PROJUDI - Processo: 0032073-88.2016.8.16.0019 - Ref. mov ... · Luiz Marcelo de Souza Rocha ... Lei n.º 11.101/2005, a Recuperanda apresentou a esta Administradora ... 4 83,&,2+)2

Brazilio Bacellar Neto

Rodrigo Shirai

Luiz Marcelo de Souza Rocha

Juciara Santoro Pereira

Ana Cristina Hoogevoonink Xavier

Erik Koubik Júnior

Luiz Renato Barreto Gomes

Jocelaine Weber da Silva

Yáskarah Maria Scandelari Maziero

Angelique de Conto Heisler

Marilise Teixeira

Marcella Vasconcellos Bacellar Koubik

Bruna Michele Wozne Godoy

Acadêmico Pedro Vitor Viana Fragalli

Acadêmico Daniel Veiga Portugal Bacellar

Acadêmico Gabriel Henrique Borja Schalsina

Acadêmico Bruno Nascimento da Silva

Acadêmica Carolina Massapust

Acadêmica Laura Fernanda V. Leite Pissetti

Acadêmica Geórgia Deliberador Martinelli

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_____________________________________________________________________________________________________________________ Rua Marechal Hermes, 272 - Centro Cívico - Curitiba - Paraná - CEP 80.530-230 - Fone (41) 3352-8363 – Fax (41) 3352-0167

[email protected] www.braziliobacellar.com.br

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EXMA. SRA. DRA. JUÍZA DE DIREITO DA 1ª VARA CÍVEL DA COMARCA DE PONTA GROSSA – PARANÁ Processo n.º 0032073-88.2016.8.16.0019 G:\Comercial\Recuperação Judicial\Empresas\Metalúrgica Schiffer\6 - Relatórios Mensais\Recuperação - Relatório mensal - Março 2017.doc

BRAZILIO BACELLAR NETO E ADVOGADOS, já qualificada anteriormente, com escritório profissional no endereço abaixo impresso, onde recebe intimações e notificações, na qualidade de Administradora Judicial nomeada nos autos de RECUPERAÇÃO JUDICIAL requerida por METALÚRGICA SCHIFFER S/A, igualmente qualificada, vem à presença de Vossa Excelência, expor e requerer o que segue:

em cumprimento ao inciso IV do artigo 52 da

Lei n.º 11.101/2005, a Recuperanda apresentou a esta Administradora Judicial seu Balancete (doc. 1) e Relatório de Atividades (doc. 2), ambos referentes ao mês de março de 2017.

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PROJUDI - Processo: 0032073-88.2016.8.16.0019 - Ref. mov. 509.1 - Assinado digitalmente por Brazilio Bacellar Neto

02/06/2017: JUNTADA DE PETIÇÃO DE MANIFESTAÇÃO DA PARTE. Arq: Petição

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_____________________________________________________________________________________________________________________ Rua Marechal Hermes, 272 - Centro Cívico - Curitiba - Paraná - CEP 80.530-230 - Fone (41) 3352-8363 – Fax (41) 3352-0167

[email protected] www.braziliobacellar.com.br

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Ainda, cumpre informar que foi procedida análise dos mesmos, com auxílio do profissional, SR. SEBASTIÃO

WANDERLEY GONÇALVES CORDEIRO, que igualmente apresentou seu Relatório Contábil que segue anexo (doc. 3), o qual requer a juntada e abertura de vistas aos interessados.

Nestes termos, Pede deferimento Curitiba, 02 de junho de 2017.

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02/06/2017: JUNTADA DE PETIÇÃO DE MANIFESTAÇÃO DA PARTE. Arq: Petição

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02/06/2017: JUNTADA DE PETIÇÃO DE MANIFESTAÇÃO DA PARTE. Arq: Doc. 1 - Balancete.

Relatório Mensal da Metalúrgica Schiffer S/A - em Recuperação Judicial

MARÇO/2017

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02/06/2017: JUNTADA DE PETIÇÃO DE MANIFESTAÇÃO DA PARTE. Arq: Doc. 2 - Relatório de Atividades.

Índice 1. Estrutura Societária 2. Quadro de Funcionários por Departamento 3. Evolução de funcionários 4. Relação de Filiais e Franquias 5. Relação de Clientes e Pedidos em carteira 6. Desempenho Operacional 7. Lista de ativos sintética 8. Fluxo de Caixa 9. Balancete Analítico e Sintético + DRE 10. Impostos

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1. Estrutura Societária

Quadro de Acionistas

NOME CPF Nº de AÇÕES VALOR %

ALPHA ADM DE BENS PRÓPRIOS S.A. 24.714.056/0001-76 514.201 R$ 1.953.963,80 22,09%

EMC ADM DE BENS PRÓPRIOS S.A. 24.714.062/0001-23 439.062 R$ 1.668.435,60 18,87%

CAROLINA SCHIFFER MOSS 569.957.509-00 470.378 R$ 1.787.436,40 20,21%

LUCÉLIA SCHIFFER 688.820.841-91 470.378 R$ 1.787.436,40 20,21%

RAILDA ALBA FRANCISCA SCHIFFER 113.163.499-34 431.940 R$ 1.641.372,00 18,56%

SUELI CARDON WAGNER 016.289.729-47 1.369 R$ 5.202,20 0,06%

TOTAL 2.327.328 R$ 8.843.846,40 100,00%

Fonte: A empresa

2. Quadro de Funcionários por Departamento

Quadro de Funcionários por Departamento

Evolução do Quadro

Departamentos Unidade de Negócio 28/fev Admissões Demissões 31/mar

Produção Máquinas para Madeira 82

1 81

Comercial Máquinas para Madeira 5

5

Administrativo Máquinas para Madeira 18 1 1 18

Produção Implementos Rodoviários 41

41

Comercial Implementos Rodoviários 5

5

Administrativo Implementos Rodoviários 4

1 3

Produção Fundição 20 1

21

Total 175 2 3 174

Fonte: Folha de Pagamento

Unidade Máquinas para Madeira: 01 (uma) rescisão contratual a pedido do empregado na produção, 01 (uma) rescisão contratual a pedido do empregado no administrativo e 01 (um) funcionário admitido no departamento administrativo. Unidade Implementos Rodoviários: 01 (uma) rescisão contratual a pedido do empregado no administrativo. Unidade Fundição: 01 (um) funcionário admitido para a produção.

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3. Evolução de funcionários

Unidades Produtivas MM- Máquinas para Madeira IR- Implementos Rodoviários FU- Fundição

4. Relação de Filiais e Franquias

Relação de Filiais

CNPJ Atividade Endereço

80.220.890/0002-67 Fundição Av. Souza Naves, 3199 - Fundos - Ponta Grossa/Pr

80.220.890/0003-48 Impl. Rodoviários Av. Souza Naves, 3199 - Ponta Grossa/Pr

5. Relação de Clientes e Pedidos em carteira MÁQUINAS PARA MADEIRA RELAÇÃO DOS CLIENTES EM CARTEIRA – MÁQUINAS PARA MADEIRA Fevereiro / 2017 TRIPLAYS (Exportação) R$ 133.255,00 U$ 50.500,00 = 50% à vista + 1 prestação CORRMADERA (Exportação) R$ 24.856,90 50% à vista + 1 prestação

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SÃO LUIZ R$ 70.000,00 R$ 25.000,00 à vista + 8 prestações PEDIDOS EM CARTEIRA – entrega prevista para Março / 2017 LAVRAMA R$ 150.000,00 R$ 45.000,00 à vista + 7 prestações LAVRAMA R$ 240.000,00 R$ 72.000,00 à vista + 6 prestações ÁGUIA SISTEMAS R$ 130.000,00 R$ 26.000,00 + FINAME INVERSIONES VALENTINA R$ 16.048,00 À vista PEDIDOS EM CARTEIRA – entrega prevista para Abril / 2017 LIDENOR (Exportação) R$ 37.393,20 U$ 12.000,00 = R$ 11.340,00 à vista + 1 PRESTAÇÃO PREMOELDO (Exportação) R$ 84.558,00 U$ 24.650,00 à vista FORESTAL LAS MARIAS R$ 96.306,46 U$ 31.000,00 à vista MADERERA CORRMADERA R$ 8.974,36 U$ 2.885,00 à vista CORTEZA (Exportação) R$ 154.380,00 U$ 49.800,00 = 1 prestação na entrega PEDIDOS EM CARTEIRA – entrega prevista para após abril / 2017 JESKE (Exportação) R$ 903.164,00 U$ 291.140,00 = 1 prestação na entrega VELANDER (Exportação) R$ 418.500,00 U$ 135.000,00 = Cliente esperando financiamento LAVRAMA R$ 150.000,00 R$ 45.000,00 à vista + 7 prestações LAVRAMA R$ 360.000,00 R$ 72.000,00 à vista + 7 prestações RELAÇÃO DOS CLIENTES EM CARTEIRA – IMPLEMENTOS RODOVIÁRIOS Fevereiro / 2017 TRANSP. SCHRAIER LTDA R$ 55.000,00 TRANSP. SCHRAIER LTDA R$ 45.000,00 MERCOFER & LUDIBRAS ( Exp ) R$ 48.076,50 MERCOFER & LUDIBRAS ( Exp ) R$ 48.076,50 LOCAÇÃO DE VEIC. E TRANSP. CEZARE R$ 57.360,00 MERCOFER & LUDIBRAS ( Exp ) R$ 45.756,00 MERCOFER & LUDIBRAS ( Exp ) R$ 47.281,20 TRANS. RAGUNETTI LTDA R$ 64.000,00 FELIPE ROSCOSZ R$ 69.300,00 TARUMA TRANSP. LTDA R$ 98.000,00 PEDIDOS EM CARTEIRA – entrega prevista para Março / 2017 EMERSON OTONIEL R$ 90.000,00 SCHULZE LOGÍSTICA R$ 90.000,00 DANIEL SPERANDIO R$ 45.000,00

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PEDIDOS EM CARTEIRA – entrega prevista para Abril / 2017 MERCOFER & LUDIBRAS R$ 104.000,00 TRANSP. RODOV. EJM LTDA R$ 145.700,00 EXATA EXPRESS R$ 60.000,00 LAGOA DOURADA R$ 156.000,00 CÉLIO PORTELA R$ 53.000,00 J.WEIGERT R$ 105.000,00 LUIZ BORGES R$ 46.000,00 6. Desempenho Operacional

6.1 Novos contratos fechados / pedidos. Durante os meses de Novembro e Dezembro, foram iniciadas negociações para

voltarmos a produzir para a Lavrama, um antigo cliente com grande potencial e que havíamos feito pequenos negócios no passado.

Lidenor no Uruguai é um cliente novo trazido para a Schiffer através de um novo canal de representação.

Corrmadera também é um cliente novo trazido para a Schiffer através de representante no Chile.

A unidade de fabricação de máquinas vem ampliando sua rede de representantes em busca de novos negócios. Clientes como Lidenor e Velander fazem parte desta nova configuração de negócio.

A expectativa é que com a entrada de recursos tenhamos condições de voltar a aumentar a produção para um faturamento mínimo de R$ 1.500.000,00 para a unidade de implementos rodoviários.

6.2 Abertura de receita por unidade de negócio.

FATURAMENTO POR UNIDADE DE NEGÓCIO

MÁQUINAS IMPL. RODOVIÁRIOS FUNDIÇÃO TOTAL

M/A 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017

JAN 561.515,55 531.619,20 456.773,20 404.514,95 49.188,26 64.599,08 1.067.477,01 1.000.733,23

FEV 970.142,43 483.046,17 1.104.263,87 604.349,94 50.007,39 37.647,54 2.124.413,69 1.125.043,65

MAR 799.546,08 861.567,61 1.402.883,65 269.219,34 59.388,72 49.309,82 2.261.818,45 1.180.096,77

ABR 2.911.293,07 831.351,47 70.903,71 3.813.548,25 0,00

MAI 616.253,51 602.543,48 76.412,80 1.295.209,79 0,00

JUN 1.284.424,47 289.545,39 46.322,84 1.620.292,70 0,00

JUL 692.652,60 662.694,87 57.612,51 1.412.959,98 0,00

AGO 807.260,62 1.328.927,81 67.072,71 2.203.261,14 0,00

SET 517.409,78 539.447,10 67.934,62 1.124.791,50 0,00

OUT 695.064,41 352.314,95 48.700,39 1.096.079,75 0,00

NOV 948.717,06 433.750,78 61.715,62 1.444.183,46 0,00

DEZ 969.369,42 527.240,42 55.359,13 1.551.968,97 0,00

TOTAL 11.773.649,00 1.876.232,98 8.531.736,99 1.278.084,23 710.618,70 151.556,44 21.016.004,69 3.305.873,65

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Gráficos demonstrando a receita por unidade de negócio, desde janeiro/2016.

Unidade de fabricação de máquinas para a indústria madeireira

No mês de abril de 2016 a evidente elevação se deu por conta de um

faturamento para o cliente Rigotex Indústria Têxtil Ltda, que representou cerca de 35% da receita desta unidade, cujas ordens de produção iniciaram a fabricação em Nov/2015.

Unidade de fabricação de reboques e semirreboques

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Unidade de fundição de metais

Faturamento Total

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7. Lista de ativos sintética

Relação de Imóveis

Endereço Área Terreno (M2) Área Construída (M2)

Av. Ernesto Vilela, 1701 9.484,86 8.114,50

Av. Ernesto Vilela, 1758 2.640,00 1.980,00

Rua Francisco Otaviano, 190 2.739,00 2.298,20

Rua Henrique Clock X Anita Garibaldi 2.772,00 -

Av. Souza Naves, lado direito nº 3199 16.902,00 -

Av. Souza Naves, 3199 359.836,50 14.930,70

Total 394.374,36 27.323,40

Autorizada pelo juízo da 1ª Vara Cível de Ponta Grossa a venda da área de terreno de 2.772 m2 situada na Rua Henrique Clock x Av. Anita Garibaldi, composta pelos lotes nº 169, 170, 173, 175, 177 e 179 da transcrição nº 13.439 do Livro 3-K, do 2º SRI desta comarca, conforme alvará. Alvará: PODER JUDICIÁRIO DO ESTADO DO PARANÁ COMARCA DE PONTA GROSSA, 1ª VARA CÍVEL DE PONTA GROSSA - PROJUDI, Rua Leopoldo Guimarães da Cunha, 590 - Bairro Oficinas – Ponta Grossa/PR - CEP: 84.035-900 - Fone: (42) 3220-4900 - E-mail: [email protected]. ALVARÁ JUDICIAL n° 113/2017. A Juíza de Direito da 1ª Vara Cível, Poliana Maria Cremasco Fagundes Cunha, desta Comarca, pelo presente ALVARÁ, expedido dos autos n° 32073-88.2016.8.16.0019 de RECUPERAÇÃO JUDICIAL, em que é requerente METALÚRGICA SCHIFFER S/A e requerido BANCO BRADESCO S/A e outros, AUTORIZA a requerente METALÚRGICA SCHIFFER S/A, pessoa jurídica de direito privado, inscrita no CNPJ 80.220.890/0001-86 na pessoa de seu representante legal, a efetuar a venda do imóvel matriculado sob n° 13.439 do 2° RI desta Comarca, pelo valor de R$800.000,00 (oitocentos mil reais) e lavrar escritura pública de compra e venda. Tudo de conformidade com a respeitável decisão de lavra da MM. Juíza de Direito Substituta - Poliana Maria Cremasco Fagundes Cunha.

8. Fluxo de Caixa

Fluxo de caixa realizado segue no anexo. 9. Balancete Analítico e Sintético + DRE

Os balancetes analítico e sintético + DRE do mês de março estão anexados.

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10. Situação dos Impostos

Impostos e Contribuições em Aberto

Discriminação Período de Apuração Saldo Devedor

IPI mai/2016 a mar/2017 114.106,08

PIS Saldo Exclusão Refis Lei nº 11.941/09 153.691,33

PIS abr/2016 a mar/2017 169.851,84

COFINS Saldo Exclusão Refis Lei nº 11.941/09 709.706,30

COFINS abr/2016 a mar/2017 782.548,34

IRRF mai/2016 a ago/2016, out a mar/2017 308.032,75

INSS Saldo Exclusão Refis Lei nº 12.996/14 510.286,36

INSS abr/2015 a mar/2017 4.672.192,29

CPRB abr/2015 a mar/2017 729.657,36

ICMS TAP 03.723120-7 (Cancelado) 899.418,57

ICMS jan/2016 a mar/2017 698.600,22

ISS nov/2015 a mar/2017 20.142,82

IPTU 2015, 2016, 2017 418.268,65

TOTAL 10.186.502,91

Obs.: Alguns impostos vencidos demonstrados no quadro acima estão sem a incidência de juros, multas e encargos.

Foi solicitado em 06/08/2014 o parcelamento de débitos em dívida ativa da união, na modalidade “Parcelamento de Demais Débitos – PGFN”, de que trata a Lei nº 12.996/2014.

As inscrições referem-se a débitos de PIS/COFINS/CSLL e IRPJ que consolidaram,

sem os benefícios da Lei, o valor total de R$ 2.820.017,35.

Com as devidas reduções de juros, multas e encargos previstos na Lei, optou-se pelo pagamento em 60 parcelas o valor de R$ 1.540.130,35 com entrada de 10% em 5 parcelas que foram pagas entre agosto a dezembro/2014.

Além da entrada de 10% as parcelas foram pagas de janeiro a novembro de 2015.

REFIS - MODALIDADES DA LEI Nº 12.996/2014 (considerado excluído)

Saldo Devedor (Situação "em parcelamento" com 16 parcelas vencidas) 3.580.880,95

Parcelas pagas até 30/11/2015 (415.460,92)

TOTAL SALDO DEVEDOR 3.165.420,03

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ANEXOS

Fluxo de Caixa Realizado. Balancete Patrimonial Analítico (nível 5) Balancete Sintético e DRE devidamente assinado. Livro Razão do mês de referência, com os termos de abertura e encerramento devidamente assinados. Extratos bancários (saldo do último dia do mês). Planilha detalhamento despesas comerciais, administrativas e absorção custos.

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1

A BRAZILIO BACELLAR NETO e Advogados

Administrador Judicial de METALURGICA SCHIFFER S/A – em Recuperação Judicial

Autos nº 032073-88.2016.8.16.0019 Ref.: RELATÓRIO CONTÁBIL MENSAL – março/2017

A posição contábil reflete de forma estática a situação da empresa em um determinado momento com os movimentos patrimoniais modificativos ou permutativos que alteram a situação e o patrimônio líquido que é a riqueza efetiva da empresa.

Apresentamos a situação da empresa com a análise dos

registros contábeis apresentados em 31/março/2017 comparada com janeiro/2016 e outra com outubro/2016 mês precedente ao pedido da Recuperação Judicial, para análise e eventuais providencias do Administrador Judicial.

Notamos que a presente ANALISE CONTABIL embasada

nos demonstrativos apresentados pela Recuperanda não se confunde com procedimentos relacionados a AUDITORIA CONTABIL. I. POSIÇÃO CONTABIL E PATRIMONIAL DE MARÇO/2017

A posição contábil reflete de forma estática a situação da

sociedade em um determinado momento com os movimentos patrimoniais modificativos ou permutativos que alteram a situação e o patrimônio líquido que é a riqueza efetiva da empresa.

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02/06/2017: JUNTADA DE PETIÇÃO DE MANIFESTAÇÃO DA PARTE. Arq: Doc. 3 - Relatório Contábil.

2

BALANCETE MENSAL

VARIAÇÃO

VALORES PARTICIPAÇÃO MÊS ANTERIOR

ATIVO CIRCULANTE 15.525.802,20 17,18% 15.939.995,92 17,57% 2,67%

DISPONIVEL 227.354,87 0,25% 206.359,84 0,23% -9,23%

CAIXA 5.328,96 0,01% 2.266,79 0,00% -57,46%

DEPOSITOS BANCARIOS 219.764,28 0,24% 201.831,42 0,22% -8,16%

APLICAÇÕES DE LIQUIDEZ IMEDIATA 2.261,63 0,00% 2.261,63 0,00% 0,00%DIREITOS REALIZÁVEIS A CURTO PRAZO 6.736.470,10 7,45% 7.111.927,71 7,84% 5,57% CREDITOS 4.438.960,15 4,91% 4.494.535,75 4,95% 1,25% Clientes Nacionais 4.503.107,59 4,98% 4.557.301,18 5,02% 1,20% Clientes Internacionais 61.973,99 0,07% 63.356,00 0,07% 2,23% (-)Duplicatas Descontadas -126.121,43 -0,14% -126.121,43 -0,14% 0,00%

CHEQUES RECEBIDOS 32.660,00 0,04% 9.160,00 0,01% -71,95% CHEQUES DEVOLVIDOS 305.552,43 0,34% 304.852,43 0,34% -0,23%

ADIANTAMENTOS A FUNCIONARIOS 33.088,56 0,04% 36.165,74 0,04% 9,30%

ADIANTAMENTOS A FORNECEDORES 815.801,78 0,90% 1.141.067,24 1,26% 39,87%

DEBITOS DE TERCEIROS 938.938,84 1,04% 938.938,84 1,04% 0,00%

IMPOSTOS A RECUPERAR 156.606,15 0,17% 172.345,52 0,19% 10,05%

DEPOSITOS JUDICIAIS 14.862,19 0,02% 14.862,19 0,02% 0,00%

ESTOQUES 7.925.135,59 8,77% 8.007.051,84 8,83% 1,03%

Materia Prima 3.319.211,47 3,67% 3.347.356,57 3,69% 0,85%

Produtos em Elaboração 3.741.371,34 4,14% 3.831.029,62 4,22% 2,40%

Produtos Usados para Revenda 94.281,58 0,10% 94.281,58 0,10% 0,00%

Produtos Acabados 272.221,44 0,30% 272.796,13 0,30% 0,21%

Ordens de Produção 432.360,23 0,48% 400.080,46 0,44% -7,47%

Em poder de Terceiros 45.931,51 0,05% 41.955,34 0,05% -8,66%

De Terceiros em nosso Poder -16.681,74 -0,02% -16.646,63 -0,02% 100,00%

Materiais de Consumo 36.439,76 0,04% 36.198,77 0,04% -0,66%

DESPESAS DO EXERCICIO SEGUINTE 636.841,64 0,70% 614.656,53 0,68% -3,48%

NÃO CIRCULANTE 74.856.244,11 82,82% 74.778.646,90 82,43% -0,10%

REALIZÁVEL A LONGO PRAZO 892.878,59 0,99% 881.272,18 0,97% -1,30% IMPOSTOS A RECUPERAR 726,61 0,00% 626,48 0,00% -13,78% EMPRESTIMOS COMPULSORIOS 11.784,53 0,01% 11.784,53 0,01% 0,00%

EMPRESTIMOS A EMPRESAS LIGADAS 60.176,69 0,07% 48.670,41 0,05% -19,12%

OUTROS VALORES A RECUPERAR 816.286,39 0,90% 816.286,39 0,90% 0,00%

VENDAS A DIRETORES E ACIONISTAS 3.904,37 0,00% 3.904,37 0,00% 0,00%

PERMANENTE 73.963.365,52 81,83% 73.897.374,72 81,46% -0,09%

INVESTIMENTOS 1.311.856,81 1,45% 1.311.956,81 1,45% 0,01% Outros Investimentos Permanentes 1.311.856,81 1,45% 1.311.956,81 1,45% 0,01%IMOBILIZADO 72.614.692,78 80,34% 72.549.183,01 79,97% -0,09%

Bens Imoveis 74.594.578,13 82,53% 74.594.578,13 82,23% 0,00%

Bens Moveis 4.563.925,97 5,05% 4.563.925,97 5,03% 0,00% Florestas em Formação 91.308,40 0,10% 91.308,40 0,10% 0,00%

DEPRECIAÇÃO ACUMULADA -6.635.119,72 -7,34% -6.700.629,49 -7,39% 0,99%

INTANGIVEL 36.815,93 0,04% 36.234,90 0,04% -1,58% Intangivel 473.331,25 0,52% 473.331,25 0,52% 0,00%

AMORTIZAÇÕES ACUMULADAS -436.515,32 -0,48% -437.096,35 -0,48% 0,13%

TOTAL A T I V O 90.382.046,31 100,00% 90.718.642,82 100,00% 0,37%

PASSIVO CIRCULANTE 32.269.047,17 35,70% 33.073.393,77 36,46% 2,49%

FORNECEDORES 665.115,74 0,74% 928.130,75 1,02% 39,54%

Fornecedores 665.115,74 0,74% 928.130,75 1,02% 39,54%

OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS 1.983.429,13 2,19% 2.071.321,92 2,28% 4,43%

Salarios a Pagar 975.309,36 1,08% 962.497,25 1,06% -1,31%

Provisões 1.008.119,77 1,12% 1.108.824,67 1,22% 9,99%

OBRIGAÇÕES FISCAIS E CONTRIBUIÇÕES 10.976.908,08 12,15% 11.324.455,42 12,48% 3,17%

Obrigações Fiscais 3.408.141,95 3,77% 3.553.274,55 3,92% 4,26%

Contribuições Sociais 6.214.110,62 6,88% 6.404.710,67 7,06% 3,07%

Parcelamentos Tributários 1.354.655,51 1,50% 1.366.470,20 1,51% 0,87%

EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS 53.351,67 0,06% 53.351,67 0,06% 0,00%

Capital de Giro 0,00 0,00% 0,00 0,00% -100,00%

Financiamentos 53.351,67 0,06% 53.351,67 0,06% 0,00% Encargos a apropriar sobre Emprestimos 0,00 0,00% 0,00 0,00% #DIV/0!

OUTRAS OBRIGAÇÕES 530.765,31 0,59% 636.656,77 0,70% 19,95%

Adiantamento de Clientes 530.765,31 0,59% 636.656,77 0,70% 19,95%

CREDITOS SUJEITOS A RECUPERAÇÃO JUDICIAL 18.059.477,24 19,98% 18.059.477,24 19,91% 100,00%

Classe I - Trabalhistas 3.328.491,90 3,68% 3.328.491,90 3,67% 100,00%

Classe II - Creditos com Garantia Real 5.566.185,45 6,16% 5.566.185,45 6,14% 100,00%

Classe III - Créditos Quirografarios 8.923.422,47 9,87% 8.923.422,47 9,84% 100,00%

Classe IV - Créditos de ME e EPP 241.377,42 0,27% 241.377,42 0,27% 100,00%

NÃO CIRCULANTE 24.590.352,48 27,21% 24.561.721,76 27,07% -0,12%

PARCELAMENTOS TRIBUTARIOS 2.432.886,46 2,69% 2.404.255,74 2,65% -1,18%

EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS 947.366,00 1,05% 947.366,00 1,04% 0,00%

Emprestimos de Sócios 947.366,00 1,05% 947.366,00 1,04% 0,00%

TRIBUTOS DIFERIDOS 21.210.100,02 23,47% 21.210.100,02 23,38% 0,00%

PATRIMÔNIO LÍQUIDO 33.522.646,66 37,09% 33.083.527,29 36,47% -1,31%

CAPITAL SOCIAL 8.843.846,40 9,78% 8.843.846,40 9,75% 0,00%

RESERVAS 42.967.931,81 47,54% 42.967.931,81 47,36% 0,00%

DE CAPITAL 1.795.384,71 1,99% 1.795.384,71 1,98% 0,00% RESERVAS DE LUCROS 41.172.547,10 45,55% 41.172.547,10 45,38% 0,00%

RESULTADOS ACUMULADOS -18.289.131,55 -20,24% -18.728.250,92 -20,64% 2,40%

PREJUIZOS ACUMULADOS -16.093.528,88 -17,81% -16.093.528,88 -17,74% 0,00%

AJUSTES DE EXERCICIOS ANTERIORES -839.946,92 -0,93% -839.946,92 -0,93% 0,00% LUCROS OU PREJ ACUM EXERCÍCIO ATUAL -1.355.655,75 -1,50% -1.794.775,12 -1,98% 32,39%

TOTAL PASSIVO 90.382.046,31 100,00% 90.718.642,82 100,00% 0,37%

fevereiro-17março-17

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3

BALANCETE MENSAL

VARIAÇÃO

VALORES PARTICIPAÇÃO sobre OUT/2016

ATIVO CIRCULANTE 14.632.924,80 16,29% 15.939.995,92 17,57% 8,93%

DISPONIVEL -66.245,48 -0,07% 206.359,84 0,23% 211,51% CAIXA 3.952,90 0,00% 2.266,79 0,00% -42,66% DEPOSITOS BANCARIOS -73.362,72 -0,08% 201.831,42 0,22% -375,11% APLICICAÇÕES DE LIQUIDEZ IMEDIATA 3.164,34 0,00% 2.261,63 0,00% -28,53%DIREITOS REALIZÁVEIS A CURTO PRAZO 5.934.730,29 6,61% 7.111.927,71 7,84% 19,84% CREDITOS 4.780.053,87 5,32% 4.494.535,75 4,95% -5,97% Clientes Nacionais 4.702.443,86 5,23% 4.557.301,18 5,02% -3,09% Clientes Internacionais 63.610,01 0,07% 63.356,00 0,07% -0,40% Alugueis a Receber 14.000,00 0,02% 0,00 0,00% -100,00% (-)Duplicatas Descontadas -736.784,28 -0,82% -126.121,43 -0,14% -82,88%

CHEQUES RECEBIDOS 8.254,00 0,01% 9.160,00 0,01% 10,98% CHEQUES DEVOLVIDOS 310.718,23 0,35% 304.852,43 0,34% -1,89% ADIANTAMENTOS A FUNCIONARIOS 34.424,67 0,04% 36.165,74 0,04% 5,06% ADIANTAMENTOS A FORNECEDORES 487.003,16 0,54% 1.141.067,24 1,26% 134,30% DEBITOS DE TERCEIROS 938.938,84 1,04% 938.938,84 1,04% 0,00% IMPOSTOS A RECUPERAR 97.259,61 0,11% 172.345,52 0,19% 77,20% DEPOSITOS JUDICIAIS 14.862,19 0,02% 14.862,19 0,02% 0,00% ESTOQUES 8.276.814,32 9,21% 8.007.051,84 8,83% -3,26% Materia Prima 3.448.793,91 3,84% 3.347.356,57 3,69% -2,94% Produtos em Elaboração 3.980.054,97 4,43% 3.831.029,62 4,22% -3,74% Produtos Usados para Revenda 94.281,58 0,10% 94.281,58 0,10% 0,00% Produtos Acabados 300.642,89 0,33% 272.796,13 0,30% -9,26% Ordens de Produção 389.063,83 0,43% 400.080,46 0,44% 2,83% Em poder de Terceiros 21.115,17 0,02% 41.955,34 0,05% 98,70% De Terceiros em nosso Poder 0,00% -16.646,63 -0,02% -100,00% Materias de Consumo 42.861,97 0,05% 36.198,77 0,04% -15,55%DESPESAS DO EXERCICIO SEGUINTE 487.625,67 0,54% 614.656,53 0,68% 26,05%

NÃO CIRCULANTE 75.218.709,73 83,71% 74.778.646,90 82,43% -0,59%

REALIZÁVEL A LONGO PRAZO 999.343,34 1,11% 881.272,18 0,97% -11,81% IMPOSTOS A RECUPERAR 1.602,13 0,00% 626,48 0,00% -60,90% EMPRESTIMOS COMPULSORIOS 11.784,53 0,01% 11.784,53 0,01% 0,00% EMPRESTIMOS A EMPRESAS LIGADAS 165.778,23 0,18% 48.670,41 0,05% -70,64% OUTROS VLORES A RECUPERAR 816.286,39 0,91% 816.286,39 0,90% 0,00% VENDAS A DIRETORES E ACIONAIS 3.892,06 0,00% 3.904,37 0,00% 0,32%

PERMANENTE 74.219.366,39 82,60% 73.897.374,72 81,46% -0,43%

INVESTIMENTOS 1.311.420,81 1,46% 1.311.956,81 1,45% 0,04% Outros Investimentos Permanentes 1.311.420,81 1,46% 1.311.956,81 1,45% 0,04%IMOBILIZADO 72.868.883,64 81,10% 72.549.183,01 79,97% -0,44% Bens Imoveis 74.594.578,13 83,02% 74.594.578,13 82,23% 0,00% Bens Moveis 4.563.925,97 5,08% 4.563.925,97 5,03% 0,00% Florestas em Formação 91.308,40 0,10% 91.308,40 0,10% 0,00% DEPRECIAÇÃO ACUMULADA -6.380.928,86 -7,10% -6.700.629,49 -7,39% 5,01%INTANGIVEL 39.061,94 0,04% 36.234,90 0,04% -7,24% Intangivel 473.331,25 0,53% 473.331,25 0,52% 0,00% AMORTIZAÇÕES ACUMULADAS -434.269,31 -0,48% -437.096,35 -0,48% 0,65%

TOTAL A T I V O 89.851.634,53 100,00% 90.718.642,82 100,00% 0,96%

PASSIVO CIRCULANTE 19.632.041,47 21,85% 33.073.393,77 36,46% 68,47%

FORNECEDORES 3.895.443,18 4,34% 928.130,75 1,02% -76,17% Fornecedores 3.895.443,18 4,34% 928.130,75 1,02% -76,17% OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS 2.744.732,78 3,05% 2.071.321,92 2,28% -24,53% Salarios a Pagar 1.220.823,22 1,36% 962.497,25 1,06% -21,16% Provisões 1.523.909,56 1,70% 1.108.824,67 1,22% -27,24% OBRIGAÇÕES FISCAIS E CONTRIBUIÇÕES 8.278.063,30 9,21% 11.324.455,42 12,48% 36,80% Obrigações Fiscais 2.504.134,22 2,79% 3.553.274,55 3,92% 41,90% Contribuições Sociais 4.814.762,88 5,36% 6.404.710,67 7,06% 33,02% Parcelamentos Tributários 959.166,20 1,07% 1.366.470,20 1,51% 42,46% EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS 3.887.606,96 4,33% 53.351,67 0,06% -98,63% Capital de Giro 4.991.321,34 5,56% 0,00 0,00% -100,00% Financiamentos 0,00 0,00% 53.351,67 0,06% 100,00% Encargos a apropriar sobre Emprestimos -1.103.714,38 -1,23% 0,00 0,00% -100,00% OUTRAS OBRIGAÇÕES 826.195,25 0,92% 636.656,77 0,70% -22,94% Adiantamento de Clientes 826.195,25 0,92% 636.656,77 0,70% -22,94% CREDITOS SUJEITOS A RECUPERAÇÃO JUDICIAL 0,00% 18.059.477,24 19,91% 100,00% Classe I - Trabalhistas 0,00% 3.328.491,90 3,67% 100,00% Classe II - Creditos com Garantia Real 0,00% 5.566.185,45 6,14% 100,00% Classe III - Créditos Quirografarios 0,00% 8.923.422,47 9,84% 100,00% Classe IV - Créditos de ME e EPP 0,00% 241.377,42 0,27% 100,00%

NÃO CIRCULANTE 32.356.997,28 36,01% 24.561.721,76 27,07% -24,09%

PARCELAMENTOS TRIBUTARIOS 2.989.052,90 3,33% 2.404.255,74 2,65% -19,56% EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS 8.157.844,36 9,08% 947.366,00 1,04% -88,39% Emprestimos - Capital de Giro 10.103.548,40 11,24% 0,00 0,00% -100,00% (-) Juros a Apropriar -2.146.704,04 -2,39% 0,00 0,00% -100,00% Emprestimos de Sócios 201.000,00 0,22% 947.366,00 1,04% 371,33% TRIBUTOS DIFERIDOS 21.210.100,02 23,61% 21.210.100,02 23,38% 0,00%

PATRIMÔNIO LÍQUIDO 37.862.595,78 42,14% 33.083.527,29 36,47% -12,62%

CAPITAL SOCIAL 8.843.846,40 9,84% 8.843.846,40 9,75% 0,00%RESERVAS 42.967.931,81 47,82% 42.967.931,81 47,36% 0,00% DE CAPITAL 1.795.384,71 2,00% 1.795.384,71 1,98% 0,00% RESERVAS DE LUCROS 41.172.547,10 45,82% 41.172.547,10 45,38% 0,00%RESULTADOS ACUMULADOS 42.967.931,81 47,82% -18.728.250,92 -20,64% -143,59% PREJUIZOS ACUMULADOS -13.949.182,43 -15,52% -16.093.528,88 -17,74% 15,37% AJUSTES DE EXERCICIOS ANTERIORES -2.401.489,66 -2,67% -839.946,92 -0,93% -65,02% LUCROS OU PREJ ACUM EXERCÍCIO ATUAL -11.547.692,77 -12,85% -1.794.775,12 -1,98% -84,46%

TOTAL PASSIVO 89.851.634,53 100,00% 90.718.642,82 100,00% 0,96%

outubro-16março-17

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4

Conforme os demonstrativos apresentados referentes a

março/2017, ressaltamos:

a) O total do Ativo e do Passivo é de R$90.718.642,82, observando

aumento na ordem de 0,37% em relação ao mês precedente e aumento de 0,96% em relação a outubro/2016, mês precedente ao pedido de recuperação judicial;

b) No ativo Circulante estão registrados valores no total de

R$15.939.995,92, implicando em aumento de 2,67% em relação ao mês precedente, em função essencialmente do aumento da conta de Adiantamentos a Fornecedores;

c) O montante de duplicatas descontadas é de R$126.121,43 e

corresponde a 2,73% dos Créditos a Receber; d) Os estoques de R$ 8.007.051,84 correspondem a 8,83% do ativo

total; e) No Realizável em Longo Prazo consta o valor escriturado total de

R$881.272,18 com redução de -1,30% em relação ao mês anterior, em função de redução de Empréstimos a Empresas Ligadas;

f) O Ativo Permanente liquido representa 81,46% do ativo total, com

bens imóveis no montante de R$74.594.578,13; g) O Passivo Circulante é da ordem de R$32.073.393,77 observando-

se aumento de 2,49% em relação ao mês anterior, em especial em função do aumento de Obrigações Fiscais, Obrigações Trabalhistas e Fornecedores;

h) O montante devido a Fornecedores não sujeitos a Recuperação

Judicial é de R$928.130,75 a curto e longo prazo;

i) Os Créditos Sujeitos a Recuperação Judicial estão registrados no

montante de R$18.059.477,24;

j) As contas de Obrigações Tributarias foram aumentadas no mês em 3,17% e apresenta saldo em 31/03/2017 de R$ 11.324.455,42 superiores em 36,80%

ao saldo de outubro/2016;

k) Em Obrigações Trabalhistas - CP houve aumento de 4,43% em relação ao mês anterior, fechando em 31/03/2017 com o saldo de R$ 2.071.321,92;

l) No Passivo Exigível a Longo Prazo está escriturada o total de

R$24.561.721,76 reduzido em -0,12%;

m) A conta de Tributos Diferidos apresenta o montante de R$21.210.100,02;

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n) O Patrimônio Líquido é de R$33.083.527,29, com Reservas Capital

e de Lucros R$42.967.931,81 e com prejuízos acumulado de R$18.728.250,92, observado o Prejuízo Acumulado no Exercício de R$-1.794.775,12;

o) CIRCULANTE (ativo x passivo):

p) O Capital de Terceiros que circula pelas empresas do grupo

aumentou no mês em 1,36% e está assim distribuído:

Circulante ................................ R$ 33.073.393,77

Não Circulante ....................... R$ 24.561.721,76 TOTAL ...................................... R$ 57.635.115,53

q) O índice de liquidez geral que reflete a situação financeira total da

empresa – indicando o quanto a empresa possui de recurso para honrar as dívidas a curto e longo prazo - em março 2017 este índice indica o valor de “0,28”, ou seja, para cada R$1,00 (um real) de dívida a empresa dispõe de R$0,28 (vinte e oito centavos) para o pagamento;

O índice de liquidez corrente, com o enfoque contábil que envolve

somente o Ativo Circulante e o Passivo Circulante, indica o valor de “0,48”, ou seja, para cada R$1,00 (um real) de dívida das empresas do grupo, dispõem de R$0,48 (quarenta e oito centavos) para o pagamento;

No índice de Solvência Geral, observa-se que o Ativo total da

Recuperanda indica a existência de R$1,57 (um real, cinquenta e sete centavos) para

cada R$1,00 (um real) de dívida a curto e longo prazo, em função do alto valor imobilizado.

r) Em março/2017 o grau de Imobilização de Capitais Próprios é de

0,45; s) O Capital Circulante Liquido ou Capital de Giro é negativo de -

R$17.133.397,85;

t) Observa-se que em março/2017, a Lucratividade Bruta foi correspondente a -0,31%, apresentando o Prejuízo Bruto de R$-90.628,48 no mês;

10.000.000

15.000.000

20.000.000

25.000.000

30.000.000

35.000.000

ativo circulante passivo circulante

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6

II- FLUXO DE CAIXA

FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS

% valor

1. FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS

Resultado do periodo -439.119,37 -495.262,80 -11,34% 56.143,43

Depreciação e amortização 66.090,80 59.827,27 10,47% 6.263,53

Resultado na Venda de Ativos Permantes

-373.028,57 -435.435,53 -14,33% 62.406,96

Variações no Curto e Longo Prazo

Variação nas contas Créditos -55.575,60 316.606,23 117,55% -372.181,83

Variação nas contas de Cheques Recebidose ou devolvidos 24.200,00 -15.845,00 -252,73% 40.045,00

Variação nos Estoques -81.916,25 9.313,80 -979,51% -91.230,05

Variação em Despesasdo Exercicio Seguinte 22.185,11 22.058,49 0,57% 126,62

Variação em Adiantamentos -328.342,64 -55.711,72 -489,36% -272.630,92

Variação de Debitos de Terceiros 0,00 0,00 0,00% 0,00

Variação de Emprestimos a Empresas Ligadas 11.506,28 10.343,74 -11,24% 1.162,54

Variação em Impostos a Recuperar -15.839,50 -13.177,83 -20,20% -2.661,67

Variação em Depositos Judiciais 0,00 0,00 0,00% 0,00

Variação de Emprestimos Compulsórios 0,00 0,00 0,00% 0,00

Variação em Fornecedores 263.015,01 55.630,32 -372,79% 207.384,69

Variação em Obrigações Trabalhistas 87.892,79 96.994,13 -9,38% -9.101,34

Variação em Obrigações Fiscais 347.547,34 247.869,97 40,21% 99.677,37

Variação em Outras Obrigações 105.891,46 -48.466,82 -318,48% 154.358,28

Variação de Creditos Sujeitos a Recuperação Judicial 0,00 0,00 0,00% 0,00

Variação em Tributos Parcelados -28.630,72 -28.630,70 0,00% -0,02

Caixa Proveniente de Operações 351.933,28 596.984,61 -41,05% -245.051,33

Recursos liquidos provenientes das ativ. Operacionais -20.995,03 161.626,21 112,99% -182.621,24

2. FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO

Compra de Imobilizado 0,00 0,00 0,00% 0,00

Outros Investimentos 0,00 0,00 0,00% 0,00

Recebimentos por vendas de ativos permanentes 0,00 0,00 0,00% 0,00

Recursos liquidos aplicados nas ativ. de investimentos 0,00 0,00 0,00% 0,00

3. FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO

Emprestimos Concedidos 0,00 0,00 0,00% 0,00

Recebimento de Emprestimos Concedidos 0,00 0,00 0,00% 0,00

Emprestimos a Longo Prazo com Terceiros 0,00 0,00 0,00% 0,00

Pagamentos de Emprestimos com Terceiros 0,00 0,00 0,00% 0,00

Emprestimos a Longo Prazo tomados 0,00 0,00 0,00% 0,00

Variação de Emprestimos e Financiamentos 0,00 0,00 0,00% 0,00

Recursos liquidos proven.das ativ. De financiamento 0,00 0,00 0,00% 0,00

Aumento (redução) nas Disponibilidades -20.995,03 161.626,21 112,99% -182.621,24

Disponibilidades no Inicio do Periodo 227.354,87 65.728,66 245,90% 161.626,21

Disponibilidades no Final do Periodo 206.359,84 227.354,87 -9,23% -20.995,03

março-17 fevereiro-17VARIAÇÃO NO MÊS

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III- DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS

RESULTADOS

acumulado

ano

RECEITAS DE VENDAS E SERVIÇOS 1.106.083,65 1.184.817,37 3.292.838,75 RECEITAS DE VENDAS - MERCADO INTERNO 755.526,54 944.986,07 2.483.018,90 Venda de Produtos de Fabricação Propria 718.540,72 912.562,48 2.338.830,78 Revenda de Mercadorias 35.390,02 32.423,59 114.290,32 Vendas de Residuos/Sucatas 1.595,80 0,00 1.645,80 Vendas a Comercial Exportação 0,00 0,00 28.252,00 RECEITA BRUTA DE VENDAS - mercado externo 344.689,31 17.922,30 527.339,05 Produtos de Fabricação Propria 344.689,31 17.922,30 527.339,05 RECEITA BRUTA DE SERVIÇOS 5.867,80 221.909,00 282.480,80 Serviços Prestados - Mercado Interno 5.867,80 221.909,00 282.480,80(-) DEDUÇÕES DA RECEITA BRUTA 187.182,80 264.666,68 633.553,90 Devolução de Vendas 340,00 4.720,60 6.265,10 Impostos e Contribuições 186.842,80 259.946,08 627.288,80RECEITA LIQUIDA 918.900,85 920.150,69 2.659.284,85 CUSTOS DOS PRODUTOS VENDIDOS 1.128.680,67 1.010.779,17 3.404.994,80 MM 525.594,12 617.173,12 1.829.942,64 IR 514.728,61 315.686,18 1.311.849,93 Fundição 88.357,94 77.919,87 263.202,23LUCRO BRUTO -209.779,82 -90.628,48 -745.709,95RECEITAS NÃO OPERACIONAIS 19.490,30 480,11 20.772,15 OUTRAS RECEITAS 190,30 480,11 1.472,15 ALIENAÇÃO DE BENS DO ATIVO FIXO 19.300,00 0,00 19.300,00CUSTOS E DESPESAS OPERACIONAIS 272.276,71 312.893,44 863.671,68 DESPESAS COMERCIAIS 72.319,18 115.547,01 261.925,62 Com Pessoal 43.235,90 50.490,01 140.373,47 Encargos e Beneficios 12.369,01 13.107,44 36.881,35 Utilidades 0,00 0,00 0,00 Manutenção 50,00 15,00 65,00 Serviços de Terceiros 0,00 22.090,82 30.618,74 Comissões sobre Vendas 0,00 0,00 8.527,92 Comissões Agente Exterior 0,00 22.090,82 22.090,82 DESPESAS DE FUNCIONAMENTO 16.628,58 29.804,23 53.872,35 Material de Limpeza 0,00 0,00 0,00 Correios e Malotes 196,52 834,46 1.622,73 Fretes e Carretos 10.335,84 6.684,09 19.486,61 Propaganda e Publicidade 0,00 0,00 0,00 Copa e Cozinha 97,65 111,03 322,57 Custo de Garantia 0,00 0,00 0,00 Despesas com Exportação 2.958,47 4.304,23 8.962,92 Viagens e Estadias 0,00 5.640,58 8.187,54 Participação em feiras/exposições 13.750,00 13.750,00 Outras Diversas 3.040,10 -1.520,16 1.539,98 DEPRECIAÇÃO 35,69 39,51 114,71 DESPESAS ADMINISTRATIVAS 199.957,53 197.346,43 601.746,06 Com Pessoal 125.644,84 130.571,79 383.879,67 Encargos e Beneficios 31.164,87 27.965,76 85.382,04 Materiais Secundarios 0,00 0,00 74,69 Utilidades 5.850,26 4.425,50 14.581,22

Manutenção 15.319,71 15.678,46 46.881,73 Serviços de Terceiros 14.757,96 759,00 17.206,84 Honorarios Advocaticios 14.757,96 0,00 14.757,96 Honorarios informatica 0,00 759,00 759,00 comissão sobre vendas 0,00 0,00 0,00 limpeza e conservação 0,00 0,00 0,00 assessoria tecnica 0,00 0,00 1.689,88 comissões Agente exterior 0,00 0,00 0,00 DESPESAS DE FUNCIONAMENTO 3.589,03 13.817,88 37.914,70 Material de Expediente 159,00 1.353,53 2.622,68 Material de Limpeza 0,00 476,30 780,05 Seguros 0,00 0,00 550,76 Viagens e Estadias 0,00 1.246,60 1.317,60 Jornais Revistas e Periodicos 0,00 0,00 0,00 Sindicato Patronal/Associação de Classe 4.158,66 3.363,03 21.725,57 Locação de Equipamentos/Veiculos 300,00 300,00 900,00 Despesas de Metrologia e Qualidade 0,00 0,00 0,00 Despesas de Cartorio 9,72 187,35 211,63 Despesas Indedutiveis 0,00 0,00 0,00 Gastos com Veiculos 108,00 290,00 478,00 Industrialização -2.120,74 1.860,20 3.295,99 Despesas Processamento de Dados 14,55 0,00 14,55 Despesas com Exportação 0,00 0,00 0,00 Custas Judiciais 366,10 3.383,81 3.749,91 Processos Juridicos/Indenizações 0,00 0,00 0,00 Outras Diversas 593,74 1.357,06 2.267,96 DEPRECIAÇÃO E AMORTIZAÇÃO 3.630,86 4.019,91 11.670,68 Depreciação 3.106,06 3.438,88 9.983,82 Amortização 524,80 581,03 1.686,86 IMPOSTOS E TAXAS 0,00 108,13 4.154,49 Federais 0,00 0,00 0,00 Estaduais 0,00 108,13 4.154,49 Municipais 0,00 0,00 0,00RESULTADO OPERAÇÕES FINANCEIRAS -32.696,57 -36.077,56 -206.165,64 Receitas Financeiras 1.483,89 2.074,30 10.427,67 Despesas Financeiras 34.180,46 38.151,86 216.593,31

RESULTADO LÍQUIDO -495.262,80 -439.119,37 -1.794.775,12

fevereiro-17 março-17

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8

a) O Balancete indica a existência de Reserva de Capital e de Lucros de R$42.967.931,81 e prejuízos acumulados de R$-18.728.250,92 até março/2017;

Em março/2017 foi apurado o PREJUIZO de R$-439.119,37, inferior em

11,34% ao prejuízo do mês anterior;

b) Demonstramos objetivamente a composição Dos Custos e Despesas

ACUMULADOS no Exercício Atual

-3.000.000

-2.500.000

-2.000.000

-1.500.000

-1.000.000

-500.000

0

nov/16 dez/16 jan/17 fev/17 mar/17

resultado liquido MENSAL

79,69%

6,13%

14,08%

0,10%

DESPESAS ACUMULADAS NO ANO

custos mercadorias vendidas

despesas comerciais

despesas administrativas

despesas financeiras

0% 20% 40% 60% 80% 100% 120%

DEDUÇÕES DA RECEITA BRUTA

CUSTOS DOS PRODUTOS VENDIDOS

DESPESAS COMERCIAIS

DESPESAS ADMINISTRATIVAS

DESPESAS FINANCEIRAS

% DESPESAS E CUSTOS EM FUNÇÃO DA RENDA BRUTA

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9

I- DESPESAS COMERCIAIS

DESPESAS COMERCIAIS

março-17

Com Pessoal 50.490,01

Encargos e Beneficios 13.107,44

Utilidades Serviços de Terceiros 22.090,82

Material de Limpeza Correios e Malotes 834,46

Fretes e Carretos 6.684,09

Propaganda e Publicidade Copa e Cozinha 111,03

Participação em feiras/exposições 13.750,00

Despesas com Exportação 4.304,23

Viagens e Estadias 5.640,58

Outras Diversas -1.466,00

TOTAL 115.546,66

Com Pessoal42,62%

Encargos e Beneficios11,06%Serviços de Terceiros

18,65%

Correios e Malotes0,70%

Fretes e Carretos5,64%

Copa e Cozinha0,09%

Participação em feiras/exposições

11,61%

Despesas com Exportação 3,63%

Viagens e Estadias4,76%

DESPESAS COMERCIAIS DO MÊS

DESPESAS COMERCIAIS

ACUMULADO



Utilidades 0,00

Serviços de Terceiros 30.618,74

Material de Limpeza 0,00

Correios e Malotes 1.622,73

Fretes e Carretos 19.486,61

Propaganda e Publicidade 0,00

Copa e Cozinha 322,57

Custo de Garantia 0,00

Despesas com Exportação 8.962,92


Participação em feiras/exposições 13.750,00

Outras Diversas 1.720,00

TOTAL 261.925,93

Com Pessoal53,59%

Encargos e Beneficios14,08%

Serviços de Terceiros11,69%

Correios e Malotes0,62%

Fretes e Carretos7,44%

Copa e Cozinha0,12%

Despesas com Exportação 3,42%

Viagens e Estadias3,13% Participação em …

Outras Diversas 0,66%

DESPESAS COMERCIAIS ACUMULADAS NO ANO

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10

II- DESPESAS ADMINISTRATIVAS

acumuladas no ANO



Utilidades 14.581,22

Manutenção 46.881,73

Serviços de Terceiros 17.206,84

Material de Expediente 2.622,68



Sindicato Patronal/Ass. Classe 21.725,57

Locação de Equip/Veiculos 900,00

Despesas de Cartorio 211,63

Gastos com Veiculos 478,00

Industrialização 3.295,99

Processamento de Dados 14,55

Custas Judiciais 3.749,91


DEPRECIAÇÃO E AMORTZ 11.670,68

IMPOSTOS E TAXAS 4.154,49

TOTAL 601.746,06


março-17



Utilidades 4.425,50

Manutenção 15.678,46

Serviços de Terceiros 759,00

Material de Expediente 1.353,53



Sindicato Patronal/Associação de Classe 3.363,03

Locação de Equipamentos/Veiculos 300,00

Despesas de Cartorio 187,35

Gastos com Veiculos 290,00

Industrialização 1.860,20

Custas Judiciais 3.383,81


DEPRECIAÇÃO E AMORTIZAÇÃO 4.019,91 IMPOSTOS E TAXAS TOTAL 197.346,43


Com Pessoal63,79%Encargos e Beneficios

14,19%

Utilidades2,42%

Manutenção7,79%

Serviços de Terceiros2,86%

Material de Expediente0,44%

Material de Limpeza0,13%

Viagens e Estadias0,22%

Sindicato Patronal/Ass. …

Locação de Equip/Veiculos0,15%

Despesas de Cartorio0,04%

Gastos com Veiculos0,08%

Custas Judiciais0,62%

DEPRECIAÇÃO E AMORTZ1,94%

IMPOSTOS E TAXAS 0,69%

DESPESAS ADMINISTRATIVAS ACUMULADAS

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11

Apresentamos a evolução da Receita Operacional Bruta, que, basicamente, é o produto das receitas de vendas e serviços e a evolução dos Custos dos Produtos Vendidos, que indica os valores despendidos para obtenção da Receita Bruta nos últimos meses;

Participação do CPV sobre a Receita Bruta

0,00

500.000,00

1.000.000,00

1.500.000,00

2.000.000,00

2.500.000,00

custos dos produtos vendidos receita operacional bruta

139,90

77,66

126,31

102,04

85,31

55,00

60,00

65,00

70,00

75,00

80,00

85,00

90,00

95,00

100,00

105,00

110,00

115,00

120,00

125,00

130,00

135,00

140,00

145,00

%participação do CPV s/renda Bruta

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12

IV – CONSIDERAÇÕES GERAIS

Analisado o balancete e o livro razão do mês, não

evidenciamos outros registros contábeis extraordinários e ou relevantes nas

contas patrimoniais e de resultados, além dos apontados precedentemente.

É o que tínhamos a RELATAR, não obstante, ficamos a

disposição para eventuais subsídios complementares em relação à análise do balancete apresentado.

Curitiba, 31 de maio de 2017.

Sebastião Wanderley G. Cordeiro Contador – CRC/PR 31082-O

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PROJUDI - Processo: 0032073-88.2016.8.16.0019 - Ref. mov ... · Luiz Marcelo de Souza Rocha ... Lei n.º 11.101/2005, a Recuperanda apresentou a esta Administradora ... 4 83,&,2+)2