis e outras naturezas intangíveis 4.902,99


3.3.90.39.17 manutenção e conservação de máquinas e equipamentos 213.521,33


3.3.90.39.23 festividades e homenagens 1.490,00


3.3.90.39.28 coleta de lixo e demais resíduos 33.588,65

3.3.90.39.43 serviços de energia elétrica 156.642,48

3.3.90.39.44 serviços de água e esgoto 11.979,00


3.3.90.39.48 serviços de seleção e treinamento 3.700,00


3.3.90.39.69 seguros em geral 184,13




3.3.90.39.81 serviços bancários 80.000,00




54.275,88


153.195,66


3.3.90.40.03 Hospedagem de Sistemas 335,84

3.3.90.40.05 Serviços de Telefonia Fixa d Móvel (Quando Integrarem Pacote de 132.913,08


97



Competência: 2018



3.3.90.40.05 Comunicação de Dados) 132.913,08

3.3.90.40.06 Suporte a Usuários de Tic 2.557,72

3.3.90.40.99 Outros Serviços de Tecnologia da Informação e Comunicação 3.792,90



3.3.90.47.00 Obrigações Tributárias e Contributivas 816.496,12

3.3.90.47.10 taxas 1.059,53

3.3.90.47.12 contribuição para o PIS/PASEP 815.436,59



3.3.90.92.99 outras despesas de exercícios anteriores 3.760,00

3.3.90.93.00 Indenizações e Restituições 20.564,44

3.3.90.93.02 restituições 20.564,44



4.4.90.51.07 reforma 80.796,28



4.4.90.52.12 aparelhos e utensílios domésticos 796,00




4.4.90.52.38 máquinas, ferramentas e utensílios de oficina 649,90

4.4.90.52.42 mobiliário em geral 3.300,00

04001.04.122.02.000010 Manutenção e Funcionamento do Programa Capacitação dos Servidores 10.000,00 0,00 10.000,00 0,00 10.000,00




98



Competência: 2018



04001.04.122.02.000011 Manut e Conservação dos Bens Móveis e Imóveis do Município - Geral 100.000,00 0,00 100.000,00 12.335,00 87.665,00












04001.15 Urbanismo 1.094.100,00 0,00 1.094.100,00 872.423,69 221.676,31

04001.15.451 Infra-Estrutura Urbana 1.094.100,00 0,00 1.094.100,00 872.423,69 221.676,31

04001.15.451.01.000002 Desapropriar, Adquirir e/ou Indenizar Imóveis 1.094.100,00 0,00 1.094.100,00 872.423,69 221.676,31

4.4.90.00.00 Aplicações Diretas 1.094.100,00 0,00 1.094.100,00 872.423,69 221.676,31

4.4.90.61.00 Aquisição de Imóveis 872.423,69

4.4.90.61.03 terrenos 662.195,04

4.4.90.61.99 outras aquisições de bens imóveis 210.228,65

05002 Diretoria Administrativa 17.317.019,40 0,00 17.317.019,40 13.675.867,70 3.641.151,70

05002.04 Administração 12.215.319,40 0,00 12.215.319,40 9.768.784,27 2.446.535,13

05002.04.122 Administração Geral 12.215.319,40 0,00 12.215.319,40 9.768.784,27 2.446.535,13

05002.04.122.01.000004 PMAT- Programa de Modernização da Administração Tributária 4.046.319,40 0,00 4.046.319,40 1.760.590,00 2.285.729,40

4.4.90.00.00 Aplicações Diretas 4.046.319,40 0,00 4.046.319,40 1.760.590,00 2.285.729,40


4.4.90.39.05 serviços técnicos profissionais 1.760.590,00

05002.04.122.02.000012 Gestão e Administração da Secretaria de Finanças 8.068.000,00 0,00 8.068.000,00 7.915.513,17 152.486,83


99



Competência: 2018









3.1.90.11.43 13º salário 210.572,14


3.1.90.13.01 FGTS 172.150,18







3.3.90.14.00 Diárias Civil 1.202,89







3.3.90.30.21 material de copa e cozinha 684,00


3.3.90.30.23 uniformes, tecidos e aviamentos 3.540,00


3.3.90.30.28 material de proteção e segurança 497,40


100



Competência: 2018










3.3.90.39.05 serviços técnicos profissionais 0,00






3.3.90.39.63 serviços gráficos e editoriais 4.401,65


3.3.90.39.69 seguros em geral 564,09







3.943,13


470,00

3.3.90.40.08 Serviços Técnicos Profissionais de Tic 240,00

3.3.90.40.99 Outros Serviços de Tecnologia da Informação e Comunicação 230,00




101



Competência: 2018



3.3.90.47.00 Obrigações Tributárias e Contributivas 1.581.191,74

3.3.90.47.10 taxas 1.438,99

3.3.90.47.12 contribuição para o PIS/PASEP 1.579.752,75


3.3.90.91.99 outras sentenças judiciais 2.404,05


3.3.90.92.14 diárias – civil 120,59

3.3.90.92.93 indenizações e restituições 279,20



3.3.90.93.02 restituições 20.608,46





4.4.90.52.34 máquinas, utensílios e equipamentos diversos 998,00


4.4.90.52.36 máquinas, instalações e utensílios de escritório 660,00


05002.04.122.02.000013 Manutenção das Atividades do Conselho Municipal de Contribuintes 101.000,00 0,00 101.000,00 92.681,10 8.318,90



3.3.90.36.99 outros serviços de terceiros – pessoa física 92.681,10

05002.28 Encargos Especiais 5.101.700,00 0,00 5.101.700,00 3.907.083,43 1.194.616,57

05002.28.843 Serviço da Dívida Interna 4.154.000,00 0,00 4.154.000,00 3.023.021,40 1.130.978,60

05002.28.843.02.000014 Amortização do Principal e Encargos da Dívida Pública 4.154.000,00 0,00 4.154.000,00 3.023.021,40 1.130.978,60



102



Competência: 2018



3.2.90.21.00 Juros sobre a Dívida por Contrato 337.454,72

3.2.90.21.01 juros da dívida contratada com instituições financeiras 287.454,72

3.2.90.21.99 outros juros da dívida contratada 50.000,00


4.6.90.71.00 Principal da Dívida Contratual Resgatado 2.685.566,68

4.6.90.71.01 amortização da dívida contratada com instituições financeiras 2.685.566,68

05002.28.846 Outros Encargos Especiais 947.700,00 0,00 947.700,00 884.062,03 63.637,97

05002.28.846.02.000015 Cumprimento de Sentenças Judiciais - PRECATÓRIOS 947.700,00 0,00 947.700,00 884.062,03 63.637,97



3.1.90.91.01 precatórios - ativo civil / sentenças judiciais transitadas em julgado 21.566,43

3.1.90.91.02 precatórios incluídos na Lei de Orçamento 114.833,21





3.3.90.91.32 outros precatórios relativos a despesas correntes 724.056,21


06001 Assessoria Especial de Planejamento Urbano 8.586.706,40 0,00 8.586.706,40 6.204.764,40 2.381.942,00

06001.15 Urbanismo 8.586.706,40 0,00 8.586.706,40 6.204.764,40 2.381.942,00

06001.15.451 Infra-Estrutura Urbana 8.586.706,40 0,00 8.586.706,40 6.204.764,40 2.381.942,00

06001.15.451.01.000005 Coordenação e Manutenção do Plano de MACRO DRENAGEM 1.140.000,00 0,00 1.140.000,00 0,00 1.140.000,00

4.4.90.00.00 Aplicações Diretas 1.140.000,00 0,00 1.140.000,00 0,00 1.140.000,00

06001.15.451.02.000016 Gestão e Administração da Secretaria de Planejamento Urbano 7.446.706,40 0,00 7.446.706,40 6.204.764,40 1.241.942,00





103



Competência: 2018



3.1.90.11.43 13º salário 154.559,64


3.1.90.13.01 FGTS 121.242,11












3.3.90.30.19 material de acondicionamento e embalagem 2.820,00






3.3.90.30.42 ferramentas 188,50





3.3.90.39.16 manutenção e conservação de bens imóveis 2.822,70



104



Competência: 2018







3.3.90.39.69 seguros em geral 1.015,80






2.605,88




3.3.90.47.10 taxas 7.300,80




4.4.90.51.00 Obras e Instalações 3.362.477,17

4.4.90.51.91 obras em andamento 3.362.477,17







06005 Diretoria de Trânsito 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

06005.04 Administração 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


105



Competência: 2018



06005.04.122 Administração Geral 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

06005.04.122.02.000021 Manutenção dos Serviços Administrativos - JARI 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00



06005.06 Segurança Pública 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

06005.06.181 Policiamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

06005.06.181.02.000018 Manutenção dos Serviços Administrativos - POLÍCIA CIVIL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00



06005.06.181.02.000019 Manutenção dos Serviços Administrativos - POLÍCIA MILITAR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00



06005.06.181.02.000022 Manutenção do Convenio Preservação da Ordem Pública - Policia Militar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


06005.06.182 Defesa Civil 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

06005.06.182.02.000017 Manutenção dos Serviços Administrativos - DETRAMI 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00




06005.06.182.02.000020 Manutenção dos Serviços Administrativos - FUNREBOM 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00



06006 Diretoria de Habitação 155.264,00 0,00 155.264,00 85.851,42 69.412,58

06006.16 Habitação 155.264,00 0,00 155.264,00 85.851,42 69.412,58

06006.16.482 Habitação Urbana 155.264,00 0,00 155.264,00 85.851,42 69.412,58

06006.16.482.01.000006 Projeto de Regularização Fundiária 40.000,00 0,00 40.000,00 0,00 40.000,00



106



Competência: 2018




06006.16.482.02.000023 Gestão Administrativa da Habitação 115.264,00 0,00 115.264,00 85.851,42 29.412,58




3.1.90.11.43 13º salário 5.200,00





07001 Diretoria Administrativa 15.654.210,44 0,00 15.654.210,44 15.445.582,43 208.628,01

07001.04 Administração 15.654.210,44 0,00 15.654.210,44 15.445.582,43 208.628,01


07001.04.122.02.000024 Gestão e Adminstração da Secretaria de Obras e Transportes 13.964.210,44 0,00 13.964.210,44 13.765.374,94 198.835,50




3.1.90.11.43 13º salário 459.459,82

3.1.90.13.00 Obrigações Patronais 2.010.726,29

3.1.90.13.01 FGTS 432.954,75

3.1.90.13.02 contribuições previdenciárias – INSS 1.577.771,54






3.3.90.30.00 Material de Consumo 2.390.256,81


107



Competência: 2018





3.3.90.30.16 material de expediente 305,55





3.3.90.30.25 material para manutenção de bens móveis 652,60




3.3.90.30.42 ferramentas 9.509,84

3.3.90.30.51 materiais para conservação e manutenção de bens de uso comum dopovo

1.706.985,05

3.3.90.30.99 outros materiais de consumo 30.769,36








3.3.90.39.20 manutenção e conservação de bens móveis de outras naturezas 6.440,00

3.3.90.39.21 manutenção e conservação de estradas e vias 1.518.280,54




3.3.90.39.69 seguros em geral 3.124,21


108



Competência: 2018





3.3.90.39.78 limpeza e conservação 293.633,94

3.3.90.39.81 serviços bancários 140,00




2.600,34


405,31

3.3.90.40.01 Locação de Equipamentos e Softwares 405,31




3.3.90.47.10 taxas 11.133,62

3.3.90.47.12 contribuição para o PIS/PASEP 5.500,00


3.3.90.92.99 outras despesas de exercícios anteriores 147,09



4.4.90.51.91 obras em andamento 97.487,60


4.4.90.52.10 aparelhos e equipamentos para esportes e diversões 133.560,00


4.4.90.52.35 equipamentos de processamento de dados 80,70

4.4.90.52.38 máquinas, ferramentas e utensílios de oficina 2.100,00

4.4.90.52.40 máquinas e equipamentos agrícolas e rodoviários 3.900,00


07001.04.122.02.000025 Manut do Sistema Viário, de Infraestrutura e Demais Obras Existentes 1.690.000,00 0,00 1.690.000,00 1.680.207,49 9.792,51


109



Competência: 2018






3.3.90.30.04 gás engarrafado 792,00


936.124,80


3.3.90.39.21 manutenção e conservação de estradas e vias 508.373,00




4.4.90.39.66 serviços judiciários 0,00



4.4.90.51.99 outras obras e instalações 148.280,00

07003 Diretoria de Controle e Manutenção de Frota 945.000,01 0,00 945.000,01 701.790,49 243.209,52

07003.04 Administração 945.000,01 0,00 945.000,01 701.790,49 243.209,52


07003.04.122.01.000007 Renovação, Ampliação da Frota e Equipamentos - Secretaria de Obras 195.000,01 0,00 195.000,01 718,00 194.282,01


4.4.90.52.00 Equipamentos e Material Permanente 718,00

4.4.90.52.38 máquinas, ferramentas e utensílios de oficina 718,00

07003.04.122.02.000026 Manutenção e Reparo da Frota e Equipamentos - Secretaria de Obras 750.000,00 0,00 750.000,00 701.072,49 48.927,51







110



Competência: 2018








3.3.90.47.10 taxas 4.000,00

07004 Diretoria de Iluminação Pública 7.852.000,00 0,00 7.852.000,00 6.835.788,32 1.016.211,68

07004.15 Urbanismo 7.852.000,00 0,00 7.852.000,00 6.835.788,32 1.016.211,68

07004.15.452 Serviços Urbanos 7.852.000,00 0,00 7.852.000,00 6.835.788,32 1.016.211,68

07004.15.452.02.000027 Manutenção e Ampliação do Sistema de Iluminação Pública - COSIP 7.852.000,00 0,00 7.852.000,00 6.835.788,32 1.016.211,68




3.1.90.11.43 13º salário 64.248,58


3.1.90.13.01 FGTS 59.591,79











3.3.90.30.42 ferramentas 11.202,50


111



Competência: 2018





184.365,62






3.3.90.39.43 serviços de energia elétrica 2.927.755,40

3.3.90.39.44 serviços de água e esgoto 696,28






1.175,35





4.4.90.51.98 obras contratadas 341.070,63

4.4.90.51.99 outras obras e instalações 32.613,95


4.4.90.52.30 máquinas e equipamentos energéticos 616.000,00



07005 Diretoria de Defesa Civil 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

07005.06 Segurança Pública 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

07005.06.182 Defesa Civil 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


112



Competência: 2018



07005.06.182.02.000028 Coordenação das Ações de Proteção e Defesa Civil 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00




07006 Diretoria de Serviços Urbanos e Paisagismo 15.404.008,74 0,00 15.404.008,74 13.258.871,87 2.145.136,87

07006.15 Urbanismo 15.404.008,74 0,00 15.404.008,74 13.258.871,87 2.145.136,87

07006.15.451 Infra-Estrutura Urbana 11.358.700,00 0,00 11.358.700,00 9.277.250,16 2.081.449,84

07006.15.451.01.000008 Extensão da Pavimentação em Vias Públicas 4.611.700,00 0,00 4.611.700,00 3.352.249,08 1.259.450,92



3.3.90.30.44 material de sinalização visual e afins 10.190,00


9.700,00





07006.15.451.01.000009 Expansão Sistema Viário, Infraestrutura e Demais Obras Complementares 1.850.000,00 0,00 1.850.000,00 1.282.494,65 567.505,35





07006.15.451.01.000010 Obras de Requalificação de Avenidas e da Orla Maritima de Itapema 4.897.000,00 0,00 4.897.000,00 4.642.506,43 254.493,57




9.700,00




113



Competência: 2018





4.4.90.51.98 obras contratadas 4.622.906,43

07006.15.452 Serviços Urbanos 4.045.308,74 0,00 4.045.308,74 3.981.621,71 63.687,03

07006.15.452.02.000029 Manutenção e Ampliação de Cemitérios Públicos 120.000,00 0,00 120.000,00 56.526,10 63.473,90






3.3.90.30.42 ferramentas 7.655,70


20.650,32








07006.15.452.02.000030 Manutenção dos Serv. Limpeza Urbana e Manejo de Resíduos Sólidos 3.925.308,74 0,00 3.925.308,74 3.925.095,61 213,13




3.3.90.39.78 limpeza e conservação 3.674.357,44

07007 Diretoria de Agricultura e Pesca 0,00 970.000,00 970.000,00 842.070,69 127.929,31

07007.20 Agricultura 0,00 970.000,00 970.000,00 842.070,69 127.929,31

07007.20.605 Abastecimento 0,00 970.000,00 970.000,00 842.070,69 127.929,31


114



Competência: 2018



07007.20.605.02.000033 Gestão Adminstrativa do Dpto de Agricultura e Pesca 0,00 970.000,00 970.000,00 842.070,69 127.929,31




3.1.90.11.43 13º salário 42.474,36


3.1.90.13.01 FGTS 44.461,62












3.3.90.30.31 sementes, mudas de plantas e insumos 39.945,27



3.3.90.39.69 seguros em geral 369,10





3.3.90.47.10 taxas 439,96


115



Competência: 2018







07008 Diretoria de Trânsito 0,00 4.959.118,47 4.959.118,47 3.961.569,47 997.549,00

07008.04 Administração 0,00 134.044,34 134.044,34 117.919,68 16.124,66

07008.04.122 Administração Geral 0,00 134.044,34 134.044,34 117.919,68 16.124,66

07008.04.122.02.000021 Manutenção dos Serviços Administrativos - JARI 0,00 134.044,34 134.044,34 117.919,68 16.124,66



3.3.90.36.96 outros serviços de terceiros – pessoa fisica – pagto antecipado 1.153,75


4.4.90.00.00 Aplicações Diretas 0,00 5.000,00 5.000,00 0,00 5.000,00

07008.06 Segurança Pública 0,00 4.825.074,13 4.825.074,13 3.843.649,79 981.424,34

07008.06.181 Policiamento 0,00 1.075.303,14 1.075.303,14 628.444,95 446.858,19

07008.06.181.02.000018 Manutenção dos Serviços Administrativos - POLÍCIA CIVIL 0,00 581.343,79 581.343,79 204.506,86 376.836,93






3.3.90.30.20 material de cama, mesa e banho 1.680,00




3.3.90.30.25 material para manutenção de bens móveis 1.847,82



116



Competência: 2018



3.3.90.30.28 material de proteção e segurança 356,00












3.3.90.39.25 serviços de instalação de máquinas, equipamentos e afins 2.000,00

3.3.90.39.63 serviços gráficos e editoriais 106,00



1.826,96







4.4.90.52.24 equipamentos de proteção, segurança e socorro 14.550,00






117



Competência: 2018



4.4.90.52.51 peças não incorporáveis a imóveis 380,00

07008.06.181.02.000019 Manutenção dos Serviços Administrativos - POLÍCIA MILITAR 0,00 383.959,35 383.959,35 349.521,20 34.438,15

3.3.30.00.00 Transferências a Estados e ao Distrito Federal 0,00 223.188,08 223.188,08 223.188,08 0,00

3.3.30.41.00 Contribuições 213.440,40

3.3.30.41.01 despesa com manutenção de outras entidades de direito público 213.440,40


3.3.30.92.41 contribuições 9.747,68




3.3.90.30.23 uniformes, tecidos e aviamentos 0,00








3.3.90.39.83 serviços de cópias e reprodução de documentos 628,32


0,00


0,00


0,00


4.4.90.51.00 Obras e Instalações 850,00

4.4.90.51.92 instalações incorporáveis ou inerentes ao imóvel 850,00


4.4.90.52.12 aparelhos e utensílios domésticos 5.197,90


118



Competência: 2018



4.4.90.52.33 equipamentos para áudio, vídeo e foto 0,00



4.4.90.52.52 veículos de tração mecânica 86.190,00

4.4.90.52.57 acessórios para automóveis 28.400,00

4.4.90.52.99 outros equipamentos e material permanente 1.700,00

07008.06.181.02.000022 Manutenção do Convenio Preservação da Ordem Pública - Policia Militar 0,00 110.000,00 110.000,00 74.416,89 35.583,11










3.3.90.30.26 material elétrico e eletrônico 0,00


3.3.90.30.33 material para produção industrial 0,00










119



Competência: 2018





7.030,05


2.079,68


2.079,68

07008.06.182 Defesa Civil 0,00 3.749.770,99 3.749.770,99 3.215.204,84 534.566,15

07008.06.182.02.000017 Manutenção dos Serviços Administrativos - DETRAMI 0,00 1.688.031,82 1.688.031,82 1.394.053,35 293.978,47


3.1.90.01.00 Aposentadorias, Reserva Remunerada e Reformas 896,56

3.1.90.01.01 proventos - pessoal civil 896,56



3.1.90.11.43 13º salário 45.380,97


3.1.90.13.01 FGTS 39.735,29




3.1.90.94.00 Indenizações e Restituições Trabalhistas 162,81

3.1.90.94.99 diversas indenizações e restituições trabalhistas 162,81


3.3.90.18.00 Auxílio Financeiro a Estudantes 6.217,15

3.3.90.18.99 outros auxílios financeiros a estudantes 6.217,15







120



Competência: 2018









43.290,00

3.3.90.32.00 Material, Bens ou Serviço para Distribuição Gratuita 230,00

3.3.90.32.99 outros materiais de distribuição gratuita 230,00


3.3.90.33.04 locação de veículo para locomoção - pessoa física 1.200,00










3.3.90.39.69 seguros em geral 557,59





412,85





121



Competência: 2018



3.3.90.47.10 taxas 800,80





4.4.90.52.06 aparelhos e equipamentos de comunicação 1.426,00




07008.06.182.02.000020 Manutenção dos Serviços Administrativos - FUNREBOM 0,00 2.061.739,17 2.061.739,17 1.821.151,49 240.587,68




3.3.90.30.04 gás engarrafado 2.306,00












3.3.90.30.36 material hospitalar 38.012,38



122



Competência: 2018



3.3.90.30.42 ferramentas 710,39


3.3.90.30.50 bandeiras, flâmulas e insígnias 238,20






3.3.90.39.28 coleta de lixo e demais resíduos 496,25

3.3.90.39.41 fornecimento de alimentação 12.204,00

3.3.90.39.46 serviços domésticos 21.637,15

3.3.90.39.50 serviços médico-hospitalar, odontológico e laboratorial 4.185,00


3.3.90.39.69 seguros em geral 562,04





10.692,89


168.147,96

3.3.90.40.02 Desenvolvimento e Manutenção de Software 157.303,14


2.944,82

3.3.90.40.99 Outros Serviços de Tecnologia da Informação e Comunicação 7.900,00


3.3.90.47.10 taxas 1.802,10

4.4.90.00.00 Aplicações Diretas 0,00 1.296.739,17 1.296.739,17 1.146.636,13 150.103,04




123



Competência: 2018



4.4.90.52.00 Equipamentos e Material Permanente 1.048.836,13








4.4.90.52.53 carros de combate 690.000,00

4.4.90.52.99 outros equipamentos e material permanente 4.298,00

08001 Assessoria Especial de Deselvovimento Economico 2.924.304,65 0,00 2.924.304,65 2.713.200,85 211.103,80

08001.04 Administração 20.000,00 0,00 20.000,00 4.620,00 15.380,00

08001.04.122 Administração Geral 10.000,00 0,00 10.000,00 0,00 10.000,00

08001.04.122.01.000015 Desenvolver Mecanismo de Monitoramento Eletrônico 10.000,00 0,00 10.000,00 0,00 10.000,00



08001.04.244 Assistência Comunitária 10.000,00 0,00 10.000,00 4.620,00 5.380,00

08001.04.244.01.000012 Implantação e Manutenção de Centros Comunitários 10.000,00 0,00 10.000,00 4.620,00 5.380,00





08001.15 Urbanismo 155.000,00 0,00 155.000,00 0,00 155.000,00

08001.15.451 Infra-Estrutura Urbana 155.000,00 0,00 155.000,00 0,00 155.000,00

08001.15.451.01.000011 Revitalização do Calçadão Orla de Itapema 155.000,00 0,00 155.000,00 0,00 155.000,00




124



Competência: 2018




4.4.90.52.10 aparelhos e equipamentos para esportes e diversões 0,00

08001.18 Gestão Ambiental 15.000,00 0,00 15.000,00 0,00 15.000,00

08001.18.541 Preservação e Conservação Ambiental 15.000,00 0,00 15.000,00 0,00 15.000,00

08001.18.541.01.000013 Implantação e Manutenção de Parques Ecológicos 15.000,00 0,00 15.000,00 0,00 15.000,00



08001.23 Comércio e Serviços 2.734.304,65 0,00 2.734.304,65 2.708.580,85 25.723,80

08001.23.695 Turismo 2.734.304,65 0,00 2.734.304,65 2.708.580,85 25.723,80

08001.23.695.02.000031 Gestão e Administração da Secr Turismo e Desenvolvimento 2.624.304,65 0,00 2.624.304,65 2.604.761,45 19.543,20




3.1.90.11.43 13º salário 11.300,00


3.1.90.13.01 FGTS 361,84



3.3.90.14.00 Diárias Civil 8.803,07


3.3.90.14.16 diárias no exterior – civil 5.185,37




3.3.90.30.15 material para festividades e homenagens 5.178,12




125



Competência: 2018











3.3.90.30.50 bandeiras, flâmulas e insígnias 2.784,60



3.3.90.32.99 outros materiais de distribuição gratuita 1.150,00

















126



Competência: 2018






3.3.90.39.59 serviços de áudio, vídeo e foto 1.230,00


3.3.90.39.69 seguros em geral 138,58








5.642,15




3.3.90.47.10 taxas 244,17










4.4.90.52.26 instrumentos musicais e artísticos 2.788,00


127



Competência: 2018






4.4.90.52.39 equipamentos e utensílios hidráulicos e elétricos 695,00

08001.23.695.02.000032 Manutenção do Consorcio Intermunicipal de Turismo - AMFRI 110.000,00 0,00 110.000,00 103.819,40 6.180,60

3.1.71.00.00 Transferência a Consórcios Público 33.000,00 0,00 33.000,00 32.256,65 743,35

3.1.71.70.00 Rateio pela Participação em Consórcio Público 32.256,65

3.1.71.70.00 detalhamento opcional para modalidade de aplicação 71 32.256,65

3.3.71.00.00 Transferência a Consórcios Público 75.000,00 0,00 75.000,00 70.469,30 4.530,70



4.4.71.00.00 Transferência a Consórcios Público 2.000,00 0,00 2.000,00 1.093,45 906,55



08002 Diretoria de Industria e Comércio 60.000,00 0,00 60.000,00 53.396,46 6.603,54

08002.15 Urbanismo 60.000,00 0,00 60.000,00 53.396,46 6.603,54

08002.15.451 Infra-Estrutura Urbana 60.000,00 0,00 60.000,00 53.396,46 6.603,54

08002.15.451.01.000016 Construir Decks, Quiosques, Rampas, Praças e Reurbanizar o canto Praia 60.000,00 0,00 60.000,00 53.396,46 6.603,54











128



Competência: 2018





08003 Diretoria de Agricultura e Pesca 9.000,00 0,00 9.000,00 8.850,71 149,29

08003.20 Agricultura 9.000,00 0,00 9.000,00 8.850,71 149,29

08003.20.605 Abastecimento 9.000,00 0,00 9.000,00 8.850,71 149,29

08003.20.605.02.000033 Gestão Adminstrativa do Dpto de Agricultura e Pesca 9.000,00 0,00 9.000,00 8.850,71 149,29






08004 Diretoria do Programa de Emprego e Renda 329.000,00 0,00 329.000,00 327.642,37 1.357,63

08004.04 Administração 329.000,00 0,00 329.000,00 327.642,37 1.357,63


08004.04.244.02.000034 Gestão Adminstrativa do Programa Emprego e Renda 329.000,00 0,00 329.000,00 327.642,37 1.357,63




3.1.90.11.43 13º salário 18.241,06


3.1.90.13.01 FGTS 13.438,27








129



Competência: 2018












08005 Diretoria de Turismo Cultura e Lazer 2.332.550,00 0,00 2.332.550,00 2.089.264,13 243.285,87

08005.13 Cultura 2.107.550,00 0,00 2.107.550,00 1.980.145,38 127.404,62

08005.13.392 Difusão Cultural 2.107.550,00 0,00 2.107.550,00 1.980.145,38 127.404,62

08005.13.392.02.000035 Gestão Adminstrativa do Dpto de Cultura e Lazer 2.027.550,00 0,00 2.027.550,00 1.901.033,08 126.516,92







3.1.90.11.43 13º salário 88.231,75


3.1.90.13.01 FGTS 76.006,75







130



Competência: 2018



3.3.50.00.00 Transferências a Instituições Privadas sem Fins Lucrativos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


3.3.90.14.00 Diárias Civil 96,48










3.610,00











3.3.90.39.27 locação de veículos para locomoção 316,00






131



Competência: 2018









4.4.90.52.33 equipamentos para áudio, vídeo e foto 420,00


4.4.90.52.51 peças não incorporáveis a imóveis 24.690,00

08005.13.392.02.000037 Manutenção e Coordenação da Banda Municipal 80.000,00 0,00 80.000,00 79.112,30 887,70








3.3.90.47.10 taxas 2.800,00


08005.15 Urbanismo 70.000,00 0,00 70.000,00 0,00 70.000,00

08005.15.451 Infra-Estrutura Urbana 70.000,00 0,00 70.000,00 0,00 70.000,00

08005.15.451.01.000020 Revitalização da Praça da Paz 70.000,00 0,00 70.000,00 0,00 70.000,00


08005.23 Comércio e Serviços 155.000,00 0,00 155.000,00 109.118,75 45.881,25

08005.23.392 Difusão Cultural 80.000,00 0,00 80.000,00 79.938,56 61,44

08005.23.392.02.000038 Manutenção do Mercado Público e Programa Culturais 80.000,00 0,00 80.000,00 79.938,56 61,44



132



Competência: 2018











08005.23.695 Turismo 75.000,00 0,00 75.000,00 29.180,19 45.819,81

08005.23.695.01.000019 Implantação de Rota Turistica e Cultural do Sertão do Trombudo 25.000,00 0,00 25.000,00 0,00 25.000,00



08005.23.695.02.000036 Participação em Feiras e Eventos Turisticos 50.000,00 0,00 50.000,00 29.180,19 20.819,81


3.3.90.14.00 Diárias Civil 2.080,19





08006 Assessoria Especial de Esporte 0,00 2.600.000,00 2.600.000,00 2.469.121,42 130.878,58

08006.27 Desporto e Lazer 0,00 2.600.000,00 2.600.000,00 2.469.121,42 130.878,58

08006.27.812 Desporto Comunitário 0,00 2.600.000,00 2.600.000,00 2.469.121,42 130.878,58

08006.27.812.02.000064 Gestão e Administração do Departamento de Esportes 0,00 1.375.500,00 1.375.500,00 1.299.085,80 76.414,20

3.1.90.00.00 Aplicações Diretas 0,00 1.030.000,00 1.030.000,00 996.219,98 33.780,02





133



Competência: 2018





3.1.90.11.43 13º salário 39.149,22


3.1.90.13.01 FGTS 25.954,46







3.3.90.14.00 Diárias Civil 2.065,10




3.3.90.30.14 material educativo e esportivo 40.860,03













134



Competência: 2018






3.3.90.39.69 seguros em geral 45,55







3.3.90.47.10 taxas 180,42










08006.27.812.02.000065 Organização de Jogos e Eventos Esportivos 0,00 1.034.500,00 1.034.500,00 982.979,02 51.520,98

3.3.90.00.00 Aplicações Diretas 0,00 1.030.000,00 1.030.000,00 982.979,02 47.020,98

3.3.90.14.00 Diárias Civil 5.559,23






135



Competência: 2018




3.3.90.31.00 Premiações Culturais, Artísticas, Científicas, Desportivas e Outras 17.566,18

3.3.90.31.04 premiações desportivas 17.566,18

3.3.90.33.00 Passagens e Despesas com Locomoção 715,00

3.3.90.33.01 passagens para o país 715,00












08006.27.812.02.000066 Incentivo aos Atletas Locais e a Terceira Idade na Prática Esportiva 0,00 190.000,00 190.000,00 187.056,60 2.943,40


3.3.90.48.00 Outros Auxílios Financeiros a Pessoas Físicas 187.056,60

3.3.90.48.01 auxilio financeiro a pessoas físicas 187.056,60


09001 Assessoria Especial 75.000,00 0,00 75.000,00 59.405,54 15.594,46

09001.12 Educação 75.000,00 0,00 75.000,00 59.405,54 15.594,46


09001.12.122.02.000042 Manutenção do Programa PROERD 20.000,00 0,00 20.000,00 9.985,40 10.014,60




136



Competência: 2018




3.3.90.30.99 outros materiais de consumo 40,60




09001.12.361 Ensino Fundamental 40.000,00 0,00 40.000,00 39.782,14 217,86

09001.12.361.02.000039 Gestão e Manutenção de Ações Educativas 40.000,00 0,00 40.000,00 39.782,14 217,86






3.3.90.31.00 Premiações Culturais, Artísticas, Científicas, Desportivas e Outras 5.544,00

3.3.90.31.04 premiações desportivas 5.544,00






3.3.90.92.93 indenizações e restituições 5.530,09

09001.12.364 Ensino Superior 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

09001.12.364.02.000040 Viabilizar a Instalação de Polos Universitarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00



09001.12.366 Educação de Jovens e Adultos 15.000,00 0,00 15.000,00 9.638,00 5.362,00

09001.12.366.02.000041 Manutenção dos Serviços Administrativos da UAB 15.000,00 0,00 15.000,00 9.638,00 5.362,00



137



Competência: 2018








09002 Chefia Administrativa 16.949.808,32 10.474,32 16.960.282,64 6.327.339,06 10.632.943,58

09002.12 Educação 16.949.808,32 10.474,32 16.960.282,64 6.327.339,06 10.632.943,58

09002.12.126 Tecnologia da Informatização 3.315.000,00 0,00 3.315.000,00 0,00 3.315.000,00

09002.12.126.01.000032 Implantação e Manutenção de Laboratórios (Ciências e Informática) 3.315.000,00 0,00 3.315.000,00 0,00 3.315.000,00


4.4.90.00.00 Aplicações Diretas 3.315.000,00 0,00 3.315.000,00 0,00 3.315.000,00


4.4.90.52.99 outros equipamentos e material permanente 0,00

09002.12.306 Alimentação e Nutrição 670.000,00 0,00 670.000,00 666.593,60 3.406,40

09002.12.306.02.000046 Atendimento de Alimentação Escolar - EDUCAÇÃO INFANTIL 350.000,00 0,00 350.000,00 347.054,30 2.945,70




09002.12.306.02.000047 Atendimento de Alimentação Escolar - ENSINO FUNDAMENTAL 320.000,00 0,00 320.000,00 319.539,30 460,70




09002.12.361 Ensino Fundamental 5.966.414,00 0,00 5.966.414,00 2.936.550,23 3.029.863,77

09002.12.361.01.000023Suprimento de Materiais, Móveis e Equipamentos para ManutençãoFuncional

367.014,00 0,00 367.014,00 217.361,00 149.653,00





138



Competência: 2018







09002.12.361.01.000024 Renovação, Ampliação e Manutenção da Frota - Sec. de Educação 828.100,00 0,00 828.100,00 49.885,95 778.214,05







09002.12.361.01.000026 Edificação e Ampliação de Unidades Escolares - Fundamental 570.000,00 0,00 570.000,00 292.043,47 277.956,53




4.4.90.61.00 Aquisição de Imóveis 31.955,69


09002.12.361.01.000027 Aquisição e/ou Desapropriação de Terrenos - Secretaria de Educação 800.000,00 0,00 800.000,00 0,00 800.000,00


4.4.90.61.00 Aquisição de Imóveis 0,00

4.4.90.61.07 casas e/ou apartamentos 0,00

09002.12.361.01.000029 Implantação e Manutenção de Parques de Recreação - Fundamental 70.000,00 0,00 70.000,00 12.890,00 57.110,00





09002.12.361.01.000031 Implantar Programas, Projetos e Seminários de Educação 860.000,00 0,00 860.000,00 0,00 860.000,00


139



Competência: 2018







09002.12.361.01.000033 Adequações Estruturais das Unidades Escolares para a Acessibilidade 20.000,00 0,00 20.000,00 0,00 20.000,00



09002.12.361.02.000044 Fornecimento de Transporte Escolar Gratuito - FUNDAMENTAL 598.300,00 0,00 598.300,00 527.566,62 70.733,38







09002.12.361.02.000049 Fornecimento de Materiais e Uniformes Escolares - FUNDAMENTAL 1.853.000,00 0,00 1.853.000,00 1.836.803,19 16.196,81







09002.12.364 Ensino Superior 1.074.000,00 0,00 1.074.000,00 913.492,95 160.507,05

09002.12.364.02.000045 Fornecimento de Transporte Escolar Gratuito - ALUNOS UNIVERSITARIOS 1.074.000,00 0,00 1.074.000,00 913.492,95 160.507,05






140



Competência: 2018




09002.12.365 Educação Infantil 5.904.394,32 10.474,32 5.914.868,64 1.810.702,28 4.104.166,36

09002.12.365.01.000025 Edificação e Ampliação de Unidades Escolares - Infantil 4.265.694,32 10.474,32 4.276.168,64 362.077,30 3.914.091,34

3.3.90.00.00 Aplicações Diretas 0,00 10.474,32 10.474,32 10.474,32 0,00


3.3.90.93.02 restituições 10.474,32

4.4.90.00.00 Aplicações Diretas 4.265.694,32 0,00 4.265.694,32 351.602,98 3.914.091,34


4.4.90.51.07 reforma 177.500,00


09002.12.365.01.000028 Implantação e Manutenção de Parques de Recreação - Infantil 80.000,00 0,00 80.000,00 0,00 80.000,00



09002.12.365.02.000043 Fornecimento de Transporte Escolar Gratuito - INFANTIL 553.700,00 0,00 553.700,00 453.306,92 100.393,08






3.3.90.39.26 serviços de transporte escolar 8.975,62


09002.12.365.02.000048 Fornecimento de Materiais e Uniformes Escolares - INFANTIL 1.005.000,00 0,00 1.005.000,00 995.318,06 9.681,94







141



Competência: 2018




09002.12.541 Preservação e Conservação Ambiental 20.000,00 0,00 20.000,00 0,00 20.000,00

09002.12.541.01.000030 Implantação e Manutenção de Programa Educação Ambiental 20.000,00 0,00 20.000,00 0,00 20.000,00



09003 Diretoria de Planejamento e Projetos 715.000,00 0,00 715.000,00 524.697,92 190.302,08

09003.12 Educação 715.000,00 0,00 715.000,00 524.697,92 190.302,08

09003.12.361 Ensino Fundamental 355.000,00 0,00 355.000,00 174.576,93 180.423,07

09003.12.361.02.000051 Manut e Reforma de Unidades Educacionais Existentes - FUNDAMENTAL 350.000,00 0,00 350.000,00 174.576,93 175.423,07









4.4.90.51.07 reforma 115.736,10





09003.12.361.02.000052 Implantação e Manutenção do Novo Programa Saúde na Escola. 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 5.000,00



09003.12.365 Educação Infantil 250.000,00 0,00 250.000,00 240.234,69 9.765,31

09003.12.365.02.000050 Manutenção e Reforma de Unidades Educacionais Existentes - INFANTIL 250.000,00 0,00 250.000,00 240.234,69 9.765,31


142



Competência: 2018








09003.12.392 Difusão Cultural 110.000,00 0,00 110.000,00 109.886,30 113,70

09003.12.392.02.000053 Manutenção e Coordenação do Projeto Fanfarra Escolar 110.000,00 0,00 110.000,00 109.886,30 113,70



3.3.90.30.25 material para manutenção de bens móveis 994,80


3.3.90.36.96 outros serviços de terceiros – pessoa fisica – pagto antecipado 7.800,00






09004 Diretoria de Ensino 77.018.690,77 0,00 77.018.690,77 72.711.164,22 4.307.526,55

09004.12 Educação 77.018.690,77 0,00 77.018.690,77 72.711.164,22 4.307.526,55

09004.12.306 Alimentação e Nutrição 1.019.034,50 0,00 1.019.034,50 957.315,22 61.719,28

09004.12.306.02.000058 Executar o Programa Nacional de Alimentação Escolar - PNAE Infantil 497.034,50 0,00 497.034,50 437.559,08 59.475,42




09004.12.306.02.000059 Executar o Programa Nacional de Alimentação Escolar - PNAE Fundamental 522.000,00 0,00 522.000,00 519.756,14 2.243,86




143



Competência: 2018






09004.12.361 Ensino Fundamental 54.031.598,37 0,00 54.031.598,37 52.101.855,99 1.929.742,38

09004.12.361.02.000054 Gestão e Administração da Secretaria de Educação 22.557.058,40 0,00 22.557.058,40 21.520.686,58 1.036.371,82


3.1.90.04.00 Contratação por Tempo Determinado 1.683.456,54

3.1.90.04.01 professores substitutos 1.382.716,70




3.1.90.11.43 13º salário 687.804,57

3.1.90.11.46 férias - pagamento antecipado 9.523,33


3.1.90.13.01 FGTS 663.287,64









3.3.90.14.00 Diárias Civil 16.950,57





144



Competência: 2018

























3.3.90.36.99 outros serviços de terceiros – pessoa física 700,00






145



Competência: 2018




3.3.90.39.12 locação de máquinas e equipamentos 0,00














3.3.90.39.69 seguros em geral 33.959,32

3.3.90.39.75 multas e infrações de trânsito 4.149,02


3.3.90.39.79 serviços de apoio administrativo, técnico e operacional 1.363.266,26




17.471,43


24.110,50



13.037,40




146



Competência: 2018




3.3.90.47.10 taxas 21.916,60






4.4.90.52.00 Equipamentos e Material Permanente 2.219.757,00







4.4.90.52.35 equipamentos de processamento de dados 1.622.707,00



09004.12.361.02.000056 Manutenção dos Recursos do FUNDEB - FUNDAMENTAL 28.904.539,97 0,00 28.904.539,97 28.508.881,34 395.658,63







3.1.90.11.43 13º salário 1.035.633,32


3.1.90.13.01 FGTS 1.001.199,28


147



Competência: 2018









3.3.90.18.00 Auxílio Financeiro a Estudantes 266,00

3.3.90.18.01 auxílio a estudantes carentes 266,00















4.4.90.51.07 reforma 577.552,95






148



Competência: 2018





09004.12.361.02.000061 Gestão dos Recursos Salário Educação FNDE - Fundamental 2.570.000,00 0,00 2.570.000,00 2.072.288,07 497.711,93



3.3.90.30.04 gás engarrafado 116.250,00






3.3.90.30.20 material de cama, mesa e banho 1.671,00








3.3.90.30.42 ferramentas 5.411,00



3.3.90.32.01 livros didáticos 3.600,00






149



Competência: 2018















4.4.90.51.07 reforma 350.392,28








09004.12.365 Educação Infantil 19.083.100,00 0,00 19.083.100,00 17.990.373,59 1.092.726,41

09004.12.365.02.000055 Manutenção dos Recursos do FUNDEB - INFANTIL 11.291.600,00 0,00 11.291.600,00 11.131.762,69 159.837,31







150



Competência: 2018




3.1.90.11.43 13º salário 394.365,28


3.1.90.13.01 FGTS 475.523,12








3.3.90.18.99 outros auxílios financeiros a estudantes 866,25

















151



Competência: 2018







09004.12.365.02.000057 Gestão e Manutenção da Educação Infantil - CMEIS CRECHES 1.560.000,00 0,00 1.560.000,00 1.064.810,63 495.189,37



3.1.90.04.01 professores substitutos 4.513,00



3.1.90.11.43 13º salário 136.115,28


3.1.90.13.01 FGTS 33.372,88
















152



Competência: 2018





09004.12.365.02.000099 Gestão e Manutenção da Educação Infantil - CMEIS PRE- ESCOLAS 6.231.500,00 0,00 6.231.500,00 5.793.800,27 437.699,73





3.1.90.04.99 outros serviços temporários 596,60



3.1.90.11.43 13º salário 95.285,35


3.1.90.13.01 FGTS 243.663,75
















153



Competência: 2018





4.4.90.51.07 reforma 54.804,37







09004.12.367 Educação Especial 2.884.957,90 0,00 2.884.957,90 1.661.619,42 1.223.338,48

09004.12.367.02.000060 Gestão dos Recursos Salário Educação FNDE - Infantil 2.824.957,90 0,00 2.824.957,90 1.661.619,42 1.163.338,48












3.3.90.30.42 ferramentas 512,92






154



Competência: 2018











3.3.90.93.02 restituições 19.958,87











09004.12.367.02.000062 Parcerias com Entidades para Alunos com Necessidades Especiais 60.000,00 0,00 60.000,00 0,00 60.000,00

3.3.50.00.00 Transferências a Instituições Privadas sem Fins Lucrativos 20.000,00 0,00 20.000,00 0,00 20.000,00



09007 Diretoria CEMEJA 488.000,00 0,00 488.000,00 322.209,55 165.790,45

09007.12 Educação 488.000,00 0,00 488.000,00 322.209,55 165.790,45

09007.12.366 Educação de Jovens e Adultos 488.000,00 0,00 488.000,00 322.209,55 165.790,45

09007.12.366.02.000063 Atendimento Educac Através da Rede Complementar - Fundamental EJA 488.000,00 0,00 488.000,00 322.209,55 165.790,45


155



Competência: 2018






3.1.90.11.43 13º salário 11.861,73


3.1.90.13.01 FGTS 18.664,06













09009 Diretoria de Esporte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

09009.27 Desporto e Lazer 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

09009.27.812 Desporto Comunitário 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

09009.27.812.02.000064 Gestão e Administração do Departamento de Esportes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00




09009.27.812.02.000065 Organização de Jogos e Eventos Esportivos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00



156



Competência: 2018




09009.27.812.02.000066 Incentivo aos Atletas Locais e a Terceira Idade na Prática Esportiva 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00



10011 Diretoria de Assistencia Social 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

10011.08 Assistência Social 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

10011.08.243 Assistência à Criança e ao Adolescente 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

10011.08.243.02.000068 Manutenção do Conselho Tutelar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00




10011.08.244 Assistência Comunitária 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

10011.08.244.02.000067 Gestão e Administração do Departamento de Assist Social 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00




10011.08.244.02.000069 Processos de Conferências Municipais 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


16004 Diretoria de Programas Sociais 0,00 5.924.500,00 5.924.500,00 5.685.488,35 239.011,65

16004.08 Assistência Social 0,00 5.924.500,00 5.924.500,00 5.685.488,35 239.011,65

16004.08.243 Assistência à Criança e ao Adolescente 0,00 567.000,00 567.000,00 374.114,99 192.885,01

16004.08.243.02.000068 Manutenção do Conselho Tutelar 0,00 567.000,00 567.000,00 374.114,99 192.885,01




3.1.90.11.43 13º salário 19.475,55



157



Competência: 2018





















16004.08.244 Assistência Comunitária 0,00 5.357.500,00 5.357.500,00 5.311.373,36 46.126,64

16004.08.244.02.000067 Gestão e Administração do Departamento de Assist Social 0,00 5.357.500,00 5.357.500,00 5.311.373,36 46.126,64

3.1.90.00.00 Aplicações Diretas 0,00 4.704.000,00 4.704.000,00 4.703.431,95 568,05






3.1.90.11.43 13º salário 252.487,44


158



Competência: 2018




3.1.90.13.01 FGTS 233.136,80





3.1.90.92.94 indenizações e restituições trabalhistas 199,89




3.3.90.08.00 Outros Benefícios Assistenciais 5.724,00

3.3.90.08.99 outros benefícios assistenciais 5.724,00

3.3.90.14.00 Diárias Civil 2.735,89
















159



Competência: 2018




















3.3.90.39.53 serviços de assistência social 8.000,00


3.3.90.39.69 seguros em geral 364,40






11.993,99


4.513,02



160



Competência: 2018







3.3.90.47.02 imposto sobre propriedade predial e territorial urbana – IPTU 2.583,00

3.3.90.47.10 taxas 653,39


3.3.90.92.36 outros serviços de terceiros – pessoa física 892,42






16004.08.244.02.000069 Processos de Conferências Municipais 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


99001 RESERVA DE CONTINGENCIA 1.020.000,00 0,00 1.020.000,00 0,00 1.020.000,00

99001.99 Reserva Contingência 1.020.000,00 0,00 1.020.000,00 0,00 1.020.000,00

99001.99.999 Reserva Contingência 1.020.000,00 0,00 1.020.000,00 0,00 1.020.000,00

99001.99.999.09.000999 Reserva de Contingência 1.020.000,00 0,00 1.020.000,00 0,00 1.020.000,00

9.9.99.00.00 A Definir (ou Res.Contingência) 1.020.000,00 0,00 1.020.000,00 0,00 1.020.000,00

Total da Unidade Gestora 182.707.417,29 14.934.092,79 197.641.510,08 168.319.479,24 29.322.030,84

Unidade Gestora: Fundação Municipal do Meio Ambiente de Itapema



11001 Presidencia da FAACI 1.773.838,92 0,00 1.773.838,92 1.714.352,54 59.486,38

11001.18 Gestão Ambiental 1.773.838,92 0,00 1.773.838,92 1.714.352,54 59.486,38

11001.18.542 Controle Ambiental 1.773.838,92 0,00 1.773.838,92 1.714.352,54 59.486,38


161



Competência: 2018



11001.18.542.02.000070 Gestão e Administração da FAACI 1.773.838,92 0,00 1.773.838,92 1.714.352,54 59.486,38




3.1.90.11.43 13º salário 68.262,22


3.1.90.13.01 FGTS 45.034,31







3.3.90.14.00 Diárias Civil 1.597,80











3.3.90.30.42 ferramentas 33,98



47,53


162



Competência: 2018



3.3.90.32.00 Material, Bens ou Serviço para Distribuição Gratuita 575,00













3.3.90.39.51 serviços de análises e pesquisas científicas 398,50


3.3.90.39.69 seguros em geral 418,34





3.3.90.39.90 serviços de publicidade legal 0,00



1.785,80


2.632,55





163



Competência: 2018





3.3.90.47.10 taxas 1.051,85


3.3.90.92.93 indenizações e restituições 34.664,00



4.4.90.51.07 reforma 38.786,93




4.4.90.52.24 equipamentos de proteção, segurança e socorro 225,52




4.4.90.91.00 Sentenças Judiciais 0,00

4.4.90.91.30 sentenças indenizatórias 0,00

Total da Unidade Gestora 1.773.838,92 0,00 1.773.838,92 1.714.352,54 59.486,38

Unidade Gestora: Fundo Municipal de Assistência Social de Itapema



13001 Fundo Municipal de Assistencia Social 2.526.195,67 0,00 2.526.195,67 1.554.973,81 971.221,86

13001.08 Assistência Social 2.526.195,67 0,00 2.526.195,67 1.554.973,81 971.221,86

13001.08.244 Assistência Comunitária 2.526.195,67 0,00 2.526.195,67 1.554.973,81 971.221,86

13001.08.244.01.000039 Edificação de Centros de Assistência Social 457.500,00 0,00 457.500,00 0,00 457.500,00


13001.08.244.02.000084 Gestão Administrativa do Fundo Municipal de Assistência Social 143.015,90 0,00 143.015,90 114.176,61 28.839,29


164



Competência: 2018




3.3.90.14.00 Diárias Civil 1.037,10





















13001.08.244.02.000085 Repasse a Entidades de Assistência Social p/ Execução de Serviços 50.000,00 0,00 50.000,00 0,00 50.000,00



13001.08.244.02.000086 Manutenção dos Serviços Prestados no CRAS 231.582,78 0,00 231.582,78 170.946,25 60.636,53



165



Competência: 2018





















120,00

3.3.90.40.08 Serviços Técnicos Profissionais de Tic 120,00










166



Competência: 2018






13001.08.244.02.000087 Manutenção dos Serviços de Convivência e Fortalecimento de Vínculos 164.000,00 0,00 164.000,00 136.686,14 27.313,86


3.3.90.14.00 Diárias Civil 2.110,36


















13001.08.244.02.000088 Programa Atendim às Necessidades Emergenciais e Eventuais ? PANEE 300.072,91 0,00 300.072,91 196.110,43 103.962,48


3.3.90.08.00 Outros Benefícios Assistenciais 82.280,50

3.3.90.08.01 auxílio-funeral 715,50


167



Competência: 2018



3.3.90.08.03 auxílio-natalidade 46.505,50

3.3.90.08.99 outros benefícios assistenciais 35.059,50

3.3.90.14.00 Diárias Civil 60,30







13001.08.244.02.000089 Manutenção das Atividades do ACESSUAS TRABALHO 108.221,31 0,00 108.221,31 44.305,06 63.916,25









13001.08.244.02.000090 Gestão Recursos do IGD-SUAS 47.889,05 0,00 47.889,05 42.558,55 5.330,50


3.3.90.14.00 Diárias Civil 3.421,80








168



Competência: 2018








3.450,00

3.3.90.40.08 Serviços Técnicos Profissionais de Tic 3.450,00


3.3.90.47.10 taxas 1.750,00








13001.08.244.02.000091 Gestão dos Recursos do IGDBF 141.933,70 0,00 141.933,70 115.676,98 26.256,72


3.3.90.14.00 Diárias Civil 1.205,92











169



Competência: 2018









4.4.90.52.32 máquinas e equipamentos gráficos 8.490,00



13001.08.244.02.000092 Manutenção dos Serviços Prestados no CREAS 702.688,82 0,00 702.688,82 574.479,38 128.209,44



3.3.90.14.00 Diárias Civil 4.235,79
















170



Competência: 2018
























13001.08.244.02.000093 Gestão dos Serviços de Acolhimento Institucional João e Maria 179.291,20 0,00 179.291,20 160.034,41 19.256,79



3.3.90.14.00 Diárias Civil 1.019,02




171



Competência: 2018








3.3.90.30.99 outros materiais de consumo 240,00















Unidade Gestora: Fundo Municipal de Saúde de Itapema



12001 Assessoria Especial de Politicas de Saúde 330.000,00 0,00 330.000,00 230.453,64 99.546,36

12001.04 Administração 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 5.000,00

12001.04.122 Administração Geral 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 5.000,00

12001.04.122.02.000071 Manutenção do Conselho Municipal da Saúde - COMUSA 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 5.000,00


172



Competência: 2018




12001.10 Saúde 325.000,00 0,00 325.000,00 230.453,64 94.546,36

12001.10.302 Assistência Hospitalar e Ambulatorial 325.000,00 0,00 325.000,00 230.453,64 94.546,36

12001.10.302.02.000072 Gestão do Consórcio Intermunicipal de Saúde - CIS AMFRI 325.000,00 0,00 325.000,00 230.453,64 94.546,36







3.3.93.00.00Aplicação Direta Decorrente de Operação de Órgãos, Fundos e Entidadesdos Orçam. Fiscal e da Segurid

275.000,00 0,00 275.000,00 214.132,14 60.867,86



4.4.71.00.00 Transferência a Consórcios Público 5.000,00 0,00 5.000,00 201,50 4.798,50

4.4.71.70.00 Rateio pela Participação em Consórcio Público 201,50

4.4.71.70.00 detalhamento opcional para modalidade de aplicação 71 201,50

12004 Diretoria de Administração e Finanças 18.477.806,66 10.000.000,00 28.477.806,66 16.561.653,11 11.916.153,55

12004.10 Saúde 18.477.806,66 10.000.000,00 28.477.806,66 16.561.653,11 11.916.153,55

12004.10.122 Administração Geral 18.477.806,66 10.000.000,00 28.477.806,66 16.561.653,11 11.916.153,55

12004.10.122.01.000035 Renovação, Ampliação e Manutenção da Frota e Equipamentos - FMS 340.000,00 0,00 340.000,00 8.905,00 331.095,00



4.4.90.52.08 aparelhos, equipamentos, utensílios médico-odontológico, laboratorial ehospitalar

8.905,00

12004.10.122.01.000036 Aquisição e/ou Desapropriação de Terrenos - FMS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


12004.10.122.01.000037 Edificação e Implantação de Novos Estabelecimentos de Saúde 2.048.535,46 0,00 2.048.535,46 742.831,49 1.305.703,97

4.4.90.00.00 Aplicações Diretas 2.048.535,46 0,00 2.048.535,46 742.831,49 1.305.703,97


173



Competência: 2018





12004.10.122.01.000038 Edificação do Hospital Municipal de Itapema 0,00 10.000.000,00 10.000.000,00 0,00 10.000.000,00

4.4.90.00.00 Aplicações Diretas 0,00 10.000.000,00 10.000.000,00 0,00 10.000.000,00

12004.10.122.02.000073 Gestão e Administração do Fundo Municipal de Saúde - FMS 15.829.271,20 0,00 15.829.271,20 15.590.486,27 238.784,93


3.1.90.01.00 Aposentadorias, Reserva Remunerada e Reformas 3.894,53

3.1.90.01.01 proventos - pessoal civil 3.894,53



3.1.90.04.02 serviços temporários de agentes de saúde 234.014,66


3.1.90.04.99 outros serviços temporários 1.105.266,88



3.1.90.11.43 13º salário 675.897,62


3.1.90.13.01 FGTS 634.231,02








3.1.90.94.07 indenização por demissão de servidor ou empregado 6.444,01

3.3.50.00.00 Transferências a Instituições Privadas sem Fins Lucrativos 120.000,00 0,00 120.000,00 64.000,00 56.000,00


174



Competência: 2018





3.3.50.41.00 Contribuições 14.000,00

3.3.50.41.99 outras contribuições 14.000,00


3.3.90.14.00 Diárias Civil 179.687,01






3.3.90.30.04 gás engarrafado 22.001,10

3.3.90.30.06 alimentos para animais 7.920,00


3.3.90.30.10 material odontológico 28.819,60












3.3.90.30.43 material para reabilitação profissional 0,00


175



Competência: 2018





3.3.90.32.02 medicamentos 8.560,92





3.3.90.33.99 outras despesas com locomoção 720,00

3.3.90.35.00 Serviços de Consultoria 4.800,00

3.3.90.35.01 assessoria e consultoria técnica ou jurídica 4.800,00





3.3.90.36.30 serviços médicos e odontológicos 488.489,20














176



Competência: 2018






3.3.90.39.69 seguros em geral 17.419,34

3.3.90.39.75 multas e infrações de trânsito 4.863,76








7.434,13


2.333,55





3.3.90.47.10 taxas 6.663,14

3.3.90.48.00 Outros Auxílios Financeiros a Pessoas Físicas 96.000,00

3.3.90.48.01 auxilio financeiro a pessoas físicas 96.000,00


3.3.90.92.30 material de consumo 336,40


3.3.90.92.47 obrigações tributárias e contributivas 511,93





177



Competência: 2018





46.426,90







12004.10.122.02.000074 Manutenção e Reforma de Estabelecimentos de Saúde Existentes 260.000,00 0,00 260.000,00 219.430,35 40.569,65










12005 Diretoria de Vigilancia em Saúde 2.781.500,00 0,00 2.781.500,00 2.321.430,09 460.069,91

12005.10 Saúde 2.781.500,00 0,00 2.781.500,00 2.321.430,09 460.069,91

12005.10.304 Vigilância Sanitária 1.885.500,00 0,00 1.885.500,00 1.647.297,05 238.202,95

12005.10.304.02.000075 Gestão das Ações em Vigilância Sanitária 1.885.500,00 0,00 1.885.500,00 1.647.297,05 238.202,95



3.1.90.04.01 professores substitutos 329,16




178



Competência: 2018






3.1.90.11.43 13º salário 30.061,30


3.1.90.13.01 FGTS 60.713,68








3.3.90.30.06 alimentos para animais 52.850,00


3.3.90.30.11 material químico 14.210,22


3.3.90.30.18 materiais e medicamentos p/uso veterinário 7.743,00




3.3.90.30.36 material hospitalar 276,00



3.3.90.39.08 manutenção de software 5.499,84




179



Competência: 2018













12005.10.305 Vigilância Epidemiológica 896.000,00 0,00 896.000,00 674.133,04 221.866,96

12005.10.305.02.000076 Gestão das Ações em Vigilância Epidemiológica 896.000,00 0,00 896.000,00 674.133,04 221.866,96










3.1.90.13.01 FGTS 22.807,55







180



Competência: 2018






3.3.90.30.11 material químico 7.910,00




3.3.90.30.49 bilhetes de passagens 6.720,00






3.3.90.39.41 fornecimento de alimentação 110,98





12006 Diretoria de Atenção Básica 10.137.986,75 0,00 10.137.986,75 8.811.842,22 1.326.144,53

12006.10 Saúde 10.137.986,75 0,00 10.137.986,75 8.811.842,22 1.326.144,53

12006.10.301 Atenção Básica 10.137.986,75 0,00 10.137.986,75 8.811.842,22 1.326.144,53

12006.10.301.02.000077 Gestão dos Serviços de Atenção Básica 10.137.986,75 0,00 10.137.986,75 8.811.842,22 1.326.144,53







181



Competência: 2018





3.1.90.11.43 13º salário 7.633,74


3.1.90.13.01 FGTS 209.061,26


















3.3.90.32.02 medicamentos 167.859,95






182



Competência: 2018















11.106,00






12007 Diretoria de Atenção Especializada 16.867.273,36 5.000,00 16.872.273,36 14.620.435,29 2.251.838,07

12007.10 Saúde 16.867.273,36 5.000,00 16.872.273,36 14.620.435,29 2.251.838,07

12007.10.302 Assistência Hospitalar e Ambulatorial 14.628.015,68 0,00 14.628.015,68 12.891.238,84 1.736.776,84

12007.10.302.02.000079 Operação e Manutenção do Centro de Apoio Psicossocial - CAPS 700.000,00 0,00 700.000,00 484.745,02 215.254,98








183



Competência: 2018


















12007.10.302.02.000080 Operação e Manutenção do Serviço Móvel de Urgência - SAMU 430.000,00 0,00 430.000,00 199.257,24 230.742,76











3.3.90.39.12 locação de máquinas e equipamentos 0,00


184



Competência: 2018




3.3.90.39.24 serviços de confecção, manutenção e instalação de sinalização visual eafins

560,00





5.860,00





12007.10.302.02.000081 Operação e Manut Assist Hospitalar e do Serv Urg e Emergência 6.500.000,00 0,00 6.500.000,00 6.066.780,29 433.219,71

3.3.50.00.00 Transferências a Instituições Privadas sem Fins Lucrativos 6.400.000,00 0,00 6.400.000,00 5.997.681,29 402.318,71

3.3.50.41.00 Contribuições 5.997.681,29

3.3.50.41.02 despesa com manutenção de outras entidades de direito privado 5.997.681,29



3.3.90.30.04 gás engarrafado 69.099,00

12007.10.302.02.000082 Gestão da Assist de Média e Alta Complexidade Ambul e Hospitalar 6.399.089,56 0,00 6.399.089,56 5.876.963,49 522.126,07








3.1.90.11.43 13º salário 5.286,06



185



Competência: 2018



3.1.90.13.01 FGTS 296.268,57













3.3.90.30.43 material para reabilitação profissional 8.388,70


3.3.90.32.02 medicamentos 1.535,91













186



Competência: 2018





11.560,00




12007.10.302.02.000083 Operação e Manut Serviço Centro Especialidades Odontológicas - CEO 598.926,12 0,00 598.926,12 263.492,80 335.433,32




3.3.90.30.10 material odontológico 135.109,40










27.666,00

12007.10.303 Suporte Profilático e Terapêutico 2.239.257,68 5.000,00 2.244.257,68 1.729.196,45 515.061,23

12007.10.303.02.000078 Gestão da Assistência Farmacêutica 2.239.257,68 5.000,00 2.244.257,68 1.729.196,45 515.061,23



3.3.90.18.99 outros auxílios financeiros a estudantes 632,50


3.3.90.30.04 gás engarrafado 7.500,00



187



Competência: 2018



3.3.90.30.09 material farmacológico 456,00


3.3.90.32.00 Material, Bens ou Serviço para Distribuição Gratuita 1.181.547,93

3.3.90.32.02 medicamentos 1.179.963,93










Total da Unidade Gestora 48.594.566,77 10.005.000,00 58.599.566,77 42.545.814,35 16.053.752,42

Unidade Gestora: Fundo Municipal Direitos Criança e Adolesc.de Itapema



14001 Fundo Municipal da Infancia e Adolescencia 1.157.000,00 0,00 1.157.000,00 850.593,00 306.407,00

14001.08 Assistência Social 1.157.000,00 0,00 1.157.000,00 850.593,00 306.407,00

14001.08.243 Assistência à Criança e ao Adolescente 1.107.000,00 0,00 1.107.000,00 845.488,00 261.512,00

14001.08.243.02.000094 Gestão Administrativa do Fundo Mun. da Infância e Adolescência 1.107.000,00 0,00 1.107.000,00 845.488,00 261.512,00

3.3.50.00.00 Transferências a Instituições Privadas sem Fins Lucrativos 1.080.000,00 0,00 1.080.000,00 827.069,88 252.930,12



3.3.50.43.00 Subvenções Sociais 813.069,88

3.3.50.43.02 transferências a instituições privadas de assistência social 813.069,88



188



Competência: 2018








14001.08.244.02.000095 Gestão e Acompanhamento Técnico dos Conselhos de Direitos 50.000,00 0,00 50.000,00 5.105,00 44.895,00




Total da Unidade Gestora 1.157.000,00 0,00 1.157.000,00 850.593,00 306.407,00

Unidade Gestora: Câmara Municipal de Itapema



15001 Camara Municipal de Itapema 8.520.000,00 0,00 8.520.000,00 7.965.314,42 554.685,58

15001.01 Legislativa 8.520.000,00 0,00 8.520.000,00 7.965.314,42 554.685,58

15001.01.031 Ação Legislativa 8.520.000,00 0,00 8.520.000,00 7.965.314,42 554.685,58

15001.01.031.01.000040 Renovação, Ampliação e Manutenção da Frota do Legislativo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00



15001.01.031.02.000096 Gestão e Administração da Câmara Municipal 6.693.000,00 0,00 6.693.000,00 6.199.199,92 493.800,08





3.1.90.13.01 FGTS 30.882,80


3.1.90.34.00 Outras Despesas de Pessoal Decorrentes de Contratos de Terceirização 483.020,72


189



Competência: 2018



3.1.90.34.01 substituição de mão-de-obra (LRF, art. 18, §1º) 483.020,72



3.3.90.14.00 Diárias Civil 1.200,00













3.3.90.30.29 material para áudio, vídeo e foto 145,00






3.3.90.36.07 estagiários 42.866,40






190



Competência: 2018



3.3.90.39.08 manutenção de software 17.604,00



3.3.90.39.15 limpeza de veículos 1.155,00









3.3.90.39.49 produções jornalísticas 76.000,00



3.3.90.39.65 serviços de apoio ao ensino 1.584,00

3.3.90.39.69 seguros em geral 10.348,56


3.3.90.39.88 serviços de publicidade e propaganda 388.229,50




73.448,05

3.3.90.40.03 Hospedagem de Sistemas 941,09

3.3.90.40.04 Comunicação de Dados 6.090,92


31.248,61

3.3.90.40.08 Serviços Técnicos Profissionais de Tic 34.740,43



191



Competência: 2018











4.4.90.52.36 máquinas, instalações e utensílios de escritório 75,00



4.4.90.52.48 veículos diversos 59.000,00

4.4.90.61.00 Aquisição de Imóveis 0,00

4.4.90.61.03 terrenos 0,00

15001.01.031.02.000097 Remuneração dos Agentes Politicos - Vereadores 1.622.000,00 0,00 1.622.000,00 1.616.233,21 5.766,79







3.3.90.14.00 Diárias Civil 7.200,00




15001.01.031.02.000098 Manutenção e/ou Ampliação do Prédio da Câmara Municipal 205.000,00 0,00 205.000,00 149.881,29 55.118,71



192



Competência: 2018







4.4.90.51.07 reforma 135.281,29


Total Geral 245.279.018,65 24.939.092,79 270.218.111,44 222.950.527,36 47.267.584,08


193


Previsão Inicial Previsão Atualizada Receitas Realizadas Saldo

(a) (b) (c) (d)=(c-b)

RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS 197.755.000,00 197.755.000,00 230.946.580,40 33.191.580,40

Receitas Correntes (I) 192.337.000,00 192.337.000,00 223.870.527,52 31.533.527,52

Receita Tributária 100.024.360,00 100.024.360,00 107.602.065,19 7.577.705,19

Receitas de Contribuições 6.200.000,00 6.200.000,00 6.966.715,55 766.715,55

Receita Patrimonial 2.045.800,00 2.045.800,00 2.846.414,80 800.614,80

Receita Agropecuária 0,00 0,00 0,00 0,00

Receita Industrial 0,00 0,00 0,00 0,00

Receita de Serviços 865.000,00 865.000,00 1.392.139,53 527.139,53

Transferências Correntes 82.279.840,00 82.279.840,00 102.620.287,90 20.340.447,90

Outras Receitas Correntes 922.000,00 922.000,00 2.442.904,55 1.520.904,55

Receitas de Capital (II) 5.418.000,00 5.418.000,00 7.076.052,88 1.658.052,88

Operações de Crédito 1.900.000,00 1.900.000,00 2.139.606,87 239.606,87

Alienação de Bens 260.000,00 260.000,00 284.830,70 24.830,70

Amortização de Empréstimos 0,00 0,00 0,00 0,00

Transferências de Capital 3.258.000,00 3.258.000,00 1.200.360,00 -2.057.640,00

Outras Receitas de Capital 0,00 0,00 3.451.255,31 3.451.255,31

RECEITAS INTRA-ORÇAMENTÁRIAS (III) 0,00 0,00 0,00 0,00

SUBTOTAL DAS RECEITAS (IV) = (I + II + III) 197.755.000,00 197.755.000,00 230.946.580,40 33.191.580,40

Operações de Crédito / Refinanciamento (V) 0,00 0,00 0,00 0,00

Operações de Crédito Internas 0,00 0,00 0,00 0,00

Mobiliária 0,00 0,00 0,00 0,00

Contratual 0,00 0,00 0,00 0,00

Operações de Crédito Externas 0,00 0,00 0,00 0,00

Mobiliária 0,00 0,00 0,00 0,00

Contratual 0,00 0,00 0,00 0,00

SUBTOTAL COM REFINANCIAMENTO (VI =IV + V)

197.755.000,00 197.755.000,00 230.946.580,40 33.191.580,40

DÉFICIT (VII)

TOTAL (VIII = VI + VII) 197.755.000,00 197.755.000,00 230.946.580,40 33.191.580,40

Saldos de Exercícios Anteriores

Recursos Arrecadados em Exerc íc iosAnter iores

0,00 0,00 0,00 0,00

Superávit Financeiro 10.678.753,80

Reabertura de créditos adicionais 0,00

ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL

BALANÇO ORÇAMENTÁRIO - ANEXO 12


Competência: 06/2018

124/06/2019 - 20:01e-Sfinge Web - Gerado em:

194

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DespesasEmpenhadas

DespesasLiquidadas

Despesas PagasDotação Inicial DotaçãoAtualizada

Saldo da Dotação

(g) (h) (i)(e) (f) (j) = (f-g)

222.950.527,36DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS 204.116.451,85 198.051.093,63196.735.000,00 268.866.111,44 45.915.584,08

191.169.418,18Despesas Correntes (IX) 180.372.872,84 174.606.963,30171.257.000,00 202.938.687,16 11.769.268,98

121.247.425,12 Pessoal e Encargos Sociais 121.247.425,12 117.550.204,91100.899.657,60 125.142.697,57 3.895.272,45

337.454,72 Juros e Encargos da Dívida 283.578,46 283.578,46920.000,00 804.000,00 466.545,28

69.584.538,34 Outras Despesas Correntes 58.841.869,26 56.773.179,9369.437.342,40 76.991.989,59 7.407.451,25

31.781.109,18Despesas de Capital (X) 23.743.579,01 23.444.130,3325.478.000,00 65.927.424,28 34.146.315,10

29.095.542,50 Investimentos 21.134.777,61 20.838.113,8521.728.000,00 62.577.424,28 33.481.881,78

0,00 Inversões Financeiras 0,00 0,000,00 0,00 0,00

2.685.566,68 Amortização da Dívida(*) 2.608.801,40 2.606.016,483.750.000,00 3.350.000,00 664.433,32

Reserva de Contingência (XI) 1.020.000,00 1.020.000,00 1.020.000,00

0,00 DESPESAS INTRA-ORÇAMENTÁRIAS (XII) 0,00 0,000,00 0,00 0,00

222.950.527,36SUBTOTAL DAS DESPESAS (XIII) = (IX + X +XI + XII)

204.116.451,85 198.051.093,63197.755.000,00 269.886.111,44 46.935.584,08

7.996.053,04Superávit (XIV) -7.996.053,04

230.946.580,40TOTAL (XV = XIII + XIV) 204.116.451,85 198.051.093,63197.755.000,00 269.886.111,44 38.939.531,04

Reserva do RPPS 0,00 0,00 0,00

(*) Incluída a Amortização daDívida/Refinanciamento

ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL

BALANÇO ORÇAMENTÁRIO - ANEXO 12




195


Despesa Empenhada Despesa PagaDespesa Liquidada

0,00 Amortização da Dívida Interna 0,000,00

0,00 Dívida Mobiliária 0,000,00

0,00 Outras Dívidas 0,000,00

0,00 Amortização da Dívida Externa 0,000,00

0,00 Dívida Mobiliária 0,000,00

0,00 Outras Dívidas 0,000,00

0,00 TOTAL 0,000,00



AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA / REFINANCIAMENTO


196


Inscritos

Em 31 deDezembro do

Exercício Anterior

Liquidados Pagos SaldoEm Exercícios

AnterioresCancelados

(b) (c) (d) (f) = (a+b-c-e)(a) (e)

5.829.569,82 4.669.728,80Despesas Correntes 4.649.947,65 578.595,03173.359,65 754.605,64

24.189,10 8.004,94Pessoal e Encargos Sociais 8.004,94 3.413,510,00 12.770,65

0,00 0,00Juros e Encargos da Dívida 0,00 0,000,00 0,00

5.805.380,72 4.661.723,86Outras Despesas Correntes 4.641.942,71 575.181,52173.359,65 741.834,99

6.234.653,22 2.781.268,12Despesas de Capital 2.568.970,31 3.378.233,33566.446,58 641.598,35

6.234.653,22 2.781.268,12Investimentos 2.568.970,31 3.378.233,33553.996,55 629.148,32

0,00 0,00Inversões Financeiras 0,00 0,000,00 0,00

0,00 0,00Amortização da Dívida 0,00 0,0012.450,03 12.450,03

12.064.223,04 7.450.996,92TOTAL 7.218.917,96 3.956.828,36739.806,23 1.396.203,99

EXECUÇÃO DOS RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS




197


EXECUÇÃO DOS RESTOS A PAGAR PROCESSADOS



Inscritos

Em ExercíciosAnteriores

Em 31 deDezembro do

ExercícioAnterior

SaldoPagos Cancelados

(a) (b) (e) = (a+b-c-d)(c) (d)

1.071.326,52 1.963.013,56Despesas Correntes 1.065.739,191.949.388,99 19.211,90

0,00 1.890.506,18Pessoal e Encargos Sociais 0,141.890.506,04 0,00

0,00 0,00Juros e Encargos da Dívida 0,000,00 0,00

1.071.326,52 72.507,38Outras Despesas Correntes 1.065.739,0558.882,95 19.211,90

331.272,70 12.495,00Despesas de Capital 323.430,4312.495,00 7.842,27

331.272,70 12.495,00Investimentos 323.430,4312.495,00 7.842,27

0,00 0,00Inversões Financeiras 0,000,00 0,00

0,00 0,00Amortização da Dívida 0,000,00 0,00

1.402.599,22 1.975.508,56TOTAL 1.389.169,621.961.883,99 27.054,17


198


BALANÇO FINANCEIRO - ANEXO 13



INGRESSOS

Exercício Atual Exercício Anterior

Receita Orçamentária (I) 230.946.580,40 195.871.432,97

Ordinária 96.977.793,08 86.912.936,76

Vinculada 133.968.787,32 108.958.496,21

Transferencias Financeiras Recebidas (II) 44.042.169,07 48.115.550,14

Transferencias Recebidas para a Execução Orçamentária 44.042.169,07 48.115.550,14

Transferencias Recebidas Independentes da Execução Orçamentária 0,00 0,00

Transferencias Recebidas para Aporte de recursos para o RPPS 0,00 0,00

Recebimentos Extraorçamentários (III) 47.605.507,80 34.901.136,05

Inscrição de Restos a Pagar Não Processados 18.834.075,51 12.064.223,04

Inscrição de Restos a Pagar Processados 6.065.358,22 1.975.508,56

Depósitos Restituiveis e Valores Vinculados 22.706.074,07 20.861.195,97

Outros Recebimentos Extraorçamentários 0,00 208,48

Saldo em Espécie do Exercício Anterior (IV) 32.355.480,23 11.375.504,69

Caixa e Equivalentes de Caixa 32.355.238,23 11.329.096,42

Depósitos Restituiveis e Valores Vinculados 242,00 46.408,27

Investimentos e aplicações temporárias a curto prazo 0,00 0,00

TOTAL(V) = (I + II + III + IV) 354.949.737,50 290.263.623,85

Página 1 de 1424/06/2019 - 20:02e-Sfinge Web - Gerado em:

199

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Despesa Orçamentária (VI) 222.950.527,36 178.203.816,14

Ordinária 81.009.687,57 59.909.210,29

Vinculada 141.940.839,79 118.294.605,85

Transferencias Financeiras Concedidas (VII) 44.042.169,07 48.115.550,14

Transferencias Concedidas para a Execução Orçamentária 44.042.169,07 48.115.550,14

Transferencias Concedidas Independentes da Execução Orçamentária 0,00 0,00

Transferencias Concedidas para Aporte de recursos para o RPPS 0,00 0,00

Pagamentos Extraorçamentários (VIII) 28.938.651,64 31.588.777,34

Pagamentos de Restos a Pagar Não Processados 7.218.917,96 3.422.431,72

Pagamentos de Restos a Pagar Processados 1.961.883,99 7.054.679,97


Outros Pagamentos Extraorçamentários 0,00 0,00

Saldo em Espécie para o Exercício Seguinte (IX) 59.018.389,43 32.355.480,23


Depósitos Restituiveis e Valores Vinculados 0,00 242,00


TOTAL(X) = (VI + VII + VIII + IX) 354.949.737,50 290.263.623,85

DISPÊNDIOS





200




Receitas Orçamentárias segundo as Fontes de Recursos - Anexo 1 ao Balanço Financeiro

Código Especificação Valor

6.2.1.2.0.00.00 RECEITA REALIZADA - RECURSOS ORDINÁRIOS

00 - Recursos Ordinários 103.177.602,30

Total das Receitas Orçamentárias - Recursos Ordinários (I) 103.177.602,30

6.2.1.2.0.00.00 RECEITA ORÇAMENTÁRIAS - RECURSOS VINCULADOS

01 - Receitas de Impostos e Transf de Impostos: Educação 40.460.216,47

02 - Receitas de Impostos e Transf de impostos: Saúde 28.011.243,68

07 - Contribuição de Intervenção no Domínio Econômico - CIDE 335.566,47

08 - Contribuição para o Custeio dos Serviços de Iluminação Pública -COSIP

7.138.058,28

10 - Convênio de Trânsito - Militar 221.751,64

11 - Convênio de Trânsito - Civil 231.022,28

12 - Convênio de Trânsito - Prefeitura 1.230.701,66

18 - Transf. do FUNDEF/FUNDEB - (aplic. remuneração dos prof. doMagist. em efet exercício na Ed. Bá

38.108.913,65

19 - Transferências do FUNDEF/FUNDEB - (aplicação em outrasdespesas da Educação Básica)

1.566.809,87

32 - Transferências de Convênios – União/Educação 37.747,58

34 - Transferências de Convênios – União/Outros (não relacionados àeducação/saúde/assistência socia

756.866,81

35 - Transferências do Sistema Único de Assistência Social – SUAS/União 211.025,63

36 - Salário-Educação 4.541.785,52

37 - Outras Transferências do Fundo Nacional de Desenvolvimento daEducação – FNDE (não repassadas p

1.852.107,67

38 - Transferências do Sistema Único de Saúde – SUS/União 9.928.445,81

39 - Fundo Especial do Petróleo e Transferências Decorrentes deCompensação Financeira pela Exploraç

228.371,66

61 - Transferências de Convênios – Estado/Assistência Social 986,81

62 - Transferências de Convênios – Estado/Educação 569.627,90

63 - Transferências de Convênios – Estado/Saúde 18.910,84

64 - Transferências de Convênios – Estado/Outros (não relacionadosàeducação/saúde/assistência socia

6.709,33

65 - Transferências do Sistema Único de Assistência Social –SUAS/Estado

61.874,72

67 - Transferências do Sistema Único de Saúde – SUS/Estado 862.082,03


201





83 - Operações de Crédito Internas - Outros Programas 2.140.153,08

87 - Alienações de Bens destinados a Programas da Educação Básica 28.100,00

88 - Alienações de Bens destinados a Programas de Saúde 29.250,00

89 - Alienações de Bens destinados a Outros Programas 231.667,16

Total das Receitas Orçamentárias - Recursos Vinculados (II) 138.809.996,55

TOTAL GERAL (I + II) 241.987.598,85


202




Deduções da Receita Orçamentária segundo as Fontes de Recurso - Anexo 2 ao Balanço Financeiro

Especificação ValorCódigo

DEDUÇÃO RECEITA REALIZADA - RECURSOS ORDINÁRIOS6.2.1.3.0.00.00


Total das Deduções de Receitas Orçamentárias - Recursos Ordinários (I) 6.199.809,22

DEDUÇÃO RECEITA ORÇAMENTÁRIAS - RECURSOS VINCULADOS6.2.1.3.0.00.00




Total das Deduções de Receitas Orçamentárias - Recursos Vinculados (II) 4.841.209,23

TOTAL GERAL (I + II) 11.041.018,45


203




Despesas Orçamentárias segundo as Fontes de Recurso - Anexo 3 ao Balanço Financeiro

Código ValorEspecificação

6.2.2.1.3.00.00 DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS - RECURSOS ORDINÁRIOS

81.009.687,5700 - Recursos Ordinários

81.009.687,57Total das Despesas Orçamentárias - Recursos Ordinários (I)

6.2.2.1.3.00.00 DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS - RECURSOS VINCULADOS


33.579.402,1101 - Receitas de Impostos e Transf de Impostos: Educação

30.925.400,4602 - Receitas de Impostos e Transf de impostos: Saúde

457.717,5207 - Contribuição de Intervenção no Domínio Econômico - CIDE

7.981.694,7508 - Contribuição para o Custeio dos Serviços de Iluminação Pública -COSIP

223.816,4010 - Convênio de Trânsito - Militar

204.506,8611 - Convênio de Trânsito - Civil

894.117,2812 - Convênio de Trânsito - Prefeitura

35.890.666,4518 - Transf. do FUNDEF/FUNDEB - (aplic. remuneração dos prof. doMagist. em efet exercício na Ed. Bá

3.749.977,5819 - Transferências do FUNDEF/FUNDEB - (aplicação em outrasdespesas da Educação Básica)

184.577,3032 - Transferências de Convênios – União/Educação

595.733,9335 - Transferências do Sistema Único de Assistência Social –SUAS/União

3.733.907,4936 - Salário-Educação

1.159.010,3437 - Outras Transferências do Fundo Nacional de Desenvolvimento daEducação – FNDE (não repassadas p

11.367.711,9738 - Transferências do Sistema Único de Saúde – SUS/União

207.673,6639 - Fundo Especial do Petróleo e Transferências Decorrentes deCompensação Financeira pela Exploraç

564.490,2362 - Transferências de Convênios – Estado/Educação

118.412,3165 - Transferências do Sistema Único de Assistência Social –SUAS/Estado

100.866,9567 - Transferências do Sistema Único de Saúde – SUS/Estado

2.007.306,8883 - Operações de Crédito Internas - Outros Programas

27.816,9088 - Alienações de Bens destinados a Programas de Saúde

718,0089 - Alienações de Bens destinados a Outros Programas

141.940.839,79Total das Despesas Orçamentárias - Recursos Vinculados (II)


204





222.950.527,36TOTAL GERAL (I + II)


205




Saldos em espécie do exercício anterior - Caixa e equivalente de caixa - Anexo 4.1 ao Balanço Financeiro


CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA - RECURSOS ORDINÁRIOS1.1.1.0.0.00.00


Total de Caixa e Equivalentes de Caixa - Recursos Ordinários (I) 8.787.756,79

CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA - RECURSOS VINCULADOS1.1.1.0.0.00.00

00 - Recursos Ordinários 612.932,06





2.938.620,29



12 - Convênio de Trânsito - Prefeitura 104.500,00


1.919.962,74



4.773.747,16

35 - Transferências do Sistema Único de Assistência Social –SUAS/União

606.976,04



209.383,78



177.710,23

42 - Outras Transferências Legais e Constitucionais – União 134.300,76




572.572,45


124.838,44

83 - Operações de Crédito Internas - Outros Programas 17.954,69

89 - Alienações de Bens destinados a Outros Programas 0,01


206





Total de Caixa e Equivalentes de Caixa - Recursos Vinculados (II) 23.567.481,44

TOTAL GERAL (I + II) 32.355.238,23


207




Saldos em espécie do exercício anterior - Depósitos restituíveis e valores vinculados - Anexo 4.2 ao Balanço Financeiro


1.1.3.0.0.00.00, F DEPÓSITOS RESTITUÍVEIS E VALORES VINCULADOS - RECURSOSORDINÁRIOS00 - Recursos Ordinários 242,00

Total de Depósitos Restituíveis e Valors Vinculados - RecursosOrdinários (I)

242,00

1.1.3.0.0.00.00, F DEPÓSITOS RESTITUÍVEIS E VALORES VINCULADOS - RECURSOSVINCULADOSTotal de Depósitos Restituíveis e Valors Vinculados - RecursosVinculados (II)

TOTAL GERAL (I + II) 242,00


208



Saldos em espécie para o exercício seguinte - Caixa e equivalente de caixa - Anexo 5.1 ao Balanço Financeiro







00 - Recursos Ordinários 215.864,54





2.578.785,82





2.110.662,59


1.814.426,70



5.068.460,49

35 - Transferências do Sistema Único de Assistência Social –SUAS/União

462.204,62



1.453.747,22



61.119,35


61 - Transferências de Convênios – Estado/Assistência Social 63,60




321.147,94


102.307,86


209





67 - Transferências do Sistema Único de Saúde – SUS/Estado 760.751,17



88 - Alienações de Bens destinados a Programas de Saúde 13.435,10



TOTAL GERAL (I + II) 59.018.389,43


210



Saldos em espécie para o exercício seguinte - Depósitos restituíveis e valores vinculados - Anexo 5.2 ao Balanço Financeiro



DEPÓSITOS RESTITUÍVEIS E VALORES VINCULADOS - RECURSOSORDINÁRIOS

1.1.3.0.0.00.00, F


DEPÓSITOS RESTITUÍVEIS E VALORES VINCULADOS - RECURSOSVINCULADOS

1.1.3.0.0.00.00, F

Total de Depósitos Restituíveis e Valors Vinculados - RecursosVinculados (II)

TOTAL GERAL (I + II)


211


Saldos em espécie para o exercício seguinte - Investimentos e aplicações temporárias a curto prazo, segundo as Fontes deRecursos - Anexo 5.3 ao Balanço Financeiro.



ValorCódigo Especificação

1.1.4.0.0.00.00, F INVESTIMENTOS E APLIC TEMPORARIAS CURTO PRAZO -RECURSOS ORDINÁRIOSTotal de Investimentos e Aplic. Temporários de Curto Prazo -Recursos Ordinários (I)

1.1.4.0.0.00.00, F INVESTIMENTOS E APLIC TEMPORARIAS CURTO PRAZO -RECURSOS VINCULADOSTotal de Investimentos e Aplic. Temporários de Curto Prazo -Recursos Vinculados (II)



212



BALANÇO PATRIMONIAL - ANEXO 14


ATIVO Exercício Atual Exercicio Anterior

ATIVO CIRCULANTE


Créditos a Curto Prazo 51.481.863,05 17.411.977,08

Créditos Tributários a Receber 42.743.624,70 3.087.680,83

Clientes 0,00 0,00

Créditos de Transferências a Receber 0,00 0,00

Empréstimos e Financiamentos Concedidos 0,00 0,00

Dívida Ativa Tributária 7.603.126,94 14.324.296,25

Dívida Ativa Não Tributária 1.135.111,41 0,00

(-) Ajuste de Perdas de Créditos a Curto Prazo 0,00 0,00

Demais Créditos e Valores a Curto Prazo 547.951,32 521.393,39

Investimentos e Aplicações Temporárias a Curto Prazo 0,00 0,00

Títulos e valores mobiliários 0,00 0,00

Investimento do RPPS 0,00 0,00

Aplicações em segmentos de Imóveis 0,00 0,00

(-) Ajustes de Perdas e Investimentos de aplicações temporários 0,00 0,00

Estoques 0,00 0,00

Ativo Não Circulante Mantido Para Venda 0,00 0,00

Variação Patrimoniais Diminutivas Pagas Antecipadamente 77.748,96 55.967,14

Total do Ativo Circulante 111.125.952,76 50.344.575,84

ATIVO NÃO CIRCULANTE

Ativo Realizável a Longo Prazo 114.766.322,68 131.816.717,70

Créditos a Longo Prazo 113.211.277,68 130.261.672,70

Créditos Tributários a Receber 0,00 0,00

Clientes 0,00 0,00



Dívida Ativa Não Tributária 0,00 0,00


213

Esse documento foi assinado digitalmente por Manoel Batista, Nilza Nilda Simas Para verificar a autenticidade acesse http://salavirtual.tce.sc.gov.br e informe o número do processo 1900640489 e o código 65DF2




(-) Ajuste de Perdas de Créditos a Longo Prazo 0,00 0,00

Demais Créditos e Valores a Longo Prazo 1.555.045,00 1.555.045,00

Investimentos e Aplicações Temporárias a Longo Prazo 0,00 0,00

Estoques 0,00 0,00

VPD Pagas Antecipadamente 0,00 0,00

Investimentos 0,00 0,00

Participações Permanentes 0,00 0,00

Participações Avaliadas pelo Método de Equivalência Patrimonial 0,00 0,00

Participações Avaliadas pelo Método de Custo 0,00 0,00

(-) Redução ao Valor Recuperável de Participação Permanente 0,00 0,00

Propriedades para Investimento 0,00 0,00

(-) Depreciação acumulada de Investimentos 0,00 0,00

(-) Redução do Valor Recuperável de Propriedade para Investimento 0,00 0,00

Investimento do RPPS de Longo Prazo 0,00 0,00

(-) Redução ao Valor Recuperável de Investimento do RPPS 0,00 0,00

Demais Investimentos Permanentes 0,00 0,00

(-) Redução ao Valor Recuperável de Investimento - Demais 0,00 0,00

Imobilizado 254.654.119,87 231.110.034,83

Bens Móveis 38.405.152,29 32.026.358,93

(-) Depreciação, exaustão e amortizações acumuladas - Bens Móveis) -4.127.309,95 -4.127.309,95

(-) Redução ao valor recuperável do imobilizado - Bens Móveis 0,00 0,00

Bens Imóveis 220.376.277,53 203.210.985,85

(-) Depreciação, exaustão e amortizações acumuladas Imóveis 0,00 0,00

(-) Redução ao valor recuperável do imobilizado - Bens Imóveis 0,00 0,00

Intangível 8.100,00 8.100,00

Diferido 0,00 0,00

Total do Ativo Não Circulante 369.428.542,55 362.934.852,53

TOTAL DO ATIVO 480.554.495,31 413.279.428,37


214





PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO Exercício Atual Exercicio Anterior

PASSIVO CIRCULANTE

Obrigações Trabalhistas, Previdenciárias e Assistenciais a Pagar a CurtoPrazo

10.600.758,36 2.813.548,92

Empréstimos e Financiamentos a Curto Prazo 101.520,45 121.967,73

Fornecedores e Contas a Pagar a Curto Prazo 3.979.184,01 1.591.330,71

Obrigações Fiscais a Curto Prazo 7.417,52 6.576,47

Provisões a Curto Prazo 0,00 0,00

Demais Obrigações a Curto Prazo 5.098.659,75 2.101.123,45

Total do Passivo Circulante 19.787.540,09 6.634.547,28

PASSIVO NÃO CIRCULANTE

Obrigações Trabalhistas, Previdenciárias e Assistenciais a Pagar a LongoPrazo

9.541.977,39 10.539.723,31

Empréstimos e Financiamentos a Longo Prazo 3.151.666,90 2.638.262,95

Fornecedores a Longo Prazo 1.974.201,67 0,00

Obrigações Fiscais a Longo Prazo 0,00 0,00

Provisões a Longo Prazo 0,00 0,00

Provisões Matemáticas Previdenciárias 0,00 0,00

Demais Provisões a Longo Prazo 0,00 0,00

Demais Obrigações a Longo Prazo 0,00 0,00

Resultado Diferido 0,00 0,00

Total do Passivo Não Circulante 14.667.845,96 13.177.986,26

TOTAL DO PASSIVO 34.455.386,05 19.812.533,54

PATRIMÔNIO LÍQUIDO

Patrimônio Social e Capital Social 319.767.962,43 319.768.069,11

Adiantamento para Futuro Aumento de Capital 0,00 0,00

Reservas de Capital 0,00 0,00

Ajustes de Avaliação Patrimonial 0,00 0,00


215





Reservas de Lucros 0,00 0,00

Demais Reservas 0,00 0,00

Resultados Acumulados 126.331.146,83 73.698.825,72

Resultado do Exercício 52.632.214,43 40.402.618,59

Resultado de Exercícios Anteriores 73.698.932,40 33.295.770,75

Ajustes de exercícios anteriores 0,00 227,90

outros Resultados 0,00 208,48

(-) Ações/Cotas em Tesouraria 0,00 0,00

Total do Patrimônio Líquido 446.099.109,26 393.466.894,83

TOTAL DO PASSIVO E DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO 480.554.495,31 413.279.428,37


216



QUADRO DOS ATIVOS E PASSIVOS FINANCEIROS E PERMANENTES


Exercício Atual Exercicio Anterior

ATIVO (I)

59.018.389,43ATIVO FINANCEIRO 32.355.480,23

421.536.105,88ATIVO PERMANENTE 380.923.948,14

480.554.495,31Total do Ativo 413.279.428,37

PASSIVO (II)

35.196.740,87PASSIVO FINANCEIRO 17.953.142,87

21.972.783,77PASSIVO PERMANENTE 14.625.281,83

57.169.524,64Total do Passivo 32.578.424,70

423.384.970,67SALDO PATRIMONIAL(III) = (I - II) 380.701.003,67


217



QUADRO DAS CONTAS DE COMPENSAÇÃO


Exercício AtualATOS POTENCIAIS ATIVOS Exercicio Anterior

0,00Garantias e Contragarantias Recebidas 0,00

0,00Direitos Conveniados e Outros Instrumentos Congêneres 0,00

5.269.208,49Direitos Contratuais 2.920.221,95

0,00Outros Atos Potenciais Ativos 0,00

5.269.208,49Total dos Atos Potenciais Ativos 2.920.221,95

Exercício AtualATOS POTENCIAIS PASSIVOS Exercicio Anterior

706.782,65Garantias e Contragarantias Concedidas 706.782,65

0,00Obrigações Conveniadas e Outros Instrumentos Congêneres 0,00

112.949.877,61Obrigações Contratuais 73.204.986,09

0,00Outros Atos Potenciais Passivos 0,00

113.656.660,26Total dos Atos Potenciais Passivos 73.911.768,74


218


DEMONSTRATIVO DO SUPERÁVIT/DÉFICIT FINANCEIRO




Exercício AtualFONTES DE RECURSOS Exercício Anterior

7.671.105,8500 - Recursos Ordinários 2.763.536,31

617.153,6401 - Receitas de Impostos e Transf de Impostos: Educação 28.613,45

1.790.100,7602 - Receitas de Impostos e Transf de impostos: Saúde 153.467,81

0,0007 - Contribuição de Intervenção no Domínio Econômico - CIDE 154.670,69


1.955.513,37

53.043,5110 - Convênio de Trânsito - Militar 9.747,68

442.073,9711 - Convênio de Trânsito - Civil 450.843,79

731.652,7112 - Convênio de Trânsito - Prefeitura 69.876,16

690.719,4618 - Transf. do FUNDEF/FUNDEB - (aplic. remuneração dos prof. doMagist. em efet exercício na Ed. Bá

655.639,97

146.857,2532 - Transferências de Convênios – União/Educação 283.212,65

3.023.339,0734 - Transferências de Convênios – União/Outros (não relacionados àeducação/saúde/assistência socia

2.178.286,48

196.471,6935 - Transferências do Sistema Único de Assistência Social –SUAS/União

582.554,23

1.684.435,4436 - Salário-Educação 1.096.957,90


130.283,44

774.524,7138 - Transferências do Sistema Único de Saúde – SUS/União 2.627.897,70


73.559,75

63,6061 - Transferências de Convênios – Estado/Assistência Social 0,00

720.000,0062 - Transferências de Convênios – Estado/Educação 657.681,75

34.448,6163 - Transferências de Convênios – Estado/Saúde 15.537,77

314.442,1464 - Transferências de Convênios – Estado/Outros (não relacionadosàeducação/saúde/assistência socia

371.663,32

88.907,3765 - Transferências do Sistema Único de Assistência Social –SUAS/Estado

124.838,44

659.889,2967 - Transferências do Sistema Único de Saúde – SUS/Estado 0,00

1.720.348,2583 - Operações de Crédito Internas - Outros Programas 17.954,69

28.100,0087 - Alienações de Bens destinados a Programas da Educação Básica 0,00

1.433,1088 - Alienações de Bens destinados a Programas de Saúde 0,00

227.789,6789 - Alienações de Bens destinados a Outros Programas 0,01

23.821.648,56TOTAL 14.402.337,36


219




DEMONSTRAÇÃO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS - ANEXO 15


VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS

Impostos, Taxas e Contribuições de Melhoria 162.466.840,04 94.078.885,08

Impostos 153.059.354,84 84.118.990,79

Taxas 9.407.485,20 9.959.894,29

Contribuição de Melhoria 0,00 0,00

Contribuições 6.993.470,77 6.220.018,43

Contribuições Sociais 0,00 0,00

Contribuições de Intervenção no Domínio Econômico 26.755,22 6.220.018,43

Contribuição de Iluminação Pública 6.966.715,55 0,00

Contribuições de Interesse das Categorias Profissionais 0,00 0,00

Exploração e Venda de Bens, Serviços e Direitos 1.418.907,32 1.422.274,21

Venda de Mercadorias 0,00 0,00

Venda de Produtos 0,00 0,00

Exploração de Bens e Direitos e Prestação de Serviços 1.418.907,32 1.422.274,21

Variações Patrimoniais Aumentativas Financeiras 4.942.079,94 8.144.472,75

Juros e Encargos de Empréstimos e Financiamentos Concedidos 0,00 0,00

Juros e Encargos de Mora 2.125.163,01 5.789.926,48

Variações Monetárias e Cambiais 0,00 0,00

Descontos Financeiros Obtidos 0,00 0,00

Remuneração de Depósitos Bancários e Aplicações Financeiras 2.816.916,93 2.354.546,27

Outras Variações Patrimoniais Aumentativas - Financeiras 0,00 0,00

Transferências e Delegações Recebidas 157.899.408,92 141.862.608,72

Transferências Intragovernamentais 44.048.219,07 48.301.842,02

Transferências Intergovernamentais 113.851.189,85 93.560.613,47

Transferências das Instituições Privadas 0,00 0,00

Transferências das Instituições Multigovernamentais 0,00 0,00

Transferências de Consórcios Públicos 0,00 0,00

Transferências do Exterior 0,00 0,00

Execução orçamentária delegada de Entes 0,00 153,23

Transferências de Pessoas Físicas 0,00 0,00

Outras Transferências Delegadas Recebidas 0,00 0,00

Valorização e Ganhos com Ativos e Desincorporação de Passivos 416.684,02 1.843.678,03

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Reavaliação de Ativos 0,00 0,00

Ganhos com Alienação 0,00 0,00

Ganhos com Incorporação de Ativos 0,00 9.072,00

Ganhos Desincorporação de Passivos 367.338,95 294.163,01

Cancelamento de Restos a Pagar 49.345,07 1.540.443,02

Reversão da Redução do Valor Recuperável 0,00 0,00

Outras Variações Patrimoniais Aumentativas 9.322.638,79 6.216.775,82

Variação Patrimonial Aumentativa a Classificar 0,00 0,00

Resultado Positivo de Participações 0,00 0,00

Reversão de Provisões e Ajustes de Perdas 4.406.905,98 0,00

Diversas Variações Patrimoniais Aumentativas 4.915.732,81 6.216.775,82

Total das Variações Patrimoniais Aumentativas (I) 343.460.029,80 259.788.713,04

VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS

Pessoal e Encargos 135.165.880,47 113.524.878,30

Remuneração a Pessoal 110.499.541,42 91.565.624,25

Encargos Patronais 23.411.820,30 21.003.782,15

Benefícios a Pessoal 0,00 634.283,92

Outras Variações Patrimoniais Diminutivas - Pessoal e Encargos 1.254.518,75 321.187,98

Benefícios Previdenciários e Assistenciais 396.178,83 137.186,68

Aposentadorias e Reformas 95.357,55 37.000,67

Pensões 132.644,73 40.040,76

Benefícios de Prestação Continuada 0,00 0,00

Benefícios Eventuais 0,00 0,00

Políticas Públicas de Transferência de Renda 0,00 0,00

Outros Benefícios Previdenciários e Assistenciais 168.176,55 60.145,25

Uso de Bens, Serviços e Consumo de Capital Fixo 52.005.136,75 32.611.744,04

Uso de Material de Consumo 14.550.219,97 10.600.041,39

Serviços 37.202.620,72 22.011.702,65

Depreciação, Amortização e Exaustão 252.296,06 0,00

Variações Patrimoniais Diminutivas Financeiras 283.831,24 5.915.859,34

Juros e Encargos de Empréstimos e Financiamentos Obtidos 283.578,46 5.093.647,24


221





Juros e Encargos de Mora 252,78 711.618,01

Variações Monetárias e Cambiais 0,00 0,00

Descontos Financeiros Concedidos 0,00 0,00

Outras Variações Patrimoniais Diminutivas - Financeiras 0,00 110.594,09

Transferências e Delegações Concedidas 62.136.798,50 64.622.051,51

Transferências Intragovernamentais 44.048.219,07 48.301.842,02

Transferências Intergovernamentais 10.647.721,95 9.138.650,76

Transferências às Instituições Privadas 7.045.728,28 6.789.479,98

Transferências às Instituições Multigovernamentais 0,00 0,00

Transferências aos Consórcios Públicos 195.140,90 157.375,90

Transferências ao Exterior 0,00 0,00

Execução Orçamentária Delegada a Entes 0,00 15.602,85

Outras Transferências e Delegações Concedidas 199.988,30 219.100,00

Desvalorização e Perda de Ativos e Incorporação de Passivos 38.224.561,71 404.656,15

Reavaliação, redução a Valor Recuperável e Ajuste para Perdas 38.224.561,71 404.656,15

Perdas com Alienação 0,00 0,00

Perdas Involuntárias 0,00 0,00

Incorporação de Passivos 0,00 0,00

Desincorporação de Ativos 0,00 0,00

Tributárias 2.415.903,78 2.015.089,97

Impostos, Taxas e Contribuições de Melhoria 63.200,21 48.982,72

Contribuições 2.352.703,57 1.966.107,25

Custo das Mercadorias Vendidas, dos Produtos Vendidos e dosServiços Prestados

0,00 0,00

Custo de Mercadorias Vendidas 0,00 0,00

Custo de Produtos Vendidos 0,00 0,00

Custo de Serviços Prestados 0,00 0,00

Outras Variações Patrimoniais Diminutivas 199.524,09 154.419,98

Premiações 25.767,63 15.551,68

Resultado Negativo de Participações 0,00 0,00

Incentivos 61.677,08 59.968,31

Subvenções Econômicas 0,00 76.499,99

Participações e Contribuições 0,00 0,00


222





Constituição de Provisões 0,00 0,00

Diversas Variações Patrimoniais Diminutivas 112.079,38 2.400,00

Total das Variações Patrimoniais Diminutivas (II) 290.827.815,37 219.385.885,97

RESULTADO PATRIMONIAL DO PERÍODO (I -II) 52.632.214,43 40.402.827,07


223




DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA

Exercício Atual

FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS

Ingressos 294.773.981,39

Receitas derivadas e originárias 124.701.494,93

Transferências correntes recebidas 102.620.287,90

Outros ingressos operacionais 67.452.198,56

Desembolsos 245.710.032,12

Pessoal e demais despesas 174.788.607,33

Juros e encargos da dívida 283.578,46

Transferências concedidas 6.134.114,15

Outros desembolsos operacionais 64.503.732,18

Fluxo de caixa líquido das atividades operacionais (I) 49.063.949,27

FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS

Ingressos 284.830,70

Alienações de bens 284.830,70

Amortização de empréstimos e financiamentos concedidos 0,00

Outros ingressos de Investimentos


Aquisição de ativo não circulante 21.660.684,21

Concessão de empréstimos e financiamentos 0,00

Outros desembolsos de investimentos 1.758.894,95

Fluxo de caixa líquido das atividades de investimentos (II) -23.134.748,46

FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO

Ingressos 3.339.966,87

Operações de Crédito 2.139.606,87

Integralização do capital social de empresas dependentes 0,00

Transferências de capital recebidas 1.200.360,00

Outros ingressos de financiamentos


Amortização/Refinanciamento da Dívida 2.606.016,48

Outros desembolsos de financiamentos 0,00


224

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Fluxo de caixa líquido das atividades de financiamento (III) 733.950,39

GERAÇÃO LÍQUIDA DE CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA (I + II + III) 26.663.151,20

Caixa e Equivalentes de caixa inicial (*) 32.355.238,23

Caixa e Equivalentes de caixa final (**) 59.018.389,43

(*) Incluído os valores referentes aos Investimentos temporários a curto prazoinicial, atributo F(**) Incluído os valores referentes aos Investimentos temporários a curto prazo final,atributo F


225



QUADRO DE RECEITAS DERIVADAS E ORIGINÁRIAS


Exercício Atual

RECEITAS DERIVADAS E ORIGINÁRIAS

Receita Tributária 107.602.065,19

Receita de Contribuições 6.966.715,55

Receita Patrimonial 29.497,87

Receita Agropecuária 0,00

Receita Industrial 0,00

Receita de Serviços 1.392.139,53

Remuneração das Disponibilidades 2.816.916,93

Outras Receitas Derivadas e Originárias 5.894.159,86

Total das Receitas Derivadas e Originárias 124.701.494,93


226



QUADRO DE TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS E CONCEDIDAS


Exercício Atual

TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS

Intergovernamentais 63.244.827,85

da União 40.730.881,89

de Estados e Distrito Federal 22.513.945,96

de Municípios 0,00

Intragovernamentais 0,00

Outras transferências recebidas 39.375.460,05

Total das Transferências Recebidas 102.620.287,90

TRANSFERÊNCIAS CONCEDIDAS

Intergovernamentais 227.982,11

a União 0,00

a Estados e Distrito Federal 227.982,11

a Municípios 0,00

Intragovernamentais 0,00

Outras transferências concedidas 5.906.132,04

Total das Transferências Concedidas 6.134.114,15


227




QUADRO DE DESEMBOLSOS DE PESSOAL E DEMAISDESPESAS POR FUNÇÃO

Exercício Atual

7.677.448,78 Legislativa

2.851.487,49 Judiciária

0,00 Essencial à Justiça

31.142.453,41 Administração

0,00 Defesa Nacional

2.075.888,27 Segurança Pública

0,00 Relações Exteriores

6.570.103,20 Assistência Social

0,00 Previdência Social

34.298.985,72 Saúde

0,00 Trabalho

67.904.141,08 Educação

1.852.433,58 Cultura

36.734,19 Direitos da Cidadania

12.060.192,22 Urbanismo

83.238,80 Habitação

0,00 Saneamento

1.454.803,30 Gestão Ambiental

0,00 Ciência e Tecnologia

814.278,34 Agricultura

0,00 Organização Agrária

0,00 Indústria

2.657.477,92 Comércio e Serviços

0,00 Comunicações

0,00 Energia

0,00 Transporte

2.299.995,48 Desporto e Lazer

1.008.945,55 Encargos Especiais

0,00 Outras Despesas não identificadas

174.788.607,33Total dos Desembolsos de Pessoal e Demais Despesas por Função


228


QUADRO DE JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA



Exercício Atual

Juros e Correção Monetária da Dívida Interna 283.578,46

Juros e Correção Monetária da Dívida Externa 0,00

Outros Encargos da Dívida 0,00

Despesas com Juros, Correção Monetária e Outros encargos da dívida, nãoclassificados na Função 28

0,00

Total dos Juros e Encargos da Dívida 283.578,46


229


DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO



ESPECIFICAÇÃO PatrimônioSocial e Capital

Social

Adiantamento para FuturoAumento de Capital (AFAC)

Reserva deCapital

Ajuste deAvaliação

Patrimonial

Reservas deLucros

DemaisReservas

ResultadosAcumulados

Ações/Cotasem Tesouraria

TOTAL

Saldos iniciais 319.767.962,43 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 73.698.932,40 0,00 393.466.894,83


Aumento de capital 0,00 0,00 0,00

Resgate/Reemissão de Ações e Cotas 0,00 0,00

Juros sobre capital próprio

Resultado do exercício 52.632.214,43 52.632.214,43

Ajustes de avaliação patrimonial 0,00 0,00

Constituição/Reversão de reservas 0,00 0,00 0,00 0,00

Outros 0,00 0,00

Dividendos a distribuir (R$ ... por ação)

Saldos finais 319.767.962,43 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 126.331.146,83 0,00 446.099.109,26

230

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Unidade Gestora: (230 / Prefeitura Municipal de Itapema)


INGRESSOS


Receita Orçamentária (I) 216.575.836,64 182.656.054,59

Ordinária 94.578.809,11 84.460.518,34

Vinculada 121.997.027,53 98.195.536,25

Transferencias Financeiras Recebidas (II) 2.007.569,24 4.501.247,14

Transferencias Recebidas para a Execução Orçamentária 2.007.569,24 4.501.247,14

Transferencias Recebidas Independentes da Execução Orçamentária 0,00 0,00

Transferencias Recebidas para Aporte de recursos para o RPPS 0,00 0,00

Recebimentos Extraorçamentários (III) 37.231.120,20 27.572.090,21

Inscrição de Restos a Pagar Não Processados 15.208.255,05 9.884.236,11

Inscrição de Restos a Pagar Processados 4.108.167,68 1.464.082,88


Outros Recebimentos Extraorçamentários 0,00 0,00

Saldo em Espécie do Exercício Anterior (IV) 25.500.069,25 9.645.967,96


Depósitos Restituiveis e Valores Vinculados 242,00 41.887,94


TOTAL(V) = (I + II + III + IV) 281.314.595,33 224.375.359,90


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Despesa Orçamentária (VI) 168.319.479,24 130.720.540,63

Ordinária 77.479.896,39 57.276.850,48

Vinculada 90.839.582,85 73.443.690,15

Transferencias Financeiras Concedidas (VII) 42.034.599,83 43.614.303,00

Transferencias Concedidas para a Execução Orçamentária 42.034.599,83 43.614.303,00

Transferencias Concedidas Independentes da Execução Orçamentária 0,00 0,00

Transferencias Concedidas para Aporte de recursos para o RPPS 0,00 0,00

Pagamentos Extraorçamentários (VIII) 23.230.105,13 24.540.447,02

Pagamentos de Restos a Pagar Não Processados 6.041.861,83 2.841.726,38

Pagamentos de Restos a Pagar Processados 1.455.321,40 5.409.219,47


Outros Pagamentos Extraorçamentários 0,00 0,00

Saldo em Espécie para o Exercício Seguinte (IX) 47.730.411,13 25.500.069,25


Depósitos Restituiveis e Valores Vinculados 0,00 242,00


TOTAL(X) = (VI + VII + VIII + IX) 281.314.595,33 224.375.359,90

DISPÊNDIOS





283






6.2.1.2.0.00.00 RECEITA REALIZADA - RECURSOS ORDINÁRIOS


Total das Receitas Orçamentárias - Recursos Ordinários (I) 100.767.637,92

6.2.1.2.0.00.00 RECEITA ORÇAMENTÁRIAS - RECURSOS VINCULADOS





7.138.058,28



12 - Convênio de Trânsito - Prefeitura 1.230.701,66


38.108.913,65


1.566.809,87



756.866,81



1.852.107,67


228.371,66



6.709,33




Total das Receitas Orçamentárias - Recursos Vinculados (II) 126.838.236,76

TOTAL GERAL (I + II) 227.605.874,68


284




Deduções da Receita Orçamentária segundo as Fontes de Recurso - Anexo 2 ao Balanço Financeiro


DEDUÇÃO RECEITA REALIZADA - RECURSOS ORDINÁRIOS6.2.1.3.0.00.00


Total das Deduções de Receitas Orçamentárias - Recursos Ordinários (I) 6.188.828,81

DEDUÇÃO RECEITA ORÇAMENTÁRIAS - RECURSOS VINCULADOS6.2.1.3.0.00.00




Total das Deduções de Receitas Orçamentárias - Recursos Vinculados (II) 4.841.209,23

TOTAL GERAL (I + II) 11.030.038,04


285





Código ValorEspecificação

6.2.2.1.3.00.00 DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS - RECURSOS ORDINÁRIOS


77.479.896,39Total das Despesas Orçamentárias - Recursos Ordinários (I)

6.2.2.1.3.00.00 DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS - RECURSOS VINCULADOS

33.579.402,1101 - Receitas de Impostos e Transf de Impostos: Educação

457.717,5207 - Contribuição de Intervenção no Domínio Econômico - CIDE


223.816,4010 - Convênio de Trânsito - Militar

204.506,8611 - Convênio de Trânsito - Civil

894.117,2812 - Convênio de Trânsito - Prefeitura

35.890.666,4518 - Transf. do FUNDEF/FUNDEB - (aplic. remuneração dos prof. doMagist. em efet exercício na Ed. Bá

3.749.977,5819 - Transferências do FUNDEF/FUNDEB - (aplicação em outrasdespesas da Educação Básica)

184.577,3032 - Transferências de Convênios – União/Educação

3.733.907,4936 - Salário-Educação



564.490,2362 - Transferências de Convênios – Estado/Educação

2.007.306,8883 - Operações de Crédito Internas - Outros Programas

718,0089 - Alienações de Bens destinados a Outros Programas

90.839.582,85Total das Despesas Orçamentárias - Recursos Vinculados (II)

168.319.479,24TOTAL GERAL (I + II)


286











02 - Receitas de Impostos e Transf de impostos: Saúde 58.753,02



2.938.620,29





1.919.962,74



4.773.747,16



209.383,78


177.710,23




572.572,45

83 - Operações de Crédito Internas - Outros Programas 17.954,69

89 - Alienações de Bens destinados a Outros Programas 0,01


TOTAL GERAL (I + II) 25.499.827,25


287




Saldos em espécie do exercício anterior - Depósitos restituíveis e valores vinculados - Anexo 4.2 ao Balanço Financeiro


1.1.3.0.0.00.00, F DEPÓSITOS RESTITUÍVEIS E VALORES VINCULADOS - RECURSOSORDINÁRIOS00 - Recursos Ordinários 242,00


242,00

1.1.3.0.0.00.00, F DEPÓSITOS RESTITUÍVEIS E VALORES VINCULADOS - RECURSOSVINCULADOSTotal de Depósitos Restituíveis e Valors Vinculados - RecursosVinculados (II)

TOTAL GERAL (I + II) 242,00


288













2.578.785,82





2.110.662,59


1.814.426,70



5.068.460,49



1.453.747,22


61.119,35




321.147,94





TOTAL GERAL (I + II) 47.730.411,13


289



Saldos em espécie para o exercício seguinte - Depósitos restituíveis e valores vinculados - Anexo 5.2 ao Balanço Financeiro



DEPÓSITOS RESTITUÍVEIS E VALORES VINCULADOS - RECURSOSORDINÁRIOS

1.1.3.0.0.00.00, F


DEPÓSITOS RESTITUÍVEIS E VALORES VINCULADOS - RECURSOSVINCULADOS

1.1.3.0.0.00.00, F

Total de Depósitos Restituíveis e Valors Vinculados - RecursosVinculados (II)



290


Saldos em espécie para o exercício seguinte - Investimentos e aplicações temporárias a curto prazo, segundo as Fontes deRecursos - Anexo 5.3 ao Balanço Financeiro.



ValorCódigo Especificação

1.1.4.0.0.00.00, F INVESTIMENTOS E APLIC TEMPORARIAS CURTO PRAZO -RECURSOS ORDINÁRIOSTotal de Investimentos e Aplic. Temporários de Curto Prazo -Recursos Ordinários (I)

1.1.4.0.0.00.00, F INVESTIMENTOS E APLIC TEMPORARIAS CURTO PRAZO -RECURSOS VINCULADOSTotal de Investimentos e Aplic. Temporários de Curto Prazo -Recursos Vinculados (II)



291





ATIVO Exercício Atual Exercicio Anterior

ATIVO CIRCULANTE



Créditos Tributários a Receber 42.743.624,70 3.087.680,83

Clientes 0,00 0,00

Créditos de Transferências a Receber 0,00 0,00



Dívida Ativa Não Tributária 1.135.111,41 0,00

(-) Ajuste de Perdas de Créditos a Curto Prazo 0,00 0,00

Demais Créditos e Valores a Curto Prazo 547.951,32 521.393,39

Investimentos e Aplicações Temporárias a Curto Prazo 0,00 0,00

Títulos e valores mobiliários 0,00 0,00

Investimento do RPPS 0,00 0,00

Aplicações em segmentos de Imóveis 0,00 0,00

(-) Ajustes de Perdas e Investimentos de aplicações temporários 0,00 0,00

Estoques 0,00 0,00

Ativo Não Circulante Mantido Para Venda 0,00 0,00

Variação Patrimoniais Diminutivas Pagas Antecipadamente 43.583,16 35.437,01

Total do Ativo Circulante 99.420.633,35 42.997.883,10

ATIVO NÃO CIRCULANTE

Ativo Realizável a Longo Prazo 112.598.950,12 128.851.597,60


Créditos Tributários a Receber 0,00 0,00

Clientes 0,00 0,00



Dívida Ativa Não Tributária 0,00 0,00


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(-) Ajuste de Perdas de Créditos a Longo Prazo 0,00 0,00

Demais Créditos e Valores a Longo Prazo 1.530.780,21 1.530.780,21

Investimentos e Aplicações Temporárias a Longo Prazo 0,00 0,00

Estoques 0,00 0,00

VPD Pagas Antecipadamente 0,00 0,00

Investimentos 0,00 0,00

Participações Permanentes 0,00 0,00

Participações Avaliadas pelo Método de Equivalência Patrimonial 0,00 0,00

Participações Avaliadas pelo Método de Custo 0,00 0,00

(-) Redução ao Valor Recuperável de Participação Permanente 0,00 0,00

Propriedades para Investimento 0,00 0,00

(-) Depreciação acumulada de Investimentos 0,00 0,00

(-) Redução do Valor Recuperável de Propriedade para Investimento 0,00 0,00

Investimento do RPPS de Longo Prazo 0,00 0,00

(-) Redução ao Valor Recuperável de Investimento do RPPS 0,00 0,00

Demais Investimentos Permanentes 0,00 0,00

(-) Redução ao Valor Recuperável de Investimento - Demais 0,00 0,00

Imobilizado 234.454.521,71 212.295.727,97

Bens Móveis 30.208.244,42 24.776.438,62

(-) Depreciação, exaustão e amortizações acumuladas - Bens Móveis) -3.316.730,81 -3.316.730,81

(-) Redução ao valor recuperável do imobilizado - Bens Móveis 0,00 0,00

Bens Imóveis 207.563.008,10 190.836.020,16

(-) Depreciação, exaustão e amortizações acumuladas Imóveis 0,00 0,00

(-) Redução ao valor recuperável do imobilizado - Bens Imóveis 0,00 0,00

Intangível 0,00 0,00

Diferido 0,00 0,00

Total do Ativo Não Circulante 347.053.471,83 341.147.325,57

TOTAL DO ATIVO 446.474.105,18 384.145.208,67


293





PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO Exercício Atual Exercicio Anterior

PASSIVO CIRCULANTE

Obrigações Trabalhistas, Previdenciárias e Assistenciais a Pagar a CurtoPrazo

7.366.942,60 1.607.453,75

Empréstimos e Financiamentos a Curto Prazo 101.520,45 121.967,73


Obrigações Fiscais a Curto Prazo 7.147,22 6.576,47

Provisões a Curto Prazo 0,00 0,00

Demais Obrigações a Curto Prazo 3.890.239,16 1.708.463,59

Total do Passivo Circulante 13.951.096,69 5.000.982,62

PASSIVO NÃO CIRCULANTE

Obrigações Trabalhistas, Previdenciárias e Assistenciais a Pagar a LongoPrazo

9.541.977,39 10.539.723,31

Empréstimos e Financiamentos a Longo Prazo 3.151.666,90 2.638.262,95

Fornecedores a Longo Prazo 1.974.201,67 0,00

Obrigações Fiscais a Longo Prazo 0,00 0,00

Provisões a Longo Prazo 0,00 0,00

Provisões Matemáticas Previdenciárias 0,00 0,00

Demais Provisões a Longo Prazo 0,00 0,00

Demais Obrigações a Longo Prazo 0,00 0,00

Resultado Diferido 0,00 0,00

Total do Passivo Não Circulante 14.667.845,96 13.177.986,26

TOTAL DO PASSIVO 28.618.942,65 18.178.968,88

PATRIMÔNIO LÍQUIDO

Patrimônio Social e Capital Social 298.349.907,24 298.349.907,24

Adiantamento para Futuro Aumento de Capital 0,00 0,00

Reservas de Capital 0,00 0,00

Ajustes de Avaliação Patrimonial 0,00 0,00


294





Reservas de Lucros 0,00 0,00

Demais Reservas 0,00 0,00


Resultado do Exercício 51.888.922,74 30.912.906,90

Resultado de Exercícios Anteriores 67.616.332,55 36.703.197,75


outros Resultados 0,00 0,00

(-) Ações/Cotas em Tesouraria 0,00 0,00

Total do Patrimônio Líquido 417.855.162,53 365.966.239,79

TOTAL DO PASSIVO E DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO 446.474.105,18 384.145.208,67


295



QUADRO DOS ATIVOS E PASSIVOS FINANCEIROS E PERMANENTES



ATIVO (I)

47.730.411,13ATIVO FINANCEIRO 25.500.069,25

398.743.694,05ATIVO PERMANENTE 358.645.139,42

446.474.105,18Total do Ativo 384.145.208,67

PASSIVO (II)

28.430.995,99PASSIVO FINANCEIRO 14.856.268,66

19.250.323,52PASSIVO PERMANENTE 13.903.113,86

47.681.319,51Total do Passivo 28.759.382,52

398.792.785,67SALDO PATRIMONIAL(III) = (I - II) 355.385.826,15


296



QUADRO DAS CONTAS DE COMPENSAÇÃO


Exercício AtualATOS POTENCIAIS ATIVOS Exercicio Anterior

0,00Garantias e Contragarantias Recebidas 0,00

0,00Direitos Conveniados e Outros Instrumentos Congêneres 0,00

5.106.663,66Direitos Contratuais 2.914.269,11

0,00Outros Atos Potenciais Ativos 0,00

5.106.663,66Total dos Atos Potenciais Ativos 2.914.269,11

Exercício AtualATOS POTENCIAIS PASSIVOS Exercicio Anterior

706.782,65Garantias e Contragarantias Concedidas 706.782,65

0,00Obrigações Conveniadas e Outros Instrumentos Congêneres 0,00

95.343.892,02Obrigações Contratuais 64.483.672,09

0,00Outros Atos Potenciais Passivos 0,00

96.050.674,67Total dos Atos Potenciais Passivos 65.190.454,74


297


DEMONSTRATIVO DO SUPERÁVIT/DÉFICIT FINANCEIRO




Exercício AtualFONTES DE RECURSOS Exercício Anterior

6.732.977,7800 - Recursos Ordinários 2.472.763,95

578.887,4201 - Receitas de Impostos e Transf de Impostos: Educação 6.391,97

0,0002 - Receitas de Impostos e Transf de impostos: Saúde 58.753,02

0,0007 - Contribuição de Intervenção no Domínio Econômico - CIDE 154.670,69


1.955.513,37

53.043,5110 - Convênio de Trânsito - Militar 9.747,68

442.073,9711 - Convênio de Trânsito - Civil 450.843,79

731.652,7112 - Convênio de Trânsito - Prefeitura 69.876,16

690.719,4618 - Transf. do FUNDEF/FUNDEB - (aplic. remuneração dos prof. doMagist. em efet exercício na Ed. Bá

655.639,97

146.857,2532 - Transferências de Convênios – União/Educação 283.212,65

3.023.339,0734 - Transferências de Convênios – União/Outros (não relacionados àeducação/saúde/assistência socia

2.178.286,48

1.684.435,4436 - Salário-Educação 1.096.957,90


130.283,44


73.559,75

720.000,0062 - Transferências de Convênios – Estado/Educação 657.681,75

314.442,1464 - Transferências de Convênios – Estado/Outros (não relacionadosàeducação/saúde/assistência socia

371.663,32

1.720.348,2583 - Operações de Crédito Internas - Outros Programas 17.954,69

28.100,0087 - Alienações de Bens destinados a Programas da Educação Básica 0,00

227.789,6789 - Alienações de Bens destinados a Outros Programas 0,01

19.299.415,14TOTAL 10.643.800,59


298


299

Ess

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1B

Prestação de Contas de Prefeita – Município de Itapema – exercício de 2018

PRESTAÇÃO DE CONTAS DA PREFEITA

EXERCÍCIO DE 2018

Município de Itapema

Data de Fundação – 21/04/1962

População: 63.250 habitantes (IBGE - 2017)

PIB: 1.580,76 (em milhões)

(IBGE - 2015)

302

Esse documento foi assinado digitalmente por Leonardo Valente Favaretto e outros.Para verificar a autenticidade acesse http://salavirtual.tce.sc.gov.br e informe o numero do processo: 1900640489 e o codigo: B7AF8


DIRETORIA DE CONTAS DE GOVERNO – DGO

Prestação de Contas de Prefeita – Município de Itapema – exercício de 2018 2

S U M Á R I O

INTRODUÇÃO ...................................................................................................... 4

2. CARACTERIZAÇÃO DO MUNICÍPIO ............................................................... 5

2.1 Indicadores Estatísticos .............................................................................................. 5

2.2. Plano Diretor ............................................................................................................. 6

3. ANÁLISE DA GESTÃO ORÇAMENTÁRIA ....................................................... 7

3.1. Apuração do resultado orçamentário ....................................................................... 8

3.2. Análise do resultado orçamentário ........................................................................... 8

3.3. Análise das receitas e despesas orçamentárias ........................................................ 9

4. ANÁLISE DA GESTÃO PATRIMONIAL E FINANCEIRA ................................ 18

4.1. Situação Patrimonial ............................................................................................... 18

4.2. Análise do resultado financeiro .............................................................................. 19

4.2.1. Análise do resultado financeiro por especificação de fontes de recursos .......... 19

4.3. Análise da evolução patrimonial e financeira ......................................................... 22

5. ANÁLISE DO CUMPRIMENTO DE LIMITES .................................................. 25

5.1. Saúde ....................................................................................................................... 25

5.2. Ensino ...................................................................................................................... 27

5.2.1. Limite de 25% das receitas de impostos e transferências ............................... 27

5.2.2. FUNDEB............................................................................................................. 29

5.3. Limites de gastos com pessoal (LRF) ....................................................................... 32

5.3.1. Limite máximo para os gastos com pessoal do Município ............................... 32

5.3.2. Limite máximo para os gastos com pessoal do Poder Executivo ..................... 33

5.3.3. Limite máximo para os gastos com pessoal do Poder Legislativo ................... 35

5.3.4 Análise do retorno da Despesa de Pessoal do Poder Executivo (art. 20, III, "b",

c/c artigos 23 c/c 66 da Lei Complementar nº 101/2000) ......................................... 36

6. CONSELHOS MUNICIPAIS ............................................................................ 38

6.1. Conselho Municipal de Acompanhamento e Controle Social do FUNDEB (CACS –

FUNDEB) ..................................................................................................................... 39

6.2. Conselho Municipal de Saúde (CMS)................................................................... 40

6.3. Conselho Municipal dos Direitos da Criança e do Adolescente .......................... 43

303





6.4. Conselho Municipal de Assistência Social (CMAS) .............................................. 44

6.5. Conselho Municipal de Alimentação Escolar (CMAE) ......................................... 44

6.6. Conselho Municipal do Idoso (ou da Pessoa Idosa ou dos Direitos da Pessoa

Idosa) .......................................................................................................................... 46

7. DO CUMPRIMENTO DA LEI COMPLEMENTAR N° 131/2009 E DO

DECRETO FEDERAL N° 7.185/2010 ................................................................. 46

8. POLÍTICAS PÚBLICAS ................................................................................... 51

8.1. Monitoramento do Plano Nacional de Saúde – Pactuação Interfederativa 2017-

2021 ............................................................................................................................ 51

8.2. Monitoramento das Metas do Plano Nacional de Educação - PNE .................... 52

8.2.1. Monitoramento da Meta 1 do PNE: Educação Infantil .................................... 53

8.2.2. Taxa de atendimento em Creche .................................................................... 54

8.2.3. Taxa de atendimento na Pré-escola ................................................................ 55

9. RESTRIÇÕES APURADAS ............................................................................ 56

10. SÍNTESE DO EXERCÍCIO DE 2018 ............................................................. 58

CONCLUSÃO ..................................................................................................... 59

INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES ............................................................. 61

APÊNDICE .......................................................................................................... 62

304





PROCESSO PCP 19/00640489

UNIDADE Município de Itapema

RESPONSÁVEL Sra. Nilza Nilda Simas - Prefeita Municipal

ASSUNTO Prestação de Contas da Prefeita referente ao ano de 2018

RELATÓRIO N° 33/2019

INTRODUÇÃO

O Tribunal de Contas de Santa Catarina, no uso de suas competências

para a efetivação do controle externo consoante disposto no artigo 31, § 1º, da

Constituição Federal e dando cumprimento às atribuições assentes nos artigos

113 da Constituição Estadual e 50 e 54 da Lei Complementar n° 202/2000,

procedeu ao exame das Contas apresentadas pelo Município de Itapema, relativas

ao exercício de 2018.

O presente Relatório abrange a análise do Balanço Anual do exercício

financeiro de 2018 e as informações dos registros contábeis e de execução

orçamentária enviadas por meio eletrônico, buscando evidenciar os resultados

alcançados pela Administração Municipal, em atendimento às disposições do

artigo 7º da Instrução Normativa nº TC-20/2015 e artigo 22 da Instrução Normativa

nº TC-02/2001, bem como o artigo 3º, I da Instrução Normativa nº TC-04/2004.

A referida análise deu-se basicamente na situação Patrimonial,

Financeira e na Execução Orçamentária do Município, não envolvendo o exame

de legalidade e legitimidade dos atos de gestão, o resultado de eventuais

auditorias oriundas de denúncias, representações e outras, que devem integrar

processos específicos, a serem submetidos à apreciação deste Tribunal de

Contas.

No que tange a análise da situação Patrimonial e Financeira foram

abordados aspectos sobre a composição do Balanço, apuração do resultado

financeiro e de quocientes patrimoniais e financeiros para auxiliar a análise dos

resultados ao longo dos últimos cinco exercícios.

Registre-se que a média regional indicada no presente relatório

corresponde à respectiva Associação de Municípios que abrange Itapema, sendo

que as médias do exercício em análise foram geradas em 21/08/2019 conforme

base de dados constituída a partir das informações bimestrais encaminhadas

pelos municípios através do Sistema e-Sfinge e as médias dos exercícios

anteriores a partir dos dados analisados, julgados ou apreciados por este Tribunal.

305





Com referência a análise da Gestão Orçamentária tomou-se por base

os instrumentos legais do processo orçamentário, a execução do orçamento de

forma consolidada a apuração e a evolução do resultado orçamentário, atentando-

se para o cumprimento dos limites constitucionais e legais estabelecidos no

ordenamento jurídico vigente.

2. CARACTERIZAÇÃO DO MUNICÍPIO

2.1 Indicadores Estatísticos

O Município de Itapema tem uma população estimada em 63.2501

habitantes e Índice de Desenvolvimento Humano de 0,802. O Produto Interno

Bruto alcançava o valor de R$ 1.580.758.914,003, revelando um PIB per capita à

época de R$ 26.725,94, considerando uma população estimada em 2016 de

59.147 habitantes.

Gráfico 01 – Produto Interno Bruto – PIB

Fonte: IBGE – 2015

No tocante ao desenvolvimento econômico e social mensurado pelo

IDH/PNUD/2010, o Município de Itapema encontra-se na seguinte situação:

1 IBGE - 2017 2 PNUD - 2010 3 Produto Interno Bruto dos Municípios – IBGE/2015

0,00

500.000.000,00

1.000.000.000,00

1.500.000.000,00

2.000.000.000,00

2.500.000.000,00

3.000.000.000,00

3.500.000.000,00

Média AMFRI MUNICÍPIO

3.105.029.555,18

1.580.758.914,00

PIB EM REAIS

306





Gráfico 02 – Índice de Desenvolvimento Humano – IDH

Fonte: PNUD – 2010

2.2. Plano Diretor

O Plano Diretor, previsto no artigo 182 da Constituição Federal, foi

regulamentado pela Lei Federal n.º 10.257, de 10 de julho de 2001 – Estatuto das

Cidades, cuja obrigatoriedade está definida no artigo 41 e o prazo para revisão

consta do § 3º do artigo 40, a saber:

Art. 40. O plano diretor, aprovado por lei municipal, é o

instrumento básico da política de desenvolvimento e

expansão urbana.

[...]

§ 3º. A lei que instituir o plano diretor deverá ser revista, pelo

menos, a cada dez anos.

Art. 41. O plano diretor é obrigatório para cidades:

I – com mais de vinte mil habitantes

II – integrantes de regiões metropolitanas e aglomerações

urbanas;

III – onde o Poder Público pretenda utilizar os instrumentos

previstos no § 4º do art. 182 da Constituição Federal;

IV – integrantes de áreas de especial interesse turístico;

V – inseridas na área de influência de empreendimentos ou

atividades com significativo impacto ambiental de âmbito

regional ou nacional.

VI - incluídas no cadastro nacional de Municípios com áreas

suscetíveis à ocorrência de deslizamentos de grande

impacto, inundações bruscas ou processos geológicos ou

0,68

0,70

0,72

0,74

0,76

0,78

0,80

BRASIL SANTA CATARINA Média AMFRI MUNICÍPIO

0,727

0,744

0,760

0,800

307





hidrológicos correlatos. (Incluído pela Lei nº 12.608, de

2012)

De acordo com os enquadramentos que tornam a elaboração do Plano

Diretor obrigatório e respectivo prazo para revisão, conforme disciplinado por meio

da Lei Complementar Municipal n.º 07 de 06/02/2002 (com prazo para revisão total

em até 12 (doze) meses da data de sua vigência), tem-se configurada a seguinte

situação:

LEI DATA REQUISITOS DE ENQUADRAMENTO (Incisos do art. 41 da Lei Federal nº

10.257/01)

PRAZO PARA REVISÃO

7 06/02/2002 I, IV, V e VI 2003

Fonte: Resposta do Ofício Circular TCE/DMU n.º 92/2018, fls. 328/329 do Processo PCP

18/00450670 e consulta ao site https://leismunicipais.com.br/plano-diretor-itapema-sc em

16/04/2019.

Portanto, O Município possui Plano Diretor, no entanto, não houve a

sua revisão nos termos do art. 40, § 3º da Lei Federal n.º 10.257/2001 assim como

disciplinado nos termos do art. 26 da Lei Complementar Municipal n° 07 de

06/02/2002.

Obs.: Considera-se revisado nos casos de alteração substancial do Plano Diretor, inclusive com

a realização de audiências públicas.

3. ANÁLISE DA GESTÃO ORÇAMENTÁRIA

A análise da gestão orçamentária envolve os seguintes aspectos:

demonstração da apuração do resultado orçamentário do presente exercício, com

a demonstração dos valores previstos ou autorizados pelo Poder Legislativo;

apurando-se quocientes que demonstram a evolução relativa do resultado da

execução orçamentária do Município; a demonstração da execução das receitas

e despesas, cotejando-as com os valores orçados, bem como a evolução do

esforço tributário, IPTU per capita e o esforço de cobrança da dívida ativa. Por fim,

apura-se o total da receita com impostos (incluídas as transferências de impostos)

e a receita corrente líquida.

Segue abaixo os instrumentos de planejamento aplicáveis ao exercício

em análise, as datas das audiências públicas realizadas e o valor da receita e

despesa inicialmente orçadas:

308





Quadro 01 – Leis Orçamentárias

LEIS DATA DAS AUDIÊNCIAS RECEITA ESTIMADA

197.755.000,00 PPA 3671/2017 17/07/2017

LDO 3689/2017 14/08/2017 DESPESA

FIXADA 197.755.000,00

LOA 3703/2017 16/10/2017

3.1. Apuração do resultado orçamentário

O confronto entre a receita arrecadada e a despesa realizada, resultou

no Superávit de execução orçamentária da ordem de R$ 7.996.053,04,

correspondendo a 3,46% da receita arrecadada.

Salienta-se que o resultado consolidado, Superávit de R$ 7.996.053,04,

é composto pelo resultado do Orçamento Centralizado - Prefeitura Municipal,

Superávit de R$ 8.229.326,81 e do conjunto do Orçamento das demais Unidades

Municipais Déficit de R$ 233.273,77.

Assim, a execução orçamentária do Município pode ser demonstrada,

sinteticamente, da seguinte forma:

Quadro 02 – Demonstração do Resultado da Execução Orçamentária (em Reais) – 2018

Descrição Previsão/Autorização Execução % Executado

RECEITA 197.755.000,00 230.946.580,40 116,78

DESPESA (considerando as alterações orçamentárias)

270.218.111,44 222.950.527,36 82,51

Superávit de Execução Orçamentária 7.996.053,04 Fonte: Demonstrativos do Balanço Geral consolidado.

Obs.: A divergência entre a variação do patrimônio financeiro e o resultado da execução

orçamentária no montante de R$ 1.423.258,16 refere-se ao cancelamento de Restos a Pagar.

3.2. Análise do resultado orçamentário

A análise da evolução do resultado orçamentário é facilitada com o uso

de quocientes, pois os resultados absolutos expressos nas demonstrações

contábeis são relativizados, permitindo a comparação de dados entre exercícios e

Municípios distintos.

A seguir é exibido quadro que evidencia a evolução do Quociente de

Resultado Orçamentário do Município de Itapema nos últimos 5 anos:

Quadro 03 – Quocientes de Resultado Orçamentário – 2014-2018

ITENS / ANO 2014 2015 2016 2017 2018 1 Receita realizada 166.911.684,30 165.705.613,30 183.931.227,57 195.871.432,97 230.946.580,40

2 Despesa executada 173.030.879,35 177.620.480,63 188.251.209,55 176.370.000,50 222.950.527,36

QUOCIENTE 2014 2015 2016 2017 2018 Resultado Orçamentário (1÷2) 0,96 0,93 0,98 1,11 1,04

Fonte: Demonstrativos do Balanço Geral Consolidado e análise técnica.

309





O resultado orçamentário pode ser verificado por meio do quociente

entre a receita orçamentária e a despesa orçamentária. Quando esse indicador for

superior a 1,00 tem-se que o resultado orçamentário foi superavitário (receitas

superiores às despesas).

Gráfico 03 – Evolução dos Quocientes de Resultado Orçamentário: 2014 – 2018

Fonte: Demonstrativos dos Balanços Gerais consolidados e análise técnica.

3.3. Análise das receitas e despesas orçamentárias

Os quadros que sintetizam a execução das receitas e despesas no

exercício trazem também os valores previstos ou autorizados pelo Legislativo

Municipal, de forma que se possa avaliar a destinação de recursos pelo Poder

Executivo, bem como o cumprimento de imposições constitucionais.

No âmbito do Município, a receita orçamentária pode ser entendida

como os recursos financeiros arrecadados para fazer frente às suas despesas.

A receita arrecadada do exercício em exame atingiu o montante de R$

230.946.580,40, equivalendo a 116,78% da receita orçada.

As receitas por origem e o cotejamento entre os valores previstos e os

arrecadados são assim demonstrados:

0,96 0,930,98

1,111,04

0,00

0,20

0,40

0,60

0,80

1,00

1,20

1,40

2014 2015 2016 2017 2018

Município Média AMFRI Média dos Municípios

310





Quadro 04 – Comparativo da Receita Orçamentária Prevista e Arrecadada (em Reais): 2018

RECEITA POR ORIGEM PREVISÃO ARRECADAÇÃO %

ARRECADADO

Impostos, Taxas e Contribuições de Melhoria

100.024.360,00 107.602.065,19 107,58

Receita de Contribuições 6.200.000,00 6.966.715,55 112,37

Receita Patrimonial 2.045.800,00 2.846.414,80 139,13

Receita de Serviços 865.000,00 1.392.139,53 160,94

Transferências Correntes 82.279.840,00 102.620.287,90 124,72

Outras Receitas Correntes 922.000,00 2.442.904,55 264,96

RECEITA CORRENTE 192.337.000,00 223.870.527,52 116,39

Operações de Crédito 1.900.000,00 2.139.606,87 112,61

Alienação de Bens 260.000,00 284.830,70 109,55

Transferências de Capital 3.258.000,00 1.200.360,00 36,84

Outras Receitas de Capital - 3.451.255,31 -

RECEITA DE CAPITAL 5.418.000,00 7.076.052,88 130,60

TOTAL DA RECEITA 197.755.000,00 230.946.580,40 116,78 Fonte: ¹Dados do Sistema e-Sfinge – Módulo Planejamento e ²Demonstrativos do Balanço Geral

consolidado.

Obs.: Informado pelo Controle Interno, no componente fiscal 6098 do Sistema e-Sfinge, o valor de

R$ 2.139.606,87 referente a “Operações de Crédito contraídas no exercício, com infração ao artigo

33 da Lei Complementar nº 101/20004. Contudo, foram remetidos documentos (Anexo do Relatório

de Instrução - 03) os quais comprovam a regularidade da operação realizada, sendo R$

1.714.140,00 arrecadado no exercício a título de “operações de crédito” e lançado na conta

“CAIXA C/C 71014-7 PMAT APLICAÇÃO - FR 0.1.83”, referente ao crédito bancário com a Caixa

Econômica Federal do Programa de Modernização da Administração Tributária e da Gestão dos

Setores Sociais Básicos – PMAT, autorizado por meio da Lei municipal n° 3646/2017 e R$

425.466,87 arrecadado no exercício a título de “operações de crédito” e lançado na conta

“BRASIL C/C 27955-2 - BADESC 4MILHOES PAV. CONTRATO 2015025501 - FR 0.1.83”,

referente ao empréstimo realizado junto ao BADESC, autorizado por meio da Lei municipal n°

3415/2015.

4 http://www.tce.sc.gov.br/sites/default/files/ManualGestaoFiscal_2017_0.pdf.

311





Gráfico 04 – Composição da Receita Orçamentária Arrecadada: 2018

Fonte: Demonstrativos do Balanço Geral consolidado.

O gráfico anterior apresenta a relação de cada receita por origem com

o total arrecadado no exercício. Destaca-se que parcela significativa da receita,

44,43%, está concentrada nas transferências correntes.

Um aspecto importante a ser analisado na gestão da receita

orçamentária pode ser traduzido como “esforço tributário”. O gráfico que segue

mostra a evolução da receita tributária em relação ao total das receitas correntes

do Município.

Tributária 46,59%

Contribuições 3,02%

Patrimonial 1,23%

Serviços 0,60%

Transferência Corrente44,43%

Outras Correntes

1,06%

Operações de Crédito 0,93%

Alienação de Bens 0,12%

Transferências de Capital

0,52%

Outras de Capital1,49%

312





Gráfico 05 – Evolução do Esforço Tributário (%): 2014 – 2018


Relativamente às receitas arrecadadas, deve-se dar destaque às

receitas próprias com impostos no exercício da competência tributária

estabelecida constitucionalmente e exigida pela Lei de Responsabilidade Fiscal.

Nesse sentido, destaca-se no gráfico a seguir a evolução do IPTU

arrecadado per capita nos últimos 5 (cinco) anos.

38,80

42,35 41,4644,67 43,48

0,00

5,00

10,00

15,00

20,00

25,00

30,00

35,00

40,00

45,00

50,00

2014 2015 2016 2017 2018


313





Gráfico 06 – Evolução Comparativa do IPTU per capita (em Reais): 2014 – 2018

Fonte: Demonstrativos dos Balanços Gerais consolidados, IBGE e análise técnica.

A Dívida Ativa apresentou o seguinte comportamento no exercício em

análise:

Quadro 05 – Movimentação da Dívida Ativa (em Reais): 2018

Saldo Anterior Inscrição/Transferênci

as/ Atualização Recebimento

Transferências/

Outras Baixas

Saldo

Final

144.585.968,95 25.518.049,25 9.873.738,73 41.368.444,27 118.861.835,20

Fonte: Demonstrativos dos Balanços Gerais consolidados.

Obs.: A diferença entre o saldo final da Dívida Ativa apresentada no quadro 05 e o saldo final da

Dívida Ativa apresentada no Anexo 14 (fls. 213 a 219) refere-se à diferença entre o saldo final de

2017 e o saldo inicial de 2018 da conta 112500000 – Dívida Ativa Tributária no valor de R$

3.087.680,83, conforme Sistema e-Sfinge.

Importante também analisar a eficiência na cobrança da dívida ativa ao

longo dos últimos cinco anos. O gráfico seguinte mostra o percentual de dívida

ativa recebida em relação ao saldo do exercício anterior:

531,36

587,86 604,20

713,83746,49

0,00

100,00

200,00

300,00

400,00

500,00

600,00

700,00

800,00

2014 2015 2016 2017 2018


314





Gráfico 07 – Evolução do Esforço de Cobrança da Dívida Ativa (%): 2014 – 2018


No tocante as despesas executadas em contraposição às orçadas

(incluindo as alterações orçamentárias), segundo a classificação funcional, tem-

se a demonstração do próximo quadro:

Quadro 06 – Comparativo entre a Despesa por Função de Governo Autorizada e Executada: 2018

DESPESA POR FUNÇÃO DE GOVERNO

AUTORIZAÇÃO¹ (R$) EXECUÇÃO² (R$) % EXECUTADO

01-Legislativa 8.520.000,00 7.965.314,42 93,49

02-Judiciária 3.000.000,00 2.978.262,85 99,28

04-Administração 40.130.328,75 36.292.817,84 90,44

06-Segurança Pública 5.245.074,13 4.082.026,52 77,83

08-Assistência Social 9.607.695,67 8.091.055,16 84,21

10-Saúde 58.594.566,77 42.545.814,35 72,61

12-Educação 95.256.973,41 79.944.816,29 83,93

13-Cultura 2.107.550,00 1.980.145,38 93,95

15-Urbanismo 33.221.815,14 27.225.244,74 81,95

16-Habitação 155.264,00 85.851,42 55,29

18-Gestão Ambiental 1.788.838,92 1.714.352,54 95,84

20-Agricultura 979.000,00 850.921,40 86,92

23-Comércio e Serviços 2.889.304,65 2.817.699,60 97,52

27-Desporto e Lazer 2.600.000,00 2.469.121,42 94,97

28-Encargos Especiais 5.101.700,00 3.907.083,43 76,58

8,99

7,24 6,786,07

6,83

0,00

2,00

4,00

6,00

8,00

10,00

12,00

14,00

16,00

18,00

20,00

2014 2015 2016 2017 2018


315






AUTORIZAÇÃO¹ (R$) EXECUÇÃO² (R$) % EXECUTADO

99-Reserva de Contingência 1.020.000,00 - -

TOTAL DA DESPESA 270.218.111,44 222.950.527,36 82,51

Fontes: ¹Dados do Sistema e-Sfinge – Módulo Planejamento e ²Demonstrativos do Balanço Geral

consolidado.

A análise entre despesa autorizada e executada configura-se

importante quando se tem como objetivo subsidiar o parecer prévio, permitindo

identificar quais funções foram priorizadas ou contingenciadas em relação à

deliberação legislativa no tocante ao orçamento municipal.

O gráfico seguinte demonstra o cotejamento entre as despesas

autorizadas e executadas segundo as funções de governo. Trata-se de uma

representação gráfica do Quadro anterior.

Gráfico 08 – Despesa Orçamentária por Função de Governo Autorizada x Executada: 2018

Fonte: Demonstrativos do Balanço Geral consolidado e análise técnica.

A evolução das despesas executadas por função de governo está

demonstrada no quadro a seguir:

Quadro 07 – Evolução das Despesas Executadas por Função de Governo (em Reais): 2014 – 2018


2014 2015 2016 2017 2018

01-Legislativa 6.595.759,36 7.141.884,87 7.429.232,59 8.284.545,19 7.965.314,42

02-Judiciária 1.825.555,68 1.963.511,04 2.529.942,17 2.371.983,65 2.978.262,85

03-Essencial à Justiça - - - 2.000,00 -

93,4999,2890,440,0077,830,0084,210,0072,610,0083,9393,950,0081,9555,290,0095,840,0086,920,000,0097,520,000,000,0094,9776,58

0,00 50.000.000,00 100.000.000,00 150.000.000,00

01-Legislativa02-Judiciária

04-Administração05-Defesa Nacional

06-Segurança Pública07-Relações Exteriores

08-Assistência Social09-Previdência Social

10-Saúde11-Trabalho

12-Educação13-Cultura

14-Direitos da Cidadania15-Urbanismo16-Habitação

17-Saneamento18-Gestão Ambiental

19-Ciência e Tecnologia20-Agricultura

21-Organização Agrária22-Indústria

23-Comércio e Serviços24-Comunicações

25-Energia26-Transporte

27-Desporto e Lazer28-Encargos Especiais

99-Reserva de Contingência

AUTORIZAÇÃO

EXECUÇÃO

316






2014 2015 2016 2017 2018

04-Administração 33.880.582,96 33.763.658,54 36.734.462,02 30.121.733,74 36.292.817,84

06-Segurança Pública 2.485.549,03 1.829.944,45 1.849.710,04 2.538.247,22 4.082.026,52

08-Assistência Social 5.404.843,00 5.981.167,78 6.974.736,97 6.552.522,04 8.091.055,16

10-Saúde 31.377.263,80 34.841.235,41 36.550.406,45 36.561.107,87 42.545.814,35

12-Educação 57.208.159,14 58.206.237,52 64.331.958,36 62.372.583,85 79.944.816,29

13-Cultura 1.163.271,68 1.341.542,86 1.096.921,71 1.561.026,17 1.980.145,38

14-Direitos da Cidadania 18.122,00 15.207,38 20.193,12 104.883,62 -

15-Urbanismo 23.592.752,06 21.667.053,60 19.701.480,82 16.857.948,84 27.225.244,74

16-Habitação 119.540,47 138.867,52 25.921,61 77.258,22 85.851,42

18-Gestão Ambiental 1.099.758,31 1.117.861,78 1.247.136,76 1.387.218,01 1.714.352,54

20-Agricultura 963.387,51 2.119.230,92 1.390.357,00 991.524,24 850.921,40

22-Indústria 7.800,02 - - - -

23-Comércio e Serviços 2.476.736,56 2.959.110,60 2.164.235,49 2.493.721,64 2.817.699,60

27-Desporto e Lazer 2.865.130,22 2.142.939,09 2.164.805,92 2.087.113,37 2.469.121,42

28-Encargos Especiais 1.946.667,55 2.391.027,27 2.205.892,88 3.838.398,47 3.907.083,43

TOTAL DA DESPESA REALIZADA 173.030.879,35 177.620.480,63 186.417.393,91 178.203.816,14 222.950.527,36


No quadro a seguir, demonstra-se a apuração das receitas decorrente

de impostos, informação utilizada no cálculo dos limites com saúde e educação.

Quadro 08 – Apuração da Receita com Impostos: 2018

RECEITAS COM IMPOSTOS (incluídas as transferências de impostos)

Valor (R$) %

Imposto Predial e Territorial Urbano 47.215.490,81 30,34

Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza 16.363.581,96 10,51

Imposto sobre a Renda e Proventos de qualquer Natureza 6.052.329,16 3,89

Imposto s/Transmissão Inter vivos de Bens Imóveis e Direitos Reais sobre Bens Imóveis

21.192.791,02 13,62

Cota-Parte do ICMS 16.200.348,15 10,41

Cota-Parte do IPVA 9.424.163,36 6,06

Cota-Parte do IPI sobre Exportação 252.090,20 0,16

Cota-Parte do FPM 27.307.361,24 17,55

Cota-Parte do FPM (1%, entregue no mês de julho) - art. 159, I, alínea “e” da C.F. e Emenda Constitucional nº 84, de 2014

1.183.296,95 0,76

Cota-Parte do FPM (1%, entregue no mês de dezembro) - art. 159, I, alínea “d” da C.F.

1.212.826,10 0,78

Cota-Parte do ITR 2.630,95 0,00

317





RECEITAS COM IMPOSTOS (incluídas as transferências de impostos)

Valor (R$) %

Transferências Financeiras do ICMS - Desoneração L.C. nº 87/96 52.027,70 0,03

Receita de Dívida Ativa Proveniente de Impostos 1.174.613,32 0,75

Receita de Multas e Juros provenientes de impostos, inclusive da dívida ativa decorrente de impostos

7.998.590,92 5,14

TOTAL DA RECEITA COM IMPOSTOS (Base de cálculo para a Educação)

155.632.141,84 100,00

(-) Cota-Parte do FPM (1%, entregue no mês de julho) - art. 159, I, alínea “e” da C.F. e Emenda Constitucional nº 84, de 2014

1.183.296,95

(-) Cota-Parte do FPM(1%, entregue no mês de dezembro) - art. 159, I, alínea “d” da C.F.

1.212.826,10

TOTAL DA RECEITA COM IMPOSTOS (Base de cálculo para a Saúde)

153.236.018,79 100,00


Obs.: A Cota-Parte do FPM recebida no primeiro decêndio do mês de julho está contabilizada em

conjunto com a Cota-Parte do FPM recebida no primeiro decêndio do mês de dezembro (Anexo

do Relatório de Instrução – 06), entretanto, o valor foi ajustado no Quadro acima.

O ingresso de recursos provenientes de impostos tem importância na

gestão orçamentária municipal, eis que serve como denominador dos percentuais

mínimos de aplicação em saúde e educação.

Da mesma forma, o total da Receita Corrente Líquida (RCL),

demonstrado no quadro seguinte, serve como parâmetro para o cálculo dos

percentuais máximos das despesas de pessoal estabelecidos na Lei de

Responsabilidade Fiscal.

Quadro 09 – Apuração da Receita Corrente Líquida: 2018

DEMONSTRATIVO DA RECEITA CORRENTE LÍQUIDA DO MUNICÍPIO Valor (R$)

Receitas Correntes Arrecadadas 234.518.249,47

(-) Dedução das receitas para formação do FUNDEB 10.647.721,95

TOTAL DA RECEITA CORRENTE LÍQUIDA 223.870.527,52


O valor das transferências correntes obrigatórias da União relativas às

emendas individuais será excluído do cálculo da Receita Corrente Líquida para

fins de aplicação dos limites de despesas com pessoal (Item 5.3, deste Relatório),

conforme determina o parágrafo 13 do artigo 166 da Constituição Federal.

TOTAL DA RECEITA CORRENTE LÍQUIDA 223.870.527,52

(-) Transferências correntes obrigatórias da União relativas às emendas individuais (art. 166 da CF, §13)*

350.000,00

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA AJUSTADA (para fins de verificação do limite do gasto de pessoal – Item 5.3 deste Relatório)

223.520.527,52

*Fonte: http://www.tesouro.fazenda.gov.br/transferencias-constitucionais-e-legais#emendas_i

318





Obs. Vide restrição anotada no item Restrições de Ordem Legal deste Relatório.

4. ANÁLISE DA GESTÃO PATRIMONIAL E FINANCEIRA

A análise compreendida neste capítulo consiste em demonstrar a

situação patrimonial existente ao final do exercício, em contraposição à situação

existente no final do exercício anterior; discriminando especificamente a variação

da situação financeira do Município e sua capacidade de pagamento de curto

prazo.

4.1. Situação Patrimonial

A situação patrimonial do Município está assim demonstrada:

Quadro 10 – Balanço Patrimonial do Município de Itapema (em Reais): 2018

ATIVO 2017 2018

PASSIVO 2017 2018

ATIVO CIRCULANTE 50.344.575,84 111.125.952,76

Caixa e Equivalentes de Caixa

32.355.238,23 59.018.389,43


Créditos Tributários a Receber

3.087.680,83 42.743.624,70


Dívida Ativa Não Tributária - 1.135.111,41

Demais Créditos e Valores a Curto Prazo

521.393,39 547.951,32

Variação Patrimoniais Diminutivas Pagas Antecipadamente

Ativo Não Circulante Mantido para Venda

55.967,14

-

77.748,96

-

PASSIVO CIRCULANTE 6.634.547,28 19.787.540,09

Obrigações Trabalhistas, Previdenciárias e Assistenciais a Pagar a Curto Prazo 2.813.548,92 10.600.758,36

Empréstimos e Financiamentos a Curto Prazo

121.967,73 101.520,45


Obrigações Fiscais a Curto Prazo

7.417,52 7.417,52

Demais Obrigações a Curto Prazo

2.101.123,45 5.098.659,75

ATIVO NÃO CIRCULANTE 362.934.852,53 369.428.542,55

Ativo Realizável a Longo Prazo

131.816.717,70 114.766.322,68



Demais Créditos e Valores à Longo Prazo

1.555.045,00 1.555.045,00

Imobilizado 231.110.034,83 254.654.119,87

Bens Móveis 32.026.358,93 38.405.152,29

(-) Depreciação, exaustão e amortizações acumuladas - Bens Móveis)

-4.127.309,95 -4.127.309,95

PASSIVO NÃO CIRCULANTE 13.177.986,26 14.667.845,96

Obrigações Trabalhistas, Previdenciárias e Assistenciais a Pagar a Longo Prazo

10.539.723,31 9.541.977,39

Empréstimos e Financiamentos a Longo Prazo

2.638.262,95 3.151.666,90

Fornecedores a Longo Prazo - 1.974.201,67

TOTAL DO PASSIVO 19.812.533,54 34.455.386,05

Bens Imóveis 203.210.985,85 220.376.277,53

Intangível 8.100,00 8.100,00

PATRIMÔNIO LIQUIDO 393.466.894,83 446.099.109,26

Patrimônio Social e Capital Social

319.768.069,11 319.767.962,43


Resultado do Exercício

40.402.618,59 52.632.214,43

319





ATIVO 2017 2018

PASSIVO 2017 2018

Resultado de Exercícios Anteriores

33.295.770,75 73.698.932,40

Ajustes de exercícios anteriores

227,90 -

Outros Resultados 208,48 -

TOTAL 413.279.428,37 480.554.495,31

TOTAL 413.279.428,37 480.554.495,31

Fonte: Demonstrativos do Balanço Geral Consolidado.

4.2. Análise do resultado financeiro

Dentre os componentes patrimoniais é relevante no processo de

análise das contas municipais, para fins de emissão do parecer prévio, a

verificação da evolução do patrimônio financeiro e, sobretudo, a apuração da

situação financeira no final do exercício, eis que a existência de passivos

financeiros superiores a ativos financeiros revela restrições na capacidade de

pagamento do Município frente às suas obrigações financeiras de curto prazo.

O confronto entre o Ativo Financeiro e o Passivo Financeiro do exercício

encerrado resulta em Superávit Financeiro de R$ 23.821.648,56 e a sua

correlação demonstra que para cada R$ 1,00 (um real) de recursos financeiros

existentes, o Município possui R$ 0,60 de dívida de curto prazo.

Em relação ao exercício anterior, ocorreu variação positiva de R$

9.419.311,20 passando de um Superávit de R$ 14.402.337,36 para um Superávit

de R$ 23.821.648,56.

Registre-se que a Prefeitura apresentou um Superávit de R$

19.299.415,14.

Dessa forma, a variação do patrimônio financeiro do Município durante

o exercício é demonstrada no quadro seguinte:

Quadro 11 – Variação do patrimônio financeiro do Município (em Reais) – 2017 - 2018

Grupo Patrimonial Saldo inicial Saldo final Variação

Ativo Financeiro 32.355.480,23 59.018.389,43 26.662.909,20

Passivo Financeiro 17.953.142,87 35.196.740,87 17.243.598,00

Saldo Patrimonial Financeiro 14.402.337,36 23.821.648,56 9.419.311,20 Fonte: Demonstrativos do Balanço Geral consolidado.

Obs.: A divergência entre a variação do patrimônio financeiro e o resultado da execução

orçamentária no montante de R$ 1.423.258,16 refere-se ao cancelamento de Restos a Pagar.

4.2.1. Análise do resultado financeiro por especificação de fontes

de recursos

A situação financeira analisada neste item tem como objetivo

demonstrar o confronto entre os recursos financeiros e as respectivas obrigações

financeiras, segregadas por vínculo de recurso.

320





Referida análise atende ao que determina o artigo 8º, 50, I da Lei de

Responsabilidade Fiscal – LRF, ou seja, vincular os recursos a sua disponibilidade

específica.

Para o cálculo utilizou-se os seguintes critérios:

a) FR – Fonte de Recursos: refere-se à discriminação das

especificações das fontes de recursos, conforme tabela de destinação de receita

deste Tribunal de Contas;

b) Disponibilidade de Caixa Bruta: constitui-se dos saldos recursos

financeiros (caixa, bancos, aplicações financeiras e outras disponibilidades

financeiras) em 31/12/2016, segregados por especificações de fontes de recursos;

c) Obrigações financeiras: representa os valores, igualmente por

disponibilidade de fontes de recursos, dos depósitos de terceiros e resultantes de

consignações, cauções, outros depósitos de diversas origens e dos restos a

pagar, sendo que, este último refere-se às despesas empenhadas, liquidadas ou

não, e que estão pendentes de pagamento.

Ressalta-se, todavia, que em razão da análise técnica decorrente de

auditorias, levantamentos, ofícios circulares encaminhados aos jurisdicionados,

entre outros instrumentos de verificações, poderá haver ajustes na disponibilidade

de caixa e nas obrigações financeiras apresentadas pelo ente.

d) Disponibilidade de Caixa líquida/resultado financeiro: evidencia o

resultado financeiro por especificações de fontes de recursos, apurado entre o

confronto dos recursos financeiros e as obrigações financeiras, levando-se em

consideração os possíveis ajustes.

No tocante à Câmara Municipal, ao Fundo Reequip. Corpo de

Bombeiros (FUNREBOM), ao Samae - Serviço Autônomo Municipal de Água e

Esgoto, às Autarquias e às Empresas Públicas, suas disponibilidades de caixa

serão consideradas como recursos vinculados, mesmo que registradas

contabilmente com especificação de Fonte de Recursos 00 - recursos ordinários.

O mesmo procedimento será adotado com relação às obrigações financeiras.

A seguir, expõe-se resumo da situação constatada do Município de

Itapema, sendo que no Apêndice, deste Relatório, encontra-se o cálculo de forma

detalhada.

Quadro 11- A – Demonstrativo do Resultado Financeiro por especificações de Fonte de Recurso

FONTE DE RECURSOS

DISPONIBILIDADE DE CAIXA LÍQUIDA /

INSUFICIÊNCIA FINANCEIRA

Superávit / Déficit

RECURSOS VINCULADOS 00 - Recursos Ordinários 0,00 SUPERAVIT

01- Receitas e Transferências de Impostos - Educação

617.153,64 SUPERAVIT

02 - Receitas e Transferências de Impostos - Saúde 1.790.100,76 SUPERAVIT

321





FONTE DE RECURSOS




03 - Contribuição para Fundo Previdenciário do Regime Próprio de Previdência Social – RPPS (patronal, servidores e compensação financeira) 0,00 SUPERAVIT

04 - Contribuição para Fundo Financeiro do Regime Próprio de Previdência Social – RPPS (patronal, servidores e compensação financeira) 0,00 SUPERAVIT

05 - Aporte para Cobertura de Déficit Atuarial ao RPPS 0,00 SUPERAVIT

06 - Recursos Diretamente Arrecadados pela Administração Indireta e Fundos 0,00 SUPERAVIT

07 - Contribuição de Intervenção no Domínio Econômico - CIDE 0,00 SUPERAVIT

08 - Contribuição para o Custeio dos Serviços de Iluminação Pública - COSIP 1.182.575,12 SUPERAVIT

09 - FIA Imposto de Renda 0,00 SUPERAVIT

10 - Convênio de Trânsito - Militar 53.043,51 SUPERAVIT

11 - Convênio de Trânsito - Civil 442.073,97 SUPERAVIT

12 Convênio de Trânsito - Prefeitura 731.652,71 SUPERAVIT

18 - Transferências do FUNDEB - (aplicação na remuneração dos profissionais do Magistério da Educação Básica em efetivo exercício) - R$ 690.719,46

690.719,46 SUPERAVIT

19 -Transferências do FUNDEB - (aplicação em outras despesas da Educação Básica) - R$ 0,00

31 - Transferências de Convênios – União/Assistência Social 0,00 SUPERAVIT

32 - Transferências de Convênios – União/Educação 146.857,25 SUPERAVIT

33 - Transferências de Convênios – União/Saúde 0,00 SUPERAVIT

34 - Transferências de Convênios – União/Outros (não relacionados à educação/saúde/assistência social) 3.023.339,07 SUPERAVIT

35 - Transferências do Sistema Único de Assistência Social – SUAS/União 196.471,69 SUPERAVIT

36 - Salário-Educação 1.684.435,44 SUPERAVIT

37 - Outras Transferências do Fundo Nacional de Desenvolvimento da Educação – FNDE (não repassadas por meio de convênios) 1.000.846,79 SUPERAVIT

38 - Transferências do Sistema Único de Saúde – SUS/União 774.524,71 SUPERAVIT

39 - Fundo Especial do Petróleo e Transferências Decorrentes de Compensação Financeira pela Exploração de Recursos Naturais 21.326,56 SUPERAVIT

40 - Royalties de Petróleo – Educação - Lei nº 12.858/2013 0,00 SUPERAVIT

41 - Royalties de Petróleo – Saúde - Lei nº 12.858/2013 0,00 SUPERAVIT

42 - Outras Transferências Legais e Constitucionais – União 0,00 SUPERAVIT

61 - Transferências de Convênios – Estado/Assistência Social 63,60 SUPERAVIT

62 - Transferências de Convênios – Estado/Educação 720.000,00 SUPERAVIT

63 - Transferências de Convênios – Estado/Saúde 34.448,61 SUPERAVIT

64 - Transferências de Convênios – Estado/Outros (não relacionados à educação/saúde/assistência social) 314.442,14 SUPERAVIT

65 - Transferências do Sistema Único de Assistência Social – SUAS/Estado 88.907,37 SUPERAVIT

66 -Transferências Legais e Constitucionais do Estado para o Desenvolvimento da Educação 0,00 SUPERAVIT

67 - Transferências do Sistema Único de Saúde – SUS/Estado 659.889,29 SUPERAVIT

68 - Outras Transferências Legais e Constitucionais - Estado 0,00 SUPERAVIT

80 - Outras Especificações 0,00 SUPERAVIT

322





FONTE DE RECURSOS




81 - Operações de Crédito Internas para Programas da Educação Básica 0,00 SUPERAVIT

82 - Operações de Crédito Internas para Programas de Saúde 0,00 SUPERAVIT

83 - Operações de Credito Internas - Outros Programas 1.720.348,25 SUPERAVIT

84 - Operações de Crédito Externas para Programas da Educação Básica 0,00 SUPERAVIT

85 - Operações de Crédito Externas para Programas de Saúde 0,00 SUPERAVIT

86 - Operações de Crédito Externas - Outros Programas 0,00 SUPERAVIT

87 - Alienações de Bens destinados a Programas da Educação Básica 28.100,00 SUPERAVIT

88 - Alienações de Bens destinados a Programas de Saúde 1.433,10 SUPERAVIT

89 - Alienações de Bens destinados a Outros Programas 227.789,67 SUPERAVIT

93 - Outras Receitas Não-Primárias 0,00 SUPERAVIT

95 - Antecipação de Depósitos Judiciais 0,00 SUPERAVIT

TOTAL RECURSOS VINCULADOS 16.150.542,71

00 - Recursos Ordinários 7.671.105,85 SUPERAVIT

TOTAL RECURSOS NÃO VINCULADOS 7.671.105,85

Fonte: e-Sfinge

4.3. Análise da evolução patrimonial e financeira

A presente análise está baseada na demonstração de quocientes e/ou

índices, os quais podem ser definidos como números comparáveis obtidos a partir

da divisão de valores absolutos, destinados a medir componentes patrimoniais,

financeiros e orçamentários existentes nas demonstrações contábeis.

Os quocientes escolhidos para viabilizar a análise da evolução

patrimonial e financeira do Município, nos últimos cinco anos, estão dispostos no

quadro a seguir, com a devida memória de cálculo:

Quadro 12 – Quocientes de Situação Patrimonial e Financeira – 2014 – 2018

ITENS / ANO 2014 2015 2016 2017 2018 1 Despesa Executada 173.030.879,35 177.620.480,63 186.417.393,91 178.203.816,14 222.950.527,36

2 Restos a Pagar 13.030.648,70 15.652.181,92 14.938.104,28 16.182.137,05 30.477.510,67

3 Ativo Financeiro 18.605.579,77 13.531.196,99 11.375.504,69 32.355.480,23 59.018.389,43

4 Passivo Financeiro 14.227.250,51 17.640.088,67 18.793.395,42 17.953.142,87 35.196.740,87

5 Ativo Real 345.411.124,58 355.798.998,40 377.008.076,66 413.279.428,37 480.554.495,31

6 Passivo Real 25.643.055,47 26.791.681,68 28.863.100,64 32.578.424,70 57.169.524,64

QUOCIENTES 2014 2015 2016 2017 2018 Resultado Patrimonial (5÷6) 13,47 13,28 13,06 12,69 8,41

Situação Financeira (3÷4) 1,31 0,77 0,61 1,80 1,68

Restos a Pagar (2÷1)*100 7,53 8,81 8,01 9,08 13,67


323





O Quociente do Resultado Patrimonial é resultante da relação entre o

Ativo Real e o Passivo Real.

Não há um parâmetro mínimo definido, mas se o resultado deste

quociente se apresentar inferior a 1,00 será indicativo da existência de dívidas

(curto e longo prazo) sem ativos suficientes para cobri-las.

Gráfico 09 – Evolução do Quociente de Resultado Patrimonial: 2014 – 2018


Como demonstra o gráfico anterior, no final do exercício de 2018 o Ativo

Real apresenta-se 8,41 vezes maior que o Passivo Real (dívidas).

O Quociente da Situação Financeira é resultante da relação entre o

Ativo Financeiro e o Passivo Financeiro, demonstrando a capacidade de

pagamento de curto prazo do Município.

O ideal é que esse quociente apresente valor maior que 1,00, pois

assim indicará que as obrigações financeiras de curto prazo podem ser cobertas

pelos ativos financeiros do Município.

13,47 13,28 13,06 12,69

8,41

0,00

2,00

4,00

6,00

8,00

10,00

12,00

14,00

16,00

18,00

2014 2015 2016 2017 2018


324





Gráfico 10 – Evolução do Quociente da Situação Financeira: 2014 – 2018


Como demonstra o gráfico, a situação financeira do Município

apresenta-se superavitária, sendo que no final do exercício de 2018 o Ativo

Financeiro representa 1,68 vezes o valor do Passivo Financeiro.

O Quociente de Restos a Pagar (processados e não processados)

expressa em termos percentuais à relação entre o saldo final dos restos a pagar

e o total da Despesa Orçamentária.

Quanto menor esse quociente, menos comprometida será a gestão

orçamentária e o fluxo financeiro do Município. Aumentos significativos deste

quociente podem indicar que o Município não está conseguindo pagar no exercício

as despesas que nele empenhou.

A situação apresentada pelo Município de Itapema é demonstrada no

gráfico a seguir:

1,310,77 0,61

1,80 1,68

0,00

1,00

2,00

3,00

4,00

5,00

6,00

7,00

8,00

9,00

10,00

2014 2015 2016 2017 2018


325





Gráfico 11 – Evolução do Quociente de Restos a Pagar (%): 2014 – 2018


Verifica-se no gráfico anterior que o saldo final de Restos a Pagar

corresponde a 13,67% da despesa orçamentária do exercício.

5. ANÁLISE DO CUMPRIMENTO DE LIMITES

O ordenamento vigente estabelece limites mínimos para aplicação de

recursos na Educação e Saúde, bem como os limites máximos para despesas com

pessoal.

5.1. Saúde

Limite: mínimo de 15% das receitas com impostos, inclusive

transferências, de aplicação em Ações e Serviços Públicos de Saúde para o

exercício de 2018 – artigo 77, III, e § 4º, do Ato das Disposições Constitucionais

Transitórias - ADCT.

Constatou-se que o Município aplicou o montante de R$ 30.900.320,67

em gastos com Ações e Serviços Públicos de Saúde, o que corresponde a 20,17%

da receita proveniente de impostos, sendo aplicado A MAIOR o valor de R$

7.914.917,85, representando 5,17% do mesmo parâmetro, CUMPRINDO o

disposto no artigo 77, III, e § 4º, do Ato das Disposições Constitucionais

Transitórias - ADCT.

7,53

8,818,01

9,08

13,67

0,00

2,00

4,00

6,00

8,00

10,00

12,00

14,00

16,00

2014 2015 2016 2017 2018


326





A apuração das despesas com Ações e Serviços Públicos de Saúde,

pode ser demonstrada da seguinte forma:

Quadro 13 – Apuração das Despesas com Ações e Serviços Públicos de Saúde: 2018

COMPONENTE VALOR (R$) %

Total da Receita com Impostos 153.236.018,79 100,00

Total das Despesas com Ações e Serviços Públicos

de Saúde 42.421.796,28 27,68

Atenção Básica 8.811.842,22 5,75

Assistência Hospitalar e Ambulatorial 13.121.692,48 8,56

Suporte Profilático e Terapêutico 1.729.196,45 1,13

Vigilância Sanitária 1.523.278,98 0,99

Vigilância Epidemiológica 674.133,04 0,44

Outras Subfunções (10.122) 16.561.653,11 10,81

(-) Total das Deduções com Ações e Serviços

Públicos de Saúde* 11.521.475,61 7,52

Total das Despesas para Efeito do Cálculo 30.900.320,67 20,17

Valor Mínimo a ser aplicado 22.985.402,82 15,00

Valor Acima do Limite 7.914.917,85 5,17


*Deduções, incluindo-se os convênios, dispostas nas Informações Complementares deste

Relatório.

O gráfico seguinte apresenta a evolução histórica e comparativa da

aplicação em Ações e Serviços Públicos de Saúde:

327





Gráfico 12 – Evolução Histórica e Comparativa da Saúde (%): 2014 – 2018


O gráfico anterior demonstra que o Município de Itapema em 2018

reduziu seus gastos com Ações e Serviços Públicos de Saúde, em termos

percentuais, quando comparado ao exercício anterior.

5.2. Ensino

5.2.1. Limite de 25% das receitas de impostos e transferências

Limite: mínimo de 25% proveniente de impostos, compreendida a

proveniente de transferências, em gastos com Manutenção e Desenvolvimento do

Ensino (exercício de 2018) – art. 212 da Constituição Federal.

Apurou-se que o Município aplicou o montante de R$ 42.923.061,90 em

gastos com manutenção e desenvolvimento do ensino, o que corresponde a

27,58% da receita proveniente de impostos, sendo aplicado A MAIOR o valor de

R$ 4.015.026,44, representando 2,58% do mesmo parâmetro, CUMPRINDO o

disposto no artigo 212 da Constituição Federal.

A apuração das despesas com a Manutenção e Desenvolvimento do

Ensino, pode ser demonstrada da seguinte forma:

18,32

21,18 20,77 20,64 20,17

0,00

5,00

10,00

15,00

20,00

25,00

30,00

35,00

2014 2015 2016 2017 2018

Município Média AMFRI Média dos Municípios Limite

328





Quadro 14 – Apuração das Despesas com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino: 2018


Total da Receita com Impostos 155.632.141,84 100,00

Valor Aplicado Educação Infantil 20.041.310,56 12,88

Educação Infantil 20.041.310,56 12,88

Valor Aplicado Ensino Fundamental 55.212.983,15 35,48

Ensino Fundamental 55.212.983,15 35,48

(-) Total das Deduções consideradas para fins de apuração do Limite Constitucional*

32.331.231,81 20,77

Total das Despesas para efeito de Cálculo 42.923.061,90 27,58

Valor Mínimo a ser Aplicado 38.908.035,46 25,00

Valor Acima do Limite (25%) 4.015.026,44 2,58 Fonte: Demonstrativos do Balanço Geral consolidado e análise técnica. *Deduções, incluindo-se os convênios, dispostas nas Informações Complementares deste Relatório.


aplicação em Manutenção e Desenvolvimento do Ensino:

Gráfico 13 – Evolução Histórica e Comparativa do Ensino (%): 2014 – 2018



aumentou seus gastos com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino, em termos

percentuais, quando comparado ao exercício anterior.

25,83 26,6528,11

25,7927,58

0,00

5,00

10,00

15,00

20,00

25,00

30,00

35,00

2014 2015 2016 2017 2018


329





5.2.2. FUNDEB

Limite 1: mínimo de 60% dos recursos oriundos do FUNDEB na

remuneração dos profissionais do magistério em efetivo exercício – art. 60, XII, do

Ato das Disposições Constitucionais Transitórias - ADCT c/c art. 22 da Lei nº

11.494/07.

Verificou-se que o Município aplicou o valor de R$ 33.758.517,88,

equivalendo a 85,09% dos recursos oriundos do FUNDEB, em gastos com a

remuneração dos profissionais do magistério em efetivo exercício, CUMPRINDO

o estabelecido no artigo 60, inciso XII do Ato das Disposições Constitucionais

Transitórias (ADCT) e artigo 22 da Lei nº 11.494/2007.

A apuração das despesas com profissionais do magistério em efetivo

exercício pode ser demonstrada da seguinte forma:

Quadro 15 – Apuração das Despesas com Profissionais do Magistério em Efetivo Exercício –

FUNDEB: 2018

COMPONENTE VALOR (R$)

Transferências do FUNDEB 39.375.460,05

(+) Rendimentos de Aplicações Financeiras das Contas do FUNDEB 300.263,47

Total dos recursos oriundos do FUNDEB 39.675.723,52

60% dos Recursos Oriundos do FUNDEB 23.805.434,11

Despesas com Profissionais do Magistério em Efetivo Exercício aplicadas

com Recursos do FUNDEB (Despesas empenhadas no Grupo de Natureza 1:

Pessoal e Encargos Sociais)

33.758.517,88

Valor Acima do Limite 9.953.083,77

Fonte: Demonstrativos do Balanço Geral consolidado e da análise técnica.


aplicação em despesas com Profissionais do Magistério em Efetivo Exercício:

330





Gráfico 14 – Evolução Histórica e Comparativa – 60% do FUNDEB (%): 2014 – 2018


Limite 2: mínimo de 95% dos recursos oriundos do FUNDEB (no

exercício financeiro em que forem creditados), em despesas com Manutenção e

Desenvolvimento da Educação Básica – art. 21 da Lei nº 11.494/07.

Constatou-se que o Município aplicou o valor de R$ 38.985.004,06,

equivalendo a 98,26% dos recursos oriundos do FUNDEB, em despesas com

Manutenção e Desenvolvimento da Educação Básica, CUMPRINDO o

estabelecido no artigo 21 da Lei nº 11.494/2007.

A apuração das despesas com Manutenção e Desenvolvimento da

Educação Básica com recursos oriundos do FUNDEB pode ser demonstrada da

seguinte forma:

Quadro 16 – Apuração das Despesas com FUNDEB: 2018


Total dos Recursos Oriundos do FUNDEB 39.675.723,52

95% dos Recursos do FUNDEB 37.691.937,34

Despesas com manutenção e desenvolvimento da educação básica aplicadas no exercício com recursos do FUNDEB *

38.985.004,06

Valor Acima do Limite 1.293.066,72


Obs.: * Apuração efetuada com base na execução orçamentária (despesas empenhadas, liquidadas e pagas e os restos a pagar inscritos no exercício com disponibilidade financeira, considerando-se ainda as possíveis exclusões relativas às despesas impróprias, entre outras).

88,3986,43 87,60

94,43

85,09

0,00

10,00

20,00

30,00

40,00

50,00

60,00

70,00

80,00

90,00

100,00

2014 2015 2016 2017 2018


331






aplicação em Manutenção e Desenvolvimento da Educação Básica com recursos

oriundos do FUNDEB:

Gráfico 15 – Evolução Histórica e Comparativa – 95% do FUNDEB (%): 2014 – 2018


Com relação às despesas com Manutenção e Desenvolvimento da

Educação Básica custeadas com recursos do FUNDEB, no exercício em análise,

o Município de Itapema ampliou sua aplicação, quando comparado ao exercício

anterior.

Limite 3: utilização dos recursos do FUNDEB, no exercício seguinte ao

do recebimento e mediante abertura de crédito adicional - artigo 21, § 2º da Lei nº

11.494/2007.

O Município utilizou, no 1° trimestre mediante a abertura de crédito

adicional, integralmente o saldo anterior dos recursos do FUNDEB, no valor de R$

655.639,97 (Anexo do Relatório de Instrução – 01), CUMPRINDO o estabelecido

no artigo 21, § 2º da Lei nº 11.494/2007.

Superávit financeiro do FUNDEB em 31/12/2018: No tocante ao

controle da utilização dos recursos do FUNDEB para o exercício seguinte

apresenta-se o Quadro abaixo:

95,99

99,52

96,6697,88 98,26

75,00

80,00

85,00

90,00

95,00

100,00

105,00

2014 2015 2016 2017 2018


332





Quadro 16A – Controle da utilização de recursos para o exercício subsequente (art. 21, § 2º da

Lei nº 11.494/2007


Saldo Financeiro do FUNDEB em 31/12/2018 3.925.089,29

(-) Despesas inscritas em Restos a Pagar no exercício e em exercícios anteriores pendentes de pagamento e/ou despesas registradas em DDO no exercício, com disponibilidade dos recursos do FUNDEB

3.234.369,83

(=) Recursos do FUNDEB que não foram utilizados 690.719,46

Fonte: Dados do Sistema e-Sfinge e análise técnica.

5.3. Limites de gastos com pessoal (LRF)

5.3.1. Limite máximo para os gastos com pessoal do Município

Limite: 60% da Receita Corrente Líquida para os gastos com pessoal

do Município – art. 169 da Constituição Federal c/c o art. 19, III da Lei

Complementar nº 101/2000 (LRF).

Quadro 17 – Apuração das Despesas com Pessoal do Município: 2018


TOTAL DA RECEITA CORRENTE LÍQUIDA AJUSTADA 223.520.527,52 100,00

LIMITE DE 60% DA RECEITA CORRENTE LÍQUIDA 134.112.316,51 60,00

Total das Despesas para efeito de Cálculo das Despesas com Pessoal do Poder Executivo

114.440.839,91 51,20

Total das Despesas para efeito de Cálculo das Despesas com Pessoal do Poder Legislativo

6.373.514,17 2,85

TOTAL DA DESPESA PARA EFEITO DE CÁLCULO DA DESPESA COM PESSOAL DO MUNICÍPIO

120.814.354,08 54,05

Valor Abaixo do Limite (60%) 13.297.962,43 5,95 Fonte: Sistema e-Sfinge/Demonstrativos do Balanço Geral consolidado.

No exercício em exame, o Município gastou 54,05% do total da receita

corrente líquida em despesas com pessoal, CUMPRINDO o limite contido no artigo

169 da Constituição Federal, regulamentado pela Lei Complementar nº 101/2000.

O gráfico seguinte apresenta a evolução histórica e comparativa das

despesas com pessoal do Município:

333





Gráfico 16 – Evolução Histórica e Comparativa da Despesa com Pessoal do Município: 2014 – 2018


O gráfico anterior mostra a redução dos gastos com pessoal do

Município de Itapema, quando comparado ao exercício anterior.

5.3.2. Limite máximo para os gastos com pessoal do Poder

Executivo

Limite: 54% da Receita Corrente Líquida para os gastos com pessoal

do Poder Executivo (Prefeitura, Fundos, Fundações, Autarquias e Empresas

Estatais Dependentes) – Artigo 20, III, 'b' da Lei Complementar nº 101/2000 (LRF).

Quadro 18 – Apuração das Despesas com Pessoal do Poder Executivo: 2018


TOTAL DA RECEITA CORRENTE LÍQUIDA AJUSTADA

223.520.527,52 100,00


Total das Despesas com Pessoal do Poder Executivo 116.124.127,50 51,95

Pessoal e Encargos(despesa liquidada)* 114.873.910,95 51,39

Outras Despesas de Pessoal Consideradas (Anexo do Relatório de Instrução – 02)

1.250.216,55 0,56

Deduções das Despesas com Pessoal do Poder Executivo****

1.683.287,59 0,75

Total das Despesas para efeito de Cálculo das Despesas com Pessoal do Poder Executivo

114.440.839,91 51,20

56,23

61,78 63,11

57,8254,05

0,00

10,00

20,00

30,00

40,00

50,00

60,00

70,00

2014 2015 2016 2017 2018


334





Valor Abaixo do Limite (54%) 6.260.244,95 2,80

Fonte:*Sistema e-Sfinge/5Demonstrativos do Balanço Geral consolidado. ** Não foram consideradas as despesas de pessoal classificadas no elemento/subelemento 11.07 (abono de permanência)6 08.01 (auxílio funeral), 08.03 (auxílio natalidade), 08.04 (auxílio creche), 08.55 (auxílio creche)7. *** Composição dos RPNP dispostas nas Informações Complementares deste Relatório. ****Deduções dispostas nas Informações Complementares deste Relatório.

Observação: Face à edição da Portaria STN nº 233, de 15/04/2019 (DOU nº 73, de

16/04/2019, Seção 1), a despesa com pessoal apurada pelo Corpo Técnico nesta

instrução, para fins de apuração do cumprimento dos limites estabelecidos na Lei

Complementar nº 101/2000, não recebeu ajustes resultantes de inclusão das despesas

com pessoal das organizações da sociedade civil que atuam na atividade fim do

Estado/Município e que recebam recursos financeiros da administração pública, conforme

definido no item 04.01.02.01 (3) da 9ª edição do Manual de Demonstrativos Fiscais (MDF),

aprovado pela Portaria STN nº 389, de 14 de junho de 2018, e alterações posteriores.

O demonstrativo acima comprova que, no exercício em exame, o Poder

Executivo gastou 51,20% do total da receita corrente líquida em despesas com

pessoal, CUMPRINDO a norma contida no artigo 20, III, 'b' da Lei Complementar

nº 101/2000.


despesas com pessoal do Poder Executivo:

5 Apuração da Despesa de Pessoal: conforme orientação do Manual dos Demonstrativos Fiscais publicado no endereço http://www.stn.fazenda.gov.br

6 Conforme entendimento consignado no Prejulgado 1762 reformado pelo Tribunal Pleno em Sessão de 06/12/2017. 7 Conforme orientação do Manual dos Demonstrativos Fiscais as despesas de natureza indenizatória e os benefícios assistências não serão

consideradas na Despesa Bruta de Pessoal.

335





Gráfico 17 – Evolução Histórica e Comparativa da Despesa com Pessoal do Executivo: 2014 – 2018


Da análise do gráfico, verifica-se que os gastos com pessoal do Poder

Executivo reduziram, quando comparado ao exercício anterior.

5.3.3. Limite máximo para os gastos com pessoal do Poder

Legislativo

Limite: 6% da Receita Corrente Líquida para os gastos com pessoal do

Poder Legislativo (Câmara Municipal) – Artigo 20, III, 'a' da Lei Complementar nº

101/2000 (LRF).

Quadro 19 – Apuração das Despesas com Pessoal do Poder Legislativo: 2018


TOTAL DA RECEITA CORRENTE LÍQUIDA AJUSTADA

223.520.527,52 100,00


Total das Despesas com Pessoal do Poder Legislativo

6.373.514,17 2,85

Pessoal e Encargos(despesa liquidada)* 6.373.514,17 2,85

Total das Despesas para efeito de Cálculo das Despesas com Pessoal do Poder Legislativo

6.373.514,17 2,85

Valor Abaixo do Limite (6%) 7.037.717,48 3,15 Fonte:*Sistema e-Sfinge/8Demonstrativos do Balanço Geral consolidado. ** Composição dos RPNP dispostas nas Informações Complementares deste Relatório. ***Deduções dispostas nas Informações Complementares deste Relatório.

8Apuração da Despesa de Pessoal: conforme orientação do Manual dos Demonstrativos Fiscais publicado no endereço http://www.stn.fazenda.gov.br

52,81

58,07 59,65

54,4651,20

0,00

10,00

20,00

30,00

40,00

50,00

60,00

70,00

2014 2015 2016 2017 2018


336





O Poder Legislativo gastou, no exercício em exame, 2,85% do total da

receita corrente líquida em despesas com pessoal, CUMPRINDO a norma contida

no artigo 20, III, 'a' da Lei Complementar nº 101/2000.


despesas com pessoal do Poder Legislativo:

Gráfico 18 – Evolução Histórica e Comparativa da Despesa com Pessoal do Legislativo: 2014 – 2018


O estudo evolutivo dos gastos com pessoal da Câmara expõe que

houve uma redução do percentual quando comparado ao exercício anterior.

5.3.4 Análise do retorno da Despesa de Pessoal do Poder

Executivo (art. 20, III, "b", c/c artigos 23 c/c 66 da Lei

Complementar nº 101/2000)

Conforme apurado no Processo de Prestação de Contas do Prefeito

referente ao exercício de 2015 (PCP 16/00331367), a despesa com pessoal do 3º

quadrimestre de 2015 do Poder Executivo importou em R$ 93.482.598,27,

correspondendo a 57,69% da receita corrente líquida, DESCUMPRINDO o limite

máximo de 54% (cinquenta e quatro por cento) da receita corrente líquida que

cabe ao Poder Executivo, fixado no artigo 20, inciso III, “b”, da Lei Complementar

nº 101/2000.

A vista do que foi apurado, nos termos do art. 23 c/c artigo 66 da LRF,

o Poder Executivo deveria eliminar o percentual excedente (3,69%) até o 1º

quadrimestre do exercício de 2017 (considerando o PIB < 1 a época do

descumprimento do citado limite).

3,413,71

3,46 3,36

2,85

0,00

1,00

2,00

3,00

4,00

5,00

6,00

7,00

2014 2015 2016 2017 2018


337





O Processo de Prestação de Contas da Prefeita referente ao exercício

de 2017 (PCP 18/00450670) demonstra que a despesa de pessoal do Poder

Executivo não retornou ao limite no 1º quadrimestre de 2017, não cumprindo o

estabelecido no artigo 23, c/c artigo 66 da Lei Complementar nº 101/2000.

No 2º quadrimestre do exercício de 2017, a despesa de pessoal do

Poder Executivo representou 54,63% da Receita Corrente Líquida,

descumprindo o limite estabelecido no artigo 20, inciso III, “b”, da Lei

Complementar nº 101/2000.

Quadro 18-A: Apuração das Despesas com Pessoal do Poder Executivo: 2º Quadrimestre de

2017

Componente Valor (R$)

TOTAL DA RECEITA CORRENTE LÍQUIDA (Sistema e-Sfinge) 189.815.956,27

LIMITE DE 54% DA RECEITA CORRENTE LÍQUIDA 102.500.616,39

Total das Despesas para efeito de Cálculo das Despesas com Pessoal do

Poder Executivo (Sistema e-Sfinge) 101.717.802,53

(+) Outras Despesas de Pessoal consideradas - PCP (Anexo do Relatório

de Instrução - doc. 05) 1.970.521,26


Poder Executivo (ajustado) 103.688.323,79

Percentual da Despesa de Pessoal em relação a RCL (%) 54,63%

Fonte:Sistema e-Sfinge e análise técnica.

No 3º quadrimestre do exercício de 2017, a despesa de pessoal do

Poder Executivo representou 54,46% da Receita Corrente Líquida,

descumprindo o limite estabelecido no artigo 20, inciso III, “b”, da Lei

Complementar nº 101/2000 (Processo de Prestação de Contas de 2017 PCP

18/00450670).

Contudo, conforme apuração demonstrada no quadro seguinte a

despesa de pessoal do Poder Executivo no 1º quadrimestre do exercício de 2018,

representou 52,42% da Receita Corrente Líquida, retornando ao limite

estabelecido no artigo 20, inciso III, “b”, da Lei Complementar nº 101/2000.

338





Quadro 18-B: Apuração das Despesas com Pessoal do Poder Executivo: 1º Quadrimestre de

2018

Componente Valor (R$)

TOTAL DA RECEITA CORRENTE LÍQUIDA (Sistema e-Sfinge) 201.911.219,68

(-) Transferências correntes obrigatórias da União relativas às emendas

individuais (art. 166 da CF, §13) 0,00

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA AJUSTADA 201.911.219,68

LIMITE DE 54% DA RECEITA CORRENTE LÍQUIDA 109.032.058,63


Poder Executivo (Sistema e-Sfinge) 105.587.609,92

(+) Outras Despesas de Pessoal consideradas - PCP (Anexo do Relatório

de Instrução - 04) 247.302,32


Poder Executivo (ajustado) 105.834.912,24

Percentual da Despesa de Pessoal em relação a RCL (%) 52,42%

Fonte:Sistema e-Sfinge e análise técnica.

6. CONSELHOS MUNICIPAIS

Os Conselhos Municipais são considerados órgãos públicos que

contribuem de forma significativa na execução de políticas públicas setoriais.

Podem ser de natureza obrigatória ou discricionária, ou seja, os de

criação obrigatória são exigidos por leis federais, cujas funções são definidas

como deliberativas, fiscalizadoras, assessoramento, supervisora e executiva;

enquanto que os discricionários são decorrentes de legislação municipal.

O artigo 7º, § único, da Instrução Normativa nº 20, de 01 de março de

2015 exige a remessa dos pareceres dos conselhos obrigatórios, juntamente com

a prestação de contas anual, quais sejam:

a) Conselho Municipal de Acompanhamento e Controle Social do Fundeb,

previsto no art. 24, da Lei Federal n.º 11.494, de 20 de junho de 2007.

b) Conselho Municipal de Saúde, previsto no art. 1º, caput e § 2º da Lei

Federal n.º 8.142, de 28 de dezembro de 1990;

c) Conselho Municipal dos Direitos da Infância e do Adolescente, previsto

no art. 88, inciso II da Lei Federal n.º 8.069, de 13 de junho de 1990;

339





d) Conselho Municipal de Assistência Social, previsto no art. 16, inciso IV,

da Lei Federal n.º 8.742, de 07 de dezembro de 1993;

e) Conselho Municipal de Alimentação Escolar, previsto no art. 18 da Lei

Federal n.º 11.947, de 16 de junho de 2009;

f) Conselho Municipal do Idoso, previsto no art. 6º da Lei Federal n.º 8.842,

de 04 de janeiro de 1994.

6.1. Conselho Municipal de Acompanhamento e Controle Social

do FUNDEB (CACS – FUNDEB)

O Conselho Municipal de Acompanhamento e Controle Social do

Fundeb está previsto no artigo 24 da Lei Federal n.º 11.494, de 20 de junho de

2007.

Referido órgão tem a função de acompanhar a correta aplicação dos

recursos do Fundeb e do Programa Nacional de Apoio ao Transporte Escolar

(PNATE), bem como supervisionar o censo escolar anual.

O Conselho Municipal do Fundeb é autônomo, não é subordinado ao

Poder Executivo e seus membros não são remunerados. No entanto, deverá ser

criado por lei específica municipal, e sua composição deve obedecer ao que

prescreve o art. 24, § 1º, IV e § 2º da Lei n.º 11.494/2007:

Art. 24. O acompanhamento e o controle social sobre a distribuição, a transferência e a aplicação dos recursos dos Fundos serão exercidos, junto aos respectivos governos, no âmbito da União, dos Estados, do Distrito Federal e dos Municípios, por conselhos instituídos especificamente para esse fim.

§ 1o Os conselhos serão criados por legislação específica, editada no pertinente âmbito governamental, observados os seguintes critérios de composição:

[....]

IV - em âmbito municipal, por no mínimo 9 (nove) membros, sendo:

a) 2 (dois) representantes do Poder Executivo Municipal, dos quais pelo menos 1 (um) da Secretaria Municipal de Educação ou órgão educacional equivalente;

b) 1 (um) representante dos professores da educação básica pública;

c) 1 (um) representante dos diretores das escolas básicas públicas;

d) 1 (um) representante dos servidores técnico-administrativos das escolas básicas públicas;

340





e) 2 (dois) representantes dos pais de alunos da educação básica pública;

f) 2 (dois) representantes dos estudantes da educação básica pública, um dos quais indicado pela entidade de estudantes secundaristas.

§ 2o Integrarão ainda os conselhos municipais dos Fundos, quando houver, 1 (um) representante do respectivo Conselho Municipal de Educação e 1 (um) representante do Conselho Tutelar a que se refere a Lei no 8.069, de 13 de julho de 1990, indicados por seus pares.

Em consulta ao processo eletrônico gerado através dos dados

encaminhados pelo Município de Itapema, constata-se que o Parecer do

Conselho do FUNDEB indica que as respectivas contas foram aprovadas.

6.2. Conselho Municipal de Saúde (CMS)

O Conselho Municipal de Saúde – CMS está previsto no art. 1º, inciso

II da Lei Federal n.º 8.142, de 28 de dezembro de 1990.

Trata-se de um órgão colegiado composto por representantes do

governo, prestadores de serviço, profissionais de saúde e usuários, atua na

formação de estratégias e no controle da execução das políticas de saúde,

inclusive nos aspectos econômicos e financeiros, cujas decisões serão

homologadas pelo chefe do poder executivo municipal9.

Compõe-se, conforme prescreve a terceira diretriz da Resolução n.º

453, de 10 de maio de 2012:

a) 50% de entidades e movimentos representativos de usuários;

b) 25% de entidades representativas dos trabalhadores da área de

Saúde;

c) 25% de representação de governo e prestadores de serviços

privados conveniados, ou sem fins lucrativos.

O Conselho Municipal de Saúde tem as competências elencadas pela

quinta diretriz da Resolução n.º 453/2012:

Quinta Diretriz: aos Conselhos de Saúde Nacional,

Estaduais, Municipais e do Distrito Federal, que têm

competências definidas nas leis federais, bem como em

indicações advindas das Conferências de Saúde, compete:

I - fortalecer a participação e o Controle Social no SUS,

mobilizar e articular a sociedade de forma permanente na

9 Viana, Luiz Cláudio. O papel dos conselhos municipais na gestão pública [monografia]; orientadora, Maria

Eliana Cristina Bar. - Florianópolis, SC, 2011. p. 26

341





defesa dos princípios constitucionais que fundamentam o

SUS;

II - elaborar o Regimento Interno do Conselho e outras

normas de funcionamento;

III - discutir, elaborar e aprovar propostas de

operacionalização das diretrizes aprovadas pelas

Conferências de Saúde;

IV - atuar na formulação e no controle da execução da

política de saúde, incluindo os seus aspectos econômicos e

financeiros, e propor estratégias para a sua aplicação aos

setores público e privado;

V - definir diretrizes para elaboração dos planos de saúde e

deliberar sobre o seu conteúdo, conforme as diversas

situações epidemiológicas e a capacidade organizacional

dos serviços;

VI - anualmente deliberar sobre a aprovação ou não do

relatório de gestão;

VII - estabelecer estratégias e procedimentos de

acompanhamento da gestão do SUS, articulando-se com os

demais colegiados, a exemplo dos de seguridade social,

meio ambiente, justiça, educação, trabalho, agricultura,

idosos, criança e adolescente e outros;

VIII - proceder à revisão periódica dos planos de saúde;

IX - deliberar sobre os programas de saúde e aprovar

projetos a serem encaminhados ao Poder Legislativo,

propor a adoção de critérios definidores de qualidade e

resolutividade, atualizando-os face ao processo de

incorporação dos avanços científicos e tecnológicos na área

da Saúde;

X - a cada quadrimestre deverá constar dos itens da pauta

o pronunciamento do gestor, das respectivas esferas de

governo, para que faça a prestação de contas, em relatório

detalhado, sobre andamento do plano de saúde, agenda da

saúde pactuada, relatório de gestão, dados sobre o

montante e a forma de aplicação dos recursos, as auditorias

iniciadas e concluídas no período, bem como a produção e

a oferta de serviços na rede assistencial própria, contratada

ou conveniada, de acordo com a Lei Complementar no

141/2012.

XI - avaliar e deliberar sobre contratos, consórcios e

convênios, conforme as diretrizes dos Planos de Saúde

Nacional, Estaduais, do Distrito Federal e Municipais;

XII - acompanhar e controlar a atuação do setor privado

credenciado mediante contrato ou convênio na área de

saúde;

342





XIII - aprovar a proposta orçamentária anual da saúde,

tendo em vista as metas e prioridades estabelecidas na Lei

de Diretrizes Orçamentárias, observado o princípio do

processo de planejamento e orçamento ascendentes,

conforme legislação vigente;

XIV - propor critérios para programação e execução

financeira e orçamentária dos Fundos de Saúde e

acompanhar a movimentação e destino dos recursos;

XV - fiscalizar e controlar gastos e deliberar sobre critérios

de movimentação de recursos da Saúde, incluindo o Fundo

de Saúde e os recursos transferidos e próprios do

Município, Estado, Distrito Federal e da União, com base no

que a lei disciplina;

XVI - analisar, discutir e aprovar o relatório de gestão, com

a prestação de contas e informações financeiras,

repassadas em tempo hábil aos conselheiros, e garantia do

devido assessoramento;

XVII - fiscalizar e acompanhar o desenvolvimento das ações

e dos serviços de saúde e encaminhar denúncias aos

respectivos órgãos de controle interno e externo, conforme

legislação vigente;

XVIII - examinar propostas e denúncias de indícios de

irregularidades, responder no seu âmbito a consultas sobre

assuntos pertinentes às ações e aos serviços de saúde,

bem como apreciar recursos a respeito de deliberações do

Conselho nas suas respectivas instâncias;

XIX - estabelecer a periodicidade de convocação e

organizar as Conferências de Saúde, propor sua

convocação ordinária ou extraordinária e estruturar a

comissão organizadora, submeter o respectivo regimento e

programa ao Pleno do Conselho de Saúde correspondente,

convocar a sociedade para a participação nas pré-

conferências e conferências de saúde;

XX - estimular articulação e intercâmbio entre os Conselhos

de Saúde, entidades, movimentos populares, instituições

públicas e privadas para a promoção da Saúde;

XXI - estimular, apoiar e promover estudos e pesquisas

sobre assuntos e temas na área de saúde pertinente ao

desenvolvimento do Sistema Único de Saúde (SUS);

XXII - acompanhar o processo de desenvolvimento e

incorporação científica e tecnológica, observados os

padrões éticos compatíveis com o desenvolvimento

sociocultural do País;

XXIII - estabelecer ações de informação, educação e

comunicação em saúde, divulgar as funções e

competências do Conselho de Saúde, seus trabalhos e

343





decisões nos meios de comunicação, incluindo informações

sobre as agendas, datas e local das reuniões e dos eventos;

XXIV - deliberar, elaborar, apoiar e promover a educação

permanente para o controle social, de acordo com as

Diretrizes e a Política Nacional de Educação Permanente

para o Controle Social do SUS;

XXV - incrementar e aperfeiçoar o relacionamento

sistemático com os poderes constituídos, Ministério Público,

Judiciário e Legislativo, meios de comunicação, bem como

setores relevantes não representados nos conselhos;

XXVI - acompanhar a aplicação das normas sobre ética em

pesquisas aprovadas pelo CNS;

XXVII - deliberar, encaminhar e avaliar a Política de Gestão

do Trabalho e Educação para a Saúde no SUS;

XXVIII - acompanhar a implementação das propostas

constantes do relatório das plenárias dos Conselhos de

Saúde; e

XXIX - atualizar periodicamente as informações sobre o

Conselho de Saúde no Sistema de Acompanhamento dos

Conselhos de Saúde (SIACS).

Salienta-se que os membros do Conselho não são remunerados e suas

funções são consideradas de relevância pública.


encaminhados pelo Município de Itapema, constata-se que o Parecer do Conselho

Municipal de Saúde não foi encaminhado, em desatendimento ao que dispõe o

art. 7º, Parágrafo Único, inciso I da Instrução Normativa N.TC-20/2015.

6.3. Conselho Municipal dos Direitos da Criança e do Adolescente

A Constituição Federal trata do dever da família, da sociedade e do

Estado, em caráter prioritário, em assegurar à criança e ao adolescente uma série

de direitos, conforme pode ser constatado em seu artigo 227: É dever da família, da sociedade e do Estado assegurar à criança, ao adolescente e ao jovem, com absoluta prioridade, o direito à vida, à saúde, à alimentação, à educação, ao lazer, à profissionalização, à cultura, à dignidade, ao respeito, à liberdade e à convivência familiar e comunitária, além de colocá-los a salvo de toda forma de negligência, discriminação, exploração, violência, crueldade e opressão.

344





Nessa linha foi promulgada a Lei nº 8.069, de 13 de julho de 1990, que

dispõe sobre o Estatuto da Criança e do Adolescente (ECA) e trata sobre a

proteção integral desses.

A referida Lei prevê em seu artigo 88, incisos II e IV, a criação do

Conselho Municipal dos Direitos da Criança e do Adolescente e a manutenção de

fundo especial, respectivamente. Esse fundo, no caso dos Municípios, deve ser

criado por lei municipal, obedecendo ao disposto no artigo 167, IX da Constituição

Federal e artigo 74 da Lei nº 4.320/64.

O Conselho Municipal da Criança e do Adolescente é órgão deliberativo

e controlador das ações relacionadas à política de atendimento dos direitos da

criança e do adolescente.



Municipal dos Direitos da Criança e do Adolescente não foi encaminhado, em

desatendimento ao que dispõe o art. 7º, Parágrafo Único, inciso II da Instrução

Normativa N.TC-20/2015. Registra-se que também não foi encaminhado o Plano

de Ação e/ou Plano de Aplicação e/ou a avalição de cumprimento dos referidos

planos.

6.4. Conselho Municipal de Assistência Social (CMAS)

O Conselho Municipal de Assistência Social está previsto no art. 16,

inciso IV da Lei Federal n.º 8.742, de 07 de dezembro de 1993.

Citado órgão tem a competência de acompanhar a execução da política

de assistência social, e seus membros não são remunerados. No entanto,

conforme parágrafo único do art. 16 da Lei n.º 8.742/93 as despesas referentes a

passagens e diárias de conselheiros representantes do governo ou da sociedade

civil, quando estiverem no exercício de suas atribuições devem ser custeadas pelo

órgão gestor da Assistência Social.



Conselho Municipal de Assistência Social não foi encaminhado, em

desatendimento ao que dispõe o art. 7º, Parágrafo Único, inciso III da Instrução

Normativa N.TC-20/2015.

6.5. Conselho Municipal de Alimentação Escolar (CMAE)

O Conselho Municipal de Alimentação Escolar está previsto no artigo

18 da Lei Federal n.º 11.947, de 16 de junho de 2009:

345





Art. 18. Os Estados, o Distrito Federal e os Municípios instituirão, no âmbito de suas respectivas jurisdições administrativas, Conselhos de Alimentação Escolar - CAE, órgãos colegiados de caráter fiscalizador, permanente, deliberativo e de assessoramento, compostos da seguinte forma:

I - 1 (um) representante indicado pelo Poder Executivo do respectivo ente federado;

II - 2 (dois) representantes das entidades de trabalhadores da educação e de discentes, indicados pelo respectivo órgão de representação, a serem escolhidos por meio de assembleia específica;

III - 2 (dois) representantes de pais de alunos, indicados pelos Conselhos Escolares, Associações de Pais e Mestres ou entidades similares, escolhidos por meio de assembleia específica;

IV - 2 (dois) representantes indicados por entidades civis organizadas, escolhidos em assembleia específica.

§ 1o Os Estados, o Distrito Federal e os Municípios poderão, a seu critério, ampliar a composição dos membros do CAE, desde que obedecida a proporcionalidade definida nos incisos deste artigo.

§ 2o Cada membro titular do CAE terá 1 (um) suplente do mesmo segmento representado.

§ 3o Os membros terão mandato de 4 (quatro) anos, podendo ser reconduzidos de acordo com a indicação dos seus respectivos segmentos.

§ 4o A presidência e a vice-presidência do CAE somente poderão ser exercidas pelos representantes indicados nos incisos II, III e IV deste artigo.

§ 5o O exercício do mandato de conselheiros do CAE é considerado serviço público relevante, não remunerado.

§ 6o Caberá aos Estados, ao Distrito Federal e aos Municípios informar ao FNDE a composição do seu respectivo CAE, na forma estabelecida pelo Conselho Deliberativo do FNDE.

A sua atuação está prevista no artigo 19 da citada lei:

Art. 19. Compete ao CAE:

I - acompanhar e fiscalizar o cumprimento das diretrizes estabelecidas na forma do art. 2o desta Lei;

II - acompanhar e fiscalizar a aplicação dos recursos destinados à alimentação escolar;

III - zelar pela qualidade dos alimentos, em especial quanto às condições higiênicas, bem como a aceitabilidade dos cardápios oferecidos;

IV - receber o relatório anual de gestão do PNAE e emitir parecer conclusivo a respeito, aprovando ou reprovando a execução do Programa.

346





Parágrafo único. Os CAEs poderão desenvolver suas atribuições em regime de cooperação com os Conselhos de Segurança Alimentar e Nutricional estaduais e municipais e demais conselhos afins, e deverão observar as diretrizes estabelecidas pelo Conselho Nacional de Segurança Alimentar e Nutricional - CONSEA.

Em consulta do processo eletrônico gerado através dos dados


Conselho Municipal de Alimentação Escolar não foi encaminhado, em

desatendimento ao que dispõe o art. 7º, Parágrafo Único, inciso IV da Instrução

Normativa N.TC-20/2015.

6.6. Conselho Municipal do Idoso (ou da Pessoa Idosa ou dos Direitos da Pessoa Idosa)

O Conselho Municipal do Idoso está previsto no artigo 6º da Lei Federal

n.º 8.842, de 04 de janeiro de 1994.

Suas competências estão previstas no artigo 7º da mesma lei, na

redação dada pela Lei n.º 10.741/2003:

Art. 7o Os Conselhos Nacional, Estaduais, do Distrito Federal e Municipais do Idoso, previstos na Lei no 8.842, de 4 de janeiro de 1994, zelarão pelo cumprimento dos direitos do

idoso, definidos nesta Lei.



Municipal do Idoso não foi encaminhado, em desatendimento ao que dispõe o art.

7º, Parágrafo Único, inciso V da Instrução Normativa N.TC-20/2015.

7. DO CUMPRIMENTO DA LEI COMPLEMENTAR N° 131/2009 E DO

DECRETO FEDERAL N° 7.185/2010

A transparência da gestão fiscal, entendida como a produção e

divulgação sistemática de informações, é um dos pilares em que se assenta a Lei

Complementar n° 101/2000.

Para assegurar essa transparência a Lei Complementar n° 131/2009

acrescentou dispositivos a referida Lei a fim de determinar a disponibilização, em

tempo real, de informações pormenorizadas sobre a execução orçamentária e

financeira, referentes à receita e à despesa, da União, dos Estados, do Distrito

Federal e dos Municípios, bem como definiu prazos para a implantação.

O artigo 48, parágrafo único, da Lei Complementar n° 101/2000

alterado pelas Leis Complementares n° 131/2009 e 156/2016, assim determina:

Art. 48. [...]

347





§ 1º A transparência será assegurada também mediante:

I – incentivo à participação popular e realização de audiências públicas, durante os processos de elaboração e discussão dos planos, lei de diretrizes orçamentárias e orçamentos;

II – liberação ao pleno conhecimento e acompanhamento da sociedade, em tempo real, de informações pormenorizadas sobre a execução orçamentária e financeira, em meios eletrônicos de acesso público; e

III – adoção de sistema integrado de administração financeira e controle, que atenda a padrão mínimo de qualidade estabelecido pelo Poder Executivo da União e ao disposto no art. 48-A.

Os conteúdos das informações sobre a execução orçamentária e

financeira, liberados em meios eletrônicos de acesso público, são definidos no

artigo 48-A, I e II, da Lei Complementar n° 101/2000 incluído pela Lei

Complementar n° 131/2009, a saber:

Art. 48-A. Para os fins a que se refere o inciso II do parágrafo único do art. 48, os entes da Federação disponibilizarão a qualquer pessoa física ou jurídica o acesso a informações referentes a:

I – quanto à despesa: todos os atos praticados pelas unidades gestoras no decorrer da execução da despesa, no momento de sua realização, com a disponibilização mínima dos dados referentes ao número do correspondente processo, ao bem fornecido ou ao serviço prestado, à pessoa física ou jurídica beneficiária do pagamento e, quando for o caso, ao procedimento licitatório realizado;

II – quanto à receita: o lançamento e o recebimento de toda a receita das unidades gestoras, inclusive referente a recursos extraordinários.

Quanto aos prazos para o cumprimento das determinações dispostas

nos referidos artigos a Lei Complementar n° 131/2009 estabeleceu:

Art. 73-B. Ficam estabelecidos os seguintes prazos para o cumprimento das determinações dispostas nos incisos II e III do parágrafo único do art. 48 e do art. 48-A:

I – 1 (um) ano para a União, os Estados, o Distrito Federal e os Municípios com mais de 100.000 (cem mil) habitantes;

II – 2 (dois) anos para os Municípios que tenham entre 50.000 (cinquenta mil) e 100.000 (cem mil) habitantes;

III – 4 (quatro) anos para os Municípios que tenham até 50.000 (cinquenta mil) habitantes.

Parágrafo único. Os prazos estabelecidos neste artigo serão contados a partir da data de publicação da lei complementar que introduziu os dispositivos referidos no caput deste artigo.”

O sistema integrado de administração financeira e controle – SISTEMA

mencionado no inciso III do § 1º do artigo 48 da Lei Complementar n° 101/2000

348





alterado pela Lei Complementar n° 131/2009, foi regulamentado por meio do

Decreto Federal n° 7.185/2010, que em seu artigo 1° assim determina:

Art. 1° A transparência da gestão fiscal dos entes da Federação referidos no art. 1º, § 3º, da Lei Complementar nº 101, de 4 de maio de 2000, será assegurada mediante a observância do disposto no art. 48, parágrafo único, da referida Lei e das normas estabelecidas neste Decreto.

Dessa forma, o referido Decreto também estabeleceu requisitos com

padrão mínimo de qualidade necessário para assegurar a transparência da gestão

fiscal, onde se extraiu os seguintes:

Art. 2° O sistema integrado de administração financeira e controle utilizado no âmbito de cada ente da Federação, doravante denominado SISTEMA, deverá permitir a liberação em tempo real das informações pormenorizadas sobre a execução orçamentária e financeira das unidades gestoras, referentes à receita e à despesa, com a abertura mínima estabelecida neste Decreto, bem como o registro contábil tempestivo dos atos e fatos que afetam ou possam afetar o patrimônio da entidade.

§ 1° Integrarão o SISTEMA todas as entidades da administração direta, as autarquias, as fundações, os fundos e as empresas estatais dependentes, sem prejuízo da autonomia do ordenador de despesa para a gestão dos créditos e recursos autorizados na forma da legislação vigente e em conformidade com os limites de empenho e o cronograma de desembolso estabelecido.

§ 2° Para fins deste Decreto, entende-se por:

I – [...]

II - liberação em tempo real: a disponibilização das informações, em meio eletrônico que possibilite amplo acesso público, até o primeiro dia útil subseqüente à data do registro contábil no respectivo SISTEMA, sem prejuízo do desempenho e da preservação das rotinas de segurança operacional necessários ao seu pleno funcionamento;

III - meio eletrônico que possibilite amplo acesso público: a Internet, sem exigências de cadastramento de usuários ou utilização de senhas para acesso; e

IV - [...]

Art. 4° Sem prejuízo da exigência de características adicionais no âmbito de cada ente da Federação, consistem requisitos tecnológicos do padrão mínimo de qualidade do SISTEMA:

I - [...]

II - permitir o armazenamento, a importação e a exportação de dados; e

III - [...]

Art. 7° Sem prejuízo dos direitos e garantias individuais constitucionalmente estabelecidos, o SISTEMA deverá gerar, para disponibilização em meio eletrônico que

349





possibilite amplo acesso público, pelo menos, as seguintes informações relativas aos atos praticados pelas unidades gestoras no decorrer da execução orçamentária e financeira:

I - quanto à despesa:

a) o valor do empenho, liquidação e pagamento;

b) o número do correspondente processo da execução, quando for o caso;

c) a classificação orçamentária, especificando a unidade orçamentária, função, subfunção, natureza da despesa e a fonte dos recursos que financiaram o gasto;

d) a pessoa física ou jurídica beneficiária do pagamento, inclusive nos desembolsos de operações independentes da execução orçamentária, exceto no caso de folha de pagamento de pessoal e de benefícios previdenciários;

e) o procedimento licitatório realizado, bem como à sua dispensa ou inexigibilidade, quando for o caso, com o número do correspondente processo; e

f) o bem fornecido ou serviço prestado, quando for o caso;

II - quanto à receita, os valores de todas as receitas da unidade gestora, compreendendo no mínimo sua natureza, relativas a:

a) previsão;

b) lançamento, quando for o caso; e

c) arrecadação, inclusive referente a recursos extraordinários.

A análise, por amostragem, do cumprimento das normas estabelecidas

na Lei Complementar nº 101/2000, alterada pelas Leis Complementares n°

131/2009 e 156/2016, em conjunto com o Decreto Federal n° 7.185/2010, pelo

Município de Itapema, no tocante aos dados relativos do exercício em exame é

demonstrada no Quadro a seguir:

Quadro 20 – Cumprimento da Lei Complementar n° 131/2009 e do Decreto Federal n° 7.185/2010

I – QUANTO À FORMA Disponibilização de informações de todas as unidades

municipais (art. 2°, § 1°, do Decreto Federal n° 7.185/2010) CUMPRIU

Liberação ao pleno conhecimento e acompanhamento da

sociedade, em tempo real, de informações pormenorizadas

sobre a execução orçamentária e financeira, em meios

eletrônicos de acesso público; e (art. 48, II, LRF alterada

pela Lei Complementar n.º 156/2016)

Análise prejudicada em razão da Lei

Complementar n.º 156/2016, art. 27, que

alterou o art. 48, II da LRF

350





Disponibilização em meio eletrônico que possibilite amplo

acesso público na Internet, sem exigências de

cadastramento de usuários ou utilização de senhas para

acesso (art. 2°, § 2°, III, do Decreto Federal n° 7.185/2010)

CUMPRIU

Permitir o armazenamento, a importação e a exportação de

dados (art. 4°, II, do Decreto Federal n° 7.185/2010) CUMPRIU

I – QUANTO AO CONTEÚDO

DESPESA

(art. 48-A, I, da Lei Complementar n° 101/2000 e art. 7°, I, do Decreto Federal n° 7.185/2010)

a) o valor do empenho, liquidação e

pagamento CUMPRIU

b) o número do empenho CUMPRIU

c) a classificação orçamentária,

especificando a unidade orçamentária,

função, subfunção, natureza da despesa e

a fonte dos recursos que financiaram o

gasto

CUMPRIU

d) a pessoa física ou jurídica beneficiária do

pagamento, inclusive nos desembolsos de

operações independentes da execução

orçamentária, exceto no caso de folha de

pagamento de pessoal e de benefícios

previdenciários

CUMPRIU

e) o procedimento licitatório realizado, bem

como à sua dispensa ou inexigibilidade,

quando for o caso, com o número do

correspondente processo

CUMPRIU

f) o bem fornecido ou serviço prestado,

quando for o caso CUMPRIU

RECEITA

(art. 48-A, II, da Lei Complementar n° 101/2000 e art. 7°, II, do Decreto Federal n° 7.185/2010)

a) previsão CUMPRIU

b) lançamento CUMPRIU

c) arrecadação CUMPRIU

Fonte: Site da Prefeitura Municipal – Portal da Transparência – Data de acesso:

19/02/2019.

351





8. POLÍTICAS PÚBLICAS

Segundo SECCHI10, podemos conceituar política pública como: “uma

ação elaborada no sentido de enfrentar um problema público”.

As políticas públicas estão presentes principalmente nas áreas de

saúde, educação, segurança, habitação, transporte, assistência social e meio

ambiente, as quais existem em todas as esferas de governo (federal, estadual e

municipal). Sendo que, utilizam-se dos instrumentos de planejamento (Plano

Plurianual – PPA, Lei de Diretrizes Orçamentárias – LDO e Lei Orçamentária anual

– LOA) para executá-las.

Neste universo serão realizadas avaliações quantitativas no que se

refere as ações nas áreas de saúde e educação, por meio do monitoramento do

Plano Nacional de Saúde - PNS – Pactuação Interfederativa 2017-2021(Lei n.º

8.080/90, art. 15, VIII) e do Plano Nacional de Educação – PNE (Lei Federal n.º

13.005, de 25/06/2014), respectivamente.

8.1. Monitoramento do Plano Nacional de Saúde – Pactuação Interfederativa 2017-2021

No âmbito das políticas públicas de saúde, o Plano Nacional de Saúde

- PNS está previsto na Lei n. 8.080/90, art. 15, VIII e deve ser elaborado em

conjunto pela União, Estados, Distrito Federal e Municípios, devidamente

alinhados com os instrumentos de planejamento (PPA, LDO e LOA).

A vigência do plano é plurianual (2017 – 2021), e se constitui na base

das atividades e programações de cada nível de direção do Sistema Único de

Saúde – SUS, com previsão para realizações das despesas nas Lei

Orçamentárias Anuais.

Para o período de 2017-2021, as diretrizes, objetivos e metas da saúde

foram definidas por meio da Pactuação Interfederativa, a qual inclui 23 indicadores

que foram definidos em reunião ordinária pela Comissão Intergestores Tripartite11,

em novembro de 2016, publicado no Diário Oficial da União, em 12 de dezembro

de 2016, por meio da Resolução n.º 8, de 24/11/2016.

Esta pactuação se dá pela conexão entre os três níveis de governo,

contemplando, inclusive a constituição de redes de atenção à saúde, numa

negociação consensual entres os gestores, oportunidade em que se define a

agenda de prioridade, traduzidas pelas diretrizes, objetivos, metas e indicadores

10 SECCHI, Leonardo. Políticas Públicas 11 Lei Federal nº 12.466/2011 e Decreto Federal nº 7508/2011

352





O monitoramento e avaliação das diretrizes mostra-se fundamental

para o acompanhamento da execução em nível local quanto ao cumprimento das

metas pactuadas, as quais são avaliadas por meio dos indicadores previamente

estabelecidos.

Todavia, em razão da ausência de dados disponíveis para pesquisa no

site da Secretaria de Saúde do Estado de Santa Catarina, a avaliação das

Metas/Resultados do ano de 2018 restou prejudicada.

No que concerne aos objetivos de desenvolvimento sustentável – ODS

(Agenda 2030 – ONU) relacionados à saúde, reitera-se que os Municípios adotem

medidas para contempla-los em suas políticas públicas de saúde.

8.2. Monitoramento das Metas do Plano Nacional de Educação - PNE

No contexto das Políticas Públicas o Plano Nacional de Educação- PNE

teve a sua importância reconhecida principalmente após o advento da Emenda

Constitucional n. º 59/2009, onde passou a ser exigência constitucional com

periocidade decenal, tornando-se assim o norteador do Sistema Nacional de

Educação, uma vez que, todas as esferas do governo (União, Estados e

Municípios) devem pautar as suas ações em Educação alinhadas ao PNE.

Referido Plano teve a sua aprovação pela Lei Federal n. º 13.005, de

25/06/2014 com vigência de 10 anos e apresenta 10 diretrizes, 20 metas e 254

estratégias com abrangência em todos os níveis de ensino.

Sendo que, as diretrizes foram estabelecidas no art. 2º do PNE e são

as seguintes:

- Erradicação do analfabetismo;

- Universalização do atendimento escolar;

- Superação das desigualdades educacionais, com ênfase na

promoção da cidadania e na erradicação de todas as formas de discriminação;

- Melhoria da qualidade da educação;

- Formação para o trabalho e para a cidadania, com ênfase nos valores

morais e éticos em que se fundamenta a sociedade;

- Promoção do princípio da gestão democrática da educação pública;

- Promoção humanística, científica, cultural e tecnológica do País;

- Estabelecimento de meta de aplicação de recursos públicos em

educação como proporção do Produto Interno Bruto- PIB, que assegure

atendimento às necessidades de expansão, com padrão de qualidade e equidade;

353





- Valorização dos (as) profissionais da educação;

- Promoção dos princípios do respeito aos direitos humanos, à

diversidade e à sustentabilidade socioambiental.

As Metas e Estratégias estão discriminadas no Anexo da referida Lei,

todavia, considerando a complexidade das mesmas e prazo de dez anos para

executá-las, tem-se que no exercício em análise será efetuado o monitoramento

da Meta 1 – Universalizar, até 2016, a educação infantil na pré-escola para as

crianças de 4 (quatro) a 5 (cinco) anos de idade e ampliar a oferta de educação

infantil em creches de forma a atender, no mínimo 50% (cinquenta por cento) das

crianças de até 3 (três) anos até o final da vigência deste PNE.

Os dados populacionais foram estimados e atualizados a partir de

estudo técnico realizado por auditores fiscais de controle externo da Diretoria de

Atividades Especiais (DAE) do TCE/SC.

Destaca-se que a metodologia aplicada para os monitoramentos se

encontra discriminadas nos itens seguintes.

8.2.1. Monitoramento da Meta 1 do PNE: Educação Infantil

A educação infantil tem sua conceituação e finalidade definida no artigo

29 da Lei Federal n.º 9.394, de 20/12/1996 (Lei de Diretrizes e Bases da Educação

Nacional – LDB). Constituindo a “primeira etapa da educação básica, tem como

finalidade o desenvolvimento integral da criança de até 5 (cinco) anos, em seus

aspectos físico, psicológico, intelectual e social, complementando ação da família

e da comunidade”. É oferecida em “creches, ou entidades equivalentes, para

crianças de até três anos de idade” (art. 30, I), e “pré-escolas, para as crianças de

4 (quatro) a 5 (cinco) anos de idade” (art. 30, II).

Para avaliar a primeira Meta prevista da Lei Federal n.º 13.005/2014, e

em respeito ao que dispõe o art. 4º da Lei do PNE, passa-se a apresentar o cálculo

das taxas de atendimento em Creche e na Pré-escola no Município de Itapema.

Ressalta-se que os dados das matrículas em Creches (crianças até 3

anos em 2018) e na Pré-escola (crianças de 4 a 5 anos em 2018) foram extraídos

do site do Instituto Nacional de Estudos e Pesquisas Educacionais Anísio Teixeira

Legislação e Documentos (Inep), mais especificamente das Sinopses Estatísticas

da Educação Básica.

Registre-se que a taxa de atendimento não se confunde com a

demanda por vagas na rede pública. Para o cálculo daquela leva-se em

consideração o número de matrículas e o percentual previsto no Plano Nacional

de Educação, enquanto que a demanda toma em consideração o número de

crianças que solicitam vaga em Creches e/ou Pré-escolas. A título exemplificativo,

354





um Município pode ter cumprido a meta prevista no Plano Nacional de Educação

e em seu Plano Municipal e ainda assim ter fila de espera por vagas, na hipótese

de que o percentual mínimo de atendimento previsto em Lei não ser suficiente

para atender toda a demanda.

8.2.2. Taxa de atendimento em Creche

O atendimento da educação infantil em Creche, em regra, deve-se dar

para as crianças de até 03 (três) anos de idade e a parte final da Meta 1 do Plano

Nacional de Educação define que o ente deve: “ampliar a oferta de Educação

Infantil em Creches de forma a atender, no mínimo, 50% das crianças de até 3

anos até o final da vigência deste PNE”.

Para avaliação do alcance da parte final da Meta 1 do Plano Nacional

de Educação, calculou-se a taxa líquida de matrículas em Creches, ou seja,

apenas os matriculados que estejam na faixa etária (0 a 3 anos de idade) prevista

no PNE, por meio da seguinte fórmula:

INDICADOR 1B: CRECHES Fórmula de cálculo: População de 0 a 3 anos que frequenta a Creche X 100 População de 0 a 3 anos de idade

Assim, com base nos dados estatísticos do Município de Itapema, a

Taxa de Atendimento de crianças de 0 a 3 anos de idade, que frequentaram as

Creches no referido Município, em 2018, foi de 39,55%, estando FORA do

percentual mínimo previsto para a Meta 1 do Plano Nacional de Educação.

355





Gráfico 19 – Taxa de atendimento em Creche (%): 2017 – 2018

Fonte: dados INEP e levantamento DAE/TCESC


Diminuiu sua taxa de atendimento em Creche, em termos percentuais, quando

comparado ao exercício anterior.

8.2.3. Taxa de atendimento na Pré-escola

O atendimento da educação infantil na Pré-escola deve-se dar para as

crianças de 04 (quatro) a 05 (cinco) anos de idade e a parte inicial da Meta 1 do

Plano Nacional de Educação define que o ente deve: “universalizar, até 2016, a

Educação Infantil na Pré-escola para as crianças de 4 a 5 anos de idade”.

Para avaliação do alcance da parte inicial da Meta 1 do Plano Nacional

de Educação, calculou-se a taxa líquida de matrículas na Pré-escola, ou seja,

apenas os matriculados que estejam na faixa etária (4 a 5 anos de idade) prevista

no PNE, por meio da seguinte fórmula:

INDICADOR 1A: PRÉ-ESCOLA

Fórmula de cálculo: População de 4 e 5 anos que frequenta a Pré-escola X 100 População de 4 e 5 anos de idade

Assim, com base nos dados estatísticos do Município de Itapema, a

Taxa de Atendimento de crianças de 4 a 5 anos de idade, que frequentaram a Pré-

escola no referido Município, em 2018, foi de 85,97 %, estando FORA da Meta 1

do Plano Nacional de Educação.

42,54

39,55

38,00

38,50

39,00

39,50

40,00

40,50

41,00

41,50

42,00

42,50

43,00

2017 2018

2017 2018

356





Gráfico 20 – Taxa de atendimento em Pré-Escola (%): 2017 – 2018

Fonte: dados INEP e levantamento DAE/TCESC


Diminuiu sua taxa de atendimento na Pré-escola, em termos percentuais, quando

comparado ao exercício anterior.

9. RESTRIÇÕES APURADAS

9.1 RESTRIÇÕES DE ORDEM LEGAL

9.1.1 Contabilização de Receita Corrente de origem das emendas parlamentares individuais, no montante de R$ 350.000,00, como Receita Patrimonial, em desacordo com a Portaria Interministerial STN/SOF n° 163/2001 e alterações posteriores c/c art. 85 da Lei n.º 4.320/64 (item 3.3, Anexo 10 às fls. 76 a 85 dos autos).

9.1.2 Atraso na remessa da Prestação de Contas da Prefeita, caracterizando afronta ao artigo 51 da Lei Complementar n.º 202/2000 c/c o artigo 7º da Instrução Normativa nº TC – 20/2015 (folhas 2 e 3).

90,42

85,97

83,00

84,00

85,00

86,00

87,00

88,00

89,00

90,00

91,00

2017 2018

2017 2018

357





9.2 RESTRIÇÕES DE ORDEM REGULAMENTAR

9.2.1 Ausência de encaminhamento do Parecer do Conselho Municipal de Saúde, em desatendimento ao que dispõe o artigo 7º, Parágrafo Único, inciso I da Instrução Normativa N.TC-20/2015 (item 6.2).

9.2.2 Ausência de encaminhamento do Parecer do Conselho

Municipal dos Direitos da Criança e do Adolescente, em

desatendimento ao que dispõe o artigo 7º, Parágrafo Único,

inciso II da Instrução Normativa N.TC-20/2015 (item 6.3).


Municipal de Assistência Social em desatendimento ao que

dispõe o artigo 7º, Parágrafo Único, inciso III da Instrução

Normativa N.TC-20/2015 (item 6.4).


Municipal de Alimentação Escolar em desatendimento ao que

dispõe o artigo 7º, Parágrafo Único, inciso IV da Instrução

Normativa N.TC-20/2015 (item 6.5).


Municipal do Idoso em desatendimento ao que dispõe o artigo

7º, Parágrafo Único, inciso V da Instrução Normativa N.TC-

20/2015 (item 6.6).

358





10. SÍNTESE DO EXERCÍCIO DE 2018

Quadro 22 – Síntese

1) Balanço Anual Consolidado

Embora, as demonstrações apresentem inconsistências de natureza contábil, essas não afetam de forma significativa a posição financeira, orçamentária e patrimonial do exercício em análise (item 9.1.1).

2) Resultado Orçamentário

Superávit R$ 7.996.053,04

3) Resultado Financeiro Superávit R$ 23.821.648,56

4) LIMITES PARÂMETRO MÍNIMO REALIZADO

4.1) Saúde 15,00% 20,17%

4.2) Ensino 25,00% 27,58%

4.3) FUNDEB 60,00% 85,09%

95,00% 98,26%

4.4) Despesas com pessoal

PARÂMETRO MÁXIMO REALIZADO

a) Município 60,00% 54,05%

b) Poder Executivo 54,00% 51,20%

c) Poder Legislativo 6,00% 2,85%

4.5) L.C. N° 131/2009 E DEC. N° 7.185/2010

CUMPRIU

359





CONCLUSÃO

Considerando que a apreciação das contas tomou por base os dados e

informações exigidos pela legislação aplicável, de veracidade ideológica apenas

presumida, podendo o Tribunal de Contas - a qualquer época e desde que venha

a ter ciência de ato ou fato que a desabone - reapreciar, reformular seu

entendimento e emitir novo pronunciamento a respeito;

Considerando que a análise foi efetuada conforme técnicas apropriadas

de auditoria, que preveem inclusive a realização de inspeção in loco e a utilização

de amostragem, conforme o caso;

Considerando que o julgamento das contas de governo da Prefeita

Municipal, pela Colenda Câmara de Vereadores, não envolve exame da

responsabilidade de administradores municipais, inclusive da Prefeita, quanto a

atos de competência do exercício em causa, que devem ser objeto de exame em

processos específicos;

Considerando que foi efetuada a análise pelo Corpo Técnico quanto ao

cumprimento dos incisos IX e X do Anexo II – Relatório do Órgão Central do

Sistema de Controle Interno da Instrução Normativa TCE/SC n.º 20/2015;

Considerando o exposto e mais o que dos autos consta, para efeito de

emissão de PARECER PRÉVIO a que se refere o art. 50 da Lei Complementar nº

202/2000, referente às contas do exercício de 2018 do Município de Itapema.

Diante das Restrições de Ordem Legal e Regulamentar apuradas

nos itens 9.1 e 9.2, deste Relatório, entende esta Diretoria que possa o Tribunal

de Contas, além da emissão do parecer prévio, decidir por:

I - RECOMENDAR à Câmara de Vereadores anotação e verificação de

acatamento, pelo Poder Executivo, das observações constantes do presente

Relatório;

II – RECOMENDAR ao Órgão Central de Controle Interno que atente

para o cumprimento do inciso X do Anexo II – Relatório do Órgão Central do

Sistema de Controle Interno da Instrução Normativa TCE/SC n.º 20/2015, no que

se refere ao cumprimento da aplicação de no mínimo 95% de recursos do

FUNDEB;

III – DAR CIÊNCIA ao Conselho Municipal de Educação, em

cumprimento à Ação 9c.2 estabelecida na Portaria nº TC-0374/2018, acerca da

análise do cumprimento dos limites no Ensino e FUNDEB, dos Pareceres do

Conselho do FUNDEB e Alimentação Escolar e do monitoramento da Meta 1 do

Plano Nacional de Educação, conforme itens 5.2, 6.1, 6.5 e 8.2, deste Relatório;

360





IV - SOLICITAR à Câmara de Vereadores seja o Tribunal de Contas

comunicado do resultado do julgamento das Contas Anuais em questão, conforme

prescreve o art. 59 da Lei Complementar nº 202/2000, inclusive com a remessa

do ato respectivo e da ata da sessão de julgamento da Câmara.

É o Relatório,

DGO/Divisão 2, em 20/08/2019.

LEONARDO VALENTE FAVARETTO

Auditor Fiscal de Controle Externo

Visto em 21/08/2019.

LUCIA HELENA GARCIA

Auditor Fiscal de Controle Externo

Chefe da Divisão 2

De Acordo

Em 21/08/2019.

SALETE OLIVEIRA

Coordenadora de Controle

Coordenadoria de Contas de

Governo Municipal

Encaminhem-se os autos ao MPjTC para a necessária manifestação.

Moises Hoegenn

Diretor

Diretoria de Contas de Governo - DGO

361





INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES

Deduções das Despesas com Ações e Serviços Públicos de Saúde Descrição R$

Despesas Empenhadas com Recursos de Convênios Destinados às Ações e Serviços de Saúde

11.496.395,82

Despesas excluídas por não serem consideradas como de Ações e Serviços Públicos de Saúde

4.863,76

Despesas com Inativos e Pensionistas 3.894,53

Despesas com repasses ao Consórcio Público de Saúde, sem prestação de Contas 16.321,50

Total das Deduções com Ações e Serviços Públicos de Saúde do Município 11.521.475,61

Deduções consideradas para fins de Limite Constitucional: Gastos com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino

Descrição R$

Despesas com Recursos de Convênios e/ou Receitas Vinculadas destinadas à Educação Infantil

424.162,13

Valor referente a despesas consideradas na Educação Infantil em exercícios anteriores (fontes 0 e/ou 1 e/ou 18 e/ou 19) inscritas em Restos a Pagar e canceladas no exercício em análise

125.405,38

Despesas com Recursos de Convênios e/ou Receitas Vinculadas destinados ao Ensino Fundamental

2.598.888,59

Despesas excluídas por não serem consideradas como de manutenção e Desenvolvimento do Ensino Fundamental

311.117,06

Valor referente a despesas consideradas no Ensino Fundamental em exercícios anteriores (fontes 0 e/ou 1 e/ou 18 e/ou 19) inscritas em Restos a Pagar e canceladas no exercício em análise

143.920,55

Resultado líquido das transferências do Fundeb 28.727.738,10

Total das deduções consideradas para fins de Limite Constitucional 32.331.231,81

Deduções da Despesa com Pessoal Descrição R$

Executivo: Sentenças Judiciais* (Grupo de Natureza de Despesa 1; elemento de Despesa 91) (despesas liquidadas)

136.399,64

Executivo: Despesas de Exercícios Anteriores* (Grupo de Natureza de Despesa 1; elemento de Despesa 92) (despesas liquidadas)

283.481,71

Executivo: Indenizações e Restituições Trabalhistas* (Grupo de Natureza de Despesa 1; elemento de Despesa 94) (despesas liquidadas)

1.263.406,24

Total das Deduções das Despesas com Pessoal do Poder Executivo 1.683.287,59

* Fonte Sistema e-Sfinge

362





APÊNDICE

Despesas com Recursos de Convênios e/ou Receitas Vinculadas destinadas à Saúde:

Fonte de Recurso Ano Sub Função Valor Empenho (R$) Valor Liquidação (R$) Valor Pagamento (R$)

38 - Transferências do Sistema Único de Saúde – SUS/União 2018 122 442.000,00 270.778,30 270.778,30

38 - Transferências do Sistema Único de Saúde – SUS/União 2018 301 6.424.013,67 6.352.913,76 6.329.540,14

38 - Transferências do Sistema Único de Saúde – SUS/União 2018 302 3.984.071,12 3.532.346,62 3.510.912,37




67 - Transferências do Sistema Único de Saúde – SUS/Estado 2018 301 100.816,95 27.197,50 0,00

67 - Transferências do Sistema Único de Saúde – SUS/Estado 2018 302 50,00 5,07 5,07

88 - Alienações de Bens destinados a Programas de Saúde 2018 122 27.816,90 25.651,90 15.814,90

TOTAL 11.496.395,82 10.700.974,59 10.619.132,22

Despesas excluídas por não serem consideradas como de Ações e Serviços Públicos de Saúde:

Unidade Fonte de Recurso

Sub Função

Nº Empenho

Data Empenho

Credor Valor Empenho

(R$)

Valor Liquidação

(R$)

Valor Pagamento

(R$)

Histórico

Fundo Municipal de Saúde de Itapema

02 - Receitas de Impostos e Transf de impostos: Saúde

122 935 25/06/2018 DETRAN 503,77 503,77 503,77 PELA DESPESA EMPENHADA CORRESPONDENTE PAGAMENTO DE INFRAÇÃO DE TRANSITO DO VEÍCULO FORD FIESTA 1.6 FLEX DE PLACAS MKU 8635, RENAVAM 01009083489 DESTA SECRETARIA, CONFORME INFRAÇÕES Nºs 275350-E002079460, 008749-8749857539 E 008749-54315362N ANEXO. (Memorando nº 2.545/2018).



122 1061 17/07/2018 DETRAN 234,78 234,78 234,78 PELA DESPESA EMPENHADA CORRESPONDENTE PAGAMENTO DE INFRAÇÃO DE TRANSITO DO VEÍCULO FORD TRANSIT 350L BUS, RENAVAM 00334078245, PLACAS MIY 1774 DESTA SECRETARIA, CONFORME INFRAÇÃO Nº 54320626N-5002. (Memorando nº 3.117/2018)



122 937 25/06/2018 DETRAN 2.081,05 2.081,05 2.081,05 PELA DESPESA EMPENHADA CORRESPONDENTE PAGAMENTO DE INFRAÇÃO DE TRANSITO DOS VEÍCULOS DE PLACAS QGI 6186, QIK 6246, MLA 5340 E MJB 1181 DESTA SECRETARIA, CONFORME INFRAÇÕES Nºs R338199136, R300636059, R339178647 E 0001266494 EM ANEXO. (Memorando nº 2.661/2018).



122 936 25/06/2018 DETRAN 901,86 901,86 901,86 PELA DESPESA EMPENHADA CORRESPONDENTE PAGAMENTO DE INFRAÇÃO DE TRANSITO DOS VEÍCULOS DE PLACAS QIG 6186, MIY 1774, MCX 2954, QID 5558, QHH 9394 E MJD 3325 DESTA SECRETARIA, CONFORME INFRAÇÕES Nºs

363






Sub Função

Nº Empenho

Data Empenho


(R$)

Valor Liquidação

(R$)

Valor Pagamento

(R$)

Histórico

54327502N, 54262866N, R325873135, 54308913N, 54290986N, R292327153 E 54219197N EM ANEXO. (Memorando nº 2.569/2018).



122 960 26/06/2018 DETRAN 15,92 15,92 15,92 VALOR CORRESPONDENTE DE INFRAÇÃO DE TRANSITO DOS VEÍCULOS DE PLACAS MJD 3325 E MLA 5340 DESTA SECRETARIA, PAGAS A MENOR CONFORME INFRAÇÕES Nºs 008066-54219197N-5002 E 000100-R338199136-7471 EM ANEXO. (Memorando 2871/18)



122 999 03/07/2018 DETRAN 127,69 127,69 127,69 VALOR CORRESPONDENTE PAGAMENTO DE INFRAÇÃO DE TRANSITO DO VEÍCULO FIAT DOBLO ATTRACTIV 1.4 DE PLACAS QHHH 9554, RENAVAM 010152883378 DESTA SECRETARIA, CONFORME INFRAÇÃO Nº R295323302-7463 EM ANEXO. (Memorando 2894/18)



122 1000 03/07/2018 DETRAN 132,14 132,14 132,14 VALOR CORRESPONDENTE PAGAMENTO DE INFRAÇÃO DE TRANSITO DO VEÍCULO FIAT DOBLO ATTRACTIV DE PLACAS QHH 9394, RENAVAM 01052882533 DESTA SECRETARIA, CONFORME INFRAÇÃO Nº R3471003669-7455 EM ANEXO. (Memorando 2894/18)



122 1035 09/07/2018 DETRAN 104,13 104,13 104,13 VALOR CORRESPONDENTE PAGAMENTO DE INFRAÇÃO DE TRANSITO DO VEÍCULO FORD TRANSIT 350 BUS DE PLACAS MHC 4677, RENAVAM 00225477084 DESTA SECRETARIA, CONFORME INFRAÇÃO Nº 54371988N-5002 EM ANEXO. (Memorando 2987/18)



122 997 03/07/2018 DETRAN 293,47 234,78 234,78 VALOR CORRESPONDENTE PAGAMENTO DE INFRAÇÃO DE TRANSITO DO VEÍCULO FORD TRANSIT 350L BUS DE PLACAS MIY 1774, RENAVAM 00334078245 DESTA SECRETARIA, CONFORME INFRAÇÃO Nº 8749850731-6050 EM ANEXO. (Memorando 2893/18)



122 998 03/07/2018 DETRAN 132,14 132,14 132,14 VALOR CORRESPONDENTE PAGAMENTO DE INFRAÇÃO DE TRANSITO DO VEÍCULO HYUNDAI/HB20 1.0 DE PLACAS QIM 3025, RENAVAM 01122202765 DE USO NESTA SECRETARIA, CONFORME INFRAÇÃO Nº 8793774596-7455 EM ANEXO. (Memorando 2894/18)



122 1033 09/07/2018 DETRAN 135,55 135,55 135,55 VALOR CORRESPONDENTE PAGAMENTO DE INFRAÇÃO DE TRANSITO DO VEÍCULO RENAULT/MASTER DE PLACAS QID 5588, RENAVAM 01103199037 DESTA SECRETARIA, CONFORME INFRAÇÃO Nº 0001193756-7455 EM ANEXO. (Memorando 2987/18)



122 1034 09/07/2018 DETRAN 201,26 201,26 201,26 VALOR CORRESPONDENTE PAGAMENTO DE INFRAÇÃO DE TRANSITO DO VEÍCULO RENAULT/MASTER DE PLACAS QIG 6186, RENAVAM 01096189183 DESTA SECRETARIA, CONFORME INFRAÇÃO Nº 0001228893-7463 EM ANEXO. (Memorando 2987/18)

TOTAL 4.863,76 4.805,07 4.805,07

364





Despesas com Recursos de Convênios e/ou Receitas Vinculadas destinadas à Educação Infantil:


32 - Transferências de Convênios – União/Educação 2018 365 184.577,30 10.474,32 10.474,32

62 - Transferências de Convênios – Estado/Educação 2018 365 239.584,83 239.584,83 239.584,83

TOTAIS 424.162,13 250.059,15 250.059,15

Despesas com Recursos de Convênios e/ou Receitas Vinculadas destinadas ao Ensino Fundamental:


36 - Salário-Educação 2018 361 2.072.288,07 1.493.167,97 1.467.375,84

37 - Outras Transferências do Fundo Nacional de Desenvolvimento da Educação – FNDE (não repassadas por meio de convênios) 2018 361 201.695,12 50.904,32 840,77

62 - Transferências de Convênios – Estado/Educação 2018 361 324.905,40 306.355,40 306.355,40

TOTAL 2.598.888,59 1.850.427,69 1.774.572,01

Despesas excluídas por não serem consideradas como de manutenção e Desenvolvimento do Ensino Fundamental:


Sub Função

Nº Empenho

Data Empenho


(R$)

Valor Liquidação

(R$)

Valor Pagamento

(R$)

Histórico


01 - Receitas de Impostos e Transf de Impostos: Educação

361 5172 14/11/2018 ROSAR ALIMENTOS LTDA. - EPP

57.740,00 8.577,10 0,00 AQUISIÇÃO DE GÊNEROS ALIMENTÍCIOS PARA ATENDIMENTO AS UNIDADES ESCOLARES DA REDE MUNICIPAL DE ENSINO. (Licitação Nº : 13/2018-PR)



361 5173 14/11/2018 COMERCIAL STORINNY LTDA - EPP

48.463,00 0,00 0,00 AQUISIÇÃO DE GÊNEROS ALIMENTÍCIOS PARA ATENDIMENTO AS UNIDADES ESCOLARES DA REDE MUNICIPAL DE ENSINO. (Licitação Nº : 13/2018-PR)



361 4064 31/08/2018 PANIFICADORA CHUMBINHO LTDA - EPP

2.598,36 2.598,36 2.598,36 AQUISIÇÃO DE GÊNEROS ALIMENTÍCIOS PARA CONSUMO DOS ALUNOS DA REDE MUNICIPAL DE ENSINO, PARTICIPANTES DO DESFILE CÍVICO DE SETE DE SETEMBRO, QUE SERÁ REALIZADO NA AVENIDA NEREU RAMOS, BAIRRO MEIA PRAIA NESTE MUNICIPIO. SMS 2863/2018. (Licitação Nº 77/2017-PR)



361 5495 29/11/2018 A.V. COMERCIO ATACADISTA EIRELI

29.158,00 0,00 0,00 AQUISIÇÃO DE GÊNEROS ALIMENTÍCIOS PARA MERENDA NAS UNIDADES ESCOLARES DA REDE MUNICIPAL DE ENSINO. SMS 3800/2018. (Licitação Nº 13/2018-PR)

365






Sub Função

Nº Empenho

Data Empenho


(R$)

Valor Liquidação

(R$)

Valor Pagamento

(R$)

Histórico



361 5494 29/11/2018 ROSAR ALIMENTOS LTDA. - EPP




361 5490 29/11/2018 COMERCIAL STORINNY LTDA - EPP




361 6003 18/12/2018 GISLAINE DE SOUZA - ME

82.745,00 0,00 0,00 AQUISIÇÃO DE INSTRUMENTOS MUSICAIS PARA ATENDIMENTO AO PROJETO FANFARRA ESCOLAR DA REDE MUNICIPAL DE ENSINO. SMS 4134/2018. (Licitação Nº 120/2018-PR)



361 5617 06/12/2018 PPR INSTRUMENTOS MUSICAIS EIRELI - EPP

8.830,00 0,00 0,00 AQUISIÇÃO DE INSTRUMENTOS MUSICAIS PARA O PROJETO FANFARRA DAS UNIDADES ESCOLARES DA REDE MUNICIPAL DE ENSINO. SMS 3892/2018 (Licitação Nº : 57/2018-PR)




4.390,00 4.390,00 0,00 AQUISIÇÃO DE INSTRUMENTOS MUSICAIS PARA O PROJETO FANFARRA DAS UNIDADES ESCOLARES DA REDE MUNICIPAL DE ENSINO. SMS 3893/2018 (Licitação Nº : 57/2018-PR)



361 5619 06/12/2018 ESPORTE CENTER COMERCIO DE ARTIGOS ESPORTIVOS EIRE

1.861,00 0,00 0,00 AQUISIÇÃO DE INSTRUMENTOS MUSICAIS PARA O PROJETO FANFARRA DAS UNIDADES ESCOLARES DA REDE MUNICIPAL DE ENSINO. SMS 3894/2018 (Licitação Nº : 57/2018-PR)



361 5620 06/12/2018 PHILHARMONIE IMPORTACAO E EXPORTACAO LTDA

870,00 0,00 0,00 AQUISIÇÃO DE MATERIAIS PARA MANUTENÇÃO DOS EQUIPAMENTOS DO PROJETO FANFARRA DAS UNIDADES ESCOLARES DA REDE MUNICIPAL DE ENSINO. SMS 3896/2018. (Licitação Nº 57/2018-PR)




2.860,00 0,00 0,00 AQUISIÇÃO DE MATERIAL (PALHETAS) PARA MANUTENÇÃO DOS INSTRUMENTOS MUSICAIS DAS UNIDADES DA REDE MUNICIPAL DE ENSINO. SMS 4149/2018. (Licitação Nº 120/2018-PR)



361 4947 26/10/2018 LEONARDO MEDEIROS 36,18 0,00 0,00 CONCESSÃO DE 30% DE UMA DIÁRIA PARA CUSTEAR DESPESAS DE UMA VIAGEM A SER REALIZADA NESTA DATA (26/10/18) A CIDADE DE ITAJAI/SC, PARA CONDUZIR PACIENTES DA SAUDE, CONFORME ROTEIRO 14033 ANEXO.



361 279 12/01/2018 DETRAN 156,18 156,18 156,18 PAGAMENTO DE INFRAÇÕES DE TRANSITO DO VEÍCULO FORD CAARGO 815N DE PLACAS MJF 2484, RENAVAM 365636959 DA SECRETARIA MUNICIPAL DE EDUCAÇÃO, CONFORME AUTOS DE INFRAÇÃO Nº P026S004H5 EM ANEXO. (Memorando 128/2018)

366






Sub Função

Nº Empenho

Data Empenho


(R$)

Valor Liquidação

(R$)

Valor Pagamento

(R$)

Histórico



361 3137 17/07/2018 DETRAN 159,35 159,35 159,35 PELA DESPESA EMPENHADA CORRESPONDENTE PAGAMENTO DE INFRAÇÃO DE TRANSITO DO VEÍCULO FIAT DOBLO ATTRACTIV, RENAVAM 00340794046, PLACAS MII 4106 DESTA SECRETARIA, CONFORME INFRAÇÃO Nº NIC0848926-5002. (Memorando nº 3.112/2018)



361 295 25/01/2018 DETRAN 2.996,60 2.996,60 2.996,60 PELA DESPESA EMPENHADA CORRESPONDENTE PAGAMENTO DE INFRAÇÃO DE TRANSITO DO VEÍCULO FIAT/DOBLO ATTRACTIV 1.4, RENAVAM 340794046, PLACAS MII 4106 DA SECRETARIA MUNICIPAL DE EDUCAÇÃO, CONFORME INFRAÇÃO Nº 008006-02499803SC-5169. (Memorando nº 278/2018)



361 1624 10/04/2018 DETRAN 130,16 130,16 130,16 PELA DESPESA EMPENHADA CORRESPONDENTE PAGAMENTO DE INFRAÇÃO DE TRANSITO DO VEÍCULO FIAT/DOBLO ATTRACTIV 1.4, RENAVAM 340794046, PLACAS MMI 4106 DA SECRETARIA MUNICIPAL DE EDUCAÇÃO, CONFORME INFRAÇÃO Nº PR-275350-W005435036-7455. (Memorando nº 1.584/2018)



361 294 25/01/2018 DETRAN 198,24 198,24 198,24 PELA DESPESA EMPENHADA CORRESPONDENTE PAGAMENTO DE INFRAÇÃO DE TRANSITO DO VEÍCULO IVECO/DAILY, RENAVAM 1048486459, PLACAS QHF 9423 DA SECRETARIA MUNICIPAL DE EDUCAÇÃO, CONFORME INFRAÇÃO Nº 008228-P026S0021X5185. (Memorando nº 273/2018)



361 296 25/01/2018 DETRAN 191,54 191,54 191,54 PELA DESPESA EMPENHADA CORRESPONDENTE PAGAMENTO DE INFRAÇÃO DE TRANSITO DO VEÍCULO MERCEDES BENZ/OF 1519, RENAVAM 1014486944, PLACAS QHD 1835 DA SECRETARIA MUNICIPAL DE EDUCAÇÃO, CONFORME INFRAÇÃO Nº 008798-54213136F-5738. (Memorando nº 281/2018)



361 1622 10/04/2018 DETRAN 85,13 85,13 85,13 PELA DESPESA EMPENHADA CORRESPONDENTE PAGAMENTO DE INFRAÇÃO DE TRANSITO DO VEÍCULO ÔNIBUS MERCEDES BENZ/BUSSCAR URBANUSS, RENAVAM 922207496, PLACAS MDY 1473 DA SECRETARIA MUNICIPAL DE EDUCAÇÃO, CONFORME INFRAÇÃO Nº 000100-R301585644-7455. (Memorando nº 1.581/2018)



361 1623 10/04/2018 DETRAN 127,69 127,69 127,69 PELA DESPESA EMPENHADA CORRESPONDENTE PAGAMENTO DE INFRAÇÃO DE TRANSITO DO VEÍCULO ÔNIBUS MERCEDES BENZ/BUSSCAR URBANUSS, RENAVAM 922207496, PLACAS MDY 1473 DA SECRETARIA MUNICIPAL DE EDUCAÇÃO, CONFORME INFRAÇÃO Nº 008228-55366878C-5185. (Memorando nº 1.583/2018)



361 3177 20/07/2018 SILVA & SILVA ESTRUTURAS METALICAS LTDA - ME

8.800,00 8.800,00 8.800,00 SERVIÇOS DE SONORIZAÇÃO PARA O DESFILE DE 07 DE SETEMBRO/2018 A SER REALIZADO NA AVENIDA NEREU RAMOS, BAIRRO MEIA PRAIA NESTE MUNICIPIO. SMS 2181/2018. (Licitação Nº 54/2017-PR)

367






Sub Função

Nº Empenho

Data Empenho


(R$)

Valor Liquidação

(R$)

Valor Pagamento

(R$)

Histórico



361 3884 27/08/2018 DETRAN 104,13 104,13 104,13 VALOR CORRESPONDENTE PAGAMENTO DE INFRAÇÃO DE TRANSITO DO VEÍCULO FORD CARGO/815N DE PLACAS MJF 2484, RENAVAM 00365636959 DESTA SECRETARIA, CONFORME INFRAÇÃO Nº S004560124-7455. (Memorando 3.866/2018).

TOTAL 311.117,06 28.514,48 15.547,38

Cálculo Detalhado do Resultado Financeiro por especificações de Fonte de Recurso

A - RECURSOS VINCULADOS

FR

DISPONIBILIDADE DE CAIXA BRUTA (A)

OBRIGAÇÕES FINANCEIRAS (B) DISPONIBILIDADE DE CAIXA LÍQUIDA / INSUFICIÊNCIA FINANCEIRA (A - B) SUPERÁVIT/

DÉFICIT

VALOR REGISTRADO

DEPÓSITOS E OUTRAS

OBRIGAÇÕES

RESTOS A PAGAR PROCESSADOS

RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS

AJUSTES COM RPPS DO RPPS AJUSTE RPPS EXCLUÍDO RPPS

00 215.864,54 19.767,05 14.379,41 181.718,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SUPERAVIT

01 9.025.606,96 1.057.553,28 2.263.080,03 5.087.820,01 0,00 617.153,64 0,00 0,00 617.153,64 SUPERAVIT

02 6.353.375,87 715.764,07 1.785.895,92 2.061.615,12 0,00 1.790.100,76 0,00 0,00 1.790.100,76 SUPERAVIT

03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SUPERAVIT

04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SUPERAVIT

05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SUPERAVIT

06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SUPERAVIT

07 231.826,42 762,01 42.629,16 188.435,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SUPERAVIT

08 2.578.785,82 57.607,98 55.209,35 1.283.393,37 0,00 1.182.575,12 0,00 0,00 1.182.575,12 SUPERAVIT

09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SUPERAVIT

10 71.899,13 0,00 11.948,47 6.907,15 0,00 53.043,51 0,00 0,00 53.043,51 SUPERAVIT

11 513.322,03 10.476,08 454,52 60.317,46 0,00 442.073,97 0,00 0,00 442.073,97 SUPERAVIT

12 873.603,44 16.238,01 20.914,46 104.798,26 0,00 731.652,71 0,00 0,00 731.652,71 SUPERAVIT

18 2.110.662,59 795.569,75 537.118,57 87.254,81 0,00 690.719,46 0,00 0,00 690.719,46 SUPERAVIT

368





19 1.814.426,70 37.298,34 48.975,09 1.728.153,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SUPERAVIT

31 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SUPERAVIT

32 320.960,23 0,00 0,00 174.102,98 0,00 146.857,25 0,00 0,00 146.857,25 SUPERAVIT

33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SUPERAVIT

34 5.068.460,49 16.729,48 307.861,09 1.720.530,85 0,00 3.023.339,07 0,00 0,00 3.023.339,07 SUPERAVIT

35 462.204,62 4.751,31 11.599,27 249.382,35 0,00 196.471,69 0,00 0,00 196.471,69 SUPERAVIT

36 3.472.423,92 27.370,73 61.333,01 1.699.284,74 0,00 1.684.435,44 0,00 0,00 1.684.435,44 SUPERAVIT

37 1.453.747,22 0,00 173.335,25 279.565,18 0,00 1.000.846,79 0,00 0,00 1.000.846,79 SUPERAVIT

38 1.923.029,37 366.422,34 46.607,87 735.474,45 0,00 774.524,71 0,00 0,00 774.524,71 SUPERAVIT

39 61.119,35 224,89 5.989,46 33.578,44 0,00 21.326,56 0,00 0,00 21.326,56 SUPERAVIT

40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SUPERAVIT

41 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SUPERAVIT

42 49.869,69 2.592,35 5.070,98 42.206,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SUPERAVIT

61 63,60 0,00 0,00 0,00 0,00 63,60 0,00 0,00 63,60 SUPERAVIT

62 788.972,53 24.279,23 22.932,02 21.761,28 0,00 720.000,00 0,00 0,00 720.000,00 SUPERAVIT

63 34.448,61 0,00 0,00 0,00 0,00 34.448,61 0,00 0,00 34.448,61 SUPERAVIT

64 321.147,94 0,00 0,00 6.705,80 0,00 314.442,14 0,00 0,00 314.442,14 SUPERAVIT

65 102.307,86 0,00 10.335,00 3.065,49 0,00 88.907,37 0,00 0,00 88.907,37 SUPERAVIT

66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SUPERAVIT

67 760.751,17 0,00 27.197,50 73.664,38 0,00 659.889,29 0,00 0,00 659.889,29 SUPERAVIT

68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SUPERAVIT

80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SUPERAVIT

81 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SUPERAVIT

82 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SUPERAVIT

83 1.720.348,25 0,00 0,00 0,00 0,00 1.720.348,25 0,00 0,00 1.720.348,25 SUPERAVIT

369





84 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SUPERAVIT

85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SUPERAVIT

86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SUPERAVIT

87 28.100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28.100,00 0,00 0,00 28.100,00 SUPERAVIT

88 13.435,10 0,00 9.837,00 2.165,00 0,00 1.433,10 0,00 0,00 1.433,10 SUPERAVIT

89 227.789,67 0,00 0,00 0,00 0,00 227.789,67 0,00 0,00 227.789,67 SUPERAVIT

93 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SUPERAVIT

95 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SUPERAVIT

T. 40.598.553,12 3.153.406,90 5.462.703,43 15.831.900,08 0,00 16.150.542,71 0,00 0,00 16.150.542,71

B

RECURSOS ORDINÁRIOS

FR

DISPONIBILIDADE DE CAIXA BRUTA (A)

OBRIGAÇÕES FINANCEIRAS (B) DISPONIBILIDADE DE CAIXA LÍQUIDA / INSUFICIÊNCIA FINANCEIRA (A - B) SUPERÁVIT/DÉFICIT

VALOR REGISTRADO DEPÓSITOS E OUTRAS

OBRIGAÇÕES RESTOS A PAGAR

PROCESSADOS RESTOS A PAGAR NÃO

PROCESSADOS AJUSTES DISPONIBILIDADE DE CAIXA AJUSTADA

0 18.419.836,31 1.565.823,30 2.223.903,37 6.959.003,79 0,00 7.671.105,85 SUPERAVIT

T. 18.419.836,31 1.565.823,30 2.223.903,37 6.959.003,79 0,00 7.671.105,85

370


Parecer: MPC/2424/2019

Processo: @PCP 19/00640489


Assunto:Prestação de Contas referente ao exercício de2018

Número Unificado: MPC-SC 2.2/2019.2210

Trata-se de Prestação de Contas da Prefeitura Municipal

de Itapema - SC, relativa ao exercício de 2018.

Foram juntados os documentos relacionados à prestação

de contas em comento às fls. 2-301.

A Diretoria de Contas de Governo apresentou o Relatório

n. 33/2019 (fls. 302-370), identificando, ao final, a ocorrência das

seguintes restrições:

9.1 RESTRIÇÕES DE ORDEM LEGAL

9.1.1 Contabilização de Receita Corrente de origem das emendasparlamentares individuais, no montante de R$ 350.000,00, comoReceita Patrimonial, em desacordo com a Portaria InterministerialSTN/SOF n° 163/2001 e alterações posteriores c/c art. 85 da Lei n.º4.320/64 (item 3.3, Anexo 10 às fls. 76 a 85 dos autos).

9.1.2 Atraso na remessa da Prestação de Contas da Prefeita,caracterizando afronta ao artigo 51 da Lei Complementar n.º202/2000 c/c o artigo 7º da Instrução Normativa nº TC – 20/2015(folhas 2 e 3).

9.2 RESTRIÇÕES DE ORDEM REGULAMENTAR

9.2.1 Ausência de encaminhamento do Parecer do Conselho Municipalde Saúde, em desatendimento ao que dispõe o artigo 7º, ParágrafoÚnico, inciso I da Instrução Normativa N.TC-20/2015 (item 6.2).

9.2.2 Ausência de encaminhamento do Parecer do Conselho Municipaldos Direitos da Criança e do Adolescente, em desatendimento ao quedispõe o artigo 7º, Parágrafo Único, inciso II da Instrução NormativaN.TC-20/2015 (item 6.3).

9.2.3 Ausência de encaminhamento do Parecer do Conselho Municipalde Assistência Social em desatendimento ao que dispõe o artigo 7º,Parágrafo Único, inciso III da Instrução Normativa N.TC-20/2015 (item6.4).

1

371

Esse documento foi assinado digitalmente por Cibelly FariasPara verificar a autenticidade acesse http://salavirtual.tce.sc.gov.br e informe o numero do processo: 1900640489 e o codigo: CB67F

9.2.4 Ausência de encaminhamento do Parecer do Conselho Municipalde Alimentação Escolar em desatendimento ao que dispõe o artigo 7º,Parágrafo Único, inciso IV da Instrução Normativa N.TC-20/2015 (item6.5).

9.2.5 Ausência de encaminhamento do Parecer do Conselho Municipaldo Idoso em desatendimento ao que dispõe o artigo 7º, ParágrafoÚnico, inciso V da Instrução Normativa N.TC-20/2015 (item 6.6).

Após a detida análise de toda a documentação acostada

aos autos e o devido exame do referido relatório técnico, este Ministério

Público de Contas destaca as seguintes conclusões a partir dos dados

relativos aos pontos de controle realizados pela instrução.

1. Plano Diretor

Consoante já destacado na análise das Prestações de

Contas de Prefeitos do exercício anterior, na realização da incumbência

constitucional de defender a ordem jurídica e, mais precisamente, em

sua missão de fiscal da execução da lei, este Ministério Público de

Contas identificou1 que considerável parcela dos Municípios

catarinenses não cumpre determinação legal expressa do Estatuto da

Cidade, em afronta, assim, a uma obrigação constitucionalmente

prevista.

Com efeito, no capítulo destinado à política urbana, a

CRFB/88 consignou o seguinte:

Art. 182. A política de desenvolvimento urbano, executada pelo PoderPúblico municipal, conforme diretrizes gerais fixadas em lei, tem porobjetivo ordenar o pleno desenvolvimento das funções sociais dacidade e garantir o bem-estar de seus habitantes.

§ 1º O plano diretor, aprovado pela Câmara Municipal, obrigatóriopara cidades com mais de vinte mil habitantes, é o instrumentobásico da política de desenvolvimento e de expansão urbana.

§ 2º A propriedade urbana cumpre sua função social quando atendeàs exigências fundamentais de ordenação da cidade expressas noplano diretor.

Mais de uma década após tal deliberação do poder

constituinte, finalmente pôs-se fim a uma arrastada tramitação

legislativa com o advento da Lei n. 10.257/01, denominada de Estatuto

1 A partir de estudo realizado no início de 2017.2

372


da Cidade, de cujo capítulo destinado ao plano diretor destacam-se as

seguintes estipulações:

Art. 39. A propriedade urbana cumpre sua função social quandoatende às exigências fundamentais de ordenação da cidadeexpressas no plano diretor, assegurando o atendimento dasnecessidades dos cidadãos quanto à qualidade de vida, à justiçasocial e ao desenvolvimento das atividades econômicas, respeitadasas diretrizes previstas no art. 2º desta Lei.

Art. 40. O plano diretor, aprovado por lei municipal, é o instrumentobásico da política de desenvolvimento e expansão urbana.

§ 1º O plano diretor é parte integrante do processo de planejamentomunicipal, devendo o plano plurianual, as diretrizes orçamentárias e oorçamento anual incorporar as diretrizes e as prioridades nelecontidas.

§ 2º O plano diretor deverá englobar o território do Município comoum todo.

§ 3º A lei que instituir o plano diretor deverá ser revista, pelo menos,a cada dez anos.

§ 4º No processo de elaboração do plano diretor e na fiscalização desua implementação, os Poderes Legislativo e Executivo municipaisgarantirão:

I – a promoção de audiências públicas e debates com a participaçãoda população e de associações representativas dos vários segmentosda comunidade;

II – a publicidade quanto aos documentos e informações produzidos;

III – o acesso de qualquer interessado aos documentos e informaçõesproduzidos.

§ 5º (VETADO)

Art. 41. O plano diretor é obrigatório para cidades:

I – com mais de vinte mil habitantes;

II – integrantes de regiões metropolitanas e aglomerações urbanas;

III – onde o Poder Público municipal pretenda utilizar os instrumentosprevistos no § 4º do art. 182 da Constituição Federal;

IV – integrantes de áreas de especial interesse turístico;

V – inseridas na área de influência de empreendimentos ou atividadescom significativo impacto ambiental de âmbito regional ou nacional.

VI - incluídas no cadastro nacional de Municípios com áreassuscetíveis à ocorrência de deslizamentos de grande impacto,inundações bruscas ou processos geológicos ou hidrológicoscorrelatos.

Analisando-se tais circunstâncias que tornam a

elaboração do plano diretor obrigatória, observa-se tranquilamente que

na esmagadora maioria dos Municípios do Estado de Santa Catarina já

deveria ser constatada, há bastante tempo, a existência do relevante

3

373


documento em questão, que pode ser considerado, aliás, como a

principal ferramenta de participação popular nos destinos de uma

localidade.

Neste contexto, a análise de cada processo de Prestação

de Contas de Prefeito revela-se como oportunidade única na atividade

de fiscalização do controle externo, mormente se considerando o teor

do acima transcrito art. 40, § 1º, da Lei n. 10.257/01, que vincula o

plano diretor às leis orçamentárias.

Muito pertinente, portanto, que esse Tribunal de Contas

adote procedimentos para verificação do cumprimento do ideal de

política urbana trazido no texto constitucional e materializado no

Estatuto da Cidade. Nesse sentido, elogia-se a inclusão da discussão em

comento no relatório técnico da Diretoria de Contas de Governo a partir

das análises das Prestações de Contas de Prefeitos do exercício anterior,

o que representa um primeiro passo para uma ampla avaliação dessa

Corte de Contas acerca do desenvolvimento urbano e da efetivação de

políticas públicas traçadas como prioritárias em cada Município

catarinense.

Em uma futura etapa, será imprescindível avaliar o

cumprimento ou não do art. 41 da Lei n. 10.257/01, o que seria medida

de vanguarda dessa Corte de Contas no sentido de ordenar o pleno

desenvolvimento das funções sociais da cidade e garantir o bem-estar

de seus habitantes2, assegurando o atendimento das necessidades dos

cidadãos quanto à qualidade de vida, à justiça social e ao

desenvolvimento das atividades econômicas3.

Enfim, no caso específico das contas ora apreciadas,

destaca-se que o Município possui plano diretor vigente, em

consonância, portanto, ao art. 41 da Lei n. 10.257/01.

2. Gestão Orçamentária, Patrimonial e Financeira

2 Art. 182, caput, in fine, da CRFB/88.3 Art. 39 do Estatuto da Cidade.

4

374


Com relação à análise da gestão orçamentária do

Município, destaca-se que o confronto entre a receita arrecadada e a

despesa realizada resultou em superávit de execução orçamentária.

No que tange à análise da gestão patrimonial e financeira

do Município, observa-se que o confronto entre o ativo financeiro e o

passivo financeiro do exercício encerrado resulta em superávit

financeiro, cumprindo-se, assim, o princípio do equilíbrio de caixa

exigido pelo art. 48, alínea “b”, da Lei n. 4.320/64, e pela Lei de


Por sua vez, salienta-se que, em relação ao exercício

anterior, ocorreu variação financeira positiva.

Quanto à análise do resultado financeiro por especificação

de fontes de recursos, com o objetivo de demonstrar o confronto entre

os recursos financeiros e as respectivas obrigações financeiras

separadas por vínculo de recurso, concluiu-se que o Poder Executivo

Municipal apresentou situação superavitária – disponibilidade de caixa

líquida – tanto com recursos vinculados como com recursos ordinários,

em consonância, portanto, ao que determinam os arts. 8º e 50, inciso I,

da Lei de Responsabilidade Fiscal.

3. Limites

Normas constitucionais e legais estabelecem limites

mínimos para aplicação de recursos nas áreas da Saúde e da Educação,

assim como limites máximos para despesas com pessoal.

Na área da Saúde, observa-se que foi aplicado, em ações

e serviços públicos de saúde para o exercício de 2018, percentual da

receita com impostos, incluindo transferências, superior ao limite

mínimo de 15% estipulado no art. 7º da Lei Complementar n. 141/2012,

à luz do art. 198 da CRFB/88.

Por seu turno, na área da Educação, observa-se que foi

aplicado, em gastos com manutenção e desenvolvimento do ensino

5

375


para o exercício de 2018, percentual da receita com impostos, incluindo

transferências, superior ao limite mínimo de 25% estipulado no art. 212,

caput, da CRFB/88.

Também na área da Educação, com relação ao FUNDEB,

observa-se que foi aplicado, na remuneração dos profissionais do

magistério para o exercício de 2018, percentual dos recursos oriundos

do FUNDEB superior ao limite mínimo de 60% estipulado no art. 60,

inciso XII, do ADCT, c/c o art. 22 da Lei n. 11.494/07.

Igualmente no que toca ao FUNDEB, observa-se que foi

aplicado, em despesas com manutenção e desenvolvimento da

educação básica para o exercício de 2018, percentual dos recursos

oriundos do FUNDEB superior ao limite mínimo de 95% estipulado no

art. 21 da Lei n. 11.494/07.

Ainda quanto ao FUNDEB, observa-se que, ante a

inexistência de saldo no encerramento do exercício de 2016 de recursos

do FUNDEB, restou prejudicada a análise do mandamento estipulado no

art. 21, § 2º da Lei n. 11.494/07.

Por sua vez, no que tange aos limites máximos para

despesas com pessoal, observa-se que o Município gastou, do total da

receita corrente líquida em despesas com pessoal no exercício de 2018,

percentual inferior ao limite máximo de 60% estipulado no art. 169 da

CRFB/88 e regulamentado pelo art. 19, inciso III, da Lei Complementar

n. 101/2000.

Também com relação aos limites máximos para despesas

com pessoal, observa-se que o Poder Executivo do Município gastou, do

total da receita corrente líquida em despesas com seu pessoal no

exercício de 2018, percentual inferior ao limite máximo de 54%

estipulado no art. 20, inciso III, alínea “b”, da Lei Complementar n.

101/2000.

6

376


Importa destacar que, consoante apontado pelo relatório

técnico, houve despesas com pessoal do Poder Executivo, no exercício

de 2015 (@PCP n. 16/00331367), além do limite legalmente previsto no

art. 20, inciso III, alínea “b” da Lei Complementar n. 101/2000, de modo

que o gestor teria, a teor do disposto no art. 23 de referida Lei, o prazo

de dois quadrimestres para reconduzir as despesas com pessoal do

Poder Executivo ao limite legalmente previsto, devendo reduzir o

excedente em, no mínimo, um terço ao final do primeiro quadrimestre.

Sendo assim, a área técnica efetuou a análise da

recondução do limite, ressaltando que a despesa de pessoal não

retornou ao limite no 1º quadrimestre de 2017. O mesmo se deu

relativamente aos 2º e 3º quadrimestres do exercício, importando no

descumprimento legal. Contudo, a área técnica salientou que no 1º

quadrimestre de 2018, a despesa com pessoal do Poder Executivo

representou percentual de 52,42% da despesa corrente líquida, em

cumprimento, portanto, ao disposto no art. 23 c/c o art. 66 da Lei

Complementar n. 101/2000.

Finalmente, ainda com relação aos limites máximos para

despesas com pessoal, observa-se que o Poder Legislativo do Município

gastou, do total da receita corrente líquida em despesas com seu

pessoal no exercício de 2018, percentual inferior ao limite máximo de

6% estipulado no art. 20, inciso III, alínea “a”, da Lei Complementar n.

101/2000.

No presente caso, portanto, o cumprimento dos limites

em questão pode ser sintetizado na seguinte tabela:

Limite: Fundamento Legal: Resultado:

Saúde: ações e serviços públicos de saúde

Art. 7º da Lei Complementar n.141/2012

Cumpriu

Educação: manutenção e desenvolvimento do ensino

Art. 212, caput, da CRFB/88 Cumpriu

FUNDEB: remuneração Art. 22 da Lei n. 11.494/07 Cumpriu

7

377


dos profissionais do magistério

FUNDEB: manutenção e desenvolvimento da educação básica

Art. 21 da Lei n. 11.494/07 Cumpriu

FUNDEB: saldo remanescente Art. 21, § 2º, da Lei n. 11.494/07 Cumpriu

Despesas com pessoal Art. 19, inciso III, da LeiComplementar n. 101/2000

Cumpriu

Despesas com pessoal (Executivo)

Art. 20, inciso III, alínea “b”, da LeiComplementar n. 101/2000

Cumpriu

Despesas com pessoal (Legislativo)

Art. 20, inciso III, alínea “a”, da LeiComplementar n. 101/2000

Cumpriu

4. Conselhos Municipais

Na análise das contas dos Prefeitos Municipais no

exercício de 2018, a Diretoria de Contas de Governo continuou a análise

mais detalhada do cumprimento da legislação federal que determina a

criação dos Conselhos Municipais de Acompanhamento e Controle Social

do FUNDEB, de Saúde, dos Direitos da Criança e do Adolescente, de

Assistência Social, de Alimentação Escolar, e do Idoso, iniciativa esta

que merece destaque diante da importância dos referidos Conselhos e

também em virtude do advento da Instrução Normativa n. TC-

0020/2015, que confirmou a obrigatoriedade de remessa dos pareceres

emitidos pelos aludidos Conselhos junto com as prestações de contas

anuais dos Prefeitos.

No presente caso, os documentos acostados aos autos e

as informações da área técnica demonstram que não foram

devidamente remetidos a esse Tribunal de Contas os Pareceres dos

mencionados Conselhos Municipais de Saúde, dos Direitos da Criança e

do Adolescente, de Assistência Social, de Alimentação Escolar, e do

Idoso, indicando a aprovação das respectivas contas, caracterizando o

descumprimento do que dispõe o art. 7º, parágrafo único, incisos I a V,

da Instrução Normativa n. TC-0020/2015.

5. Transparência da Gestão Fiscal

8

378


Consoante já exaustivamente destacado por este órgão

ministerial na análise das Prestações de Contas de Prefeitos dos

exercícios anteriores, seguindo a tendência cada vez mais inexorável de

produção e divulgação sistemática de informações da administração

pública, as Leis Complementares n. 131/2009 e n. 156/2016

incrementaram a questão da transparência no art. 48 da Lei de


A referida Lei Complementar n. 131/2009 também dispôs

sobre o prazo para a administração direta adequar-se a estas novas

regras, ao incluir o art. 73-B na Lei de Responsabilidade Fiscal. Por sua

vez, o Decreto n. 7.185/10 regulamentou as mencionadas inovações,

estabelecendo um padrão mínimo de qualidade necessário para

assegurar a tão almejada transparência da gestão fiscal.

No presente caso, de acordo com as informações

prestadas pela Diretoria de Contas de Governo, a Unidade em comento

cumpriu todas4 as regras estabelecidas pela nova legislação no que se

refere à disponibilização, em meios eletrônicos, de informações sobre a

execução orçamentária e financeira, em observância ao disposto na Lei

Complementar n. 101/2000, alterada pela Lei Complementar n.

131/2009, em conjunto com o Decreto n. 7.185/2010.

6. Políticas Públicas

Como novidade na análise dos processos de Prestações de

Contas de Prefeitos do exercício de 2017, a então Diretoria de Controle

dos Municípios iniciou o monitoramento de políticas públicas

relacionadas à saúde e à educação mediante a avaliação quantitativa

de ações, de acordo com os ditames do Plano Nacional da Saúde

(Pactuação Interfederativa 2017-2021 – Lei n. 8.080/90) e do Plano

Nacional de Educação (Lei n. 13.005/14), acompanhamento que

4 A análise da “liberação ao pleno conhecimento e acompanhamento da sociedade,em tempo real, de informações pormenorizadas sobre a execução orçamentária efinanceira, em meios eletrônicos de acesso público" restou prejudicada.

9

379


permaneceu sendo realizado nas ora analisadas contas relacionadas ao

exercício de 2018.

No que se refere ao atual Plano Nacional de Saúde,

elaborado de maneira conjunta por União, Estados, Distrito Federal e

Municípios para o período 2017-2021, a chamada Comissão

Intergestores Tripartite definiu, a partir da Resolução n. 8/2016 do

Ministério da Saúde, as diretrizes, os objetivos e as metas da saúde por

meio de 23 indicadores, sendo que, diante da ausência de dados

disponíveis no endereço eletrônico da Secretaria de Estado da Saúde, a

análise da área técnica restou prejudicada quanto aos indicadores

aplicáveis para o exercício de 2018.

Por sua vez, quanto ao Plano Nacional de Educação,

aprovado por meio da Lei n. 13.005/14 para o período de 10 anos – no

formato de 10 diretrizes, 20 metas e 254 estratégias –, a Diretoria de

Contas de Governo optou, na análise das contas de 2018, pelo

monitoramento da Meta 1, relacionada à educação infantil, subdividida

no atendimento em creches e em pré-escolas. Assim, a área técnica

informou que o Município em questão está fora do percentual mínimo

previsto para a Meta 1 no que tange à taxa de atendimento em creche e

está fora do percentual mínimo disposto para a Meta 1 com relação à

taxa de atendimento em pré-escola.

Dessa maneira, esta representante ministerial sugere a

expedição de recomendação à Unidade Gestora para que efetue as

adequações necessárias ao cumprimento de todos os aspectos de saúde

e educação avaliados no presente exercício quanto às políticas públicas

municipais, de acordo com o disposto na conclusão deste parecer.

7. Restrições

Observa-se que as irregularidades assinaladas pela

Diretoria de Contas do Governo não se revestem de gravidade suficiente

a macular a presente análise de contas, especialmente diante dos

ditames da Decisão Normativa n. TC-06/2008.10

380


Contudo, deve-se observar que, consoante anotado pela

área técnica, a presente Prestação de Contas do Prefeito fora remetida a

essa Corte de Contas com considerável atraso, em descumprimento ao

disposto no art. 51 da Lei Complementar Estadual n. 202/2000 e no art.

7º da Instrução Normativa n. TC-0020/2015, ensejando a formação de

autos apartados, conforme será referido na conclusão deste parecer.

Por fim, salienta-se que, quanto às já abordadas

impropriedades nos pareceres dos Conselhos Municipais, este órgão

ministerial - além de sugerir a abertura de autos apartados para seu

pormenorizado exame - encaminhará tais informações, ao final da

apreciação das Prestações de Contas dos Prefeitos, por meio de

Relatório Circunstanciado, ao Ministério Público do Estado de Santa

Catarina, em atendimento ao previsto no item 2.1, alínea “c”, do Termo

de Cooperação Técnica n. 005/2016, celebrado entre aquele órgão e

este Ministério Público de Contas, para ciência dos fatos e adoção das

medidas que entender cabíveis.

8. Conclusão

Analisando todos os dados apresentados nestes autos em

confronto com o disposto na Decisão Normativa n. TC-06/2008 tem-se

que as impropriedades apontadas não são consideradas irregularidades

gravíssimas a ensejar a rejeição das contas apresentadas.

Ante o exposto, o Ministério Público de Contas, com

amparo na competência conferida pelo art. 108, incisos I e II, da Lei

Complementar Estadual n. 202/2000, manifesta-se:

1. pela emissão de parecer recomendando à Câmara

Municipal a APROVAÇÃO das contas da Prefeitura Municipal de

Itapema, relativas ao exercício de 2018;

2. pela DETERMINAÇÃO para formação de autos

apartados com vistas ao exame dos atos descritos nos itens 9.1.2 e

9.1.1 a 9.1.5 da conclusão do relatório técnico;

11

381


3. pela RECOMENDAÇÃO no sentido de que a Unidade

Gestora efetue as adequações necessárias ao cumprimento de todos os

aspectos avaliados no presente exercício quanto às políticas públicas

municipais, consoante o disposto no item 6 deste parecer;

4. pelas RECOMENDAÇÕES e SOLICITAÇÃO descritas

na conclusão do relatório técnico.

Florianópolis, 3 de setembro de 2019.

Cibelly Farias Procuradora

12

382


GABINETE DO CONSELHEIRO LUIZ EDUARDO CHEREM

PROCESSO Nº: @PCP 19/00640489UNIDADE GESTORA: Prefeitura Municipal de ItapemaRESPONSÁVEL: Nilza Nilda SimasINTERESSADOS: Xavier de Legarrea CanasASSUNTO: Prestação de Contas referente ao exercício de 2018RELATOR: Luiz Eduardo CheremPROPOSTA DE VOTO: GAC/LEC - 960/2019

1. RELATÓRIO

Tratam os autos de Prestação de Contas do Prefeito Municipal de

Itapema, referente ao exercício de 2018, de responsabilidade da Sra. Nilza Nilda

Simas, ora submetida à análise e elaboração de Parecer Prévio por este Tribunal de

Contas, no exercício da competência que lhe é atribuída por força do art. 31 e

parágrafos c/c art. 71, inc. I, da Constituição Federal, e art. 113, §§ 2º e 3º, da

Constituição Estadual.

A Diretoria de Contas de Governo - DGO, após proceder ao exame dos

documentos e informações apresentadas e verificar os aspectos constitucionais e

legais que norteiam a Administração Pública Municipal, elaborou o Relatório Técnico

nº 33/2019 (fls. 302-370), concluindo pela inexistência de irregularidades graves,

porém, apontando irregularidades de ordem legal e regulamentar.

Na sequência, houve manifestação do Ministério Público de Contas, por

meio do Parecer nº MPC/2424/2019 (fls. 371-382), sugerindo a emissão de parecer

recomendando à Câmara Municipal a aprovação das contas prestadas, pela

determinação para formação de autos apartados, e, por fim pelas recomendações,

determinação e solicitação descritas no relatório técnico.

É o relatório.

2. FUNDAMENTAÇÃO

Processo: @PCP 19/00640489 – GAC/LEC - 960/2019 14510739

383

Esse documento foi assinado digitalmente por Luiz Eduardo CheremPara verificar a autenticidade acesse http://salavirtual.tce.sc.gov.br e informe o numero do processo: 1900640489 e o codigo: 0AF47


Trata-se da Prestação de Contas do Município de Itapema, referente ao

exercício de 2018.

De pronto, observo que o Município possui plano diretor vigente, em

consonância ao art. 41 da Lei n. 10.257/01 - Estatuto das Cidades.

A análise exarada pela DGO, através do Relatório Técnico nº 33/2019,

aponta para a existência de restrições de ordem legal e regulamentar, cuja

conclusão transcrevo:

9.1. RESTRIÇÕES DE ORDEM LEGAL

9.1.1. Contabilização de Receita Corrente de origem das emendas parlamentaresindividuais, no montante de R$ 350.000,00, como Receita Patrimonial, em desacordocom a Portaria Interministerial STN/SOF n° 163/2001 e alterações posteriores c/c art.85 da Lei n.º 4.320/64 (item 3.3, Anexo 10 às fls. 76 a 85 dos autos).

91.2. Atraso na remessa da Prestação de Contas da Prefeita, caracterizando afrontaao artigo 51 da Lei Complementar n.º 202/2000 c/c o artigo 7º da Instrução Normativanº TC – 20/2015 (folhas 2 e 3).

9.2. RESTRIÇÕES DE ORDEM REGULAMENTAR

9.2.1. Ausência de encaminhamento do Parecer do Conselho Municipal de Saúde, emdesatendimento ao que dispõe o artigo 7º, Parágrafo Único, inciso I da InstruçãoNormativa N.TC-20/2015 (item 6.2).

9.2.2. Ausência de encaminhamento do Parecer do Conselho Municipal dos Direitosda Criança e do Adolescente, em desatendimento ao que dispõe o artigo 7º, ParágrafoÚnico, inciso II da Instrução Normativa N.TC-20/2015 (item 6.3).

9.2.3. Ausência de encaminhamento do Parecer do Conselho Municipal de AssistênciaSocial em desatendimento ao que dispõe o artigo 7º, Parágrafo Único, inciso III daInstrução Normativa N.TC-20/2015 (item 6.4).

9.2.4. Ausência de encaminhamento do Parecer do Conselho Municipal deAlimentação Escolar em desatendimento ao que dispõe o artigo 7º, Parágrafo Único,inciso IV da Instrução Normativa N.TC-20/2015 (item 6.5).

9.2.5. Ausência de encaminhamento do Parecer do Conselho Municipal do Idoso emdesatendimento ao que dispõe o artigo 7º, Parágrafo Único, inciso V da InstruçãoNormativa N.TC-20/2015 (item 6.6).

Tais restrições não possuem o condão de macular o equilíbrio das contas

do Município de Itapema, à luz da Decisão Normativa nº TC-06/2008, que


384



estabelece os critérios para emissão de Parecer Prévio e julgamento das contas de

administradores por este Tribunal. Isso porque, não afetam de forma significativa a posição financeira,

orçamentária e patrimonial do exercício em análise, sendo pertinente apenas a

formulação de recomendação à Unidade gestora, no sentido de que a atual gestão

proceda no exercício atual - caso ainda não tenha feito - aos ajustes necessários

para a correção da restrição identificada, bem como a prevenção da ocorrência da

mesma.Atentando para os números mais importantes que se extraem do

Relatório Técnico, registro alguns dados relevantes acerca da gestão municipal que

necessariamente devem pautar o exame de suas contas anuais.

O confronto entre a receita arrecadada e a despesa realizada, resultou no

Superávit de execução orçamentária da ordem de R$ 7.996.053,04, correspondendo

a 3,46% da receita arrecadada.

A receita arrecadada do exercício em exame atingiu o montante de R$

230.946.580,40, equivalendo a 116,78% da receita orçada.

O confronto entre o Ativo Financeiro e o Passivo Financeiro do exercício

encerrado resulta em Superávit Financeiro de R$ 23.821.648,56 e a sua correlação

demonstra que para cada R$ 1,00 (um real) de recursos financeiros existentes, o

Município possui R$ 0,60 de dívida de curto prazo.

Em relação ao exercício anterior, ocorreu variação positiva de R$

9.419.311,20 passando de um Superávit de R$ 14.402.337,36 para um Superávit de

R$ 23.821.648,56. Registre-se que a Prefeitura apresentou um Superávit de R$

19.299.415,14.

Constatou-se que o Município aplicou o montante de R$ 30.900.320,67

em gastos com Ações e Serviços Públicos de Saúde, o que corresponde a 20,17%


7.914.917,85, representando 5,17% do mesmo parâmetro, CUMPRINDO o disposto

no artigo 77, III, e § 4º, do Ato das Disposições Constitucionais Transitórias - ADCT.

Com relação aos limites constitucionais aplicados à Educação, aplicação

do percentual mínimo de 25% da receita de impostos, incluídas as transferências de

impostos, em gastos com manutenção e desenvolvimento do ensino – art. 212,


385



CF/88, verificou-se que o Município aplicou o montante de R$ 42.923.061,90 em

gastos com manutenção e desenvolvimento do ensino, o que corresponde a 27,58%


4.015.026,44, representando 2,58% a mais em relação ao mínimo estabelecido,

CUMPRINDO o disposto no artigo 212 da Constituição Federal.Quanto à aplicação do percentual mínimo de 60% dos recursos

oriundos do FUNDEB na remuneração dos profissionais do magistério (art. 22

da Lei nº 11.494/2007), o Município aplicou o valor de R$ 33.758.517,88,

equivalendo a 85,09% dos recursos oriundos do FUNDEB, em gastos com a

remuneração dos profissionais do magistério em efetivo exercício, CUMPRINDO o

estabelecido no artigo 60, inciso XII do Ato das Disposições Constitucionais

Transitórias (ADCT) e artigo 22 da Lei nº 11.494/2007.A respeito da aplicação do percentual mínimo de 95% dos recursos

oriundos do FUNDEB em despesas com manutenção e desenvolvimento da

educação básica (art. 21 da Lei nº 11.494/2007), o município aplicou o valor de R$

38.985.004,06, equivalendo a 98,26% dos recursos oriundos do FUNDEB, em

despesas com Manutenção e Desenvolvimento da Educação Básica, CUMPRINDO

o estabelecido no artigo 21 da Lei nº 11.494/2007.

Com relação a utilização dos recursos do FUNDEB, no exercício

seguinte ao do recebimento e mediante abertura de crédito adicional, o Município

utilizou, no 1° trimestre mediante a abertura de crédito adicional, integralmente o

saldo anterior dos recursos do FUNDEB, no valor de R$ 655.639,97, CUMPRINDO o

estabelecido no artigo 21, § 2º da Lei nº 11.494/2007.

Sobre os limites de gastos com pessoal (LRF), constata-se que

restaram CUMPRIDOS uma vez que do limite máximo de 60%, o Município aplicou

54,05% do total da receita corrente líquida; do limite máximo de 54%, o Poder

Executivo aplicou 51,20% do total da receita corrente líquida; do limite máximo de

6%, o Poder Legislativo aplicou 2,85% do total da receita líquida corrente.

Na verificação à obrigação contida no art. 7°, III e parágrafo único, da

Instrução Normativa n° 20/2015, referente aos Conselhos Municipais (fls. 339-

347), destaco que apenas o Conselho Municipal de Acompanhamento e Controle

Social do Fundeb remeteu o parecer obrigatório, juntamente com a prestação de


386



contas, motivo pelo qual entendo cabível recomendação à Unidade para que adote

medias visando a correção das irregularidades.

No que toca à transparência da gestão fiscal (item 7, do Relatório

Técnico, fls. 353-357) restou evidenciado que o Município ora analisado cumpriu

todas as regras atinentes à disponibilização do lançamento da receita, em meios

eletrônicos, em atendimento ao disposto na Lei Complementar nº 101/2000, alterada

pela Lei Complementar n° 131/2009, em conjunto ao Decreto Federal n° 7.185/2010.

Observo que a presente Prestação de Contas do Prefeito fora remetida a

essa Corte de Contas com considerável atraso na remessa do Relatório do Órgão

Central do Sistema de Controle Interno, em descumprimento ao disposto no art. 51

da Lei Complementar Estadual n. 202/2000 e nos arts. 7º da Instrução Normativa n.

TC-0020/2015, motivo pelo qual entendo pertinente a formulação de recomendação

à Unidade gestora, no sentido de que a atual gestão proceda no exercício atual -

caso ainda não tenha feito - aos ajustes necessários para a prevenção da ocorrência

da mesma em exercícios futuros.

Quanto ao monitoramento das políticas públicas relacionadas à saúde

e à educação mediante a avaliação quantitativa de ações, de acordo com os

ditames do Plano Nacional da Saúde - PNS – Pactuação Interfederativa 2017-

2021(Lei nº. 8.080/90, art. 15, VIII) e do Plano Nacional de Educação – PNE (Lei

Federal n. º 13.005, de 25/06/2014), observo que em razão da ausência de dados

disponíveis para pesquisa no site da Secretaria de Saúde do Estado de Santa

Catarina, a avaliação das Metas/Resultados do ano de 2018 atinentes à área da

saúde restou prejudicada.

Com relação ao Monitoramento da Meta 1 do Plano Nacional de

Educação, relacionada à Educação Infantil, a área técnica verificou que o Município

de Itapema está fora do percentual definido para taxa de atendimento em

creche e está fora da taxa de atendimento em pré-escola.

Desta forma, entendo necessário recomendar à Prefeitura Municipal de

Itapema a adoção de providências no sentido de que efetue as adequações

necessárias ao cumprimento de todos os aspectos avaliados no presente exercício

quanto às políticas públicas municipais.


387



Quanto à Contabilização de Receita Corrente de origem das emendas

parlamentares individuais, no montante de R$ 350.000,00, em desacordo com a

Portaria Interministerial STN/SOF n° 163/2001 (item 9.1.1 do Relatório Técnico),

entendo que deve ser alvo de recomendação, pois não compromete sobremaneira a

higidez das contas apresentadas pelo Município, devendo ser prontamente corrigida

pela Unidade Gestora.

Destaco, por fim, não ser necessária a formação de autos apartados, tal

como sugere a Dra. Procuradora do Ministério Público de Contas Cibelly Farias, por

não vislumbrar nos atos inquinados nos itens 9.1.2 e 9.2.1 a 9.2.5 do Relatório

Técnico n° 33/2019, gravidade tal que justifique instauração de autos apartados nos

termos do art. 85, § 2°, da Resolução n° TC-06/2001.

Diante de todo o exposto, à luz da Decisão Normativa n° TC-06/08, que

estabelece critérios para emissão do Parecer Prévio e julgamento das contas de

administradores por este Tribunal, considero presentes os requisitos que autorizam a

expedição de parecer prévio favorável à aprovação das contas ora analisadas.

3. PROPOSTA DE PARECER PRÉVIO

Considerando que é da competência do Tribunal de Contas do Estado, no

exercício do controle externo que lhe é atribuído pela Constituição, a emissão de

Parecer Prévio sobre as Contas anuais prestadas pelo Prefeito Municipal;Considerando os Termos do Relatório Técnico n° 33/2019, e,

manifestação do Ministério Público de Contas, consolidado no Parecer n°

MPC/2424/2019; Proponho ao Egrégio Tribunal Pleno:

3.1. EMITIR PARECER recomendando à Egrégia Câmara Municipal de

Itapema a APROVAÇÃO das contas anuais do exercício de 2018 do Prefeito

daquele Município à época.


388



3.2. Recomendar à Prefeitura Municipal de Itapema a adoção de

providências visando à correção das deficiências apontadas pelo Órgão Instrutivo, a

seguir identificadas, e à prevenção da ocorrência de outras semelhantes:

3.2.1. Atraso na remessa da Prestação de Contas do Prefeito,

caracterizando afronta ao artigo 51 da Lei Complementar n.º 202/2000 c/c o artigo 7º

da Instrução Normativa nº TC – 20/2015;

3.2.2. Contabilização de Receita Corrente de origem das emendas

parlamentares individuais, no montante de R$ 350.000,00, como Receita

Patrimonial, em desacordo com a Portaria Interministerial STN/SOF n° 163/2001 e

alterações posteriores c/c art. 85 da Lei n.º 4.320/64 (item 3.3, do Relatório Técnico

n° 33/2019);

3.2.3. Ausência de encaminhamento do Parecer do Conselho Municipal

de Saúde, em desatendimento ao que dispõe o artigo 7º, Parágrafo Único, inciso I

da Instrução Normativa N.TC-20/2015 (item 6.2, do Relatório Técnico n° 33/2019);


dos Direitos da Criança e do Adolescente, em desatendimento ao que dispõe o

artigo 7º, Parágrafo Único, inciso II da Instrução Normativa N.TC-20/2015 (item 6.3,

do Relatório Técnico n° 33/2019);


de Assistência Social em desatendimento ao que dispõe o artigo 7º, Parágrafo

Único, inciso III da Instrução Normativa N.TC-20/2015 (item 6.4, do Relatório

Técnico n° 33/2019);


de Alimentação Escolar em desatendimento ao que dispõe o artigo 7º, Parágrafo

Único, inciso IV da Instrução Normativa N.TC-20/2015 (item 6.5, do Relatório

Técnico n° 33/2019);


do Idoso em desatendimento ao que dispõe o artigo 7º, Parágrafo Único, inciso V da

Instrução Normativa N.TC-20/2015 (item 6.6, do Relatório Técnico n° 33/2019);

3.3. Recomendar à Prefeitura Municipal de Itapema que:


389



3.3.1. Adote providências tendentes a garantir o alcance da meta

estabelecida para o atendimento em creche, observado o disposto no Plano

Municipal de Educação e na parte final da Meta 1 da Lei (federal) nº 13.005/2014

(Plano Nacional de Educação – PNE);

3.3.2. Garanta o atendimento na pré-escola para crianças de 4 a 5 anos

de idade, em cumprimento ao art. 208, I, da Constituição Federal, e a parte inicial da

Meta 1 da Lei (federal) nº 13.005/2014 (Plano Nacional de Educação – PNE);

3.3.3. Formule os instrumentos de planejamento e orçamento público

competentes – o Plano Plurianual (PPA), a Lei de Diretrizes Orçamentárias (LDO) e

a Lei Orçamentária Anual (LOA) – de maneira a assegurar a consignação de

dotações orçamentárias compatíveis com as diretrizes, metas e estratégias do Plano

Nacional de Educação (PNE) e com o Plano Municipal de Educação (PME), a fim de

viabilizar sua plena execução e cumprir o preconizado no art. 10 da Lei (federal) nº

13.005/2014 (Plano Nacional de Educação – PNE);

3.4. Recomendar ao Município de Itapema que, após o trânsito em

julgado, divulgue a prestação de contas em análise e o respectivo parecer prévio,

inclusive em meios eletrônicos de acesso público, conforme estabelece o art. 48 da

Lei Complementar n° 101/2000 – LRF.

3.5. Solicitar à Egrégia Câmara de Vereadores que comunique a esta

Corte de Contas o resultado do julgamento das presentes contas anuais, conforme

prescreve o art. 59 da Lei Complementar (estadual) n° 202/2000, com a remessa de

cópia do ato respectivo e da ata da sessão de julgamento da Câmara.

3.6. Determinar a ciência deste Parecer Prévio, do Relatório e Voto do

Relator, bem como do Relatório Técnico nº 33/2019 ao Conselho Municipal de

Educação de Itapema, acerca da análise do cumprimento dos limites na Educação e

no FUNDEB, dos Pareceres do Conselho do FUNDEB e de Alimentação Escolar e

do monitoramento da Meta 1 do Plano Nacional de Educação, conforme subitens

5.2, 6.1, 6.5 e 8.2 do citado Relatório Técnico.

3.7. Determinar a ciência deste Parecer Prévio, bem como do Relatório e

Voto do Relator e do Relatório Técnico n° 33/2019 que o fundamentam, à Prefeitura

Municipal de Itapema.


390



Florianópolis, em 09 de setembro de 2019.

LUIZ EDUARDO CHEREM

CONSELHEIRO RELATOR


391



SECRETARIA GERAL – SEG

Processo n.: @PCP 19/00640489Assunto: Prestação de Contas do Prefeito referente ao exercício de 2018Responsável: Nilza Nilda SimasUnidade Gestora: Prefeitura Municipal de ItapemaUnidade Técnica: DGOParecer Prévio n.: 99/2019

O TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SANTA CATARINA, reunido nesta data, emSessão Ordinária, com fulcro nos arts. 31 da Constituição Federal, 113 da Constituição do Estado e 1º e50 da Lei Complementar (estadual) n. 202/2000, tendo examinado e discutido a matéria, acolhe oRelatório e a Proposta de Parecer Prévio do Relator, aprovando-os:

1. EMITE PARECER recomendando à egrégia Câmara Municipal de Itapema a APROVAÇÃOdas contas anuais do exercício de 2018 da Prefeita daquele Município à época.

2. Recomenda à Prefeitura Municipal de Itapema:

2.1. a adoção de providências visando à correção das deficiências apontadas pelo ÓrgãoInstrutivo, a seguir identificadas, e à prevenção da ocorrência de outras semelhantes:

2.1.1. Atraso na remessa da Prestação de Contas do Prefeito, caracterizando afrontaao art. 51 da Lei Complementar n. 202/2000 c/c o art. 7º da Instrução Normativa n. TC–20/2015;

2.1.2. Contabilização de Receita Corrente de origem das emendas parlamentaresindividuais, no montante de R$ 350.000,00, como Receita Patrimonial, em desacordo com a PortariaInterministerial STN/SOF n. 163/2001 e alterações posteriores c/c o art. 85 da Lei n. 4.320/64 (item 3.3do Relatório DGO n. 33/2019);

2.1.3. Ausência de encaminhamento do Parecer do Conselho Municipal de Saúde, emdesatendimento ao que dispõe o art. 7º, parágrafo único, I, da Instrução Normativa n. TC-20/2015 (item6.2 do Relatório DGO);

2.1.4. Ausência de encaminhamento do Parecer do Conselho Municipal dos Direitosda Criança e do Adolescente, em desatendimento ao que dispõe o art. 7º, parágrafo único, II, da InstruçãoNormativa n. TC-20/2015 (item 6.3 do Relatório DGO);

2.1.5. Ausência de encaminhamento do Parecer do Conselho Municipal de AssistênciaSocial, em desatendimento ao que dispõe o art. 7º, parágrafo único, III, da Instrução Normativa n. TC-20/2015 (item 6.4 do Relatório DGO);

2.1.6. Ausência de encaminhamento do Parecer do Conselho Municipal deAlimentação Escolar, em desatendimento ao que dispõe o art. 7º, parágrafo único, IV, da InstruçãoNormativa n. TC-20/2015 (item 6.5 do Relatório DGO);

2.1.7. Ausência de encaminhamento do Parecer do Conselho Municipal do Idoso, emdesatendimento ao que dispõe o art. 7º, parágrafo único, V, da Instrução Normativa n. TC-20/2015 (item6.6 do Relatório DGO).

2.2. que adote providências tendentes a garantir o alcance da meta estabelecida para oatendimento em creche, observado o disposto no Plano Municipal de Educação e na parte final da Meta 1da Lei n. 13.005/2014 (Plano Nacional de Educação – PNE);

2.3. que garanta o atendimento na pré-escola para crianças de 4 a 5 anos de idade, emcumprimento ao art. 208, I, da Constituição Federal e à parte inicial da Meta 1 da Lei n. 13.005/2014;

Processo n.: @PCP 19/00640489 Parecer Prévio n.: 99/2019 1

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SECRETARIA GERAL – SEG

2.4. que formule os instrumentos de planejamento e orçamento público competentes – oPlano Plurianual (PPA), a Lei de Diretrizes Orçamentárias (LDO) e a Lei Orçamentária Anual (LOA) – demaneira a assegurar a consignação de dotações orçamentárias compatíveis com as diretrizes, metas eestratégias do Plano Nacional de Educação (PNE) e com o Plano Municipal de Educação (PME), a fim deviabilizar sua plena execução e cumprir o preconizado no art. 10 da Lei n. 13.005/2014).

3. Recomenda ao Município de Itapema que, após o trânsito em julgado, divulgue a prestação decontas em análise e o respectivo parecer prévio, inclusive em meios eletrônicos de acesso público,conforme estabelece o art. 48 da Lei Complementar n. 101/2000 – LRF.

4. Solicita à egrégia Câmara de Vereadores que comunique a esta Corte de Contas o resultado dojulgamento das presentes contas anuais, conforme prescreve o art. 59 da Lei Complementar (estadual) n.202/2000, com a remessa de cópia do ato respectivo e da ata da sessão de julgamento da Câmara.

5. Determina a ciência deste Parecer Prévio à Câmara de Vereadores de Itapema.

6. Determina a ciência deste Parecer Prévio, bem como do Relatório e Voto do Relator e doRelatório DGO n. 33/2019 que o fundamentam:

6.1. à Prefeitura Municipal de Itapema;6.2. ao Conselho Municipal de Educação de Itapema, acerca da análise do cumprimento dos limites

na Educação e no FUNDEB, dos Pareceres do Conselho do FUNDEB e de Alimentação Escolar e domonitoramento da Meta 1 do Plano Nacional de Educação (subitens 5.2, 6.1, 6.5 e 8.2 do citado RelatórioDGO).

Ata n.: 69/2019Data da sessão n.: 07/10/2019 - OrdináriaEspecificação do quórum: Herneus De Nadal, Wilson Rogério Wan-Dall, José Nei Alberton Ascari,Cleber Muniz Gavi (art. 86, §2º, da LC n. 202/2000) e Gerson dos Santos Sicca (art. §2º, da LC n.202/2000)Representante do Ministério Público de Contas: Cibelly Farias

HERNEUS DE NADALPresidente (art. 91, I, da LC n. 202/2000)

GERSON DOS SANTOS SICCARelator (art. §2º, da LC n. 202/2000)

Fui presente: CIBELLY FARIASProcuradora-Geral do Ministério Público de Contas/SC

Processo n.: @PCP 19/00640489 Parecer Prévio n.: 99/2019 2

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@PCP 19/00640489 - Santa Catarina