Escrita Fiscal

PROCESSO DE IMPLANTAÇÃO DO MÓDULO ESCRITA FISCAL. Saiba como funciona o cadastramento de uma empresa no Sistema Contábil e inicie o processo.

CENTRO DE

TREINAMENTO

ESCRITA FISCAL

Para iniciar o processo de implantação do módulo Escrita Fiscal, primeiramente, é necessário cadastrar a empresa.

Como cadastrar uma empresa no sistema Domínio?

Após possuir a empresa cadastrada dentro do Contábil, você poderá iniciar as configurações e inclusões dos dados. Para facilitar, efetue as etapas a seguir conforme o seu regime tributário.

PARÂMETROS

Quando realizado o cadastro da Empresa, o primeiro procedimento é configurar os Parâmetros no menu Controle, onde deverá definir as regras gerais de apuração do estabelecimento. As principais parametrizações para todos os estabelecimentos, são realizadas nas guias Geral e Personaliza.

Vigências: um dos campos mais relevantes para as alterações nas obrigações/apurações do dia a dia, chama-se Vigência. Qual seria a sua importância? A Vigência é o “divisor de águas” das mudanças temporais ocasionadas na legislação. Ao criar uma Nova Vigência, estará encerrando um ciclo de informações para iniciar um novo. Como funciona? Quando cadastramos a empresa informamos uma Vigência inicial, onde iniciamos nosso primeiro ciclo de informações e, quando apurarmos que estas ‘informações’ não são mais válidas ou sofreram alterações a partir de determinado período, devemos encerrar este ciclo para então iniciar um novo, criando uma Nova Vigência.

Exemplo: estabelecimento iniciou as atividades em Julho/2018 como optante do Simples Nacional; em Janeiro/2019 foi excluído do Simples e seu novo regime tributário se tornou Lucro Presumido. Nesta situação, o que seria feito?

Vigência inicial (cadastral) em 07/2018 – com as parametrizações do ‘Simples Nacional’;

Em 01/2019 criar Nova Vigência com o período 01/2019 e informar os dados pertinentes ao ‘Lucro Presumido’.

CENTRO DE

TREINAMENTO

ESCRITA FISCAL

O último questionamento, quais as considerações do sistema? A Nova Vigência em 01/2019 é o nosso divisor de águas, o encerramento do ciclo ‘Simples Nacional’ e inicio do ciclo ‘Lucro Presumido’, onde os lançamentos realizados de 07/2018 a 12/2018 seriam considerados na apuração do ciclo ‘Simples Nacional’ e os lançamentos a partir 01/2019 no ciclo ‘Lucro Presumido’.

ACUMULADORES

Para realizar os lançamentos fiscais e não fiscais, é necessário que haja regras específicas para serem seguidas. Não basta configurar os parâmetros para estar tudo pronto para ser registrado. Como o sistema vai entender quais tributos serão apurados na operação X e na operação Y? Como tratamos de ‘Simples Nacional’ neste tópico, como faremos para o sistema apurar uma prestação de serviço - Anexo IV e uma revenda de mercadoria – Anexo I? Para isso, é preciso cadastrar os Acumuladores. No menu Arquivos, opção Acumuladores.

Como cadastrar um acumulador?

CENTRO DE

TREINAMENTO

ESCRITA FISCAL

Na guia Geral: deve definir se este acumulador será utilizado em operações que incidem sobre Faturamento, Receita Bruta e Devolução. Com a finalidade de emitir os relatórios com as informações corretas.

Na guia Notas: poderá informar se no uso deste acumulador, existem movimentações de produtos para Digitação de Estoque e se irá Gerar parcelas nas notas. Sendo que, ao gerar as parcelas, auxiliará no controle de contas a pagar e a receber.

OBS: para empresas que apuram pelo regime de caixa, é necessário que gerem as parcelas nas notas, pois será sobre a baixa/recebimento da parcela que o sistema efetuará a apuração dos tributos enquadrados no regime.

Na guia Impostos: será preenchido os tributos incidentes nos documentos que este Acumulador irá registrar.

Na guia Contabilidade: para os estabelecimentos que realizam a contabilidade, devem informar as Contas Contábeis a serem geradas nos lançamentos ao utilizar determinado acumulador.

PARAMETRIZAÇÕES DO SIMPLES NACIONAL

Parâmetros: na guia Geral, subguia Impostos, deve informar os tributos incidentes sobre as operações do estabelecimento enquadrado no Simples Nacional, Incluir o tributo ‘44 – Simples Nacional’, e caso efetue atividades (prestação de serviços) com retenções na fonte, informe ’18 – ISS Retido’ e ’26 – INSS Retido’.

Na subguia Federal, subguia Geral, conforme caracterizado pela legislação, deve informar o Enquadramento do estabelecimento como Microempresa ou Empresa de Pequeno Porte. Na subguia Opções, assinalar a opção Optante Simples Nacional para então habilitar a subguia Simples Nacional, onde será informado o Regime de Apuração, Código de acesso ao PGDAS e as Atividades (anexos) em que será tributado o estabelecimento.

CENTRO DE

TREINAMENTO

ESCRITA FISCAL

Como realizar a configuração de empresas do Simples Nacional – Regime de Competência? Como realizar a alteração do regime de uma empresa Lucro Presumido para Simples Nacional?

Na guia Personaliza, subguia Geral, quadro Período, deve ficar atento às datas informadas nos campos Inicial e Início efetivo das atividades, pois influenciará nas informações da Receita Bruta Acumulada.

OBS: quando for cálculado o tributo 44 – Simples Nacional pelo Regime de Caixa, deve habilitar na subguia Opções, subguia Geral, para Controlar contas a pagar e receber. Para que seja possível gerar as parcelas nos lançamentos e o sistema efetuar a apuração dos tributos pelo recebimento/baixa das parcelas.

Como realizar a configuração de empresas do Simples Nacional - Regime de Caixa?

Receita Bruta Acumulada: para empresas que já estavam em atividade no ‘Simples Nacional’ antes de aderir ao sistema Contábil ou empresas que alteraram o regime tributário para ‘Simples Nacional’, no menu Movimentos, submenu Outros, submenu Simples Nacional, opção Receita Bruta cumulada.

CENTRO DE

TREINAMENTO

ESCRITA FISCAL

Deverá informar os valores da receita auferida nos períodos anteriores ao início do cálculo do Simples Nacional dentro do sistema. Pois, é necessário para aplicar a formula definida na legislação para encontrar a faixa em que será tributado.

Onde informar os valores da Receita Bruta Acumulada para a empresa do Simples?

A Receita Bruta Acumulada deve ser informada apenas no primeiro período em que será apurado o Simples Nacional no sistema.

Acumuladores: na guia Geral, para as operações de venda/prestação de serviços, selecione Faturamento, Receita Bruta. Quando for para devoluções de venda, informe a opção Devolução junto as duas anteriores. Na guia Notas, subguia Geral, poderá optar em Gerar parcelas nas notas.

OBS: esta opção é de preenchimento obrigatório para as operações que incidirem o tributo ’44 – Simples Nacional’ calculado pelo Regime de Caixa.

Na guia Impostos, para as vendas/devoluções de vendas, deve incluir o tributo ’44 – Simples Nacional’ e clicar no botão Definições para informar qual será o Anexo, Seção e Tabela considerado para aplicação da carga tributária sobre a receita lançada.

CENTRO DE

TREINAMENTO

ESCRITA FISCAL

Como configurar um acumulador de devolução de venda para empresa do Simples Nacional? OBS: quando houver incidência do cálculo do Fator R, deve informar para efetuar a troca automática entre o Anexo III e Anexo V, dentro das definições do tributo ’44 – Simples Nacional’.

Como configurar a empresa para alterar automaticamente a tributação do Simples Nacional 2018 para os anexos Iil ou V conforme o resultado do fator R? Como importar o valor da folha e do imposto INSS/CPP dos últimos 12 meses para o cálculo do Simples Nacional?

PARAMETRIZAÇÕES DO LUCRO ARBITRADO/PRESUMIDO E REAL

Parâmetros: na guia Geral, subguia Impostos, deve informar os tributos incidentes sobre as operações do estabelecimento, conforme enquadramento (Lucro Presumido, Arbitrado ou Real). Deve Incluir os tributos:

- 4 – PIS e 5 – COFINS: para apuração das contribuições cumulativas; - 17 – PIS Não Cumulativo e 19 – COFINS Não Cumulativa: para apuração das contribuições não cumulativas; - 6 – Contribuição Social e 7 – IRPJ: para apuração da CSLL e IRPJ do Lucro Presumido;

CENTRO DE

TREINAMENTO

ESCRITA FISCAL

OBS: os tributos IRPJ e CSLL apurados na forma do Lucro Real, devem ser calculados dentro do módulo Lalur.

Existem outros tributos calculados conforme as operações de cada empresa, devendo avaliar as atividades desenvolvidas.

Na subguia Federal, subguia Geral, deve informar o Enquadramento do estabelecimento. Para empresas do Lucro Presumido, deve informar se a Apuração será realizada no Regime de Competência ou Regime de Caixa. Na subguia PIS/COFINS, subguia Apuração, deve definir como serão calculadas as contribuições PIS/PASEP e COFINS.

Como configurar uma empresa Lucro Real para o cálculo de PIS e COFINS - Completo Como parametrizar empresas com alíquotas de PIS e COFINS cumulativas em regime de Lucro Real?

OBS: O quadro CRITÉRIO DE CÁLCULO E ESCRITURAÇÃO, será habilitado quando selecionar o regime tributário ‘Lucro Presumido’ ou ‘Lucro Arbitrado’. Devendo informar se a forma de cálculo será completo ou simplificada.

Como configurar uma empresa Lucro Presumido para o cálculo de PIS e COFINS – Simplificada por Nota Como configurar uma empresa Lucro Presumido para o cálculo de PIS e COFINS – Simplificada por Produto Como configurar uma empresa Lucro Presumido para o cálculo de PIS e COFINS – Completo Como configurar uma empresa Lucro Real para o cálculo de PIS e COFINS – Completo

OBS: nos estabelecimento optantes pelo Lucro Presumido que apuram os tributos PIS, COFINS, IRPJ e CSLL pelo Regime de Caixa, na guia Personaliza, subguia Opções, subguia Geral, devem selecionar ‘[x] Controlar contas a pagar e receber’ para que o sistema possa efetuar a apuração dos impostos e contribuições pelas baixas/recebimento das parcelas.

Como configurar uma empresa de lucro presumido com regime de caixa?

Acumuladores: na guia Geral, quadro Incide sobre, informe Faturamento e Receita Bruta para operações de vendas. E, quando devolução de vendas, selecione ‘[x] Devolução’ junto as outras duas. Na guia Notas, subguia Geral, poderá habilitar para o acumulador Gerar parcelas nas notas.

CENTRO DE

TREINAMENTO

ESCRITA FISCAL

OBS: esta opção é de preenchimento obrigatório para os acumuladores utilizados nas operações com a incidência dos tributos calculados (PIS, COFINS, CSLL e IRPJ) pelo regime de caixa.

Na guia Impostos, deve incluir os tributos incidentes na operação. Devendo observar as seguintes situações para as contribuições e impostos sobre o lucro:

Lucro Real: módulo Lalur.

Lucro Presumido/Arbitrado: deve observar o campo Percentual B.C. para apuração do IRPJ e CSLL, por contarem com o lucro presumido/arbitrado.

Exemplo: Empresa Lucro Presumido – Comércio: Informar o tributo ‘6 – Contribuição Social’, no campo PERCENTUAL B.C. 12,00% (Presunção do lucro para CSLL nesta atividade), e, o imposto ‘7 – IRPJ’, no campo PERCENTUAL B.C. 8,00% (Presunção do Lucro para apuração do Imposto de Renda na atividade).

Como cadastrar um acumulador de devolução de venda? Como configurar a integração contábil dos lançamentos das notas para a contabilidade?

CENTRO DE

TREINAMENTO

ESCRITA FISCAL

Além dos tributos sobre o lucro, deve incluir as contribuições sobre a Receita Bruta, como ‘4 – PIS‘ e ‘5 – COFINS‘ (cumulativo) ou ‘17 – PIS Não Cumulativo‘ e ‘19 – COFINS Não Cumulativa‘, conforme as operações realizadas. Entre outros tributos averiguados que devem incidir na operação.

LANÇAMENTOS NA ESCRITA FISCAL

Configurados os parâmetros e cadastrados os acumuladores, devemos realizar os lançamentos dos documentos na Escrita Fiscal. O menu Movimentos, apresenta as opções para realizar os lançamentos de todas as Entradas, as notas de Saídas, os documentos referentes às prestações de Serviços e o cálculo a partir das Reduções Z. Além destas opções, ainda no mesmo menu, submenu Outros, é possível realizar os lançamentos dos Impostos Calculados.

OBS: empresas que apuram PIS/COFINS, podem optar por realizar Ajustes de PIS/COFINS em sua apuração.

EFD Contribuições - Como realizar os lançamentos de ajustes de PIS/COFINS para gerar os registros M215/M615 e M220/M620?

Ao efetuar os lançamentos, poderá verificar em algumas opções que serão apresentadas os tributos incidentes na janela, com as informações de Base de cálculo, Alíq. e Valor imposto. E na guia Contabilidade, a contabilização com as partidas configuradas no acumulador utilizado.

Poderá observar que nem todos os impostos e contribuições serão apresentados nos lançamentos. Porém, caso esteja informado no Acumulador, na Apuração do período o mesmo será considerado.

CENTRO DE

TREINAMENTO

ESCRITA FISCAL

Como realizar o lançamento de uma nota de entrada?

APURAÇÃO E EMISSÃO DAS GUIAS

Apuração do período: encerrado os lançamentos da competência, deverá realizar a Apuração do período no menu Movimentos. Quando efetua a Apuração do período, o sistema entende que foram encerradas as movimentações e que chegou o momento de calcular os tributos e transmitir os informativos. Desta forma, conforme os impostos e contribuições utilizados nos acumuladores, aplica-se as configurações sobre as bases de cálculo, encontrando os valores a recolher ou compensar dos tributos na competência.

Emissão das guias: as guias dos tributos apurados, podem ser emitidas pelo menu Relatórios, submenu Guias, subguia Federais/Estaduais ou ainda Municipais. Para obrigações Federais, clique sobre a opção DARF, exceto, para o pagamento do Simples Nacional, devendo optar pelo DAS.

Como emitir a guia DARF com código de barras? Como realizar a emissão da guia DAS do Simples Nacional com Certificado Digital A1?

Pagamento dos tributos: depois de emitidas as guias e efetuadas as suas baixas, a partir dos meios financeiros da empresa, deve ser realizada a baixa do tributo dentro do sistema. Acessando o menu Movimentos, opção Pagamento de impostos.

CENTRO DE

TREINAMENTO

ESCRITA FISCAL

Como realizar o pagamento de impostos?

IMPORTAÇÃO PADRÃO E ACOMPANHAMENTOS

Importação Padrão: as importações padronizadas disponibilizadas na Escrita, possibilitam ao usuário realizar o lançamento de vários documentos fiscais em um único momento, como também os cadastros vinculados as notas importadas referente aos Fornecedores, Clientes e Produtos. Desta forma, facilitando e agilizando o processo de apuração das empresas. Dentro do sistema, existem demasiadas opções para efetuar este procedimento.

Quais as formas de importações de Notas Fiscais que o sistema possui?

Para importações diretamente do portal NFe/Cte, é necessário que acesse os Parâmetros na guia Personaliza, subguia Opções, subguia Lançamentos e marque as devidas opções.

Como configurar o sistema para importar as notas diretamente da Receita Federal? - Importação NF-e Portal Como configurar o sistema para realizar/habilitar a importação via CT-e Portal?

O sistema efetuará corretamente as importações, quando informar as considerações na Configuração de Importação, disponibilizada no menu Arquivos, para cada opção disponibilizada.

CENTRO DE

TREINAMENTO

ESCRITA FISCAL

NF-e Portal: Importação NF-e Portal - Como importar NF-e de Entrada diretamente do portal da Receita Federal? Importação NF-e Portal - Como importar NF-e de Saída diretamente do portal da Receita Federal?

CT-e Portal: Importação CT-e Portal - Como configurar os acumuladores nas notas de saídas para importação via CT-e Portal? Importação CT-e Portal - Como preencher a opção acumuladores na guia Entrada via importação CT-e Portal?

NF-e/NFC-e/NFS-e/CT-e arquivo XML: Importação NFS-e arquivo XML ABRASF - Como importar as Notas Fiscais Eletrônicas de Serviço do padrão ABRASF? Como configurar a importação da NFC-e Arquivo XML? Como configurar a empresa para realizar a importação pelo NF-e Arquivo XML? Como configurar o sistema para realizar a importação via CT-e e CT-eOS Arquivo XML?

OBS:na importação das notas de serviço (NFS-e ABRASF), para estabelecimentos que tributam no regime de caixa, é importante configurar a importação para ‘[x] Gerar parcela com pagamento para notas sem parcelas’, na guia Serviços, subguia Geral, quadro Opções. Para que ao importar a nota do serviço prestado, o sistema gere a parcela no lançamento.

Importação NFS-e arquivo XML Abrasf - Como configurar para importar parcelas nas notas sem parcelas?

Destacamos a importância dos dados gerais, normalmente tratando do método de integração dos dados cadastrais de Clientes/Fornecedores e Movimentos.

CENTRO DE

TREINAMENTO

ESCRITA FISCAL

Nas situações específicas, dependerá do método de importação selecionada. Serão definidas nas guias que representem o documento que esta sendo importado (Entradas, Saídas, Reduções Z) e/ou pelo modelo (Bilhetes de passagem, Cupom Fiscal Eletrônico – CF-e). Destacamos de maior importância, o relacionamento dos CFOPs com os Acumuladores.

A importação deve ser realizada pelo menu Utilitários, submenu Importação, submenu Importação Padrão, escolhendo a opção configurada. Na janela do método de Importação selecionado, deverá preencher os dados básicos para consideração da importação e clicar no botão Importar.

CENTRO DE

TREINAMENTO

ESCRITA FISCAL

Relatórios de Acompanhamentos: após realizada a importação dos documentos fiscais, é possível emitir no menu Relatórios os Acompanhamentos para averiguar os lançamentos do período.

São apresentadas demasiadas opções para verificar as Importações, pode-se emitir os relatórios de Entradas, Saídas, Serviços, Reduções Z, Cupons Fiscais e Conhecimento de Transporte. Uma das essencialidades dos relatórios é poder salvá-los em formato XLS (pastas de Excel), facilitando a procura/conferência de informações por meio das regras e fórmulas específicas do próprio programa.

CENTRO DE

TREINAMENTO

ESCRITA FISCAL

Controle de Contas a pagar e a receber: para efetuar o controle de contas a pagar e a receber, emitindo seus respectivos relatórios, primeiramente, nos Parâmetros, deve estar habilitada a opção para Controlar contas a pagar e a receber e ter sido efetuado o lançamento utilizando os Acumuladores configurados para Gerar parcelas nas notas.

Como realizar o controle de contas a pagar e a receber dos lançamentos das notas?

OBS: este procedimento é obrigatório para os estabelecimentos optantes pelo Regime de Caixa. Onde a tributação (PIS, COFINS, IRPJ, CSLL e Simples Nacional) é realizada sobre o recebimento das parcelas. No menu Relatórios, poderá realizar os acompanhamentos das Contas a Pagar e a Receber, a partir das opções A Pagar e A Receber. Ao preencher os filtros disponbilizados, deve clicar no botão OK para gerar o relatório apresentando as parcelas baixadas e em aberto, conforme as parametrizações de busca.

CENTRO DE

TREINAMENTO

ESCRITA FISCAL

PROCEDIMENTOS DE ENCERRAMENTO Geração dos Informativos: determinados informativos, é necessário que seja habilitado nos Parâmetros da empresa, na guia Personaliza, subguia Informativos Federais e subguia Informativos Estaduais, devendo selecionar quais declarações serão transmitidas aos entes federativos pela empresa. Após, para gerar as declarações, no menu Relatórios, submenu Informativos, submenu Federais ou Estaduais, serão apresentadas as opções para gerar o arquivo para entrega.

DCTF - Como gerar a DCTF Mensal? EFD Contribuições - Como gerar o informativo? Como configurar uma empresa para gerar o SPED Fiscal? Ebook com o passo a passo para gerar o envio ao EFD-Reinf

Empresas optantes do Simples Nacional ou incluídas por processo administrativo, estão obrigadas também a Declaração de Informações Socioeconômicas e Fiscais – DEFIS.

DEFIS - Como gerar a DEFIS 2019 ano-calendário 2018?

Relatórios de conferência: para conferir as apurações, destacamos algumas possibilidades. Para uma verificação geral dos tributos apurados, no menu Relatórios, submenu Impostos, adentre a opção Resumo ou Demonstrativos, no quadro Período informe a competência e no quadro Seleção de Impostos, selecione todos os apresentados e gere o relatório.

CENTRO DE

TREINAMENTO

ESCRITA FISCAL

No Resumo será apresentado os saldos dos tributos, demonstrando os débitos e créditos, o saldo credor ou devedor, sendo separado pelos impostos lançados e calculados. Já no Demonstrativo, a apuração para chegar aos saldos.

Como emitir o relatório com o saldo dos impostos?

Onde emitir o relatório demonstrativo dos impostos?

Para verificar o faturamento, no submenu Acompanhamentos, opção Demonstrativo Faturamento, informe a competência e gere o relatório. Para conferir o resumo que apresente a totalização (valores) das Entradas, Saídas e Serviços do período, acesse o submenu Acompanhamentos, opção Demonstrativo Mensal.

Onde emitir o relatório de resumo por acumulador?

Empresas do Simples Nacional: poderá emitir o relatório de apuração do Simples Nacional, onde demonstrá a memória de cálculo e considerações do sistema. Pelo menu Relatórios, submenu Impostos, opção Simples Nacional.

Integração Contábil: ao realizar o lançamento dos documentos fiscais e apurar o período, poderá realizar a integração contábil a partir do menu Movimentos, opção Integração Contábil, onde buscará as informações da guia Contabilidade dos lançamentos e integrar ao módulo ‘Contabilidade’.

Como configurar a integração contábil dos lançamentos das notas para a contabilidade?

Mais informações:

0800 645 4004

dominiosistemas.com.br