Plano e Or amento 2008.doc) - Oeiras Viva · 2017-05-05 · Por aquele facto, Custo de Vendas e Vendas apresentam o mesmo valor orçamentado na Conta de Exploração do Porto de Recreio

Plano e Orçamento 2008

ÍNDICE

Paginas

I – INTRODUÇÃO………………………………………………….. 2 II – PROJECÇÃO ECONÓMICA-FINANCEIRA…………………...

4

Considerandos……………………………………………………. 5 Conta Exploração………………………………………………… 6 Balanço……………………………………………………………. 8

III - PLANO DE ACTIVIDADES……………………………………... 11 Sede…………………………………………………………………. 12 Auditórios………………………………………………………….. 13 Pavilhões Desportivos…………………………………………….. 13 Parque Desportivo Carlos Queiroz………………………………. 14 Piscina Municipal Barcarena ……………………………………... 14 Piscina Municipal Linda-a-Velha…………………………………. 15 Piscina Municipal Outurela……………………………………….............................

15

Piscina Oceânica…………………………………………………… 16 Porto Recreio de Oeiras………………………………………….. 16

Manutenção……………………………………………………… 17 IV - ORÇAMENTO (Centro de Custo)…………………………….

18

Global………………………………………………………………. 18.1 Sede…………………………………………………………………. 18.2 Auditórios…………………………………………………………... 18.3 Pavilhões Desportivos…………………………………………….. 18.4 Parque Desportivo Carlos Queiroz………………………………. 18.5 Piscina Municipal Linda-a-Velha………………………………….. 18.6 Piscina Municipal Barcarena………………………………………. 18.7 Piscina Municipal Outurela……………………………………….. 18.8 Piscina Oceânica…………………………………………………… 18.9 Porto Recreio de Oeiras…………………………………………... 18.10 Manutenção………………………………………………………... 18.11

V - ORÇAMENTO (Mapas)…………………………………………

19

Demonstração de Resultados Previsional……………………….. 20 Balanço Previsional ………………………………………………. 21 Mapa Fluxos de Caixa ……………………………………………. 22

VI - PARECER FISCAL ÚNICO………………………………………

23


I I I I ---- INTRODUÇÃOINTRODUÇÃOINTRODUÇÃOINTRODUÇÃO


IntroduçãoIntroduçãoIntroduçãoIntrodução

O Plano de Actividades e Orçamento que se propõe apresenta resultados positivos no final

do exercício. A referência a tal facto só é relevante por se tratar da primeira vez que isso

ocorre na vida da empresa.

É uma opção que resulta da estratégia de saneamento financeiro, consolidação e disciplina

orçamental iniciada com o mandato do actual Conselho de Administração.

Entre uma opção por uma estratégia de gestão conservadora, defensiva e de baixas

expectativas e uma opção por uma estratégia de gestão ousada e activa, optámos neste

terceiro ano de mandato por esta última com plena consciência dos riscos que assumimos

enquanto gestores.

A proposta de contrato de gestão que será apresentado ao accionista contextualizará os

termos e condições de mensuração e avaliação dos objectivos numa lógica de

responsabilização dos gestores perante os seus desempenhos.

Do accionista, a Câmara Municipal de Oeiras, não é expectável uma intervenção ao nível

da gestão da empresa, mas deseja-se que defina os objectivos estratégicos e avalie os

resultados alcançados. Neste sentido aguarda-se do accionista a aprovação dos objectivos

estratégicos apresentados neste documento, a sua monitorização e avaliação do respectivo

grau de cumprimento.

Entendemos a empresarialização de competências municipais sem qualquer anátema

desculpabilizante perante as nossa obrigações ou de menor grau de responsabilidade face

aos desempenhos apresentados.

A empresa que administramos tem de ser uma mais-valia na prestação do serviço público da

Câmara Municipal de Oeiras

A comunidade não compreenderia e não aceitaria que a via da empresarialização de

serviços públicos o não fosse para obter ganhos de eficácia e eficiência na prestação dos

serviços, na economia dos custos e na qualidade dos serviços prestados e no aumento do

grau de satisfação dos clientes.

Este é o nosso desafio o qual pretendemos enfrentar e vencer.


II II II II –––– PROJECÇÃO ECONÓMICA PROJECÇÃO ECONÓMICA PROJECÇÃO ECONÓMICA PROJECÇÃO ECONÓMICA----FFFFINANCEIRAINANCEIRAINANCEIRAINANCEIRA

a) a) a) a) ConsConsConsConsiderandosiderandosiderandosiderandos b) b) b) b) Conta ExploraçãoConta ExploraçãoConta ExploraçãoConta Exploração c) c) c) c) BalançoBalançoBalançoBalanço


a) a) a) a) ConsiderandosConsiderandosConsiderandosConsiderandos

A orçamentação da exploração de 2008 da Oeiras Viva teve naturalmente em consideração

a realidade dos dois grandes grupos de oferta de bens e serviços que a enformam em

termos empresarializados: i) serviços com preço social compensado pela Câmara Municipal

e ii) bens e serviços lúdicos/culturais vendidos sem qualquer apoio do accionista ou outro.

Os primeiros, objecto de contratos-programa com a Câmara Municipal de Oeiras, sofreram

ao longo dos dois últimos anos uma significativa redução do seu valor. Não por força da

diminuição da oferta global de serviços ou número de utentes mas porque a racionalização

de meios, com contenção e redução de custos, o consentiu.

Os contratos-programa, instrumento importante da função social da Câmara Municipal,

asseguram à empresa a reposição da sua racionalidade económica numa lógica do

necessário equilíbrio de exploração. Por isso, as actividades “comparticipadas”,afinal só os

serviços prestados nas piscinas municipais, tenderão a registar uma rendibilidade marginal

na fatia da sua facturação afectada pela prática de preços sociais. As demais, que

compreendem os Auditórios, os Pavilhões Desportivos, a Piscina Oceânica e o Porto de

Recreio, deverão ser objecto de uma análise e orçamento distintos, já numa lógica de

empresa.

Os valores apontados para o contrato-progama foram determinados pressupondo cobrir

muito aproximadamente o desfasamento

financeiro projectado. Mantêm-se em linha com o valor do ano anterior acrescido de uma

pequena parcela para a Piscina de Linda-a-Velha que não foi gerida pela Oeiras Viva no

exercício anterior.


No presente ano surgem dois novos centros de exploração: a referida Piscina Municipal de

Linda-a-Velha e o Complexo Desportivo Carlos Queiroz.

São devidas duas notas duas notas sobre a venda e existência de combustíveis no Porto de

Recreio.

Trata-se de uma facilidade imposta pelo estatuto de porto-fronteira. A venda é efectuada

ao preço de custo, isto é, sem margem, salvo se o volume de negócio superar os 120 m³

anuais. Nesse caso haverá lugar a uma pequena corretagem que está prevista e

compreendida em Proveitos Suplementares. Por aquele facto, Custo de Vendas e Vendas

apresentam o mesmo valor orçamentado na Conta de Exploração do Porto de Recreio.

Quanto à mercadoria no Porto de Recreio é propriedade da petrolífera, sendo apenas

facturada a nossa compra após a nossa venda. Por esse facto, não é registada qualquer

existência em Balanço.

bbbb) ) ) ) CCCConta onta onta onta dddde Exploraçãoe Exploraçãoe Exploraçãoe Exploração

Independentemente da sua posterior apresentação detalhada, apresenta-se seguidamente os

valores das grandes rubricas de proveitos e de custos propostos para 2008 comparados com

os seus homólogos do orçamento de 2007.


CONTAS DECONTAS DECONTAS DECONTAS DE EXPLORAÇÃO PREVISIONAIS 2007/2008 EXPLORAÇÃO PREVISIONAIS 2007/2008 EXPLORAÇÃO PREVISIONAIS 2007/2008 EXPLORAÇÃO PREVISIONAIS 2007/2008

montante % montante % montante %

PROVEITOS 2.727.090 100,0 3.338.733 100,0 611.643 22,4

VENDA DE MERCADORIAS 98.940 3,6 150.000 4,5 51.060 51,6

PRESTAÇÃO DE SERVICOS 1.764.822 64,7 2.436.100 73,0 671.278 38,0

CONTRATOS-PROGRAMA CMO 540.000 19,8 350.000 10,5 -190.000 -35,2

OUTROS PROVEITOS 323.328 11,9 402.633 12,1 79.305 24,5

CUSTOS 2.963.686 108,7 3.330.577 99,8 366.891 12,4

CUSTO DE MERCADORIAS 98.940 3,6 150.000 4,5 51.060 51,6

FORNEC. SERVIÇOS TERCEIROS 1.326.600 48,6 1.435.412 43,0 108.812 8,2

IMPOSTOS 16.032 0,6 18.600 0,6 2.568 16,0

PESSOAL 1.218.517 44,7 1.383.969 41,5 165.452 13,6

AMORTIZAÇÕES DO EXERCÍCIO 200.000 7,3 251.304 7,5 51.304 25,7

CUSTOS E PERDAS FINANCEIROS 100.000 3,7 84.812 2,5 -15.188 -15,2

OUTROS CUSTOS E PERDAS 3.597 0,1 6.480 0,2 2.883 80,2

RESULTADO -236.596 -8,7 8.156 0,2 244.752 103,4

2007 2008 VARIAÇÃO

Os pressupostos globais da Conta de Exploração são os concorrentes à produtividade:

produção e custos. Naturalmente, foi objectivado o seu aumento, com o incremento da

produção superior ao dos custos.

Pela primeira vez, como já referido, se aponta em 2008 a superação da linha vermelha da

exploração da empresa com um lucro projectado um pouco acima dos € 8.000 o que

representa 0,2% dos proveitos totais. Para além do seu significado como corolário de toda

uma linha de saneamento financeiro e de reequilíbrio económico que tem vindo a ser

desenvolvida, encerra objectivos comparativamente ainda mais ambiciosos para os vários

componentes de exploração.

A facturação sobe 22 % dos quais cerca de 2/3 respeitam às duas unidades de exploração

não constantes do orçamento de 2007.


Os custos aumentam 12,4 % sendo que os respeitantes à Piscina Municipal de Linda-a-Velha

e ao Complexo Desportivo Carlos Queiroz se elevam no conjunto a mais de € 490.000,

representando cerca de 14,7 % dos proveitos. Queremos com isto enfatizar a conclusão

óbvia: o conjunto dos demais centros de exploração orçamenta para 2008 custos 2,5 % de

proveitos abaixo dos custos previstos em 2007.

c) c) c) c) BalançoBalançoBalançoBalanço

Também sem prejuízo da sua posterior apresentação desenvolvida, antecipa-se no quadro

seguinte um Balanço resumido da Oeiras Viva previsto a 31 de Dezembro de 2008

comparado ao transacto.

BALANÇOS PREVISIONAIS 2007/2008BALANÇOS PREVISIONAIS 2007/2008BALANÇOS PREVISIONAIS 2007/2008BALANÇOS PREVISIONAIS 2007/2008

2007montante % montante % montante %

ACTIVO 1.426.591 100,0 1.215.249 100,0 -211.342 100,0

IMOBILIZADO LÍQUIDO 1.251.496 87,7 977.112 80,4 -274.384 -21,9EXISTÊNCIAS 8.132 0,6 0 0,0 -8.132 -100,0DÍVIDAS DE TERCEIROS 126.079 8,8 116.050 9,5 -10.029 -8,0DEP. BANCÁRIOS E CAIXA 30.528 2,1 104.000 8,6 73.472 240,7ACRÉSCIMOS E DIFERIMENTOS 10.356 0,7 18.087 1,5 7.731 74,7

CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVO 1.426.591 100,0 1.215.249 100,0 -211.342 -14,8

CAPITAL PRÓPRIO -1.676.520 -117,5 -812.416 -66,9 864.104 -51,5CAPITAL SOCIAL 1.174.820 82,4 1.674.820 137,8 500.000 42,6RESULTADOS TRANSITADOS -2.614.744 -183,3 -2.495.392 -205,3 119.352 -4,6RESULTADO LIQUIDO EXERCÍCIO -236.596 -16,6 8.156 0,7 244.752 -103,4

0,0PASSIVO 3.103.111 217,5 2.027.665 166,9 -1.075.446 -34,7DIVIDAS A TERCEIROS C/P 250.340 17,5 143.027 11,8 -107.313 -42,9DÍVIDA A INSTITUIÇÃO BANCÁRIA 1.200.000 84,1 800.000 65,8 -400.000 -33,3ACRÉSCIMOS E DIFERIMENTOS 1.652.771 115,9 1.084.638 89,3 -568.133 -34,4

VARIAÇÃO2008

Em termos das grandes linhas de tendência para a sustentabilidade económica da empresa,

aponta-se em primeiro lugar o esforço de


diminuição dos capitais investidos. Este esforço traduz-se numa redução superior a €

211.000.

Seguidamente, e consistente com a forma faseada já efectuada, projecta-se uma parcela de

subscrição e pagamento da elevação do capital social no valor de € 600.000 e na reposição

de parte do ano transacto e não concretizada (€ 500.000).

Os demais fluxos não permitem consignar integralmente este aumento do capital à

amortização da dívida a instituição bancária. É previsto esta situar-se em € 400.000, no que

concerne à situação do Plano do exercício anterior o que em termos agregados significa

uma redução de € 1.000.000.

Os custos com pessoal, em comparação com o orçamentado para o exercício de 2007,

sofrem um aumento de 13,6%. Mas, o peso percentual dos custos com pessoal na estrutura

de custos operacionais mantém-se estável.

O ano de 2007, foi um período de ajustamentos na busca do ponto de equilíbrio entre o

número de colaboradores vs. qualidade de serviço.

Deste trabalho resultou um forte aumento no número de colaboradores afectos ao Porto de

Recreio.

O acréscimo de 13,6% é também fortemente influenciado pelo início de exploração do

Parque Desportivo Carlos Queiroz e pela “retoma” da Piscina Municipal de Linda-a-Velha,

concessionada até Setembro passado ao Sport Algés e Dafundo.

Está ainda previsto um forte investimento na qualificação dos recursos humanos.


A tabela remuneratória da Oeiras Viva, será revista para 2008. De facto, e após dois anos

de forte contenção, implica que se alinhe as remunerações de algumas funções críticas para

a empresa, pelo mercado.

O estrangulamento da tabela salarial está a criar fortes constrangimentos no recrutamento e

na manutenção de profissionais qualificados.

Finalmente prevê-se neste plano orçamental, e como aquele quadro revela, uma melhoria

dos capitais próprios em € 864.000. A falência técnica que tem vinda a ser diminuída,

montava ainda no Orçamento de 2007 a € 1.676.520. É previsionalmente reduzida a 31 de

Dezembro de 2008 em cerca de 50%. Tal deve-se a 3 componentes: i) ao já referido

aumento do capital social, ii) ao estimado desvio positivo dos resultados de 2007 versus

respectivo orçamento e finalmente iii) ao positivo resultado esperado para 2008.

O Presidente do Conselho Administração

(José Manuel Constantino)

A Vogal

(Cristina Rosado Correia)

O Vogal

(Carlos Vidal)


III III III III ---- PLANO DE ACTIVIDADES PLANO DE ACTIVIDADES PLANO DE ACTIVIDADES PLANO DE ACTIVIDADES

SedeSedeSedeSede AuditóriosAuditóriosAuditóriosAuditórios PavilhõesPavilhõesPavilhõesPavilhões Desportivos Desportivos Desportivos Desportivos ParqParqParqParque Desportivoue Desportivoue Desportivoue Desportivo Carlos Queiroz Carlos Queiroz Carlos Queiroz Carlos Queiroz PPPPiscina iscina iscina iscina MMMMunicipal deunicipal deunicipal deunicipal de Linda Linda Linda Linda----aaaa----VelhaVelhaVelhaVelha Piscina MunicipalPiscina MunicipalPiscina MunicipalPiscina Municipal Barcarena Barcarena Barcarena Barcarena Piscina MunicPiscina MunicPiscina MunicPiscina Municipalipalipalipal Outurela Outurela Outurela Outurela PPPPiscinaiscinaiscinaiscina Oceânica Oceânica Oceânica Oceânica Porto Recreio de OeirasPorto Recreio de OeirasPorto Recreio de OeirasPorto Recreio de Oeiras ManutençãoManutençãoManutençãoManutenção


1º 2º 3º 4º

1.1 Instalação do software Primavera, nos módulos Contabilidade, Logística e Tesouraria, Imobilizado

X X

1.2 Criação de um sistema Contabilístico Integrado. X X1.3 Formação dos colaboradores envolvidos nos novos

circuitos.X X

1.4 Formação em propedêutica contabilística. X X

X X

X X

X X

X X

X

X

X X X X

X X

Criação de Serviços on-line, via site da OV XCriação de newsletter on-line XGarantir a manutenção e actualização do sítio da OV na Internet

X X X X Apoio: DAF

A.8.Redução do consumo energetico A.8.1

Implementar um conjunto de boas práticas na OV x x x x Apoios: DAF;DEDC;DENR

A.7.1.

Apoio: DAF

Apoio: DAF

Apoio: DAF

A.4.1

A.4.2

A.4.3

A.4.4

Implementação do Sistema de Controlo de Assiduidade, em todos os Equipamentos da OVPotenciar o Sistema de Avaliação de Desempenho

Apoio: DAF

Criação de um Tableau de Bord de Gestão

Criação de Manual de Orçamentação deExploração

2.1

A.3.1

Instalação do software Primavera, no módulo Recursos Humanos

A.5

Implementação de um Projecto de Informação de Gestão

Implementação de acções de melhoria no Processo de Orçamentação

Integrar a OV no SACEP

Implementação de acções de melhoria na gestão de Recursos Humanos.

A.4

1

A.2

A.3

Definição de Plano de Formação para a OV. além de 1.3 e1.4

Reconversão do Sistema de Contabilidade, Registos administrativos e respectivos arquivos

Trimestre Colaboração e Apoio

SEDE

SEDE

Código Objectivos Acções a desenvolver

Melhorar a Interactividade entre a Empresa e o Público (Clientes Internos e Externos)

A.7.

Apoio: DAF

Apoios: DAF;DEDC;DENR

Prover atempadamente a informação necessária à manutenção do Sistema de Acompanhamento e Controlo das Empresas Participadas

A.5.1.

A.6. Implementação de um Sistema Controlo Interno

A.6.1. Criação de um Manual de Controlo Interno.


1º 2º 3º 4º

1.1 Definição de rotinas de manutençaõ e operação. X X X X

4.1 Elaboração e implentação de um Plano deEmergência e Segurança

XApoio: DENR / SNBPC

5.1 Avaliação do Grau de Satisfação dos utentes X X X X

AUDITÓRIOS

X

x x x

Apoio: DENR

6. 6.1. Automatização e renovação de sistemas decontrole e substituição de sistemas de iluminação

x

5 Garantir indicadores de qualidade da Actividade

5.2 Fixação da Taxa de indisponibilidade em 10% X X X

4

4.2 Formação de colaboradores X

Melhoria das condições de segurança

X

3 Melhoria da imagem 3.1 Fardamento e identificação dos colaboradores X

X X X XNovos serviços e optimização da Receita

2 2.1 Aluguer / cedência de espaços para diferentesactividades: festas de aniversário, serviços decatering, etc

1 Aumento da durabilidade e garantia de funcionamento das Instalações e Equipamentos

1.2 Aquisição de equipamentos de som, luz e audio-visual

XApoio: DENR

X

TrimestreColaboração e Apoio

Direcção de Equipamentos Desportivos e Culturais

Código Objectivos Acções a desenvolver

Eficiência Energetica-redução dos consumos em 5% na água e 2% na electricidade

1º 2º 3º 4º

1.1 Definição de rotinas de manutenção e operação. X X X X Apoio: DENR1.2. Intervenção na conservação e reabilitação. X X X X

Apoio: DENR

2.1 Estudo, implementação de Manual de boas práticasde consumos energéticos

X X X XApoio: DENR

4.1 Elaboração e implementação de um Plano deEmergência e segurança

X X X XApoio: DENR / SNBPC

7 Novos serviços e optimização da Receita

7.1 Aluguer / cedência de espaços para actividadesdiversas

X X X X

Avaliação do Grau de Satisfação dos utentes X X X X

Fixação da Taxa de indisponibilidade em 10% X X X

8 Garantir indicadores de qualidade da Actividade

8.1

Fardamento e identificação dos colaboradores X

X

3.1Eliminação de barreiras arquitectónicas

3

6 Melhoria da imagem 6.1

Apoio: CMO

X X Apoio: DENR

XApoio: DENR / OEINERGE


4

4.2 Estabelecimento de parceria com a PolíciaMunicipal

X X X X

PAVILHÕES DESPORTIVOS

1

Redução dos consumos (água: 3%; electricidade: 5%; gás: 5%)

2

2.2 Estudo de utilização de energias alternativas X X X

TrimestreColaboração e ApoioCódigo Objectivos

Aumento da durabilidade e garantia de funcionamento das Instalações e Equipamentos

Acções a desenvolver

Adaptação dos edifícios


1º 2º 3º 4º

1.1 Aluguer / cedência de espaços para actividadesdiversas

X X X X

1.2 Instalação da Manchester United Soccer School X1.3 Implementação de serviços médico-desportivos X1.4 Implementação de seriviços de Avaliação da

aptidão desportivaX

2.1 Estudo de utilização de energias renováveis X X

2.2 Estudo, implementação de Manual de boas práticasde consumos energéticos

X

3.1 Atingir uma taxa de ocupação de 50% X X X X

3.2 Implementação de um sistema de avaliação desatisfação

X

3 Garantir indicadores de qualidade da actividade

PARQUE DESPORTIVO CARLOS QUEIROZ

Angariação de novos negócios1

2 Implementação de boas práticas de consumos energéticos

Apoio: DENR / OEINERGE

Código Objectivos Acções a desenvolverTrimestre

Colaboração e Apoio

1º 2º 3º 4º

1.1 Intervenção na conservação da instalação X X X X1.2 Definição de rotinas de manutençaõ e operação. X X X X

2.1 Diminuir em 10% as análises negativas X X X X

2.2 Aumentar a taxa de ocupação em 5% X X X X2.3. Diminuir a taxa de indisponibilidade em 1% X X X X

3 Melhoria da imagem 3.1. Fardamento e identificação de colaboradores emonitores

X

4.1. Adaptação dos edifícios X X X

4.2. Instalação de grua para deficientes motores X X5.1. Elaboração e implentação de um Plano de

Emergência e segurançaX X X X Apoio: DENR / SNBPC

5.2. Formação X X7.1. Estudo, implementação de Manual de boas práticas

de consumos energéticosX X

Apoio: DENR / OEINERGE7.2. Estudo de utilização de energias alternativas X X X X8.1 Aluguer/Cedência de espaço para festas de

aniversárioX X X X

8.2 Programas de promoção para a saúde X X X X

Novos serviços e optimização da Receita

8


5

Redução dos consumos (água:3%; electricidade: 5%; gás: 5%)

7

Apoio: DENR4

Garantir indicadores de qualidade da actividade

2

Eliminação de barreiras arquitectónicas

Apoio: DENRAumento da durabilidade e garantia de funcionamento das Instalações e Equipamentos

PISCINA MUNICIPAL DE BARCARENA

1

TrimestreColaboração e ApoioCódigo Objectivos Acções a desenvolver


1º 2º 3º 4º

1.1 Intervenção na conservação da instalação X X X X Apoio: DENR

3 Melhoria da imagem 3.1 Fardamento e identificação de colaboradores emonitores

X

4.1 Adaptação do edifício X X X Apoio: DENR

5.1 Elaboração e implentação de um Plano deEmergência e Segurança

X X X X Apoio: DENR / SNBPC

5.2 Formação dos colaboradores X6.1 Estudo, implementação de Manual de boas práticas

de consumos energéticosX X X X

6.2 Potenciação do sistema de energia solar existentes X X X XApoio: DENR / OEINERGE

7.1 Aluguer de espaço para festas de aniversário X X X X7.2 Programas de promoção para a saúde X X X X7.3 Implementação de actividades inovadoras no plano

de aguaX X X X

7 Novos serviços e optimização da Receita

Eliminação de barreiras arquitectónicas

4.2 Instalação de grua para deficientes motores

PISCINA MUNICIPAL DE LINDA-A-VELHA

4

X

5 Melhoria das condições de segurança

Implementação de boas práticas de consumos energéticos

6

12 Garantir indicadores de

qualidade da actividade 2.1 Implementação de um sistema de avaliação de

satisfaçãoX X X X

Colaboração e Apoio

Aumento da durabilidade e

Código ObjectivosTrimestre

Apoio: DENR

Acções a desenvolver

1º 2º 3º 4º

1.1 Intervenção na conservação da instalação X X X X Apoio: DENR

2.1 Diminuir em 10% as análises negativas X X X X

2.2 Aumentar a taxa de ocupação em 5% X X X X2.3. Diminuir a taxa de indisponibilidade em 1% X X X X

3 Melhoria da imagem 3.1. Fardamento e identificação de colaboradores emonitores

X

4.1. Adaptação dos edifícios X X X Apoio: DENR

5.1. Elaboração e implentação de um Plano deEmergência e segurança

X X X X Apoio: DENR / SNBPC

5.2. Formação dos colaboradores X6.1. Estudo, implementação de Manual de boas práticas

de consumos energéticosX X

Apoio: DENR / OEINERGE

7.1 Aluguer/Cedência de espaço para festas deaniversário

X X X X

7.2 Programas de promoção para a saúde X X X X7.3 Apetrechamento e novas actividades no ginásio X

Trimestre

Apoio: DENR / OEINERGE7 Novos serviços e optimização da

Receita

X X

6 Redução dos consumos (água:3%; electricidade: 5%; gás: 5%)

6.2.Estudo de utilização de energias alternativas


4.2. Instalação de grua para deficientes motores

2 Garantir indicadores de qualidade da actividade

4 Eliminação de barreiras arquitectónicas

X

PISCINA MUNICIPAL DE OUTURELA PORTELA

1 Aumento da durabilidade e garantia de funcionamento das Instalações e Equipamentos

1.4 Definição de rotinas de manutençaõ e operação. X

Colaboração e ApoioCódigo Objectivos Acções a desenvolver


1º 2º 3º 4º

1.2 Taxa de ocupação de lugares a nado > 80% X X X X

1.3 Taxa de ocupação de lugares a seco > 60% X X X X

1.4 Taxa de ocupação de espaços comerciais > 90% X X X X

3.1 Procedimentos de manutenção da certificaçãoambiental - manter a bandeira azul 350 dias/ano

X X X X

3.2 Instalação de barreira ecológica X3.3 Instalação de grua para deficientes motores X4.1 Melhoria das rotinas de operação e manutenção X X X X

4.2 Melhoria do acesso ao muro cais da doca seca X5.1 Aquisição de fardamentos e equipamento de

protecção individual adequados às condições detrabalho

X X X X

5.2 Formação de colaboradores X X X X6.1 Evolução do Plano de Emergência X X X X

6.2 Treino da resposta em intervenções de emergência X X X X Apoios: SNBPC, SMPC, APL, BV

X2.1 Serviço de "Vallet" de embarcações X X X

1.1 Taxa de indisponibilidade < 1%


6

5 Melhoria das condições de trabalho e da resposta dos colaboradores

Aumento da durabilidade e garantia de funcionamento das instalações e equipamentos

4

3 Garantia de qualidade ambiental e eliminação de barreiras arquitectónicas

X X XGarantia de indicadores de qualidade da actividade

1 X

Código Objectivos Acções a desenvolverTrimestre Colaboração e

Apoio

PORTO DE RECREIO

2 Novos serviços e optimização da receita

1º 2º 3º 4º

1.2 Revisão dos quadros eléctricos e de comando X X1.3 Montagem de sistema de ventilação e tratamento

de ar da casa das máquinasX

3.1 Automatização e renovação de sistemas decontrole e substituição de sistemas de iluminação edistribuição de águas,

X X


4.1 Evolução do Plano de Emergência X X X X

X

2.1 X

X1.4 Aquisição de equipamentos, sobressalentes eferramentas

X X

1

2

3

Aumento da durabilidade e garantia de funcionamento das Instalações e Equipamentos

X

3.2Substituição dos medidores de caudal

X

X X

Direcção de Equipamentos Nauticos e Recreativos


Apoio

PISCINA OCEÂNICA

Eficiência energética - redução dos consumos em 5% na água e 2% no gás e electricidade

Rentabilização e renovação da imagem

Implementação de novos negócios nas áreasenvolventes

X


1º 2º 3º 4º

Apoio: CMO

2 Melhoria das condições de trabalho e da resposta dos colaboradores

2.1 Aquisição de fardamentos e equipamento deprotecção individual adequados às condições detrabalho

X X

2.2 Formação X X X X

MANUTENÇÃOX X X

X X X

Aumento da durabilidade e da garantia de funcionamento das instalações e equipamentos

1.2 Manutenção de stock de peças de substituiçãoperiodica

X

Melhoria das rotinas de manutenção preventiva deequipamentos

X1 1.1


Apoio


IV IV IV IV ---- ORÇAMENTO (Centro d ORÇAMENTO (Centro d ORÇAMENTO (Centro d ORÇAMENTO (Centro de Custo)e Custo)e Custo)e Custo)

Global Global Global Global SedeSedeSedeSede AuditóriosAuditóriosAuditóriosAuditórios PavilhõesPavilhõesPavilhõesPavilhões Desportivos Desportivos Desportivos Desportivos ParqParqParqParque Desportivoue Desportivoue Desportivoue Desportivo Carlos Queiroz Carlos Queiroz Carlos Queiroz Carlos Queiroz PPPPiscina iscina iscina iscina MMMMunicipalunicipalunicipalunicipal Linda Linda Linda Linda----aaaa----VelhaVelhaVelhaVelha Piscina Municipal Piscina Municipal Piscina Municipal Piscina Municipal BarcarenaBarcarenaBarcarenaBarcarena Piscina Municipal Piscina Municipal Piscina Municipal Piscina Municipal OuturelaOuturelaOuturelaOuturela PPPPiscinaiscinaiscinaiscina Oceânica Oceânica Oceânica Oceânica Porto Recreio de OeirasPorto Recreio de OeirasPorto Recreio de OeirasPorto Recreio de Oeiras ManutençãoManutençãoManutençãoManutenção













V V V V ---- ORÇAMENTO (Mapas ORÇAMENTO (Mapas ORÇAMENTO (Mapas ORÇAMENTO (Mapas))))

Demonstração de Resultados PrevisionalDemonstração de Resultados PrevisionalDemonstração de Resultados PrevisionalDemonstração de Resultados Previsional Balanço Previsional Balanço Previsional Balanço Previsional Balanço Previsional Mapa Fluxos de Caixa Mapa Fluxos de Caixa Mapa Fluxos de Caixa Mapa Fluxos de Caixa


%

Proveitos Operacionais 3.117.600 € 100%

Vendas 150.000 € 4,8%

Prestação de Serviços 2.436.100 € 78,1%

Proveitos Suplementares 181.500 € 5,8%Subsídios à Exploração 350.000 € 11,2%

Custos Operacionais 3.239.285 € 103,9%

CMVMC 150.000 € 4,8%

FSE 1.435.412 € 46,0%

IMPOSTOS 18.600 € 0,6%

Pessoal 1.383.969 € 44,4%

Amortizações e Provisões 251.304 € 8,1%

Resultado Operacional -121.685 € -3,9%

Resultado Financeiro -84.812 € -2,7%

Encargos Financeiros -84.812 €

Resultado Extraordinário 214.653 € 6,9%

Custos Extraordinários 6.480 € 0,2%

Proveitos Extraordinários 221.133 € 7,1%

Imposto sobre o Rendimento 0 €

8.156 € 0,3%

DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO PREVISIONAL 2008

Resultado Líquido


1.215.249 €

Imobilizado (Líquido) 977.112Imobilizações Incorpóreas 0Imobilizações Corpóreas 2.133.479 Investimentos Financeiros 0Amortizações do Imobilizado -1.156.367 Circulante (Líquido) 220.050 Existências 0Dívidas de Terceiros C/M/L Prazo 116.050

Clientes C/C 106.050- Diversos 49.100Outros 10.000- Diversos 10.000

Depósitos bancários e caixa 104.000Acréscimos e Diferimentos 18.087

Acréscimo de ProveitosCustos Diferidos 18.087

1.215.249 €

Capital Próprio -812.416 Capital Social ou Equiparado 1.674.820Reservas 0Resultados Transitados -2.495.392 Resultado Líquido do Exercício 8.156Passivo 2.027.665Provisões 0

Dívidas a Terceiros de Curto Prazo 943.027Dívida Bancária 800.000Fornecedores C/C 80.000Estado O.E.P. 58.527Outros 4.500

Acréscimos e Diferimentos 1.084.638Acréscimo de Custos 0Proveitos Diferidos 1.084.638- Subsídios ao Investimento 924.638- Outros Proveitos 160.000Act. pass. imp. diferidos s/ rendim.

BALANÇO PREVISIONAL 2008

CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVO

ACTIVO TOTAL LÍQUIDO


RECEBIMENTOS DE CLIENTES 2.552.150 €PAGAMENTOS A FORNECEDORES -1.934.743 €PAGAMENTOS AO PESSOAL -1.383.969 €

Fluxo Gerado Pela Actividade Operacional -766.562 €

Pagamentos /Recebimentos do Imposto s/ Rendimento 0 €

Outros Pagam.e Recebim. Relacionados C/Activid. Operacional 449.873 €

Fluxos Gerados antes das rúbricas Extraordinárias -316.689 €

Recebimentos relacionados com rúbricas extraordinárioas

Pagamentos relacionados com rúbricas extraordinárioas -6.480 €

FLUXOS DA ACTIVIDADE OPERACIONAL -323.169 €

RECEBIMENTOS PROVENIENTES DE:

Investimentos Financeiros

Imobilizações Corpóreas

Imobilizações Incorpóreas

Subsidios de Investimento 300.000 €

Juros e Proveitos Similares

DividendosSubtotal 300.000 €

PAGAMENTOS RESPEITANTES A:

Investimentos Financeiros 0 €

Imobilizações Corpóreas -360.000 €

Imobilizações Incorpóreas 0 €Subtotal -360.000 €

FLUXOS DA ACTIVIDADE DE INVESTIMENTO -60.000 €

RECEBIMENTOS PROVENIENTES DE:

Empréstimos Obtidos (MLP) 0 €

Empréstimos Obtidos (CP) 0 €

Aumentos Capital, Prest.Supl. E prémios de Emissão 0 €

Aumentos Capital 1.100.000 €

Subsidios e Doações 0 €

Venda Acções (quotas) próprias 0 €

Cobertura de prejuízos 0 €Subtotal 1.100.000 €

PAGAMENTOS RESPEITANTES A:

Empréstimos Obtidos (MLP)

Empréstimos Obtidos (CP) -600.000 €Amortizações de Contratos Locação Financeira 0 €

Juros e Custos Similares -84.812 €

Dividendos 0 €

Reduções de Capital e Prestações Supl. 0 €

Aquisições de Acções(quotas) próprias 0 €Subtotal -684.812 €

FLUXOS DA ACTIVIDADE DE FINANCIAMENTO 415.188 €Variação de Caixa e Equivalentes 32.019 €

Efeito das Diferenças da Câmbio 0 €

Caixa e Equivalentes no Ínicio do Periodo 71.981 €

Caixa e Equivalentes no Fim do Periodo 104.000 €

ACTIVIDADES FINANCIAMENTO

ACTIVIDADES OPERACIONAIS

ACTIVIDADES INVESTIMENTO

MAPA DE FLUXOS DE CAIXA PREVISIONAL 2008


VI VI VI VI ---- PARECER FISCAL ÚNICO PARECER FISCAL ÚNICO PARECER FISCAL ÚNICO PARECER FISCAL ÚNICO



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Plano e Or amento 2008.doc) - Oeiras Viva · 2017-05-05 · Por aquele facto, Custo de Vendas e Vendas apresentam o mesmo valor orçamentado na Conta de Exploração do Porto de Recreio