PREFEITURA MUNICIPAL DA ESTÂNCIA

TURÍSTICA DE IBITINGA

MANUAL BÁSICO PARA

FORMALIZAÇÃO DE CONVÊNIOS

AUXÍLIOS, SUBVENÇÕES E CONTRIBUIÇÕES.

Controle Interno

Secretaria Municipal de Planejamento

Secretaria Municipal de Desenvolvimento Social

PREFEITURA MUNICIPAL DA ESTÂNCIA TURÍSTICA DE IBITINGA

Prefeito Florisvaldo Antonio Fiorentino

Secretária Maria Luiza da Silva Rodrigues

Administração 2013/2016

2013

AUXÍLIOS, SUBVENÇÕES E CONTRIBUIÇÕES.

► Constituição Federal: artigo 71, inciso VI.

► Constituição Estadual: artigo 33, inciso VII.

► Lei Complementar Estadual nº. 709/93: artigo 2º, inciso XVII.

► Lei Federal nº. 4.320/64: artigos 16 e 17.

► Instruções Consolidadas nº. 02 de 1998: artigos 21 ao 24.

► Aditamento 04/05 às Instruções Consolidadas nº. 02 de 1998.

Definição

CONVÊNIOS: ajustes firmados somente em casos justificadamente

excepcionais, de comprovado impedimento para sujeição da entidade parceira

aos procedimentos de qualificação como Organização Social ou Organização

da Sociedade Civil de Interesse Público, observado o artigo 116 da Lei Federal

nº. 8.666/93, conforme padrões mínimos de eficiência, previamente fixados em

programa ou plano de trabalho proposto pela entidade interessada, e cláusulas

objetivas e definidoras dos recursos das partes envolvidas e das finalidades e

resultados pretendidos, considerando-se:

a) Convenente: Órgão Público que celebra o Convênio;

b) Conveniada: Entidade do Terceiro Setor beneficiária dos recursos

cedidos pelo convenente.

Auxílios são despesas decorrentes da Lei de Orçamento e destinadas a

atender despesas de capital de autarquias e fundações instituídas pelo

Poder Público, e entidades privadas sem fins lucrativos.

Subvenções Sociais são dotações destinadas a cobrir despesas de

instituições privadas de caráter assistencial ou cultural, sem finalidade

lucrativa, conforme o artigo 16, parágrafo único, e o artigo 17 da Lei Federal

nº 4.320/64.

- a concessão de subvenções sociais visará à prestação de serviços

essenciais de assistência social, médica e educacional, sempre que a

suplementação de recursos de origem privada aplicados a esses objetivos

revelar-se mais econômica.

Contribuições : transferências correntes ou de capital, previstas na lei

orçamentária ou especial, concedidas por entes governamentais a

entidades sem fins lucrativos, independentemente de contraprestação direta

em bens ou serviços;

Competência do Órgão Concessor

Compete à Prefeitura, enquanto órgão concessor de auxílios, subvenções e

contribuições:

I. Estabelecer a data limite para apresentação das comprovações, a qual

não poderá ultrapassar o dia 31 (trinta e um) de janeiro do exercício seguinte

ao recebimento dos recursos.

II. Proibir às beneficiárias a redistribuição dos recursos a outras entidades,

congêneres ou não.

III. Autorizar, a seu critério, de forma fundamentada, eventuais solicitações

de prorrogações de prazo, para aplicação e prestação de contas, sem prejuízo

do disposto no item acima transcrito, bem como, alterar sua destinação,

sempre amparado em lei municipal.

IV. Receber e examinar as comprovações apresentadas e emitir parecer

conclusivo, no prazo máximo de 30 (trinta) dias, a contar da data de seu

recebimento.

V. Exigir das entidades beneficiárias, no prazo máximo de 30 (trinta) dias, o

saneamento de eventuais irregularidades na comprovação apresentada, ou sua

entrega, em caso de omissão.

VI. Suspender, por iniciativa própria, novas concessões aos inadimplentes,

quando decorrido o prazo estabelecido no inciso anterior, sem a devida

regularização, comunicando tal fato ao Tribunal de Contas, no prazo máximo

de 15 (quinze) dias, acrescido de cópia da documentação relativa às

providências adotadas pela Prefeitura para regularizar a pendência.

VII. Expedir, a pedido dos interessados, declarações ou atestados de

regularidade, referentes às comprovações apresentadas, ressalvado o

julgamento do Tribunal de Contas, conforme o disposto no inciso XVII do artigo

2° da Lei Complementar Estadual n° 709/93.

VIII. Conservar, em suas respectivas unidades, à disposição do Tribunal de

Contas, para fins de requisição ou exame “in loco”, os processos versando

sobre as prestações de contas.

1 - PARA FINS DE SE ESTABELECER CONVÊNIO VISANDO REPASSE DE

RECURSOS AS ENTIDADES DEVERÃO OBEDECER AS SEGUINTES

DETERMINAÇÕES:

1.1 - Apresentar plano de trabalho conforme modelo I.

1.2 – Só poderão ser firmados subvenções e convênios visando a cobertura de

despesas de custeio ou operacionais, compreendendo materiais de consumo,

serviços de terceiros, etc.

1.3 – Os recursos repassados não poderão ser utilizados para o

pagamento de bonificações salariais, prêmios, salários ou outros

benefícios além daqueles contemplados em dissídio coletivo para o cargo

ocupado.

1.4 – Não serão cobertos pelos recursos repassados os pagamentos de

taxas e tarifas bancárias, despesas de publicação na imprensa, multas,

despesas não contempladas no plano de trabalho e despesas não

comprovadas com respectivo documento contábil.

1.5 – Para fins de recebimento dos recursos, a entidade deverá providenciar a

abertura de conta corrente em banco oficial (Nossa Caixa, Banco do Brasil ou

Caixa Econômica Federal).

1.6 – A concessão de subvenções somente poderá ser efetuada se a

Instituição interessada satisfizer, além das exigências documentais, as

seguintes condições:

a) Ter sido fundada em ano anterior e organizada até o ano de

elaboração do orçamento;

b) Não constituir patrimônio do indivíduo;

c) Dispor de patrimônio ou renda regular;

d) Não dispor de recursos próprios suficientes à manutenção ou

ampliação de seus serviços;

e) Comprovar seu regular funcionamento e a regularidade de mandato

de sua Diretoria;

f) Ter sido considerada em condições de funcionamento satisfatório

pelos órgãos competentes de fiscalização;

g) Ter prestado contas da aplicação de subvenção ou auxílio

anteriormente recebido sem vícios insanáveis.

h) Comprovar sua capacidade jurídica e regularidade fiscal;

2 - PROCEDIMENTOS:

2.1 - Apresentar requerimento, dirigido ao senhor prefeito municipal,

solicitando os recursos;

2.2 – Juntar Plano de Trabalho conforme modelo

2.2 – Anexar ao Plano de Trabalho os documentos abaixo, na mesma ordem

em que forem descritos:

a) Estatuto da entidade – Consolidado;

b) Ata de eleição da diretoria em exercício;

c) CPF, Cédula de Identidade e endereço residencial do

Representante legal;

d) Inscrição no Conselho Municipal de Assistência Social – CMAS ou

de no Conselho que está certificado.

e) Inscrição no Conselho Estadual de Assistência Social –

CONSEAS/SP, no Conselho que está certificado.

f) Inscrição no Conselho Nacional de Assistência Social – CNAS, no

Conselho que está certificado.

g) Certificado de Entidade Beneficente de Assistência Social – ( CEAS ),

se for entidade social de assistência social.

e) Certidão de Regularidade junto à Receita Federal, Estadual e

Municipal;

f) Certidão de Regularidade junto ao FGTS;

g) Certidão Negativa de Débitos junto ao INSS;

h) Comprovante de abertura de conta bancária específica para o

convênio;

i) Declaração de que os eventuais contratados com recursos

governamentais não são Servidores Públicos, nem membros da

Diretoria da Instituição;

j) Declaração de que dispõe de capacidade técnica necessária para

implantação e desenvolvimento do convênio;

3 – TRÂMITE PROCESSUAL PARA FORMALIZAÇÃO DO CONVÊNIO:

3.1 – Atendidas as exigências e documentações, o processo de solicitação de

subvenção/convênio receberá análise do Conselho Municipal competente

acerca da documentação apresentada e da regularidade de suas atividades;

3.2 – Em seguida o processo será encaminhado ao Controle Interno para

parecer e posteriormente ao senhor Prefeito Municipal para aprovação;

3.3 – Sendo aprovado, será elaborado o competente Termo de subvenção/

Termo de Convênio.;

3.4 – Qualquer alteração no Plano de Trabalho ou no desenvolvimento do

projeto originalmente apresentado deverá ser precedida de apresentação de

novo requerimento, novo Plano de Trabalho e toda tramitação apresentada nos

itens 3.1, 3.2 e 3.3.

ROTEIRO PARA ELABORAÇÃO DE PLANO DE TRABALHO ( Fazer em papel timbrado da entidade )_____________________________________________________________________________________

PLANO DE TRABALHO

I - PERÍODO PREVISTO PARA O PLANO DE TRABALHO:_____________________________

II – IDENTIFICAÇÃO DA ENTIDADE 1 - Nome: 2 - Endereço: Rua: Nº: Bairro: CEP: Cidade: Telefone: ( ) Fax: E-mail:

3 - Inscrições/ Registros/ Títulos

Órgão Número Validade ObservaçõesRegistro de Estatuto - Cartório - EstatutoC.N.P.J./Ministério da FazendaConselho Municipal de Assistência Social - CMASConselho Municipal dos Direitos da Criança e do Adolescente - CMDCASecretaria Estadual de Assistência e Desenvolvimento Social – SEADSConselho Estadual de Assistência Social – CONSEAS / SPConselho Nacional de Assistência Sócial -CNASCNAS - Certificado de Entidade Beneficente de Assistência Social (CEBAS )Utilidade Pública MunicipalUtilidade Pública EstadualUtilidade Pública Federal

4 –Representação Legal ( diretoria)

4.1 - Período de Mandato : ____________________________________

4.2 – Composição

Nome completo CargoEndereço completo

Telefone E-mail R.G. C.P.F.

5 – Conselho Fiscal

5.1 - Período de mandato: __________________________________

5.2 - Composição :

Nome

Endereço completo Telefone

E-mail R.G. C.P.F.

6 – Coordenação Técnica

6.1 – Nome do coordenador :

6.2 – Formação Profissional :

III – DETALHAMENTO DO PLANO

1 – JUSTIFICATIVA

Descrever resumidamente:• Breve histórico da entidade e sua finalidade fundamental• Síntese do Plano de trabalho: Focalizar a problemática ou situação que o Plano se propõe a

atingir, com apresentação de dados sobre essa problemática ou situação.• Comentários que permitam verificar a repercussão / impacto das ações previstas, para os

beneficiários e comunidade

2 – OBJETIVO GERAL

Propiciar atendimento ( especificar o segmento ) em situação de vulnerabilidade ou exclusãosocial, oferecendo-lhes oportunidade para o seu fortalecimento familiar / pessoal e social, com vistas àsua inclusão , autonomia e independência. * Não confundir com metas a alcançar ( números, ações, resultados esperados). * Deve expressar e demonstrar a conseqüência da justificativa, o desejo e necessidade de mudançada problemática apresentada.

3 – METAS

3.1 – Área de abrangência / Região a ser atendida

( DESCREVER )

3. 2 - Público - alvo / População a ser atendida

Segmento Faixaetária

Atendidos diretamente (porsexo)

Carga horáriadiária/semanal/mensal

Total debeneficiadosindiretamente

masculino Feminino Total Pessoas Famílias

Total

3. 3 –Situações ou problemas a serem focados / Ações a serem desenvolvidas / Objetivos específicos / Resultados esperados/Indicadores de resultados

Situações/problemas Objetivos específicos Ações/atividadespropostas

Prazo derealização Resultados esperados

Indicadores deresultados

Qualitativos Quantitativos

4 - RECURSOS NECESSÁRIOS

4. 1 - Humanos existentes- vínculo com a entidade

Categoria profissional / função

Quantidade

Carga horáriasemanal

Tipo de vínculo.

Custo mensal (R$) Custo anual (R$)

Salários Encargos Salários Encargos

Total

4.2 – Humanos existentes – vínculo com outros serviços e por eles pagos

Categoriaprofissional / função

Quantidade

Cargahoráriasemanal

Tipo devínculo.

Custo mensal (R$)Estimado

Custo anual (R$)Estimado

Salários Encargos Salários Encargos

Total

4.3 – Humanos existentes – Voluntários / Estagiários

Categoria profissional /função

Quantidade Carga horáriasemanal

Custo mensal (R$)Estimado

Custo anual (R$)Estimado

Total

4 . 4 – Capacitação da equipe / consultorias / assessorias ( prestadores de serviços)

Previsão de eventos Previsão de custo

médio mensal

(R$)

Custo anual (R$)

Tipo Finalidade

Total (R$)

4 . 5 – Materiais (Consumo)

Tipo Previsão de Custo mensal(R$)

Custo anual (R$)

AlimentaçãoMaterial para atividades com os usuários (didático, recreativo, capacitação)Transporte dos usuáriosHigiene / limpezaMaterial de escritórioAlimentaçãoOutros

Total (R$)

4 .6 – Operacionais

Tipo Previsão de Custo mensal (R$)

Custo anual (R$)

Despesas administrativas ( Impostos, taxas, seguros, outras) – CUSTEIO)Água, energia elétrica, telefone, combustível - CUSTEIOAluguel das instalações- CUSTEIOConservação / Manutenção das instalações(reparos) -CUSTEIOOutros (especificar) Total (R$)

5 - CUSTO TOTAL DO PLANO DE TRABALHO ( soma dos itens 4.1,4.2,4.3,4.4.4.5, 4.6)

Natureza da despesa Previsão de custo mensal (R$)

Custo anual(R$)

Salários do pessoal – (Recursos Humanos )

Encargos sociais

Capacitação da equipe/consultorias/assessorias

Material de consumoDespesas operacionais - Custeio

Total (R$)

6 – APOIO E PARCERIAS

Nome da fonte de apoio Tipo do apoio / Finalidade Periodicidade Valor anual (R$)

Em espécie Economicamentemensurável

Total

7 – RECURSOS FINANCEIROS PRÓPRIOS –

Natureza do recurso Valor (R$)Mensal Total anual

Total

8 – PREVISÃO ORÇAMENTÁRIA PARA O DESENVOLVIMENTO DO PLANO

Fonte do recurso Finalidade/Programa/Projeto

Valor

Mensal Anual

FMAS- repasse do Governo FederalFMAS - Contrapartida municipalFMAS- repasse do Governo EstadualFMAS - Subvenção municipalFMDCA-Fundo Mun.dos Dir. da Cça.e do AdolescenteConvênios com outras SecretariasMunicipais Parcerias com empresas /outrosDoações diversas

Próprios da entidade

A captar

Total

6 - CRONOGRAMA DE DESEMBOLSO (R$ 1,00)

CONCEDENTE

Meta 1º MÊS 2º MÊS 3º MÊS 4º MÊS 5º MÊS 6º MÊS

Meta 7º MÊS 8º MÊS 9º MÊS 10º MÊS 11º MÊS 12º MÊS

9 – MONITORAMENTO / AVALIAÇÃO

Descrever como será o monitoramento e a avaliação do Plano de Trabalho ( participantes,metodologia) , apresentando os indicadores que serão utilizados .

APLICAÇÃO ORÇAMENTÁRIA

PERÍODO : _________________________________

NATUREZA DA DESPESA

FONTE DOS RECURSOS ( R$) TOTAL Governo

FederalGovernoEstadual

Governo MunicipalFMDCA

Própriosda

entidadeOutras fontes(especificar)

Contrapartida Subvençãomunicipal

Pagamento de pessoalEncargos sociaisTreinamentos para a equipeMaterial de consumo paraatividades com os usuários(didático,recreativo, esportivo,outros) Transporte de usuáriosAlimentaçãoÁgua, luz, telefoneMaterial de consumo (escritório,limpeza, higiene...)Despesas administrativas ( xerox, seguros, impostos,escritório de contabilidade)Conservação do patrimônio ( instalações , equipamentos)Aquisição de novos equipamentosReformas no prédio/ ampliação da construção)Outros (especificar) Total

AMPLIAÇÕES PREVISTAS PARA O ANO DE 2.014

Relacionar as ações / atividades que a entidade pretende iniciar em 2.014, ampliando e expandindo, dessa forma, o seu atendimento.

Destacar:

Os objetivos das novas ações As metas a serem alcançadas Os recursos que serão necessários, com os respectivos custos Como a entidade está se organizando para conseguir esses recursos

7 - DECLARAÇÃO

Na qualidade de representante legal do proponente, declaro, para fins de prova junto a PrefeituraMunicipal de Ibitinga, que inexiste qualquer débito em mora ou situação de inadimplência junto àPrefeitura ou outro órgão da Administração Pública, que impeça a transferência de recursosoriundos de dotações consignadas nos orçamentos Municipais, na forma deste plano de trabalho.Declaro também estar ciente de que esta entidade deverá prestar contas dos recursos repassadosem conformidade com o estabelecido pelo órgão concessor, com descrição detalhada daaplicação dos recursos, demonstrativo das despesas realizadas constando cópia dos recibos,notas fiscais, extratos bancários e demais documentos comprobatórios das despesas realizadascom os recursos oriundos do presente convênio.Pede deferimento.

___________________________ _________________________________________________ Local e Data INSTITUIÇÃO Nome Qualificação

8 – ANÁLISE DO CONSELHO MUNICIPAL DE ____________________________

________________________ ____________________________________ Local e Data PRESIDENTE DO CONSELHO MUNICIPAL DE

24

9 – PARECER DO CONTROLE INTERNO

_________________ ____________________________________ Local e Data RESPONSÁVEL PELO CONTROLE INTERNO

10 - APROVAÇÃO PELA CONCEDENTE

Aprovado:

_______________________________ ____________________________________ Local e Data PREFEITURA MUNICIPAL DE IBITINGA FLORISVALDO ANTÔNIO FIORENTINO Prefeito Municipal

25

PRESTAÇÃO DE CONTAS

4 - PARA FINS DE PRESTAÇÃO DE CONTAS DOS RECURSOS RECEBIDOS

ATRAVÉS DO CONVÊNIO AS ENTIDADES DEVERÃO OBEDECER AOS

SEGUINTES PROCEDIMENTOS:

4.1 indicar os recursos recebidos e descrever resumidamente os documentos de

despesa. Conforme Modelo II;

4.2 – As aquisições de materiais deverão ser precedidas de cotações de preços em

três diferentes fornecedores, sendo que estas cotações deverão estar carimbadas,

datadas e assinadas pela firma consultada e deverão ser entregues juntamente com

a prestação de contas. Conforme modelo III

4.3 - Despesas com telefone deverão ser acompanhadas de ficha de controle das

ligações realizadas com natureza do assunto e correlação com os serviços

executados pela entidade, e serão fiscalizados permanentemente pelo município,

tanto as fichas de controle de ligações quanto cópia das contas telefônicas deverão

ser entregues junto com a prestação anual de contas. Conforme modelo IV.

4.4 – As contas de energia elétrica, quando da prestação de contas, deverão vir

acompanhadas de declaração do responsável pela entidade de que o consumo

reflete exclusivamente as necessidades para o funcionamento e atendimento da

entidade. Conforme modelo V

4.5 – Despesas com pagamento de combustível deverão vir acompanhadas de

relatório de viagens. Conforme modelo VI

4.6 – Despesas com pagamento de Serviços de terceiros, deverão vir

acompanhadas de contrato firmado entre a entidade e o prestador de serviços.

26

5- DOCUMENTAÇÃO A SER JUNTADA QUANDO DA PRESTAÇÃO DE CONTAS,

OBEDECENDO A ORDEM APRESENTADA:

5.1 - Declaração de Utilidade Pública ou certificação de Entidade Beneficente de

Assistência Social e inscrição da beneficiária no Cadastro Nacional das Pessoas

Jurídicas (CNPJ);

5.2 - Estatuto oficial da entidade cadastrada;

5.3 - Plano de trabalho proposto pela entidade, avaliado pelo Poder Público;

5.4 - Lei autorizadora do(s) repasse(s) e Termo de Subvenção Social

5.5 - Declaração quanto à compatibilização e adequação das despesas às normas

vigentes nos artigos 15 e 16 da Lei de Responsabilidade Fiscal (LCF nº 101/00);

(Responsabilidade da Prefeitura Municipal).

5.6 - Empenhos e comprovantes das transferências de recursos, separados por fonte

de financiamento;

5.7 - Autorização ou proibição do órgão concessor à entidade favorecida para:

redistribuição de recursos; prorrogação do prazo de aplicação ou suspensão de

novas concessões se inadimplente;

5.8 - Relatório anual apresentado pela beneficiária sobre as atividades

desenvolvidas, identificando as custeadas com recursos próprios e as com recursos

de origem pública;

5.9 - Manifestação expressa do Conselho Fiscal da beneficiária sobre a exatidão,

total ou parcial, da aplicação do valor recebido no exercício;

5.10 - Demonstrativo integral das receitas próprias e das repassadas bem como das

despesas, computadas pela entidade por fontes de recurso e por categoria ou

destinação dos gastos, aplicadas nas finalidades da Lei autorizadora. Conforme

Modelo VII;

5.11 - Relação de beneficiados e critérios estabelecidos para concessão de bolsas

de estudo (se for o caso);

5.12 - Cópia dos documentos fiscais do exercício anterior (notas fiscais, recibos,

etc.), recebidos até 31 de janeiro, conferidos com os originais e arquivados pelo

27

órgão concessor; (indicar, no corpo dos documentos originais das despesas, o

auxílio, subvenção ou contribuição a que se referem, extraindo-se, em seguida,

as cópias que serão juntadas nas prestações de contas).

Obs: Notas Fiscais modelo 1 ou 1-A ( material consumo ) emitidas após o dia

01.12.2010, somente NOTA FISCAL ELETRONICA

5.13 - Comprovantes da devolução de recursos não aplicados;

5.14 - Parecer governamental, conclusivo, exarado nos termos do inciso X do

Aditamento nº. 04/05;

5.15 – Termo de Ciência e Notificação – Conforme Modelo VIII

5.16 - Anexar à Prestação de Contas os documentos abaixo, na mesma ordem em

que forem descritos:

a) Manifestação expressa do Conselho Fiscal ou órgão correspondente do

beneficiário sobre a exatidão do montante comprovado, atestando estar

depositada eventual parcela ainda não aplicada;

b) declaração da existência de fato e do funcionamento da entidade,

relativa ao período de concessão, firmada por Autoridade Pública, Estadual ou

Federal, com jurisdição no município no qual se encontra sediada;

c) cópia do balanço ou demonstração da receita e da despesa, referente

ao exercício em que o numerário foi recebido;

d) relação dos beneficiados com bolsas de estudos e o critério adotado

para sua escolha, se for o caso.

e) regulamento para contratação de obras e serviços, bem como para

compras com recursos financeiros repassados à conveniada.

f) relação dos contratos, convênios e respectivos aditamentos , firmados com

a utilização de recursos públicos administrados pela conveniada para os fins

estabelecidos no convênio, contendo: tipo e número do ajuste; nome do

contratado ou conveniado; data; objeto; vigência; valor e condições de

pagamento;

g) Cópias dos extratos bancário mês a mês e conciliação bancária do mês de

dezembro da conta corrente específica aberta em instituição financeira oficial,

indicada pelo órgão público convenente ,para movimentação dos recursos do

28

convênio.

h) Balanço Financeiro e patrimonial e publicação do Balanço Patrimonial da

conveniada, do exercício encerrado;

i) demais demonstrações contábeis e financeiras da conveniada;

j) Certidão expedida pelo Conselho Regional de Contabilidade –

CRC,comprovando a habilitação profissional dos responsáveis por balanços e

demonstrações contábeis;

l) parecer e relatório de auditoria das entidades beneficentes de assistência

social,nos termos dos artigos 2º e 4º a 6º do Decreto Federal nº 2.536, de

06/04/98.

IMPORTANTE: Todas as notas, fiscais, recibos e demais

documentos referentes a gastos dos recursos recebidos devem

conter, no corpo dos documentos originais das despesas, o

auxílio, subvenção ou contribuição a que se referem, e

também o carimbo onde consta : “ recebi e conferi as

mercadorias contidas nesta nota” , ou no caso de

prestação de serviço “ Declaro que os serviços declarados

nesta nota foram prestados “, assinados e datados,

extraindo-se, em seguida, as cópias que serão juntadas nas

prestações de contas.

29

DEMONSTRATIVO DA MOVIMENTAÇÃO E APLICAÇÃO DOSRECURSOS RECEBIDOS

PRESTAÇÃO DE CONTAS 1/2ÓRGÃO CONCESSOR:

TIPO DE CONCESSÃO:

LEI(S) AUTORIZADORA(S):

OBJETO:

EXERCICÍO:

ENTIDADE BENEFICIÁRIA:

CNPJ:

ENDEREÇO E CEP:

RESPONSÁVEL(IS) PELA ENTIDADE:

VALOR TOTAL RECEBIDO:

DATA DO RECEBIMENTO DOS RECURSOS:

DIA MÊS ANO VALOR

R$R$R$R$R$R$R$R$

Na qualidade de representante do órgãobeneficiário----------------------------------------------------------------, indicamos na forma abaixodetalhada, a aplicação dos recursos recebidos no período entre ------/-------/------- daPrefeitura Municipal da Estância Turística de Ibitinga, na importância deR$---------------------------------------------(___________________________), sendo aprestação de contas final dos recursos repassados a título de subvenção e destinados aoProjeto------------------------------------------------------, conforme Plano de Trabalho apresentadoem --------------/------------------/-----------------------.

30

DATA DO DOCUMENTO

ESPECIFICAÇÃODO DOCUMENTO(NOTA FISCAL OU RECIBO)

RESUMIDAMENTE A NATUREZA DA DESPESA

VALOR

TOTAL

Número de documentos relacionados: ________________________________

Saldo do trimestre anterior (se houver) R$ ______________ ( no caso de prestação trimestral ) (+) Total do repasse no exercício /Período R$ ______________(+) Resultado de aplicações financeiras R$ ______________(-) Total das despesas comprovadas R$ ______________

Declaro (ou declaramos), na qualidade de responsável(eis) pela .................................................................., sob as penas da lei, que as informações e documentação acima relacionadas comprovam a exata aplicação dos recursos recebidos para fins indicados no Contrato nº , celebrado em ____/____/_____.

Data: ____/____/_____.

____________________________________(dirigente: nome, cargo e assinatura)

31

____________________________________Membros do conselho fiscal (nomes assinaturas)

DEMONSTRATIVO INTEGRAL DAS RECEITAS E DESPESASSUBVENÇÕES – 2/2

EXERCÍCIO __________

ÓRGÃO CONCESSOR:

TIPO DE CONCESSÃO:

LEI(S) AUTORIZADORA(S):

OBJETO:

EXERCÍCIO:

ENTIDADE BENEFICIÁRIA:

CNPJ:

ENDEREÇO E CEP:

RESPONSÁVEL(IS) PELA ENTIDADE:

DEMONSTRATIVO DOS REPASSES PÚBLICOS RECEBIDOS

ORIGEM DOSRECURSOS (1)

VALORESPREVISTOS

(R$)

DOC. DECRÉDITO Nº.

DATA VALORESREPASSADOS

(R$)

RECEITA COM APLICAÇÕES DOS REPASSES PÚBLICOS

TOTAL

RECURSOS PRÓPRIOS APLICADOS PELA ENTIDADE

(1) Verba: Federal, Estadual ou Municipal.

(s) signatário(s), na qualidade de representante(s) da entidade beneficiária:

__________________________________________________________________(nome da entidade)

32

Vem indicar, na forma abaixo detalhada, a aplicação dos recursos recebidos no exercício supra mencionado, na importância total de R$ _______, (por extenso também).

DEMONSTRATIVO DAS DESPESAS REALIZADAS

CATEGORIA OU FINALIDADEDA

DESPESAPERÍODO DEREALIZAÇÃO

ORIGEM DO RECURSO(2)

VALORAPLICADO (R$)

TOTAL DAS DESPESAS

RECURSO PÚBLICO NÃO APLICADO

VALOR DEVOLVIDO AO ÓRGÃO CONCESSOR

VALOR AUTORIZADO PARA APLICAÇÃO NO EXERCÍCIO SEGUINTE

(2) Verba: Federal, Estadual, Municipal e Recursos Próprios.

Declaramos, na qualidade de responsáveis pela entidade supra epigrafada, sob as penas de lei, que a despesa relacionada, examinada pelo Conselho Fiscal, comprova a exata aplicação dos recursos recebidos para fins indicados, conforme programa de trabalho aprovado, proposto ao Órgão Concessor.

Local e Data: ____/____/_____.

____________________________________(dirigente: nome, cargo e assinatura)

____________________________________Membros do conselho fiscal (nomes assinaturas)

33

PRESTAÇÃO DE CONTAS – Preenchimento pela Prefeitura

PARECERES E APROVAÇÃO 1/3

1 – Análise do Conselho Municipal ____________________________________________

_______________________________ ____________________________________ Local e Data CONSELHO MUNICIPAL DE ________________________________

2 – Parecer do Responsável pelo Controle Interno da Prefeitura Municipal

_________________________ ______________________________________ Local e Data RESPONSÁVEL PELO CONTROLE INTERNO

34

PRESTAÇÃO DE CONTAS – Preenchimento pela Prefeitura

PARECERES E APROVAÇÃO – 2/3

3 – Parecer ConclusivoData de recebimento da prestação de contas:

Ibitinga, _____ de ________ de ______.

Resp.:

Data da emissão do parecer conclusivo:

Ibitinga, _____ de ________ de ______.

Valores repassados: Fonte de recursos: Saldo para devolução:

PRESTAÇÃO DE CONTAS

Total: Parcial:

Fica comprovado o regular funcionamento da entidade que recebeu os

recursos, baseado nos documentos aqui juntados: Estatuto da Entidade; Ata de eleição

da diretoria em exercício; Registro no Conselho Municipal de Assistência Social;

Declaração da existência de fato e do funcionamento da entidade, firmada por

Autoridade Pública, com jurisdição no município de Ibitinga; Cópia do balanço ou

demonstração da receita e da despesa, referente ao exercício; Certidão de

Regularidade junto às Receitas Federal, Estadual e Municipal; Certidão de Regularidade

junto ao FGTS; Certidão Negativa de Débitos junto ao INSS;

35

Face aos documentos contábeis anexados, às Declarações emitidas e aos

pareceres exarados pelo Conselho Municipal de ____________________________

_________________________________e pelo Responsável pelo Controle Interno desta

municipalidade, está demonstrado o cumprimento das cláusulas pactuadas na

subvenção/ convênio, bem como a obediência ao Plano de Trabalho apresentado,

havendo também a perfeita contabilização das transações desenvolvidas pela entidade

em conformidade com a regulamentação que rege a matéria sendo, portanto, regulares

dos gastos efetuados.

PRESTAÇÃO DE CONTAS – Preenchimento pela Prefeitura

PARECERES E APROVAÇÃO 3/3

4 – Declaração de economicidadeA economicidade dos resultados alcançados fica demonstrada por:

5 - SANÇÃOSanções aplicadas na eventual falta de prestação de contas ou desvio de finalidade:

6 - APROVAÇÃO PELA CONCEDENTE

Aprovado:

______________________ __________________________________ Local e Data PREFEITURA MUNICIPAL DE IBITINGA FLORISVALDO ANTÔNIO FIORENTINO Prefeito Municipal

MODELO III

36

ORÇAMENTO

PARA: CNPJ :

I.E.:Endereço:

Quant. Unid. Especificação do Produto ValorUnitário

ValorTotal

TOTAL

DE:

Razão Social:______________________________________________________________

Inscrição Municipal_________________________________________________________

Endereço:_________________________________________________________

Cidade:___________________________________________________________________ Telefone:_____________________________ FAX- ______________________________

C.N.P.J._________________________________________Inscr.Estadual_____________

Responsável pelo orçamento: ________________________________________________

Prazo de validade do orçamento:______/_______/_______

Data:_________/__________/_______

.

37

MODELO IV

CONTROLE DE LIGAÇÕES TELEFÔNICAS

ENTIDADE: RESPONSÁVEL: Nº. DO

TELEFONE:

MÊS:

DATA HORA TELEFONE LOCALIDADE ASSUNTO

38

MODEO V

DECLARAÇÃO

Eu, _____________________________________, portador da

Cédula de Identidade n º. ______________ e do CPF nº. _________________,

representante legal da entidade_____________________________________,

inscrita no CNPJ sob nº. ___________________________, com quem a

Prefeitura Municipal da Estância Turística de Ibitinga mantém convênio visando

subsidiar as atividades por nós desenvolvidas, DECLARO para os devidos fins

que o consumo de ________________ verificado durante o período de

vigência do convênio configura-se como o necessário para a execução de

nossas atividades e atendimento das necessidades da Instituição, não havendo

qualquer tipo de desperdício ou abuso.

Ibitinga, ____ de __________ de ______.

____________________________________ Nome da entidade

Presidente

39

MODELO VI

RELATÓRIO DE DESPESAS DE VIAGEM

ENTIDADE: RESPONSÁVEL: PLACA DO VEÍCULO: MÊS:

MOTORISTA: ASSINATURA:

DATA DESTINO DESCRIÇÃOVISTO DO

RESPONSÁVEL:

40

MODELO VIII

TERMO DE CIÊNCIA E NOTIFICAÇÃO

PREFEITURA MUNICIPAL DA ESTÂNCIA TURÍSTICA DE IBITINGA

ENTIDADE CONVENIADA: ________________________________________

CONVÊNIO Nº:_____________(de origem)

OBJETO: _______________________________________________________

Na qualidade de Convenente e Conveniada, respectivamente, do ajuste

acima identificado, e cientes do seu encaminhamento ao TRIBUNAL DE CONTAS DO

ESTADO, para fins de instrução e julgamento, damo-nos por CIENTES e

NOTIFICADOS para acompanhar todos os atos da tramitação processual, até

julgamento final, e sua publicação e, se for o caso e de nosso interesse, para, nos

prazos e nas formas legais e regimentais, exercer o direito de defesa, interpor

recursos e o mais que couber.

Outrossim, declaramos estar cientes, doravante, de que todos os

despachos e decisões que vierem a ser tomados, relativamente ao aludido processo,

serão publicados no Diário Oficial do Estado, Caderno do Poder Legislativo, parte do

Tribunal de Contas do Estado de São Paulo, de conformidade com o artigo 90 da Lei

Complementar nº. 709, de 14 de janeiro de 1993, iniciando-se a partir de então, a

contagem dos prazos processuais.

Ibitinga, ___ de ______________de ______.

_________________________ ________________________

Conveniada Convenente

41

MODELO IX – CAPA (RESPONSABILIDADE DA PREFEITURA MUNICIPAL)

Nº. PROCESSO (ORIGEM):SIGLA:

TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE SÃO PAULO

CONSELHEIRO PROCURADOR DA FAZENDA:

(fls. )

REPASSES PÚBLICOS AO TERCEIRO SETOR

CONVÊNIO

ÓRGÃO PÚBLICO CONVENENTE: ENTIDADE PRIVADA CONVENIADA:

NÚMERO DO CONVÊNIO: ASSINATURA:

_______/________/________VALOR INICIAL ORDENADOR DE DESPESA

AUTORIDADE QUE FIRMOU O INSTRUMENTO

OBJETO DO CONVÊNIO:

VIGÊNCIA:

_____/_____/______ a _____/_____/______PUBLICAÇÃO NO D.O:

______/______/______

INSTRUÇÃO POR (DF/UR) DATA DA AUTUAÇÃO

____/____/_____

CONSIDERAÇÕES FINAIS:

6. Disponibilização dos Documentos para Fiscalização "in loco"

42

Os originais dos documentos de prestação de contas dos convênios

ficarão arquivados nas entidades beneficiárias, à disposição dos órgãos

fiscalizadores, podendo ser requisitados para verificação a qualquer tempo,

sendo oportunamente devolvidos.

7. Não Expedição de Atestados ou Certidões

Não serão expedidos, pelo Tribunal de Contas, atestados ou

declarações de regularidade da situação, para efeito de recebimento de novos

auxílios, subvenções e contribuições (art.24, Instruções Consolidadas nº. 2 de

1998).

8. Trâmite Processual

Efetuada a auditoria, será autuado um processo que tratará dos

auxílios, subvenções e contribuições concedidos pela Prefeitura às entidades

beneficiadas no exercício em exame, o qual será distribuído a um Conselheiro

Julgador Singular.

O processo sendo considerado regular, a decisão será publicada,

havendo assim a quitação dos Responsáveis e arquivamento do feito.

Nos casos em que as prestações de contas não forem apresentadas,

ou, se apresentadas, forem consideradas irregulares, serão autuados processos,

para cada Entidade, dando-se um tratamento individualizado.

O Conselheiro Julgador Singular notificará a Entidade para que:

1. Apresente a prestação de contas;

2. Justifique ou

3. Recolha as importâncias devidamente corrigidas.

As entidades que não comprovarem a aplicação dos recursos ficarão

sujeitas à suspensão de novos recebimentos, sem prejuízo das sanções legais

cabíveis.

43

Da decisão caberá Recurso Ordinário, sendo sua apreciação de

competência da Câmara do TCESP.

Prefeitura Municipal da Estância Turística de Ibitinga

Controle Interno

Secretaria Municipal de Planejamento

Secretaria Municipal de Desenvolvimento Social

44