PREVISÃO ORÇAMENTÁRIA E PLANO DE AÇÃO...ESPORTE CLUBE PINEIROS MENSAGEM DO PRESIDENTE 8 9 INFORMAÇÕES SOBRE O CLUBE Quadro de Associados A composição do quadro social em agosto

PREVISÃO ORÇAMENTÁRIA E PLANO DE AÇÃO

ESPORTE CLUBE PINHEIROS

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ÍNDICE

Mensagem do Presidente . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5

Cenário 2021 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7

Plano de Informática . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18

Previsão Orçamentária 2021 e Planos de Ação . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20

Reunião Participativa . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20

Estrutura organizacional . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21

Projetos e planos de ação . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23

Preços e critérios de correção . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26

Balanço Orçamentário . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30

Orçamento de Custeio . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33

Impostos, taxas e provisões . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 86

Orçamento de Restaurantes . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 87

Orçamento de Lei de Incentivo ao Esporte e Convênios . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 90

Orçamento de Investimento . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 92

Fluxo de Caixa . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 95

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 98

99

Benefícios para Diretores e Conselheiros

Créditos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .


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MENSAGEM DO PRESIDENTE

Caro(a) Conselheiro(a),

A cada ano, novos desafios.

A Previsão Orçamentária 2021 foi elaborada num contexto de incertezas e por isso é conservadora e cuidadosa com as expectativas sobre a flexibilização das restrições impostas pela pandemia e sobre a transição para um cenário de retomada plena de nossas atividades e frequência .

O trabalho colaborativo, a transparência e o respeito aos associados permanecem como norteadores de todos os processos de gestão e estão presentes também neste documento .

Foram dezenas de contribuições de melhoria, oriundas das mais diversas fontes: Diretores, Conselheiros, Membros das Comissões Permanente e Gestores das áreas .

Pautados pela visão de melhoria continua e inovação, neste ano, seguindo a tendência das publicações do Clube, a Previsão Orçamentária está sendo disponibilizada eletronicamente .

Desta forma, pela primeira vez, Conselheiros e Associados podem ter acesso ao material simultaneamente aos Mem-bros das Comissões que, com seus pareceres, tem a importante função de auxiliar o Egrégio Conselho no processo de apreciação e deliberação desta proposta .

Um forte abraço,

Ivan Castaldi FilhoPresidente

6 7


CENÁRIO 2021

O ponto de partida do trabalho de planejamento que resulta na Previsão Orçamentária 2021 considera uma perspectiva da saúde para orientar as estimativas de retomada das atividades e frequência do Clube: a vaci-na contra o coronavírus será descoberta, aprovada em todos os testes e produzida em larga escala, de forma que a população poderá ser vacinada até o final do pri-meiro semestre do ano .

Neste cenário a Previsão Orçamentária considerou uma recuperação gradual e em aceleração no 1º e 2º trimes-tres de 2021, em patamares distintos, e uma operação plena e sem restrições a partir do 2º semestre . Estes números estão apresentados mais detalhadamente nos quadros das próximas páginas que abordam a estima-tiva de frequência para o próximo ano .

Uma abordagem conservadora foi adotada na proje-ção das receitas em função da evolução de frequência esperada e diminuição das restrições sanitárias . Com receitas menores toda a composição de despesas teve que ser revista para a adoção de estruturas fixas mais enxutas e flexíveis que crescerão conforme a deman-da, movimento que pode ser observado na projeção do quadro de pessoal e na comparação do total de gastos em cada uma das áreas com os anos anteriores .

Este grande esforço na redução de despesas e melhoria de produtividade permitirá, também, a manutenção dos preços para 2021, sem reajuste na contribuição social e na maior parte das atividades, taxas e serviços, medida esperada pelos associados em um cenário onde ainda devem existir restrições pontuais decorrentes dos pro-tocolos sanitários, e a devolução do resultado do exer-cício de 2019, condição aprovada na Reunião Ordinária do Conselho Deliberativo de 19 de outubro .

O olhar para 2021 foi cuidadoso, também, com a con-tinuidade do fortalecimento das ações de gestão, como o acompanhamento do fluxo de caixa iniciado em 2020, a melhoria nos serviços de limpeza, o contingenciamen-to das provisões passivas para casos judiciais classifi-cados como prováveis, a estimativa cautelosa no uso dos recursos incentivados nos esportes e a exposição clara e assertiva das estimativas de uso do Fundo Es-pecial de Investimento para a execução das obras e reformas, os quais somente após a aprovação espe-

cífica pelo Conselho Deliberativo serão considerados empenhados para execução .

Iniciativas novas, e outras que não puderam acontecer com a celeridade planejada em 2020 devido à pande-mia também fazem parte do planejamento para 2021, com destaque para o reposicionamento das ações em Recursos Humanos, envolvendo a reestruturação de cargos e adoção de novas práticas de gestão, as me-didas de adequação à Lei Geral de Proteção de Dados Pessoais (LGPD) de acordo com a lei nº 13 .709/2018, o início do trabalho de mapeamento das necessidades e requisitos para um novo sistema de gestão (ERP), e a implementação das ações para ampliar as políticas de inclusão e diversidade definidas pelo Comitê recen-temente implementado . As informações sobre os prin-cipais projetos e planos de ação estão disponíveis nas páginas 23, 24 e 25 .

Por fim, seguindo a tendência das publicações do Clube, a Previsão Orçamentária também passa a ser divulgada eletronicamente . Com este novo modelo, um conjunto maior de informações, também em di-ferentes formatos, pode ser entregue para as análi-ses correspondentes, algo que não é possível com o caderno impresso .

O histórico gerencial com os dados de despesas e receitas desde 2017, implementado no último ano, agora estará disponível em tabelas no formato Excel, complementando as informações do orçado para 2021, realizado em 2019 e orçado em 2020 que constam deste caderno . A situação atípica da execução orça-mentária deste ano, em função da pandemia e do pe-ríodo sem atividades entre março e julho, infelizmente não permite uma comparação adequada com os dados da execução orçamentária de 2020 e suas projeções, razão pela qual se optou pela apresentação do último exercício de operação completa (janeiro a dezembro de 2019) .

A tabela de preços, que anteriormente compunha este caderno como um de seus capítulos, agora será dis-ponibilizada também como um arquivo anexo, para fa-cilitar a consulta pelos associados . Nela as condições de preço que tiverem correção diferente do índice geral proposto serão individualmente destacadas .

ESPORTE CLUBE PINHEIROS MENSAGEM DO PRESIDENTE

98

INFORMAÇÕES SOBRE O CLUBE

Quadro de Associados

A composição do quadro social em agosto de 2020 era de 38 .326 associados, dos quais 28 .698 eram contri-buintes .

Nas projeções para 2021 foram consideradas as movi-mentações dos Editais dos títulos que retornam ao Clu-be por razões diversas, planejados para 2020 e 2021, das negociações dos títulos em balcão, da transição de categoria de associados que atingem as condições estabelecidas para a veteranice, e do processo rotineiro

de levantamento em cartórios realizado a partir do acompanhamento da ausência de acessos ao Clube, ação prevista para junho do próximo ano .

A partir destes dados foram realizados os cálculos das receitas das contribuições do exercício – principal fon-te de receita do Clube, correspondente a aproximada-mente 73,2% do Orçamento de Custeio – respeitan-do-se a participação das categorias individual, mirim, júnior e familiar .

2017 2018 2019 2020 (Ago)

38.864

28.561

10.303

Total de Associados Contribuintes Não-contribuintes

2017 2018 2019 2020 (Ago)

26,8% 26,6% 26,5% 25,1%

73,2% 73,4% 73,5%74,9%

38.326

28.698

9.628

38.599

28.533

10.066

Orç. 2021 Orç. 2021

26,1%

73,9%

Gráfico 1 - Histórico do quadro social

Tabela 1 - Quadro social mensal 2021

Frequência

Em função da pandemia, que resultou no fechamento do Clube entre 19 de março e 6 de julho e na retoma-da de funcionamento com condições adequadas aos novos protocolos sanitários, os dados médios de aces-sos de 2020 não traduzem de forma adequada a movi-mentação que habitualmente é observada e esperada para 2021 .

Desta forma, e considerando as premissas do cenário projetado para o próximo ano, a curva de acessos foi

planejada para refletir uma recuperação gradual de fre-quência em aceleração no 1º e 2º trimestres e normali-dade no 2º semestre de 2021 .

Esta projeção, ajustada conforme a sazonalidade men-sal e a movimentação do Clube em dias úteis e feriados, foi usada para apoiar a expectativa de consumo de ser-viços em geral e inscrições em atividades e as necessi-dades de mão de obra .

ESPORTE CLUBE PINHEIROS INFORMAÇÕES SOBRE O CLUBE

Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez

Associado Contribuintes 28 .542 28 .561 28 .576 28 .615 28 .587 28 .543 28 .557 28 .550 28 .546 28 .540 28 .540 28 .533

Não Contribuintes 10 .249 10 .265 10 .279 10 .283 10 .235 9 .990 9 .981 10 .016 10 .018 10 .032 10 .038 10 .066

Total 38.791 38.826 38.855 38.898 38.822 38.533 38.538 38.566 38.564 38.572 38.578 38.599

2017 2018 2019 2020 (Projeção)

2.590.560

198.561

Associados Acompanhantes, acompanhados e convidados

192.408189.898 188.690 63.926

2.533.6332.644.551

1.019.635

2.653.580

Orç. 2021


Histórico Orç. 2021

5.512

7.741 7.619 7.503

7.907

7.584

5.558

7.664

7.7127.633

7.294

5.729

4.345

5.746

6.600 6.531

7.399 7.110

5.678

7.872

7.611 7.714

7.158

5.916

Gráfico 2 - Acessos credenciados por ano

Gráfico 3 - Acessos credenciados diários de associados 2021

ESPORTE CLUBE PINHEIROS MENSAGEM DO PRESIDENTEESPORTE CLUBE PINHEIROS

1110

AlimentaçãoDa mesma forma que já explicado para a frequência, o reflexo da pandemia não permite comparações adequa-das entre a projeção de 2021 com o realizado deste ano, devendo ser observados os dados de número de aten-dimentos e ticket médio dos anos anteriores para melhor entendimento .

A movimentação esperada de atendimentos é 9,8% infe-rior ao realizado em 2019 e a variação do ticket médio é positiva em 7,2% .

2017 2018

Familiares Profissional

2017 2018 2019 2020 (Proj.)

1.370 1.2582.003

1.445937

1.308 39,5%

60,5%

2.815

2.195

1.754

1.039

2.793

Orç. 2021 2019 2020 (Proj.) Orç. 2021

1.749

1.053

2.802

3.311

37,2%

62,8%

37,6%

62,4%

Gráfico 4 - Credenciamento de acompanhantes

Gráfico 5 - Acesso anual aos estacionamentos

INFORMAÇÕES SOBRE O CLUBE

2017

2018

2019

2020(Projeção)

Orç.2021

518.659189.030

361.913

348.409

367.585 916.802

899.529

830.010

329.629

1.191.923

1.247.938

1.284.387

1.103.091344.648 758.443

TucumãFaria Lima

68,4%TAGS eletrônicos

29,7%Cartão Pinheiros

1,9%Cartão Avulso

Gráfico 6 - Acessos diários aos estacionamentos 2021

Gráfico 7 - Perfil de acesso por forma de pagamento


1.944

2.4982.950 3.007

3.373 3.095

2.574

3.644

3.419

3.6063.291

2.840

O tempo médio de permanência estimado é de 2 horas e 41 minutos


2.782

3.516

4.319 4.310

4.663

4.248

3.993

4.8845.088 5.056

4.955

4.370

Gráfico 8 - Atendimentos diários nas lanchonetes e restaurantes 2021

12 13


Gráfico 13 - Lanchonete 9 Pinos

Gráfico 19 - Restaurante O Ponto Gráfico 20 - Tucumã Bar & Snooker

Gráfico 14 - Lanchonete da Piscina

Gráfico 16 - Lanchonete The Fitness

Restaurantes

Gráfico 17 - Restaurante do CCR Gráfico 18 - Restaurante Germânia

2017Ticket médio

2018 2019 Orç. 2021

R$ 14,88

227.700

R$ 15,08

243.012

R$ 15,12

252.480

R$ 16,28

221.237

0

10

20

30

40

50

60

70

80

100

Atendimentos

R$

0

40

80

120

160

200

240

280

320

QT

2017Ticket médio

2018 2019 Orç. 2021

R$ 82,49

48.920

R$ 99,15

41.040

R$ 82,99

49.956

R$ 81,95

44.995

0

10

20

30

40

50

60

70

80

100

Atendimentos

R$

0

40

80

120

160

200

240

280

320

QT

2017Ticket médio

2018 2019 Orç. 2021

R$ 21,38

148.259

R$ 18,47

157.404

R$ 17,11

162.108

R$ 17,68

153.059

0

10

20

30

40

50

60

70

80

100

Atendimentos

R$

0

40

80

120

160

200

240

280

320

QT

2017Ticket médio

2018 2019 Orç. 2021

R$ 35,82

198.582

R$ 41,39155.400 R$ 37,77

196.344

R$ 36,24

212.113

0

10

20

30

40

50

60

70

80

100

Atendimentos

R$

0

40

80

120

160

200

240

280

320

QT

2017Ticket médio

2018 2019 Orç. 2021

R$ 17,6742.382

R$ 22,7046.020

R$ 20,6763.084

R$ 32,72

76.179

0

10

20

30

40

50

60

70

80

100

Atendimentos

R$

0

40

80

120

160

200

240

280

320

QT

2017Ticket médio

2018 2019 Orç. 2021

R$ 8,35

163.812

R$ 8,99

165.456

R$ 9,21

173.064

R$ 9,52

153.149

0

10

20

30

40

50

60

70

80

100

Atendimentos

R$

0

40

80

120

160

200

240

280

320

QT

2017Ticket médio

2018 2019 Orç. 2021

R$ 31,53

177.355

R$ 32,71

244.092

R$ 34,66

234.444

R$ 35,51

209.144

0

10

20

30

40

50

60

70

80

100

Atendimentos

R$

0

40

80

120

160

200

240

280

320

QT

Gráfico 12 - Bomboniere

2017Ticket médio

2018 2019 Orç. 2021

R$ 6,28

51.040R$ 6,68

48.264R$ 6,91

48.360R$ 7,3941.608

0

10

20

30

40

50

60

70

80

100

Atendimentos

R$

0

40

80

120

160

200

240

280

320

QT

Gráfico 11 - Bar do Futebol

2017Ticket médio

2018 2019 Orç. 2021

R$ 14,9544.002R$ 19,08

48.120 R$ 14,8051.300 R$ 16,6940.418

0

10

20

30

40

50

60

70

80

100

Atendimentos

R$

0

40

80

120

160

200

240

280

320

QT

Gráfico 15 - Lanchonete No Tênis Bar e Café

2017Ticket médio

2018 2019 Orç. 2021

R$ 16,19

242.873

R$ 14,35

305.256

R$ 14,79

304.812

R$ 15,40

234.527

0

10

20

30

40

50

60

70

80

100

Atendimentos

R$

0

40

80

120

160

200

240

280

320

QT

LanchonetesGráfico 9 - Alameda

2017Ticket médio

2018 2019 Orç. 2021

R$ 10,46

117.978

R$ 11,51

80.384

R$ 11,67

202.572

R$ 12,72

182.635

0

10

20

20

40

50

60

70

80

100

Atendimentos

R$

0

40

80

120

160

200

240

280

320

QTGráfico 10 - Bar da Sauna

2017Ticket médio

2018 2019 Orç. 2021

R$ 23,82

19.281

R$ 25,00

19.476

R$ 27,04

16.992

R$ 27,17

15.1170

10

20

30

40

50

60

70

80

100

Atendimentos

R$

0

40

80

120

160

200

240

280

320

QT


1514

Quadro de Funcionários

Fortemente impactado pelos reflexos da pandemia na operação do Clube, o quadro de funcionários prevê uma recomposição também gradual, parte ainda em 2020 e parte no 1º e 2º trimestres de 2021, de acordo com a diretriz de construir um modelo com estruturas mais enxutas e flexíveis para o crescimento conforme a demanda e nível de atividade previstos . A visão trimes-tral do quadro de funcionários e estagiários ratifica o movimento planejado .

Além da evolução acima mencionada, os demais des-taques da movimentação planejada para o quadro de funcionários são: a migração do Programa de Apren-dizagem, anteriormente alocado na área de Recursos Humanos, para a Presidência como um dos pilares do

novo Programa de Diversidade e Inclusão, e a reabertura da Lanchonete do Tênis no 2º trimestre, cujo reflexo é a ampliação dos funcionários na área de Restaurantes .

Nota-se na área de Restaurantes, em especial, a maior variação no número de funcionários se comparado com os anos anteriores, resultado do planejamento para 2021 com redução da mão de obra fixa, operação das lan-chonetes e restaurantes em 2 turnos e a contratação de mão de obra terceirizada para o atendimento em picos de demanda e eventos .

Previsto para 2020 e não realizado em função da pande-mia, o programa de reestruturação da área de Recursos Humanos será retomado em 2021 .

Atividades e serviços

A oferta de atividades esportivas, culturais, de lazer e bem-estar, de serviços e de eventos e festas seguirá a retomada gradual já destacada, com menor nível de atividade no 1º trimestre, aceleração no 2º trimestre e operação plena no 2º semestre .

Neste sentido não haverá reajuste de preços, salvo em situações pontuais que estarão destacadas no Anexo A - Tabela de Preços e Condições de Pagamento .

A cobrança da renovação anual da locação de armários será realizada após o mês de abril, com valor proporcio-nal, para compensação do período em que os associa-dos não puderam utilizar o serviço em 2020 durante o fechamento do Clube .

A tradicional Festa Junina será a primeira grande festa programada para o próximo ano e os eventos de Carna-val não fazem parte do calendário do Clube para 2021 .

Centro Pró Memória Hans Nobiling

Gráfico 21 - Evolução anual do quadro de Funcionários e Estagiários

2017 2018 2019 2020 (Ago) Orç. 2021

Estagiários Restaurantes Custeio

1.5971.731

1.584

1.3341.477

62

370

78

462

72

431

61

292

84

334

1.1651.191

1.061

961

1.059


1716

Tabela 2 - Quadro de Funcionários 2021

Tabela 3 - Quadro de Estagários 2021

Área de Orçamento Segmento de Orçamento 31/Ago Dez/20 1T-2021 2T-2021 3T-2021 4T-2021

ADMINISTRATIVA

Ética Disciplinar e Cadastro 5 6 6 6 6 6

Médica 64 63 64 64 61 61

Recursos Humanos 1 24 21 21 21 21 21

COMUNICAÇÃO Comunicação 10 10 10 10 10 10

CONSELHOS Conselhos 6 6 6 6 6 6

CULTURAL Cultural 69 68 68 68 68 68

ESPORTES ASSOCIATIVOS COMPETITIVOS

Adm . Esportes Associativos Competitivos 5 5 6 6 6 6

Esportes Associativos Competitivos 6 6 7 7 7 7

Esportes Futebol 11 11 11 11 11 11

Esportes Raquetes 49 49 49 49 49 49

ESPORTES OLÍMPICOS E FORMAÇÃO

Adm . Esportes Olimpícos e Formação 30 33 34 34 34 34

Esportes Aquáticos 47 47 47 47 47 47

Esportes Coletivos 28 39 40 40 29 29

Esportes Individuais 32 32 32 32 32 32

FINANCEIRA Financeira 44 45 45 45 45 45

GOVERNANÇA E COMPLIANCE Governança e Compliance 2 2 2 2 2 2

JURÍDICA Jurídica 4 5 5 5 5 5

MARKETING Marketing 5 6 6 6 6 6

OPERAÇÕESManutenção e Serviços 179 201 201 208 219 219

Segurança 121 124 133 137 143 143

PATRIMÔNIO Patrimônio 43 43 44 44 44 44

PLANEJAMENTOPlanejamento 15 14 15 15 15 15

Tecnologia 16 16 16 19 19 19

PRESIDÊNCIA

Canais de Atendimento e Ouvidoria 28 27 27 26 26 26

Centro Pró-Memória 4 4 4 4 4 4

Departamento de Assistência Social 5 5 5 5 5 5

Diversidade e Inclusão 46 57 51 51 51 51

Presidência 3 3 3 3 3 3

RELAÇÕES ESPORTIVAS Relações Esportivas 24 24 23 23 23 23

SOCIAL Social 16 16 16 16 16 16

SUPRIMENTOS Suprimentos 40 46 46 46 46 46

TOTAL CUSTEIO 981 1.034 1.043 1.056 1.059 1.059

RESTAURANTES Restaurantes 292 311 313 334 334 334

TOTAL RESTAURANTES 292 311 313 334 334 334

TOTAL QUADRO DE PESSOAL 1.273 1.345 1.356 1.390 1.393 1.393

¹ O quadro de aprendizes, anteriormente consolidado na área de RH, foi migrado para a Presidência, como um dos pilares do Programa de Diversidade e Inclusão . Esta movimentação já foi considerada na base de 2020 para melhor comparação .

31/Ago Dez/20 1T-2021 2T-2021 3T-2021 4T-2021

61 72 84 84 84 84

Quadro de AtletasA apresentação do quadro de atletas, neste orçamento, retrata a projeção para o ano de 2021 e, no gráfico 24, a evolução da movimentação planejada dos atletas militantes e pré-militantes para adequação ao disposto no Art . 11 do Regimento Interno do Departamento Esportivo .

Modalidade Associados Escolinhas Militantes Pré-Militantes Total

Atletismo 69 – 47 14 130

Badminton 25 9 2 1 37

Basquete 110 – 26 22 158

Bilhar 6 – – – 6

Bocha 28 – – 7 35

Bolão 44 – – 8 52

Boliche 38 – – 8 46

Canoagem 36 – – – 36

Corrida de Rua 174 – – – 174

Esgrima 196 – 14 4 214

Futsal 31 – – 3 34

GinásticaArtística 53 162 24 13 252

Handebol 139 – 45 31 215

Judô 74 312 26 11 423

Levantamento de Peso 10 – 4 1 15

Natação 597 1 .417 55 32 2 .101

Peteca 7 – – 1 8

Polo Aquático 190 – 21 8 219

Remo 104 – 11 6 121

SaltosOrnamentais 56 – 5 3 64

Squash 5 10 – 2 17

Tênis 335 600 1 6 942

Triathlon 79 – 4 2 85

Vôlei 238 – 25 24 287

Xadrez 6 – – 1 7

Total 2.650 2.510 310 208 5.678

Gráfico 22 - Atletas 2021

Gráfico 24 - Evolução do quadro de atletas não associados para 2021

Gráfico 23 - Pirâmide do esporte 2021

317Alto

rendimento5,6% 743

Base(14 a

19 anos)13,1%

1.478Participativo

26,0%

3.140Escolinhas (até 14 anos)

55,3%

Tabela 4 - Quadro Geral de Atletas 2021

Militantes Pré-Militantes

149

368

215

302

270

249

310

208

1001T 2T 3T 4T

150

200

250

300

350

400

ESPORTE CLUBE PINHEIROS PLANO DE INFORMÁTICA

1918

PLANO DE INFORMÁTICA

Em atenção à disposição do Regulamento Geral, em seu Capítulo IX, Art . 128, §5, a proposta orçamentária anual deverá apresentar um plano de informática ela-borado pelo Departamento de Tecnologia, que definiu como tópicos prioritários no planejamento para 2021 a sustentação da infraestrutura tecnológica existente e o apoio aos projetos estratégicos institucionais .

A partir deste direcionamento as ações planejadas são: Ampliação da instalação dos equipamentos e leitoras 3D MorphoWave nas catracas internas do Clube para oferecer comodidade aos associados e padronização do novo método de acesso .

Continuidade do desenvolvimento dos painéis di-nâmicos dentro da plataforma de BI (Business In-telligence) para automatizar a captura de dados e consolidar indicadores e informações para orientar a tomada de decisões estratégicas .

Modernização do parque tecnológico de computa-dores e equipamentos de rede .

Manutenção dos sistemas corporativos e atualização das licenças de software no formato anual, que ofe-recem conformidade com a lei 9 .609/98 (conhecida como Lei de Software) e economia financeira.

Implementação das demandas para atendimento à Lei Geral de Proteção de Dados (LGPD) .

Mapeamento das necessidades internas para um novo sistema de gestão (ERP) .

Os recursos financeiros dos Orçamentos de Custeio e de Investimento planejados para 2021 totalizam mais de R$10 milhões conforme apresentado no gráfico abaixo, à direita .

Grupo Item Descrição

Licenciamento Corporativo

Microsoft EA (parcela 2/3) Licenciamento Microsoft para servidores de banco de dados e conexão de estações de trabalho .

BI - Tableau (parcela 2/3) Licenciamento contrato de 3 anos

G-Suite Business (anual) Migração do serviço de correio eletrônico para 500 usuários

Equipamentos

Modernização de computado-res e notebooks

Modernização de 10% dos equipamentos conforme projeção de vida útil

Aquisição de equipamentos diversos para reposição

Balanças, leitores Mifare, Web Cam de portarias, impressoras, ramais, projetores, tablets para comandas eletrônicas e SAT fiscal

Modernização de câmeras de segurança CFTV

Modernização de 10% dos equipamentos conforme projeção de vida útil

Software Renovação Renovação Adobe, Genexus, Corel Draw e Auto CAD

Rede Modernização de switchs de redeModernização de 25 switchs obsoletos (end of sale) que atingiram o fim da garantia

Projetos das Diretorias

Controle de acesso - fase 2 Implantação do novo equipamento de controle de acesso em portarias internas

Fluig Desenvolvimento de fluxos automatizados para processos

BI Tableau - fase 2 Desenvolvimento de novos painéis

Teknisa Ampliação do sistema Teknisa para gestão de estoque

Tabela 5 - Programa de Tecnologia

Orçamento Corrente alocado nas contas de contratos e serviços de tecnologia e de periféricos de informática

Orçamento de Custeio alocado na Diretoria de Tecnologia

Orçamento de Investimento

TOTAL = R$ 10.567.057

R$ 3.107.441

R$ 3.883.588

R$ 3.576.028

A estimativa de gastos para cada um dos itens do Programa de Tecnologia apresentado na tabela 5 consta da página 93 e 94 do Orçamento de Investimento .

Deck da Lanchonete 9 Pinos

RESOLUÇÃO 29/2016“REGULAMENTO GERAL - ALTERAÇÃO DE DISPOSITIVOS - SEGUNDA DISCUSSÃO E REDAÇÃO FINAL - APROVAÇÃOAprova, em segunda discussão, proposta de alteração do artigo 128 do Regulamento Geral .”

“REGULAMENTO GERALART. 128 - O Clube manterá, entre outros:V - Departamento de Tecnologia da Informação, a que se destinaria verba anual do orçamento de custeio e do orçamento de investimento, baseada em um Plano Diretor de Informática - PDI, constante da Proposta Orçamentária - PO .”

20 21

ESPORTE CLUBE PINHEIROS PREVISÃO ORÇAMENTÁRIA

PREVISÃO ORÇAMENTÁRIA 2021 E PLANOS DE AÇÃO

Reunião participativaMesmo em um formato onde a maior parte das intera-ções aconteceu de forma virtual por meio de reuniões em plataformas eletrônicas de comunicação, a elabora-ção da proposta de orçamento para 2021 foi construída com a participação do grupo colegiado que compõe o Comitê de Orçamento, envolvimento de todas as Di-retorias nas proposições e análises e debates prévios realizados com as Comissões Permanentes Financeira e de Obras .

A reunião participativa, que tem como objetivos ofere-cer uma visão prévia das diretrizes e parâmetros usados para a definição do orçamento e ampliar a participação democrática dos associados no processo, também ocorreu virtualmente no dia 13 de outubro com a parti-cipação de aproximadamente100 pessoas .

Diretrizes e parâmetros

Devolver o saldo do resultado de 2019 .

Reajuste de preços abaixo da inflação, exceto casos pontuais .

Estruturas fixas mais enxutas e flexíveis para o crescimento conforme a demanda .

• Receitas projetadas conforme a evolução de frequência esperada .

• Otimizar o orçamento operacional em cada área para atingir redução média entre 10-15% no total .

Direcionamento estratégico

1 . Fortalecimento das ações de gestão e governança .

2 . Transparência: disponibilidade de dados de anos anteriores para análise e comparação .

3. Acompanhamento do fluxo de caixa.

4 . Recomposição gradual do quadro de pessoal .

5 . Calendário de atividades em consonância com a projeção de retomada planejada .

6 . Melhoria dos serviços de limpeza .

7 . Restaurantes: reestruturação com novos turnos de operação e sistema de gestão de estoque .

8 . Completar 100% do contingenciamento das provisões passivas dos casos prováveis .

9 . Continuidade da abordagem cautelosa na estimativa dos recursos incentivados .

10 . Investimento nas equipes coletivas (Basquete e Vôlei) com suporte de patrocínios .

11 . Obras e reformas alinhadas com o Plano Diretor de Desenvolvimento; prioridades: concluir o prédio do Tênis e a reforma do prédio do Centro Administrativo .

Estrutura organizacionalO organograma implementado em julho de 2019 foi mantido, com apenas 2 pequenas alterações na aloca-ção de centros de custos como segue:

As receitas e despesas com os Festejos de Aniversá-rio foram migradas para a Diretoria Social, área res-

ponsável pela estruturação e montagem de todos os eventos .

O Programa de Aprendizagem foi incorporado dentro do novo Programa de Diversidade e Inclusão sob a res-ponsabilidade da Presidência .

CentroPró-Memória

Assessoria dePlanejamento

VicePresidência

DAS Consultorias

Presidência

Administrativa

Comunicação

Cultural

Esportes Associativos Competitivos

Esportes Olimpícos e Formação

Financeira

Jurídica

Suprimentos

Governança e Compliance

Patrimônio

Operações

Marketing

Relações Esportivas

Restaurantes

Social

Canais deComunicaçãoe Ouvidoria

22 23


Tabela 6 - Áreas de Orçamento

ÁREA DE ORÇAMENTO SEGMENTO DE ORÇAMENTO

ADMINISTRATIVA

Cadastro e Ética Disciplinar

Médica

Recursos Humanos

ASSESSORIA DE PLANEJAMENTOPlanejamento

Tecnologia

COMUNICAÇÃO Comunicação

CONSELHOSConselho Deliberativo

Conselho Fiscal

CULTURAL Cultural

ESPORTES ASSOCIATIVOS COMPETITIVOS

Adm. Esportes Associativos Competitivos


Esportes Futebol

Esportes Raquetes

ESPORTES OLÍMPICOS E FORMAÇÃO

Adm. Esportes Olimpícos e Formação

Esportes Aquáticos

Esportes Coletivos

Esportes Individuais

FINANCEIRA Financeira

GOVERNANÇA E COMPLIANCE Governança e Compliance

JURÍDICA Jurídica

MARKETING Marketing

OPERAÇÕESManutenção e Serviços

Segurança

PATRIMÔNIO Patrimônio

PRESIDÊNCIA

Presidência

Canais de Atendimento e Ouvidoria

Centro Pró-Memória

Departamento de Assistência Social

RELAÇÕES ESPORTIVAS Relações Esportivas

RESTAURANTES Restaurantes

SOCIALSocial

Veteranos

SUPRIMENTOS Suprimentos

DIRETORIA DE ÁREA

RESPONSÁVEL PROJETO JUSTIFICATIVAS E OBJETIVOS ENTREGAS PREVISTAS PARA 2021

Administrativa

Médica

Integração do atendimento telefônico da sauna e massagem para a Central de Atendimento.

Melhoria no nível de serviço, tempo de espera nas ligações e dispersão de atendimento.

A integração permitirá o monitoramento das chamadas, avaliação de tempo de espera e de atendimento e outros indicadores já existentes na Central de Atendimento.Melhoria no nível geral de satisfação dos associados.

Recursos Humanos

Reposicionamento da estrutura de área de Recursos Humanos.

Necessidade de equalização da estrutura de cargos e salários.Adequação das descrições de cargos, competências e qualificação profissional.Revisão de práticas de gestão.

Adequação de 250 cargos.Definição de diretrizes de gestão.

Comunicação

Produção de conteúdo audiovisual diário da comunidade pinheirense.

Fortalecer a imagem das pessoas que constroem o cotidiano do ECP - associados, funcionários, atletas, patrocinadores e entusiastas esportivos - por meio de vídeos.

Produção de 2 a 3 conteúdos audiovisuais diários para as mídias sociais.

Redução do escopo da revista pinheiros para periodicidade bimestral.

Consolidar o novo escopo da Revista EC Pinheiros, que compreenderá a manutenção da versão on-line somada à produção de edições bimestrais com tiragem reduzida e distribuição direcionada.

Produção de 7 edições (6 regulares e 1 especial de aniversário).Distribuição sem custo dentro dos pontos do Clube.

CulturalImplantação de novos cursos.

Estruturar novos cursos com base em pesquisas e listas de interessados visando maior assertividade na oferta.

Realização de pelo menos 80% dos cursos propostos.


Esportes Futebol

Ampliação do uso do Campo A.

Otimização da grade horária a partir da nova infraestrutura instalada (novo gramado).Ampliar o número de turmas.Ampliar o atendimento aos associados que têm horários diferenciados nas escolas.

Redução das listas de espera.Ampliação do número de turmas e aulas.Melhoria no nível geral de satisfação dos associados.

Esportes Raquetes

Criação da escolinha especial de Tênis.

Oportunidade de ampliação do repertório motor, de forma mais lúdica, adequado à idade dos praticantes.Reforçar o aprendizado para treinamento sem a obrigatoriedade de competição.

Formar uma turma de base com melhor preparação para treinos e competições.

Esportes Olímpicos e Formação

Adequação do número de atletas não associados ao regimento interno.

Atendimento ao Regimento Interno do Departamento Esportivo.

Transição gradual dos atletas da categoria de pré-militante para militante.

Implantação do conceito ‘pratas da casa’.

Melhorar a perspectiva dos atletas da base para chegar ao alto rendimento.

Promover atletas genuinamente pinheirenses que percorram a jornada esportiva dentro das categorias do próprio Clube e oportunizem a estes ocupar uma posição nas equipes adultas de competição do ECP.

Modernização da rouparia esportiva.

Modernizar e ampliar o controle da rotatividade e estoque de materiais e uniformes.

Otimização das rotinas de compras e redução de desperdício de recursos.

Financeira

Centralização da gestão de contratos para de prestação de serviço por 3°.

Mitigação de riscos.Automatização da gestão de dados e controle de obrigações.

Migrar todos os contratos de prestação de serviço por 3° para a gestão centralizada.

Modernização do setor de cobranças, para adoção das práticas de mercado e oferecer mais agilidade na comunicação com os associados.

Melhoria no processo de comunicação, registro e manutenção do histórico do setor de Contas a Receber de forma integrada com a ferramenta de BI. Melhorar a cobrança de pendências em tempo hábil.Explicar oportunidades de cobrança por meio do envio dos boletos por canais eletrônicos, como e-mail.

Redução da inadimplência mensal.

Projetos e Planos de Ação

24 25


DIRETORIA DE ÁREA


Governança e Compliance

Elaboração de 5 novas políticas.

Elaborar políticas para promover boas práticas de gestão e formalização de processos estratégicos que reduzam vulnerabilidades previamente mapeadas.

Elaboração das políticas: anticorrupção, segurança de informação, segurança, inovação e due diligence.

Elaboração de um programa de integridade.

Apoiar o cumprimento da legislação e dos normativos internos por meio de informações claras e acessíveis.Prevenir, detectar e tratar desvios de conduta.

Construção do programa para desenvolvimento de uma cultura que encoraje a conduta ética.

Jurídica Implantação da LGPD.Adequação a Lei nº 13.709/2018 - Lei Geral de Proteção de Dados Pessoais.

Mapeamento dos dados pessoais tratados nas diferentes áreas do Clube.Diagnóstico com relatório contemplando a situação atual e necessidades de adequação.Implementação das ações de adequação necessárias.

Marketing

Avaliar e compreender o comportamento das necessidades e desejos dos associados e parceiros.

Não há dados e estudos técnicos que permitam embasamentos quantitativos e qualitativos para a estruturação das ações pela área de Marketing.

Realização de estudo do mercado.

Implantação de CRM.

Não há estratégias de relacionamento externo.Criar ações de relacionamento com os principais patrocinadores.

Potencializar o relacionamento com os parceiros do ECP.

Operações

Manutenção e Serviços Gerais

Automatização do sistema de rega dos jardins e áreas verdes.

Redução de tarefa operacional com a adoção de tecnologia e equipamentos que facilitem sua execução.

Melhoria no processo e consequente melhoria visual do patrimônio arbóreo e de saúde das plantas.Potencial redução de mão de obra ou realocação para outros serviços.

Segurança

Ampliação dos totens de pagamento nas portarias dos estacionamentos.

Expansão do autoatendimento com uso de tecnologia e diminuição da circulação de dinheiro em espécie nas portarias.

Implementação de 4 totens.Redução do atendimento presencial nas portarias dos estacionamentos.

Assessoria de Planejamento

Planejamento

Mapeamento das necessidades para um novo sistema de gestão.

Avaliação das necessidades de um novo sistema de gestão.Avaliação do atual ERP.

Mapeamento das necessidades e oportunidades.Preparação de um edital para o próximo ano (2022).

Migração do Cloud Totvs para Data Center ECP – Fluig.

Internalização do processo em linha com a capacidade disponível dos equipamentos ECP.Redução de custos com processamento de dados.

Transição do ambiente Cloud Totvs para o Data Center do ECP até o 2° trimestre de 2021.

PDD: Filosofia integrada do esporte.

Implementação do desdobramento metodológico para a aplicação nas atividades e modalidades esportivas, inicialmente para crianças e adolescentes na faixa etária entre 03 e 14 anos, conforme estabelecido na Filosofia Integrada de Esporte, Educação Física e Promoção de Saúde aprovada em 2020.

Desenvolvimento de material contendo a metodologia de formação e transição esportiva do ECP e do plano de capacitação dos profissionais da área.

PDD: Sequenciamento de obras.

Necessidade de definição do sequenciamento de obras e reformas no longo prazo e dos recursos financeiros para sua execução.

Proposta para sequenciamento das intervenções físicas de acordo com o zoneamento previsto no PDD.

DIRETORIA DE ÁREA


Presidência

PresidênciaAções do Comitê Diversidade e Inclusão.

Implementação das diretrizes e estratégias estabelecidas pelo Comitê para ampliar as políticas de inclusão e diversidade dentro do Clube.

Implementar programas de conscientização e combate ao racismo e ações afirmativas voltadas para a ampliação da representatividade de negros e negras em cargos técnicos, na área esportiva e em cargos de liderança (pilar raça).Abordar os demais pilares do programa (aprendizagem, gênero, orientação, geracional e PcD) em campanhas especificas.

Centro Pró-Memória

Exposições temporárias ao ar livre: história dos Saltos Ornamentais e Coleção Estereoscópica.

Exposições ao ar livre para atingir público maior e mais diversificado.

Divulgar a história dos Saltos Ornamentais apresentando os maiores atletas da modalidade e a participação nos Jogos Olímpicos e destaques, para despertar o interesse do associado pela história do Clube na modalidade, orgulho de seus feitos e envolvimento com a história.Divulgar parte do acervo de fotos estereoscópicas para que um público maior e mais diversificado reconheça no Pró-Memória um local de preservação do patrimônio histórico do Clube, da cidade e do país.

Departamento de Assistência Social - DAS

Realização das ações orientadas em 5 pilares: assistencial, educacional, saúde e bem-estar, voluntariado, e engajamento e motivação.

Fortalecer a imagem e dar visibilidade aos projetos e programas do DAS junto aos funcionários e associados.Consolidar e aprimorar as ações assistenciais.

Melhorar os indicadores de performance de participação e engajamento.

Ouvidoria e Canais de Atendimento

Plataforma Omnichannel: implantação de ferramentas de chat bot, chat on-line e WhatsApp.

Continuidade das ações de estruturação das novas ferramentas de atendimento na Plataforma Omnichannel que foi implementada em 2020.

Novas ferramentas de atendimento aos associados: chat on-line e WhatsApp para ampliação dos canais de comunicação e chat bot análise de dados.

Relações Esportivas

Otimização do uso de novos espaços.

Otimização da grade horária a partir da nova infraestrutura instalada.Oferta de novos treinamentos para público 60+.

Inclusão de novos tipos de aulas e atividades nos espaços que receberam melhorias como Complexo de Areias, Fitness e na Sala de Ginástica Multifuncional e CAD.Novo treinamento para o público 60+ com finalidade de promover a melhoria da qualidade de vida e saúde.

Restaurantes

Implantação de novo módulo de controle de estoques na gestão de lanchonetes e restaurantes.

Melhoria do resultado financeiro.Melhoria do modelo de gestão.

Controle de estoques que permitirá maior controle na movimentação de entrada no estoque vs. vendas.Criação de uma nova base das reais necessidades em cada PDV.Redução no nível de estoque e perdas por validade e pedidos em excesso.

Social

Expansão do portfólio: pequenas produções diárias e locações de grande porte.

Explorar novas oportunidades de negócios.

Ampliação da carteira de clientes criando um mailing list para futuros contatos.Divulgação mais ativa do portfólio.Realizar locações de novos espaços que não conflitem com o uso pelos associados.

SuprimentosAdequação do sistema de negociação eletrônica.

Ampliar as formas de realização das concorrências com diferentes tipos de pregões.

Criação de novas alternativas de negociações eletrônicas na ferramenta SNE para ampliar a economia na aquisição e permitir maior agilidade.


Como mencionado logo acima em poucos casos houve correção de preços para o ano de 2021, que acontece-rá apenas nos estacionamentos, no cadastramento de acompanhantes, no Jardim de Infância e no Vôlei de praia.

Os novos preços da mensalidade, taxas, serviços e ati-vidades encontram-se destacados no Anexo A - Tabe-la de Preços. Se o cenário projetado não evoluir como planejado, esta condição poderá ser revista. Os crité-rios de descontos existentes em atividades específicas para associados veteranos e de relação de preço para atividades mensais e semestrais (preço mensal = 25% preço semestre) também foram preservados.

Nas lanchonetes e restaurantes a correção de preços, será feita em intervalos periódicos de 6 meses levando-

A construção do orçamento foi realizada conforme os parâmetros e diretrizes previamente traçados, a partir dos quais as Diretorias desenvolveram suas estratégias e necessidade de recursos para despesas com pes-soal, contratos e serviços, calendário de atividades e eventos, entre outros, sempre observando a curva de retomada gradual da operação no 1º e 2º trimestres de 2021.

Em função de sua relevância, novamente conjuntos es-pecíficos de despesas foram destacados.

A elaboração da projeção das contas de pessoal, que abrange os funcionários CLT e corresponde a 48,4% dos Orçamentos Corrente e de Lei de Incentivo ao Esporte e Convênios, foi realizada com a revisão das quantidades dos postos de trabalho, carga horária, necessidade de recomposição das vagas em aberto e de requalificação do corpo funcional – ação já realizada em 2020 e novamente prevista para 2021 dentro de um esforço de aprimoramento contínuo. A estimativa utilizada para o dissídio foi de 2,50% e 3,50% nos me-ses de dezembro de 2020 e de 2021 respectivamente. O resultado deste trabalho resultou, dentro do cenário planejado para o próximo ano, na redução do % de par-ticipação das contas de pessoal (funcionários CLT) no total do orçamento do Clube em aproximadamente 2 pontos percentuais.

Nas contas para contratação de mão de obra terceiri-zada há dois aspectos que merecem ser destacados. Para a contratação de serviços operacionais foram con-sideradas a previsão de reajuste em contrato, impacta-da pelo dissídio destas categorias, e as necessidades de melhoria na prestação dos serviços, como na área de limpeza que é objeto de um edital de licitação neste momento. Já no caso dos profissionais de prestação de serviços nas atividades esportivas e culturais a re-lação de referência para divisão de receita apuradas

26 27

lidades do Jardim de Infância foram mantidas, mesmo com a expressiva queda da taxa de juros, o que torna esta condição ainda mais atrativa para os associados. A taxa de juros de mercado (Selic) é de 2,0% desde o dia 5 de agosto e este percentual deve ser mantido até o final de 2020 de acordo com as estimativas de consen-so, o que torna o desconto de 3,0% para pagamento em 1 parcela 414% mais rentável que uma aplicação financeira com base na Selic.

se em conta as fichas técnicas, os preços de mercado dos insumos e a sazonalidade de produtos.

As projeções macroeconômicas utilizadas como refe-rência consideraram as expectativas de consenso tra-zidas pelo Boletim Focus e consultas com especialistas de grandes bancos que fazem parte do relacionamento do Clube.

com inscrições permanecerá em 60-40, i.e., 60% para o profissional e 40% para o Clube para o custeio de despesas fixas, gastos com materiais e manutenção de instalações.

Os gastos com utilidades foram projetados a partir das estimativas mensais de consumo, valores das tarifas unitárias, expectativas de reajuste e das ações planeja-das pelas áreas de Patrimônio e de Tecnologia, respon-sáveis pela sua gestão. Os percentuais de rateio para o Orçamento de Restaurantes foram mantidos para as contas de água e esgoto (15,3%), energia elétrica (19,8%) e gás (19,8%) e ajustados para as contas de telefonia e internet (8,1%) e impressão (5,3%) com base na revisão de consumo. Na comparação com o realiza-do em 2019 a variação dos gastos totais com utilidades é de apenas 4,5%, resultado da revisão de contratos e renegociações, instalação de novas tecnologias como lâmpadas LED e água de reuso, e também do menor consumo estimado no 1º e 2º trimestres de 2021.

O provisionamento para a complementação das con-tingências passivas, que envolvem os 131 casos de processos judiciais classificados como perda provável na última circularização feita pela área Jurídica, foi esti-mado em R$ 5.071.956 para 2021, montante que será acrescido ao saldo existente até 31 de agosto e tam-bém à provisão planejada para o período entre setem-bro e dezembro de 2020, totalizando R$ 11.567.671.

As demais despesas, de forma geral, foram dimen-sionadas dentro de um limite de 2,50% de correção, observando a necessidade de redução de gastos na ordem de 10 a 15% como destacado anteriormente.

Mais uma vez as oportunidades de redução de despe-sas puderam ser avaliadas a partir dos painéis de infor-mação gerencial construídos com a nova ferramenta de BI, que contempla os dados do realizado entre 2017 e

Preços e critérios de correção

Não haverá reajuste de preços para 2021 na contribuição social e na maior parte das atividades, taxas e serviços. Esta iniciativa, inédita após muitos anos, visa oferecer ao corpo associativo uma condição financeira que reflete o esforço da Diretoria na continuidade das ações para redu-ção de despesas e melhoria de produtividade, condição que permitiu a manutenção do equilíbrio orçamentário já na projeção deste ano de 2020 afetado pela pandemia.

Mais uma vez as condições de desconto para paga-mento antecipado da contribuição social e das mensa-

Julho (início da elaboração do Orçamento)

Outubro (diagramação dos cadernos do Orçamento)

Índice real Previsão dez/20* Índice real Previsão dez/20*

IGP-M (FGV) 7,31% 6,25% 17,94% 16,93%

IPCA (IBGE) 2,13% 1,72% 3,14% 2,47%

INPC (IBGE) 2,35% – 3,89% –

*Previsão - Boletim Focus

Tabela 8 - Índices gerais de preço

Tabela 7 - Indicadores macroeconômicos - estimativas para 2020 e 2021

Inflação(IPCA)

Juros (Taxa Selic)

Câmbio (R$/US$)

PIB (variação)

2,0% - 3,5% 2,0% - 2,5% 5,50 - 5,00 -5,0% - 3,5%

Desconto parapagamento antecipado!

3,0%* para pagamento em 1 parcela

2,0% para pagamento em 2 parcelas

1,0% para pagamento em 4 parcelas

* O desconto de 3,0% é 414% mais rentável que uma aplicação financeira pela taxa Selic projetada.

* Previsão - Boletim Focus

29


Tabela 9 - Cálculo Cesta de Índices

Referência(2019)1

% participação

VariaçãoÍndice usado

Parâmetros

Contas de Pessoal 121.274.527 48,82% 3,01% 1,47%Expectativa de dissídio e ações salariais (2,6%) e plano de saúde (11,5%)

Contratos e Serviços 43.198.575 17,39% 2,94% 0,51% Índices de preços IPCA e IGP-M

Utilidades 12.693.849 5,11% 2,81% 0,14% Variação de despesas e tarifas

Outros Gastos 58.778.917 23,66% 2,50% 0,59% Índices de preços IPCA

Despesas Extraordinárias 12.478.085 5,02% 8,31% 0,42% Variação de despesas

Ponderação 248.423.953 100,00% – 3,13%2

Tabela 10 - Histórico de Cesta de Índices e Reajustes

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Orç. 2021

Cesta Calculada 8,20% 8,59% 8,38% 10,35% 13,06% 3,16% 4,43% 6,46% 3,13%

Índice de Reajuste Aplicado

8,20% 6,15% 8,00%

7,88% C. Social

8,92%

2,69% C. Social

3,93% 4,00% –

10,00% Taxas

3,00% Taxas

28

2019, do orçado para 2020 e do acumulado até 31 de agosto, bem como indicadores não financeiros.

Por fim, apenas como referência ao histórico habitu-almente usado nos exercícios anteriores, tendo como base o ano de 2019, a cesta de índices foi calculada em 3,13%¹. Deste valor, o índice de 2,72% se deve a

variação de despesas regulares, como gastos com pes-soal, contratos e serviços e utilidades, entre outros, e 0,42% é decorrente da variação de eventos extraordi-nários, com destaque para a devolução do resultado do exercício de 2019, o contingenciamento das provisões passivas e a recomposição do capital de giro.

¹ Foram consideradas as despesas dos orçamentos corrente e de Lei de Incentivo ao Esporte e Convênios.2 A diferença de 0,01% se deve ao arredondamento da soma na 3ª casa decimal dos percentuais.

30


31

Orçamento Corrente Receita Despesa

Custeio 191.677.977 186.711.340

Restaurantes 40.799.588 45.766.225

Total 232.477.565 232.477.565

Orçamento Corrente (de Custeio e Restaurantes)

Orçamento de Investimento

BALANÇO ORÇAMENTÁRIO

Saldo inicial Receita Despesa Saldo Final33.087.617 15.052.295 23.453.295 24.686.617

Resultado Orçamentário

A destinação do resultado apurado no final do exercício de 2020, será motivo de proposta da Diretoria ao Conselho Deliberativo, encaminhada junto ao Relatório da Diretoria para ser aprovado em plenário na reunião ordinária de abril de 2021, quando o resultado do exercício já estará consolidado pela Auditoria Externa.

Projeto Número Publicação D.O.U. Orçamento 2021 Prazo para execução

Aquáticos IX 58000.006353/2019-11 09/10/2019 483.796 30/06/2021

Aquáticos X 71000.040411/2020-38 05/08/2020 1.471.621 28/02/2022

Formação IX 58000.006358/2019-44 09/10/2019 569.625 31/03/2021

Formação IX 71000.040890/2020-92 17/08/2020 1.335.732 28/02/2022

Olímpico Terrestre IX 58000.006354/2019-66 09/10/2019 2.989.068 17/09/2021

Olímpico Terrestre X 71000.040891/2020-37 17/08/2020 - 28/02/2022

Coletivos VI 58000.006402/2018-35 29/09/2018 196.392 28/02/2021

Coletivos VII 58000.006355/2019-19 22/10/2019 1.243.379 17/10/2021

Coletivos VIII 71000.040409/2020-69 05/08/2020 - 15/07/2023

Convênio CBC-8 (ano 1)1 200.00066.13/2020 07/08/2020 1.837.000 31/12/2021

Total 10.126.613

Orçamento de Lei de Incentivo ao Esporte e Convênios

tas para melhor entendimento. O agrupamento das contas de despesas está detalhado na tabela da página seguinte.

Este mesmo critério é usado no Relatório de Acompanha-mento Mensal (RAM) que apresenta os dados da execu-ção orçamentária e demais indicadores não financeiros.

Os gráficos que anteriormente apresentavam os valores mensal e acumulado do Orçamento de Custeio foram descontinuados e estão contemplados na nova proje-ção de fluxo de caixa na página 95.

Agrupamento de contas de receita e despesa

A apresentação das receitas mantém o formado das contas contábeis conforme o agrupamento habitual-mente utilizado, com 10 blocos distintos: Contribuições, Taxas Esportivas, Receitas Extraordinárias, Festas e Eventos, Culturais, Patrimoniais, Médicas, Financeiras e Operacionais, Patrocínios e, por fim, Restaurantes e Lanchonetes.

Na exposição das despesas também foi mantido o modelo por Diretoria com a consolidação das contas contábeis em 7 grupos de despesas, dentro dos quais ainda há uma subdivisão conforme a natureza das con-

(Valores em R$)

(Valores em R$)

(Valores em R$)

¹ Publicado no site do Comitê Brasileiro de Clubes (CBC).

Exposição de carros antigos

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ORÇAMENTO DE CUSTEIO

Despesas por Área Orçamento 2021 Real 2019

Variação vs. Real

Orçamento 2020

Variação vs. Orçamento

Assessoria de Planejamento 6.647.048 5.481.990 21,3% 7.543.539 -11,9%

Conselhos 1.719.620 1.438.637 19,5% 1.876.256 -8,3%

Dir. Área Administrativa 16.735.173 18.046.376 -7,3% 17.747.041 -5,7%

Dir. Área Comunicação 2.714.179 2.970.664 -8,6% 3.061.568 -11,3%

Dir. Área Cultural 8.519.564 8.629.793 -1,3% 9.223.180 -7,6%

Dir. Área Esportes Associativos Competitivos 12.754.126 12.876.340 -0,9% 12.521.024 1,9%

Dir. Área Esportes Olímpicos e Formação 32.835.480 39.091.616 -16,0% 34.613.097 -5,1%

Dir. Área Financeira 13.792.948 9.226.579 49,5% 10.154.115 35,8%Dir. Área Governança 638.118 381.049 67,5% 854.194 -25,3%

Dir. Área Jurídica 6.634.240 9.030.255 -26,5% 5.817.776 14,0%

Dir. Área Marketing 1.179.596 1.929.669 -38,9% 1.562.734 -24,5%

Dir. Área Operações 39.056.995 40.273.944 -3,0% 39.720.099 -1,7%

Dir. Área Patrimônio 17.367.239 16.146.122 7,6% 18.551.335 -6,4%

Dir. Área Relações Esportivas 8.055.557 7.367.782 9,3% 8.951.878 -10,0%

Dir. Área Social 7.894.400 8.987.690 -12,2% 8.861.398 -10,9%

Dir. Área Suprimentos 4.010.186 4.025.380 -0,4% 4.110.163 -2,4%

Presidência 6.156.871 5.279.710 16,6% 5.955.771 3,4%

Total Geral 186.711.340 191.183.596 -2,3% 191.125.168 -2,3%

Valores em Reais

Valores em Reais

Receitas Orçamento 2021 Real 2019

Variação vs. Real

Orçamento 2020

Variação vs. Orçamento

Contribuições 142.988.073 137.205.057 4,2% 142.532.515 0,3%Taxas Esportivas 18.912.969 20.624.140 -8,3% 21.844.472 -13,4%Patrimoniais 8.415.915 8.630.233 -2,5% 9.355.116 -10,0%Culturais 7.051.912 7.219.663 -2,3% 7.773.215 -9,3%Patrocínios 4.766.782 4.090.588 16,5% 5.393.919 -11,6%Médicas 3.426.470 3.562.570 -3,8% 3.675.952 -6,8%Festas e Eventos 2.957.831 3.810.574 -22,4% 3.508.150 -15,7%Extraordinárias 2.612.538 3.681.226 -29,0% 3.109.098 -16,0%Financeiras e Operacionais 545.487 1.014.815 -46,2% 1.028.200 -46,9%

Total Geral 191.677.977 189.838.866 1,0% 198.220.637 -3,3%

Agrupamento de contas de despesas

PESSOAL

Salários e Provisões Salários Provisão de 13º Salário Provisão de Férias Gorjetas EstagiáriosExtraordinários Extraordinários Extra Social - Pagas Encargos SociaisEncargos Sociais Encargos Sociais INSS Patronal PIS sobre Folha de PagamentoPlano de Saúde Convênio MédicoDemais Benefícios Vale Transporte Seguro de Vida em Grupo Vale Alimentação Convênio Odontológico Refeitório de Funcionários Vale Refeição Auxílio Trabalho RemotoIndenizações Indenizações Diversas

SERVIÇOS CONTRATADOS

Serviços Especializados Serviços Especializados - Pessoa Jurídica Consertos, Reparos e Serviços em Geral Serviços de Decoração, Som e Iluminação Tecnologia Contratos de Serviços Orquestras, Artistas e Músicos Serviços Médicos Publicações, Divulgações e Filmagens Treinamento Contratos e Serviços de Manutenção Direitos Autorais Federações, Juízes e Taxas Esportivas Serviços Postais Refeitório para Terceiros e Visitantes Locação de Bens Seguros em GeralServiços Operacionais Serviços com Mão de Obra Coletiva e 3° Profissionais Autônomos Pessoa Física INSS Patronal sobre Serviços Contratados

UTILIDADES

Utilidades Impressão Combustíveis Energia Elétrica Telefonia Água e Esgoto

IMPOSTOS E TAXAS

Impostos e Taxas Regularização junto PMSP Diferenciais de Alíquotas de ICMS entre Estados Impostos e Taxas Diversas Licenciamento de Veículos IPTU ICMS

DESPESAS FINANCEIRAS

Despesas Financeiras Descontos Concedidos Regularização de Remessa de Numerário Despesas Bancárias Juros Passivos Despesas com Cartões Desligamento de Associados e Jardim de Infância Despesas com Cartão CorporativoRecomposição de Fundos Recomposição do Capital de Giro Provisão do Resultado de 2019

GASTOS GERAIS

Atletas - Bolsas e Moradias Atletas Pessoa Física Atletas Pessoa Jurídica Moradia de Atletas, Técnicos e Locações de ImóveisContingências Passivas Despesas para Contingências PassivasGastos Gerais Taxas de Serviço sobre Consumo Externo Despesas Legais e Judiciais Jornais, Revistas, Livros e Encadernações Representações e Homenagens Despesa com Eleições e Assembleias Revista Pinheiros Despesas Diversas Tarifação Tag Eletrônico Ressarcimento e Indenização para AssociadosPatrocínios e Permutas Patrocínios e Permutas Despesas com PatrocíniosViagens e Deslocamentos Locomoção, Viagens e Estadias

MERCADORIAS E MATERIAIS

Alimentos e Bebidas Bebidas Alimentícios Cigarros e Fósforos Perdas com Manipulação Produtos Alimentícios Deteriorados Perdas por Falta de PagamentoMateriais de Uso, Consumo e Manutenção Calçados, Uniformes e Vestuários em Geral Materiais para Jardinagem Roupas e Cenários Materiais de Jogos Acessórios de Som e Decoração Equipamentos de Proteção Individual (EPIs) Troféus e Medalhas Utensílios Diversos Materiais para Limpeza Móveis, Utensílios e Equipamentos - Não Imobilizado Medicamentos e Material de Enfermagem Cosméticos e Higiene Pessoal Material de Manutenção Material de Expediente Periféricos de Informática Descartáveis Diversos DAS - Promoções Flora e Fauna Materiais Obsoletos Despesas Diversas Ajuste de Estoque

As tabelas de receitas e despesas podem ser consultadas também em formato em Excel por meio dos links abaixo:

Receitas Despesas

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DETALHAMENTO DAS RECEITAS

A variação total das receitas do Orçamento de Custeio, em comparação com o realizado de 2019 é de 1,0%, e de -3,3% comparada com o orçado para 2020. Desconsiderando o impacto da contribuição social, principal receita do Clube, esta variação é de -7,5% e -12,6% respectivamente, projeção em linha com as expectativas do menor nível de atividade no 1º e 2º trimestres em 2021 e a manutenção de preços.

Conta Contábil Orçamento2021

Real 2019

Orçamento2020

Contribuições Sociais 142.988.073 137.205.057 142.532.515

Contribuições A variação 0,3% nas receitas das contribuições para 2021 em com-paração com o orçado de 2020 decorrem da movimentação do quadro social, uma vez que não haverá aumento de preços na mensalidade, e a expectativa de opção dos associados pelo paga-mento antecipado.

Taxas Esportivas O impacto do cenário projetado de retomada gradual nas atividades esportivas, ainda influenciadas por restrições de ocupação e funciona-mento, é muito significativo. No to-tal as receitas estimadas com as ta-xas sofrerão uma redução de -8,3% na comparação com o realizado em 2019 e -14,3% se comparada com o orçado para 2020.

Esta variação negativa acontece, em maior ou menor grau devido as características de cada prática esportiva e o número de inscritos, em quase todas as modalidades ou grupos de atividades, em especial nas 6 que representam aproxima-damente 85% das receitas: Fitness (-9,4% e -12,9%), Tênis (-4,8% e -9,5%), Natação (-22,4% e -26,8%), Futebol (-0,4% e -6,7%), Ginásticas (-12,0% e -12,5%) e CAD (-21,1% e -27,4%), variações sempre apre-sentadas na comparação com o realizado em 2019 e com o orçado para 2020.

A maior variação percentual ne-gativa acontece no Skate (-47,6% comparado com o realizado em 2019) devido ao período de inter-rupção para a realização da obra no local.

As exceções mais representativas cuja variação para 2021 é positiva, conforme materialidade e variação percentual, na comparação com o realizado em 2019, são o Squash, o Futevôlei e o Vôlei de Praia.

As receitas com processos de li-cença e readmissão foram proje-tadas com base no realizado em 2019; já os valores da cobrança

de multas e juros foram reduzidos (-62,5%) de acordo com os novos percentuais de cobrança por atra-so apresentados na página A1.

Taxas Esportivas Orçamento2021

Real 2019

Orçamento2020

Badminton 17.222 19.715 20.354 Basquete 13.758 3.890 13.758 Beach Tênis 582.752 601.432 672.713 Bilhar e Snooker 38.290 39.041 63.940 Boliche Equipes 103.119 116.713 110.880 Boxe Treinamento 151.483 172.867 143.312 CAD 523.946 547.785 572.880 Capoeira - 1.464 3.728 Condicionamento Físico 105.750 77.544 90.450 Corrida de Rua 169.964 182.819 194.827 Elas 101.732 120.153 101.732 Fitness 5.575.935 6.287.054 6.537.994 Futebol Base e Iniciação 321.770 335.300 356.900 Futebol Feminino 29.190 27.926 25.020 Futebol Geral 478.391 500.929 513.570 Futebol Menor 376.357 393.854 365.700 Futebol Society 62.612 56.222 64.032 Futevôlei 141.857 106.374 154.036 Ginástica 137.696 136.409 158.862 Ginástica Academia 696.880 752.362 777.533 Ginástica Wellness 155.818 175.038 187.688 Hidroginástica 338.900 361.263 363.589 Jiu-Jítsu 147.651 152.649 162.809 Judô 204.832 216.254 238.623 Karatê 65.920 70.594 71.887 Levantamento de Peso 10.488 13.053 11.547 Lutas Mix 66.135 82.662 73.885 Natação 1.533.480 1.975.221 2.093.512 Personal Training 1.012.540 969.209 1.015.584 Pinheirão e Pinheirinho 80.250 77.418 80.250 Programa de Férias 331.500 536.806 605.725 Programa Esporte e Saúde 147.435 161.422 174.000 Projeto Mulher - 29.143 25.107 Remo 6.008 6.347 6.540 Skate 31.972 61.027 40.761 Soccer Academy - - 56.278 Soccer Camp 65.000 50.000 65.000 Squash 353.648 260.613 387.926 Tae Kwon Do 16.595 8.671 10.283 Tai Chi Chuan 17.375 18.354 17.395 Tênis 4.322.119 4.556.215 4.793.771 Treinamento de Goleiros - Futebol 35.280 38.425 42.728 Triathlon 25.114 25.601 28.940 Vôlei 54.123 56.108 64.524 Vôlei de Areia 122.587 106.635 136.611 Yoga 139.495 135.559 147.288 Total 18.912.969 20.624.140 21.844.472

Deck de Lago

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Patrimoniais Para o grupo de receitas patrimo-niais, que compreende aquelas oriundas dos estacionamentos, concessionários, armários e loca-ções de espaços, a estimativa é de manutenção do patamar realizado em 2019 com pequena variação de -2,5%. Este total, porém, não é uniforme entre as contas e serviços. Nos estacionamentos quase não há variação na comparação com o realizado em 2019 (-0,5%) pois a queda na projeção de acessos é compensada com a correção das taxas. Nos concessionários e loca-ção do imóvel da rua Dom José de Barros a variação estimada das re-ceitas é de -9,8% comparado com o realizado em 2019 e -16,3% com o orçado em 2020 em linha com a

Culturais As receitas com as atividades cultu-rais projetadas para 2021 preveem um patamar semelhante ao realiza-do em 2019 (variação de -2,3%), mas uma retração na comparação com o orçado para 2020 (-9,3%). A principal receita, com a operação do Jardim de Infância, responsável por aproximadamente 76% do total, tem variação semelhante (-2,5% na comparação o realizado em 2019 e -8,8% em relação ao orçado para 2020); esta variação, no entanto, resulta do equilíbrio proporcionado pela correção nas taxas em rela-ção à queda de arrecadação com a descontinuidade do lanche escolar e com a maior proporção de alunos associados e dos que fazem opção pelo meio período. As demais recei-tas somadas seguem a mesma ten-dência de variação (-1,8% e -10,7% respectivamente) e cabe o destaque

Patrocínios

Embora a variação total das recei-tas seja positiva em relação ao reali-zado em 2019 é necessário ampliar a análise comparativa nas diferen-tes contas para o adequado enten-dimento em um contexto de cau-tela. O total projetado nas contas de patrocínio, ações promocionais e mídias de marketing é de apro-ximadamente R$ 4.2 milhões, dos quais a maior parte refere-se a um contrato firmado no final de 2019 pelo período de 3 anos. A estima-tiva de captação projetada para as atividades esportivas e para even-tos é consistente com o histórico

Médicas

A variação das receitas com con-sultas (fisioterapia, RPG, ortopedia e nutrição) e os serviços de sauna e massagem é de aproximadamen-te -7% na comparação com o re-alizado em 2019 e com o orçado em 2020. São atividades em locais fechados e, portanto, mais sujeitas às restrições dos novos protoco-los sanitários. Por outro lado, há expectativa de crescimento para os atendimentos com os exames dermatológicos (+19,8% compa-rado com o realizado em 2019), movimento já projetado para 2020 e mantido para 2021 em menor pa-tamar (-3,7% entre o orçado nestes 2 anos).


Real 2019

Orçamento2020

Aluguel Dom José de Barros 352.056 412.500 462.000

Armários 376.085 675.433 686.534

Concessionários 377.310 396.467 409.810

Estacionamentos 6.434.464 6.466.917 6.606.772

Locações e Eventos 876.000 678.916 1.190.000

Total 8.415.915 8.630.233 9.355.116


Real 2019

Orçamento2020

Atividades Culturais e Artísticas 9.000 15.830 7.000

Ballet 637.940 692.482 746.640

Biblioteca 13.832 20.557 15.936

Cursos e Palestras 981.012 865.538 1.051.097

Espetáculos Teatrais - 39.300 10.000

Eventos Culturais 10.000 47.952 23.700

Eventos Pedagógicos - 22.886 -

Jardim de Infância 5.359.858 5.496.764 5.878.572

Mostra de Dança 20.800 - 20.800

Programa de Inclusão Pinheiros 19.470 18.354 19.470

Total 7.051.912 7.219.663 7.773.215


Real 2019

Orçamento2020

Ação Promocional de Marketing 106.461 83.910 118.285

Mídias de Marketing 62.420 57.615 80.000

Patrocínio de Marketing 2.053.472 839.762 2.474.174

Patrocínio Esportivo 589.512 525.745 786.000

Patrocínio Institucional 1.426.078 1.201.199 1.383.060

Permuta de Marketing 217.504 45.371 124.400

Permuta Esportiva 311.335 1.336.986 428.000

Total 4.766.782 4.090.588 5.393.919


Real 2019

Orçamento2020

Banhos e Massagens 1.653.990 1.805.416 1.861.984

Exames Médicos 567.897 474.075 589.886

Fisioterapia 866.240 960.988 866.240

Nutrição 27.846 30.576 26.962

Ortopedia 51.401 52.593 49.882

RPG 259.096 238.922 280.998

Total 3.426.470 3.562.570 3.675.952

mesma projeção usada para a mo-vimentação no Clube. As receitas com armários (variação de apro-ximadamente -44% em ambas as comparações), como já menciona-do na página 14, refletem a isenção até abril como compensação pelo período de fechamento do Clube em 2020. A expectativa de varia-ção positiva em comparação com o

pela materialidade ao Ballet (-7,9% e -14,6%, que seguem o núme-ro de inscritos planejados) e aos cursos e atividades (que crescem ligeiramente em comparação com o realizado em 2019, como conse-

dos anos anteriores. Já as contas de permutas, que somam aproxi-madamente R$ 600 mil, refletem acordos existentes e ações previs-

realizado em 2019 (+29,0%) ocorre apenas para as locações e eventos, resultado da nova abordagem da área Social que é responsável pela gestão deste portfólio; nota-se, porém, que a projeção para 2021 é inferior ao valor que foi orçado para 2020 (-26,4%).

quência de uma programação mais assertiva com base em pesquisas de intenção, mas diminui se com-parado com o orçado para 2020 devido ao menor nível de atividade previsto para o início do ano).

tas para as áreas esportivas e para eventos, como os da Festa Junina e dos Festejos de Aniversário.

38 39


Festas e Eventos

A variação das receitas com festas e eventos, de -22,4% comparada com o realizado em 2019 e -15,7% com o orçado para 2020, resulta da não realização dos eventos de Carnaval (matinê, feijoada e Pholia de Clubes) em 2021 e de 1 ação do programa Férias no Clube. Sem estes, variação significativa dos va-lores se mantém apenas na compa-ração do orçado para 2021 com o realizado em 2019 (-14,1%) devido a não projeção de arrecadação de receitas para o evento dos Feste-jos de Aniversário, cujas atividades oferecidas aos associados estão inicialmente planejadas para serem gratuitas.

Extraordinárias

Para estabelecer uma comparação gerencial mais adequada no grupo de receitas extraordinárias exclui-remos a conta de receitas eventu-ais – que habitualmente não devem ser projetadas – do realizado em 2019. Desta forma a variação do total das receitas para 2021 é de -21,3% comparada com referido período e -16,0% em relação ao orçado para 2020. Em diferentes percentuais a variação negativa se repete em todas as contas do gru-po, para as quais merece destaque pela materialidade, o credencia-mento de acompanhantes (-11,5% e -7,6%, minimizada pela correção de preços) e a venda de kits de banho (-7,6% e -8,2%), respecti-vamente, em linha com a estima-tiva de frequência planejada para

Financeiras e Operacionais

Por fim as receitas provenientes das aplicações financeiras, estimadas de acordo com a projeção do flu-xo de caixa, refletem a redução no nível da taxa de juros de mercado e tem variação de aproximadamen-te -45% entre o ano de 2021 e os períodos anteriores usados como referência para comparação.


Real 2019

Orçamento2020

Bazar de Dia das Mães e de Natal 90.000 87.265 90.000

Carnaval - 50.030 321.000

Dia das Mães 30.000 27.725 29.200

Eventos de Veteranos 23.681 27.900 25.500

Eventos Musicais 77.000 53.591 -

Feijoada Carnavalesca - 208.875 178.250

Férias no Clube 93.000 170.755 186.000

Festa do Boliche 50.000 40.030 50.000

Festa Junina 2.050.000 2.269.742 2.050.000

Festejos de Aniversário - 232.955 -

Jantar dos Veteranos 16.800 26.100 16.800

Jantares Dançantes 116.850 118.720 134.100

Matinê Carnavalesca - 47.661 45.300

Noites Típicas 24.500 - -

Pinheiros Night Club - 26.325 -

Réveillon 364.000 376.790 364.000

Shows Infantis 22.000 46.110 18.000

Total 2.957.831 3.810.574 3.508.150


Real 2019

Orçamento2020

Acompanhantes 2.071.372 2.339.232 2.242.637

Carteiras de Associados 38.988 108.817 86.049

Cupom Convidado - 10.914 -

Eventuais - 358.643 -

Kit Higiene 351.770 380.608 383.008

Receitas com Vendas e Atividades do DAS 26.400 74.723 34.800

Receitas de Telefonias - 69 600

Reprografia - 2.716 -

Revista Pinheiros 124.008 403.853 362.004

Segunda Via de Crachá - 1.651 -

Total 2.612.538 3.681.226 3.109.098


Real 2019

Orçamento2020

Descontos Obtidos - 54.783 -

Receitas de Aplicações Financeiras 545.487 960.032 1.028.200

Total 545.487 1.014.815 1.028.200

o ano de 2021. Merece destaque, ainda, a significativa queda na esti-mativa de receita com a Revista EC Pinheiros (aproximadamente -67%),

em função da mudança da edição mensal para mídia digital e nova periodicidade e tiragem da revista impressa.

Festa Junina 2019

40 41


Planejamento (Assessoria de Planejamento)

Tecnologia (Assessoria de Planejamento)

Valores em Reais

Valores em Reais

Área Orçamento2021

Real 2019

Orçamento2020

Planejamento 2.566.094 2.208.708 2.754.615 Tecnologia 4.080.954 3.273.282 4.788.924 Total 6.647.048 5.481.990 7.543.539


Real 2019

Orçamento2020

Planejamento 2.566.094 2.208.708 2.754.615 Tecnologia 4.080.954 3.273.282 4.788.924 Total 6.647.048 5.481.990 7.543.539

Centro de Custo Orçamento2021

Real 2019

Orçamento2020

Escritório de Projetos 27.000 45.796 12.000 Gestão da Qualidade 6.350 11.528 20.600 Planejamento 2.288.894 1.997.394 2.537.665 Plano Diretor de Desenvolvimento 2.250 12.034 6.000 Previsão Orçamentária 15.000 23.602 35.000 Processos 222.600 113.632 125.250 Relações Institucionais - - 6.000 Voluntariado Permanente 4.000 4.722 12.100 Total 2.566.094 2.208.708 2.754.615


Real 2019

Orçamento2020

Tecnologia 4.080.954 3.273.282 4.788.924 Total 4.080.954 3.273.282 4.788.924

Agrupamento Gerencial Orçamento2021

Real 2019

Orçamento2020

Pessoal 3.330.670 2.986.438 3.883.167 Salários e Provisões 2.313.300 2.099.157 2.881.297 Extraordinários 24.312 9.703 21.070 Encargos Sociais 819.772 750.560 834.191 Plano de Saúde 89.265 61.030 71.484 Demais Benefícios 84.021 65.988 75.125 Serviços Contratados 238.736 253.506 284.223 Serviços Especializados 238.736 253.506 284.223 Mercadorias e Materiais 30.700 22.000 37.204 Alimentos e Bebidas 4.350 2.812 9.004 Materiais de Uso e Consumo 26.350 19.188 28.200 Utilidades 479.298 10.019 579.480 Utilidades 479.298 10.019 579.480 Gastos Gerais 1.550 1.319 4.850 Viagens e Deslocamentos 850 1.319 3.600 Gastos Gerais 700 - 1.250 Total 4.080.954 3.273.282 4.788.924


Real 2019

Orçamento2020

Pessoal 2.168.394 1.984.357 2.230.465 Salários e Provisões 1.517.295 1.405.342 1.640.101 Extraordinários - 5.761 - Encargos Sociais 532.971 470.875 482.062 Plano de Saúde 50.508 42.337 41.460 Demais Benefícios 67.620 60.042 66.842 Serviços Contratados 379.900 185.644 477.200 Serviços Especializados 377.100 183.858 472.500 Serviços Operacionais 2.800 1.786 4.700 Mercadorias e Materiais 13.100 12.520 27.600 Alimentos e Bebidas 8.500 8.507 19.500 Materiais de Uso e Consumo 4.600 4.013 8.100 Utilidades - 11.975 - Utilidades - 11.975 - Gastos Gerais 4.700 14.212 19.350 Viagens e Deslocamentos 1.450 1.018 2.050 Gastos Gerais 3.250 13.194 17.300 Total 2.566.094 2.208.708 2.754.615

2019 e orçado para 2020, quando novos modelos de desenvolvimento de processos automatizados foram implantados.

serviços contratados e permitir que o total dos gastos operacionais da área se equilibrem em um patamar intermediário entre o realizado em

A agenda de projetos na área de Planejamento estará concentrada na retomada de iniciativas posterga-das em 2020 e no aprimoramento de práticas implantadas, exceção feita ao início do trabalho de mape-amento de necessidades para um novo sistema de gestão. Para tanto manterá o corpo de profissionais, o que explica a variação de custos com pessoal de 9,3% na compa-ração com o realizado em 2019, mas abaixo do orçado para 2020 em -2,8% quando havia previsão de crescimento da equipe.

A continuidade do Plano Diretor de Desenvolvimento seguirá com a im-plementação das estratégias 3 e 24, que envolvem a filosofia integrada do esporte, projeto que se estenderá até 2022, e a finalização da proposta do sequenciamento de obras.

Na gestão de indicadores os esfor-ços estarão concentrados na finali-zação dos painéis na ferramenta de BI. Os núcleos de pesquisa e de pro-jetos, disponibilizarão, ainda no 1º tri-mestre de 2021, reportes periódicos dos resultados das consultas aos associados e evolução dos planos de ação nos canais digitais do Clube.

Com o calendário de atividades presenciais prejudicado em 2020, o Sistema de Gestão da Qualidade terá como foco no 1º semestre de 2021 a realização das auditorias in-terna e externa e incorporação de diversos ajustes em procedimentos decorrentes de novas práticas, em especial aquelas geradas pela ado-ção dos novos protocolos sanitários e a jornada de trabalho remoto.

O maior desafio do ano abrange a ferramenta Fluig, cujo plano de trabalho prevê a internalização do processamento de dados ao Data Center do ECP e do atendimento de 1º nível aos usuários integrado ao Help Desk ECP, em uma inicia-tiva conjunta com a área de Tec-nologia para reduzir despesas com

Como já foram apresentados nas páginas 18 e 19 os tópicos prioritá-rios da área de Tecnologia em seu planejamento para 2021 – susten-tação da infraestrutura tecnológica existente e apoio aos projetos estra-tégicos institucionais – a abordagem neste momento focará os aspectos dos recursos financeiros relaciona-dos com o Orçamento de Custeio. Destacando que em cada uma das diretorias também são alocados re-cursos para a gestão de softwares e despesas de tecnologia relacio-nados com as atividades sob a sua responsabilidade direta.

De imediato é necessário segregar os gastos com telefonia, serviços de internet e contratos de impres-são, alocados no grupo de utilida-des e que até 2019 eram rateados entre todas as diretorias. A partir de 2020, a exemplo do que já ocorre com as contas de água e esgoto, energia e gás centralizadas na área de Patrimônio, estes gastos foram consolidados na área de Tecnologia, responsável por sua gestão e que obteve redução de -11,6% no total dos gastos estimado para 2021 se comparados com o realizado em 2019 e -17,3% na comparação com o orçado para 2020.

Excluindo-se este grupo de utilida-des a variação total das despesas projetadas para 2021 é de 10,4% em relação ao realizado em 2019 e -14,4% comparadas com o orçado para 2020. Esta variação é expli-cada pela nova estrutura organiza-cional da área, com 2 profissionais na liderança e gestão – um para o setor de infraestrutura e outro para desenvolvimento – e da recompo-sição do quadro de profissionais para 2021. As demais despesas planejadas mantiveram-se, de for-ma geral, no mesmo patamar do realizado em 2019.

DETALHAMENTO DAS DESPESAS

42 43


Conselho Deliberativo (Conselhos) Conselho Fiscal (Conselhos)Valores em Reais Valores em Reais


Real 2019

Orçamento2020

Conselho Deliberativo 1.513.407 1.303.659 1.675.809 Conselho Fiscal 206.213 134.978 200.447 Total 1.719.620 1.438.637 1.876.256


Real 2019

Orçamento2020

Conselho Deliberativo 1.513.407 1.303.659 1.675.809 Conselho Fiscal 206.213 134.978 200.447 Total 1.719.620 1.438.637 1.876.256


Real 2019

Orçamento2020

Conselho Deliberativo 979.448 888.427 935.469

Eventos Institucionais do Conselho Deliberativo 533.959 415.232 740.340

Total 1.513.407 1.303.659 1.675.809


Real 2019

Orçamento2020

Conselho Fiscal 206.213 134.978 200.447 Total 206.213 134.978 200.447


Real 2019

Orçamento2020

Pessoal 726.811 680.259 714.037 Salários e Provisões 488.945 454.053 474.130 Extraordinários 8.688 19.921 12.473 Encargos Sociais 177.158 166.797 181.454 Plano de Saúde 30.912 21.269 25.020 Demais Benefícios 21.108 18.219 20.960 Serviços Contratados 382.847 322.634 499.081 Serviços Especializados 290.113 256.395 403.717 Serviços Operacionais 92.734 66.239 95.364 Mercadorias e Materiais 279.179 243.738 278.135 Alimentos e Bebidas 231.722 212.808 190.464 Materiais de Uso e Consumo 47.457 30.930 87.671 Despesas Financeiras - 21 - Despesas Financeiras - 21 - Utilidades 12.500 24.171 10.000 Utilidades 12.500 24.171 10.000 Gastos Gerais 111.820 32.635 174.556 Viagens e Deslocamentos 17.250 6.735 13.200 Gastos Gerais 94.570 25.900 161.356 Impostos e Taxas 250 201 - Impostos e Taxas 250 201 - Total 1.513.407 1.303.659 1.675.809


Real 2019

Orçamento2020

Pessoal 137.795 127.047 133.735 Salários e Provisões 93.205 85.884 88.926 Extraordinários 1.740 2.938 2.808 Encargos Sociais 33.814 31.304 33.572 Plano de Saúde 5.448 3.357 4.284 Demais Benefícios 3.588 3.564 4.145 Serviços Contratados 61.655 623 60.144 Serviços Especializados 61.655 623 60.144 Mercadorias e Materiais 4.519 3.772 4.384 Alimentos e Bebidas 667 480 636 Materiais de Uso e Consumo 3.852 3.292 3.748 Utilidades - 3.159 - Utilidades - 3.159 - Gastos Gerais 2.244 377 2.184 Viagens e Deslocamentos 2.244 377 2.184 Total 206.213 134.978 200.447

A variação total das despesas pro-jetadas pelo Conselho Deliberativo para 2021 é de 16,1% na compa-ração com o realizado em 2019 e -9,7% comparada com o orça-do para 2020. Para este último a principal explicação é o calendário de eleições, pois nos anos de fi-nal par ocorre a renovação de 1/3 dos conselheiros.

Em relação ao realizado em 2019 as variações mais significativas de-correm da previsão de 2 Assem-bleias Gerais para 2021 (242,6% em gastos gerais) e de 18,7% para em serviços contratados com a es-timativa de recursos para a digitali-zação dos videoteipes das reuniões desde 1988.

A exemplo do que já ocorreu em 2020, a variação no total de des-pesas do Conselho Fiscal reflete o planejamento de contratação de serviços especializados. As demais contas mantêm a regularidade com o realizado em 2019 e a evolução das contas de pessoal.

44 45


Cadastro e Ética Disciplinar (Diretoria de Área Administrativa) Médica (Diretoria de Área Administrativa)Valores em Reais Valores em Reais


Real 2019

Orçamento2020

Cadastro e Ética Disciplinar 669.772 836.233 703.161 Médica 8.572.942 8.778.874 9.045.975 Recursos Humanos 7.492.459 8.431.269 7.997.

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PREVISÃO ORÇAMENTÁRIA E PLANO DE AÇÃO...ESPORTE CLUBE PINEIROS MENSAGEM DO PRESIDENTE 8 9 INFORMAÇÕES SOBRE O CLUBE Quadro de Associados A composição do quadro social em agosto