Relatório Anual de Atividades da Auditoria Interna ... (Completo).pdf · Normativa da Secretaria Federal de Controle Interno nº 01, de 06 de abril de 2001, a AUDIN se sujeita à

Auditoria Interna/Fiocruz

Relatório Anual de Atividades da Auditoria Interna

Exercício 2008

ÍÍNNDDIICCEE

1– INTRODUÇÃO................................................................................................................................................................................................ 02 2 – AÇÕES DE AUDITORIA INTERNA.................................................................................................................................................................. 2.1 – Auditorias realizadas..... .......................................................................................................................................................................... 2.2 – Parecer sobre o processo de Prestação de Contas Anual da Fiocruz .............................................................................................. 2.3 – Parecer sobre processos de Tomada de Contas Especial................................................................................................................... 2.4 – Suporte aos órgãos de controle interno e externo............................................................................................................................... 2.5 – Consultas das Unidades da Fiocruz........................................................................................................................................................ 2.6 – Pareceres.................................................................................................................................................................................... 2.7 – Divulgação da legislação – AUDIN COMUNICA ................................................................................................................ 2.8 – Divulgação de Acórdãos do TCU..........................................................................................................................................

02 02 07 07 08 08 10 11 11

3 – CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAÇÕES OU DETERMINAÇÕES DOS ÓRGÃOS DE CONTROLE INTERNO E EXTERNO............................................................................................................................................................................................................. 3.1 – Recomendações da Controladoria Geral da União/RJ...................................................................................................................... 3.2 – Determinações do Tribunal de Contas da União.................................................................................................................................. 3.3 – Recomendações de Outros Órgãos......................................................................................................................................................

12 12 14 24

4 – RECOMENDAÇÕES DA PRÓPRIA AUDIN..................................................................................................................................................... 26 5 – PRINCIPAIS DECISÕES DO CONSELHO DELIBERATIVO DA ENTIDADE........................................................................................................ 27 6 – DEMANDAS RECEBIDAS PELA OUVIDORIA DA FIOCRUZ............................................................................................................................ 29 7 – DENÚNCIAS RECEBIDAS DIRETAMENTE PELAS UNIDADES DA FIOCRUZ..................................................................................................... 29 8 – OBRIGAÇÕES LEGAIS EM RELAÇÃO ÀS ENTIDADES DE PREVIDÊNCIA PRIVADA...................................................................................... 29 9 – RELATO GERENCIAL SOBRE A GESTÃO DE ÁREAS ESSENCIAIS DA FIOCRUZ, COM BASE NOS TRABALHOS REALIZADOS PELA AUDIN................................................................................................................................................................................................................. 9.1 – Cumprimento das metas previstas no Plano Plurianual........................................................................................................................ 9.2 – Avaliação dos Indicadores de desempenho........................................................................................................................................ 9.3 – Avaliação dos controles internos administrativos..................................................................................................................................

30 30 32 33

10 – REGULARIDADE DOS PROCEDIMENTOS LICITATÓRIOS, COM A IDENTIFICAÇÃO DOS PROCESSOS RELATIVOS À DISPENSA E INEXIGIBILIDADE DE LICITAÇÃO....................................................................................................................................................................... 10.1 – Dispensas e Inexigibilidade.................................................................................................................................................................... 10.2 – Análise da Regularidade dos demais processos licitatórios, incluindo percentual examinado e identificação dos participantes do certame................................................................................................................................................................................

34 34 34

11 – AVALIAÇÃO DO GERENCIAMENTO DA EXECUÇÃO DE CONVÊNIOS..................................................................................................... 35 12 – VERIFICAÇÃO DA CONSISTÊNCIA DA FOLHA DE PAGAMENTO E REGULARIDADE DOS PROCESSOS DE ADMISSÃO, CESSÃO, REQUISIÇÃO, CONCESSÃO DE APOSENTADORIA E PENSÃO..........................................................................................................................

38

13 – DESENVOLVIMENTO INSTITUCIONAL E CAPACITAÇÃO DA AUDIN.......................................................................................................... 39 14 – AÇÕES NÃO PLANEJADAS E REALIZADAS PELA AUDIN............................................................................................................................ 39 15 – OUTRAS ATIVIDADES DESENVOLVIDAS...................................................................................................................................................... 15.1 – Diretoria Executiva................................................................................................................................................................................. 15.2 – Participação em Comissão................................................................................................................................................................... 15.3 - Desenvolvimento de sistema................................................................................................................................................................. 15.4 – Revisão de normativos internos............................................................................................................................................................. 15.5 - Páginas na Intranet e Internet...............................................................................................................................................................

40 40 40 41 41 41

16 – CONSIDERAÇÕES FINAIS........................................................................................................................................................................... 41



Exercício 2008

1

EEQQUUIIPPEE DDAA AAUUDDIITTOORRIIAA IINNTTEERRNNAA -- 22000088

[email protected]

http://www.castelo.fiocruz.br/Audin/index.htm CCHHEEFFIIAA DDAA AAUUDDIITTOORRIIAA::

SSIILLVVIINNAA DDAA CCOOSSTTAA MMAARRQQUUEESS - Auditora-Chefe

LLUUCCIILLEENNEE SSAANNTTOOSS DDEE OOLLIIVVEEIIRRAA – Assistente de Gestão Institucional MMAARRCCEELLOO DD’’AAGGUULLAA – Assistente de Gestão Institucional VVAALLÉÉRRIIAA LLIISSBBOOAA RREEIISS – Auxiliar Administrativo CCOOOORRDDEENNAAÇÇÃÃOO DDEE AAÇÇÕÕEESS DDEE AAUUDDIITTOORRIIAA:: RROONNAALLDDOO MMAADDEEIIRRAA DD’’AAGGUUIILLAA - Analista de Gestão em Saúde

AANNAA AAPPAARREECCIIDDAA CCOOSSTTAADDEELLLLAA - Analista de Gestão em Saúde HHÉÉLLIIOO CCOOEELLHHOO SSIILLVVEEIIRRAA DDAA RROOSSAA – Analista de Gestão em Saúde JJÚÚLLIIOO CCAARRLLOOSS CCAAMMPPOOSS - Analista de Gestão em Saúde MMAARRIIAA DDEE FFÁÁTTIIMMAA SSIILLVVAA - Analista em Desenvolvimento Institucional RREEGGIINNAA LLÚÚCCIIAA DDEE CC.. JJAANNUUÁÁRRIIOO DDIIAASS – Analista de Gestão em Saúde CCOOOORRDDEENNAAÇÇÃÃOO DDEE AACCOOMMPPAANNHHAAMMEENNTTOO EE GGEESSTTÃÃOO DDAA IINNFFOORRMMAAÇÇÃÃOO:: LLUUCCIIAANNAA RROOSSAA DDOOSS SSAANNTTOOSS - Analista de Gestão em Saúde AAGGNNAALLDDOO FFEERRRREEIIRRAA MMOORRAAEESS DDAA RROOCCHHAA - Analista em Desenvolvimento Institucional AANNAALLIICCEE MMAATTTTOOSS OOLLIIVVEEIIRRAA – Analista em Desenvolvimento Institucional AANNDDRRÉÉAA SSAANNTTOOSS FFEERRRREEIIRRAA - Analista de Gestão em Saúde



Exercício 2008

2

11 -- IINNTTRROODDUUÇÇÃÃOO

A Auditoria Interna é um órgão seccional da Fiocruz, conforme dispõe o inciso III do artigo 3º do Estatuto da Fiocruz, aprovado pelo Decreto n. º 4.725, de 09 de junho de 2003. Porém, de acordo com o Decreto nº 3.591 de 06/09/2000 e a Instrução Normativa da Secretaria Federal de Controle Interno nº 01, de 06 de abril de 2001, a AUDIN se sujeita à orientação normativa e supervisão técnica do Sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal, prestando apoio aos órgãos e às unidades que o integram.

A Auditoria Interna tem como finalidades básicas: fortalecer a gestão, racionalizar as ações de controle e prestar apoio aos órgãos do Sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal. O fortalecimento da gestão consiste em agregar valor ao gerenciamento, contribuindo para o cumprimento das metas, a execução dos programas de governo e orçamento da União no âmbito da FIOCRUZ, a comprovação da legalidade e a avaliação dos resultados quanto a economicidade, eficácia e eficiência da gestão. A racionalização das ações de controle tem por objetivo otimizar a utilização dos recursos humanos e materiais disponíveis. O apoio ao Sistema de Controle Interno consiste no fornecimento periódico de informações sobre os resultados dos trabalhos realizados, bem como no atendimento das solicitações específicas.

Em 2008, o quadro de pessoal da AUDIN ficou constituído da seguinte forma: • 01 Cargo Comissionado – Chefia da Auditoria – formação: Ciências

Contábeis e Administração. • 07 Analistas de Gestão em Saúde – formação: 02 em Administração, 02 em

Ciências Contábeis, 01 em Direito, 01 em Biologia e 01 em Letras. • 03 Profissionais Terceirizados de nível superior – formação: 03 em

Administração. • 01 profissional Terceirizado - formação: nível médio . • 01 Auxiliar Administrativo – formação: nível fundamental. Este relatório está estruturado de acordo com o estabelecido nas Instruções

Normativas CGU nº 07 de 29/12/2006 e SFC/CGU nº 01 de 03/01/2007, que determinam normas de elaboração, acompanhamento e conteúdo do Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna e do Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna.

22 –– AAÇÇÕÕEESS DDEE AAUUDDIITTOORRIIAA IINNTTEERRNNAA 22..11 -- AAuuddiittoorriiaass rreeaalliizzaaddaass

A partir do ano de 2008, as auditorias, antes denominadas operacionais

passaram a ser de conformidade para caracterizar melhor o tipo de auditoria realizada, ou seja, verificação da conformidade dos procedimentos de acordo com a legislação. A seguir apresentamos os objetivos de cada tipo de auditoria realizada (de conformidade, especial e de acompanhamento), a metodologia empregada em cada trabalho e quais auditorias foram realizadas:



Exercício 2008

3

AAuuddiittoorriiaass ddee CCoonnffoorrmmiiddaaddee OObbjjeettiivvooss:: verificar o desempenho da gestão; verificar o cumprimento da legislação em vigor e propor ações preventivas/corretivas.

MMeettooddoollooggiiaa:: Planejamento dos trabalhos (conhecimento da unidade e/ou dos assuntos que serão focos; indicadores de trabalhos já realizados pela AUDIN e pelos órgãos de controle); estudo e atualização da legislação; definição da amostragem; solicitação de processos e outras informações às Unidades; trabalho de campo nas Unidades, utilizando, no que couber, os procedimentos e técnicas definidas na IN-SFC 01 de 06/04/2001 e prestando orientações preventivas e corretivas; elaboração do relatório.

Nº RELATÓRIO/ UNIDADE/FOCO

ÁREAS AUDITADAS

ESCOPO PERÍODO RH TOTAL H/H

01/2008 Inexigibilidade

Controles da Gestão

Respostas às Solicitações de auditoria, SIAFI e 78

inexigibilidades.

10/01 a 11/04

02 analistas e 01 - apoio

administrativo 1512

02/2008 FIOPREV

Previdência, Assistência,

Administrativa e Financeira.

Relatórios, folha de pagto, acordo coletivo,

livros diários, razão, balancetes e fichas

individuais, inventários (almox. e patrim).

18/02 a 08/05

03 analistas 1344

03/2008 IFF

Controles da Gestão,

Financeira, Patrimonial, RH, Suprimento de

Bens e Serviços e Operacional.

Respostas às Solicitações de auditoria, Relatórios SGA, SIAFI, SIAPE, SIIG, 20 pregões, 01concorrência, 01 inexig, 16 dispensas,

04 sindicâncias, inventário (almox e

patrim), execução PPA.

07/04 a 28/07


administrativo 1872

04/2008 Contas SIAFI

Contas Contábeis do

SIAFI

Respostas às Solicitações de auditoria, SIAFI, 02

processos de pagamentos indevidos.

13/06 a 14/08

01 analista 360

05/2008 IOC




Respostas às Solicitações de auditoria, Relatórios

SGA, SIAFI, SIAPE, SGA/RH-Web, SIIG, 18

pregões, 01concorrência, 02 inexig, 29 dispensas, 01 suprimento de fundos,

18 diárias, inventário (almox e patrim), execução PPA.

02/06 a 18/07


administrativo 1120

06/2008 Convênios

Convênios

Respostas às Solicitações de auditoria, SGA-RH,

SIAPE, SIAFI, 33 processos de convênio

15/09 a 15/12


administrativo 2600



Exercício 2008

4

Dentre as auditorias de conformidade planejadas no PAINT de 2008, não foi realizada a auditoria nos processos de aposentadoria e pensão pois não conseguimos treinar servidores para tal atividade já que todos os cursos propostos foram cancelados antes do seu início por falta de participantes.

É importante registrar que dois servidores da AUDIN estão participando, desde o segundo semestre de 2008, do Programa de Formação de Multiplicadores em Gestão de Pessoas promovido pela ESAF/MF que contempla como um de seus módulos o curso de legislação de aposentadoria e pensões que será ministrado em março/2009.

Vale ressaltar ainda que durante o exercício de 2008 a CGU realizou auditoria nos atos de admissão, aposentadoria e pensão dos exercícios de 2000 a 2008, porém não houve tempo hábil para treinamento de servidores da AUDIN, na forma solicitada pela Chefia da AUDIN ao Chefe de Divisão Regional CGU/RJ, tendo em vista a grande quantidade de processos analisados pela equipe da CGU.

Apesar das dificuldades expostas, no PAINT de 2009 está prevista a análise dos processos de pensão e aposentadoria, que se iniciará após o treinamento da ESAF/MF embora tal atividade ainda esteja condicionada à realização de outros cursos na área, principalmente com relação ao cálculo das aposentadorias. AAuuddiittoorriiaass EEssppeecciiaaiiss

OObbjjeettiivvoo:: verificar situações específicas originadas por solicitação da Presidência da FIOCRUZ, Chefia da Auditoria ou mesmo pelos diretores/ordenadores de despesa das Unidades da Entidade e pelos órgãos de controle.

MMeettooddoollooggiiaa:: Planejamento da auditoria e verificação das situações específicas utilizando, no que couber, os procedimentos e técnicas definidas na IN SFC 01 de 06/04/2001 e prestando orientações preventivas e corretivas.


ÁREAS AUDITADAS


01/2008 Suprimento de

Fundos

Concessão de Suprimento de

Fundos

Respostas às Solicitações de auditoria, SIAFI, 174

processos.

21/02 a 12/05


administrativo 2200

02/2008 IFF

Aquisição de materiais e

contratação de serviços

Respostas às Solicitações de auditoria, Relatórios SGA, SIAFI, 05 processos e visitas ao Almoxarifado

12/05 a 11/06


administrativo 528

03/2008 Comunidade Européia

Cooperação Internacional

Informações do Projeto, SIAFI, 02 Certificados AUDIN, 02 processos (diárias e contrat. PF).

18/07 a 25/07

01 analista 48

04/2008 Afastamento do

país

Afastamento de servidor

01 parecer, SIAPE, SIAFI, 05 processos, 1 pasta funcional e Internet.

07/04 a 17/05

01 analista 224

05/2008 Acervo Histórico e Obras de Arte

Patrimônio Histórico

Relatório Especial 02/2007, Respostas às Solicitações de auditoria, Registros

contábeis, SIAFI, segurança obras junto

IPHAN.

25/08 a 25/09

01 analista 192



Exercício 2008

5

Com relação às auditorias especiais relatamos a seguir as justificativas para a realização de cada trabalho:

• 01/2008 com foco na concessão de suprimentos de fundos: foi solicitada pela Divisão Regional do Rio de Janeiro da Controladoria Geral da União. A CGU solicitou a análise dos processos de suprimento de fundos dos tipos cartão corporativo e Conta tipo B, relacionados aos anos de 2006 e 2007.

• 02/2008 no Instituto Fernandes Figueira – IFF: foi solicitado pela Secretaria Federal de Controle, através do Ofício 7.930/DSSAU/DS/SFC/CGU-PR de 19/03/2008, trabalho apuratório acerca de possíveis irregularidades e/ ou impropriedades praticadas na contratação de serviços e aquisição de materiais.

• 03/2008: foi realizada a partir da solicitação do Sr. Eduardo Vieira Martins para emissão de Certificados de Auditoria, em inglês e português, a fim de atender exigência do Projeto ELAN2LIFE, acordo assinado entre a FIOCRUZ, a Comissão das Comunidades Européias e o Escritório Europeu de Pesquisas e Projetos.

• 04/2008: foi realizada em razão dos fatos identificados quando da emissão do Parecer Prévio 004/2008-AUDIN sobre o processo 25380.005860/2007-18 de TCE.

•• 05/2008: estava prevista no PAINT de 2008 tendo em vista que o trabalho não foi concluído em 2007 devido à ausência do responsável pelo Acervo Histórico na época.

AAuuddiittoorriiaass ddee AAccoommppaannhhaammeennttoo

OObbjjeettiivvoo:: acompanhar a implementação das recomendações expedidas pela auditoria interna e pelos órgãos de controle.

MMeettooddoollooggiiaa:: pplanejamento da auditoria e verificação da implementação das recomendações utilizando, no que couber, os procedimentos e técnicas definidas na IN SFC 01 de 06/04/2001 e prestando orientações preventivas e corretivas. Nº RELATÓRIO/ UNIDADE/FOCO

ÁREAS AUDITADAS


01/2008 FAR-

MANGUINHOS




Relatórios da AUDIN e CGU, Respostas às Solicitações de auditoria, SIAFI, SIAPE, SGA/RH-Web, SGA-Financeiro, SIIG, 02 pregões, 21 dispensas, 04 inexigibilidades e 17 diárias.

05/05 a 30/06

02 analistas 01 - apoio

administrativo 960

02/2008 Benefícios

Recursos Humanos

Respostas às Solicitações de auditoria, SIAPE, SGA/RH-Web, 101 pastas funcionais e 11 processos de licenças.

16/07 a 05/09

01 analista e 01 - apoio

administrativo 608



Exercício 2008

6


ÁREAS AUDITADAS


03/2008 Cessão de servidores

Recursos Humanos

Relatório anterior da AUDIN, Planilha SECON-DIRAD, Respostas às Solicitações de auditoria, SIAFI, SIAPE, SGA/RH-Web, 09 pastas funcionais e 22 processos de cessão.

29/09 a 12/12

01 analista e 02 - apoio

administrativo 1296

04/2008 CPqAM




Relatório anterior da AUDIN, Respostas às Solicitações de auditoria, SIAFI, SIAPE, SGA/RH-Web, SGA-Financeiro, SIIG, 12 pregões, 15 dispensas e 05 diárias.

20/10 a 28/11

02 analistas 464

A auditoria de acompanhamento com foco específico em pagamentos indevidos a servidores, prevista no PAINT de 2008, não foi realizada tendo em vista que o assunto foi objeto de verificação na auditoria de conformidade com foco nas contas contábeis do SIAFI (Relatório nº 04/2008), na qual foi inserida a conta 1.9.9.1.3.01.00 – Pagamentos Indevidos. Os relatórios de auditoria foram encaminhados a CGU/RJ pelos Ofícios nº 041/AUDIN de 15/07/2008, relativos às auditorias realizadas no primeiro semestre, e nºs 058/AUDIN de 24/11/2008 e 003/AUDIN de 03/02/09 contendo os relatórios das auditorias concluídas no segundo semestre de 2008, além do envio por e-mail ao Chefe de Divisão Regional/RJ.

FFlluuxxoo ddee ttrraabbaallhhoo ddaass aauuddiittoorriiaass rreeaalliizzaaddaass

Ao final de cada trabalho de auditoria de conformidade, especial ou de acompanhamento, os respectivos relatórios são encaminhados às Unidades responsáveis para conhecimento e adoção das providências cabíveis.

Após a apresentação de justificativas ou de providências tomadas pela área auditada são elaborados quadros sintetizando a situação do relatório, com as seguintes informações: apontamento; recomendação, resposta da Unidade; conclusão da equipe responsável pela auditoria. No campo da conclusão pode ser informado, de acordo com a análise da equipe, o atendimento da recomendação, em sua totalidade ou parcialmente; a reiteração da recomendação; novas argumentações, de acordo com a resposta da Unidade; necessidade de verificação em um próximo trabalho de auditoria.

O quadro resumo é encaminhado à Presidência da Fiocruz e posteriormente à própria unidade interessada a fim de conhecer a opinião da equipe com relação às respostas apresentadas. Após esta etapa, inicia-se um trabalho de monitoramento das pendências dos relatórios que consiste em solicitar novas respostas/justificativas ou acompanhar a solução dos problemas relatados, podendo para isso ser necessária a realização de novas visitas ou verificação de processos/documentos.



Exercício 2008

7

O fluxo interno dos trabalhos de auditoria pode ser melhor visualizado no Anexo I deste RAINT. 22..22 -- PPaarreecceerr ssoobbrree oo pprroocceessssoo ddee PPrreessttaaççããoo ddee CCoonnttaass AAnnuuaall ddaa FFiiooccrruuzz

Cumprindo atribuição estabelecida no parágrafo 6º do artigo 15 do Decreto 3.591 de 06/09/2000 alterado pelo Decreto 4.440 de 25/10/2002, a Auditoria Interna apresentou Parecer sobre a Prestação de Contas Anual da FIOCRUZ relativo ao exercício de 2007 que integrou o respectivo processo de prestação de contas da Instituição. O citado parecer foi elaborado de acordo com o estabelecido na Instrução Normativa TCU 47 de 27/10/2004, Decisão Normativa TCU 85 de 19/09/2007, alterada pela Decisão Normativa TCU 88 de 28/11/2007 e Norma de Execução CGU 05 de 28/12/2007. Previamente a este Parecer, a Audin prestou o suporte às Unidades responsáveis por informações que devem compor o processo de prestação de contas. 22..33 -- PPaarreecceerr ssoobbrree pprroocceessssooss ddee TToommaaddaa ddee CCoonnttaass EEssppeecciiaall Foram encaminhados à Auditoria Interna três processos de Tomada de Contas Especial para emissão de Parecer, em cumprimento à IN 01/2001 da SFC e ao Decreto 3.591/2000, conforme detalhado abaixo:

PROCESSO TCE ORIGEM DO DANO VALOR (R$) PARECER AUDIN 25380.005891/2007-79 Exoneração de cargo de comissão 492,75 001 de 08/02/2008 25380.005892/2007-13 Exoneração de cargo de comissão 694,94 002 de 08/02/2008

25380.005860/2007-18 Pagamento indevido a servidor no

exterior 21.381,83 004 de 06/05/2008

Nos pareceres 001 e 002, cujos valores são inferiores ao estipulado pelo TCU na IN TCU 56 de 05/12/2007, fizemos as seguintes recomendações:

• Em atendimento ao inciso III do § 1º do artigo 5º da IN TCU 56/2007, arquivamento do processo e consulta à Setorial Contábil do Ministério da Saúde quanto aos procedimentos necessários para os registros de baixa no SIAFI.

• Implementação de um controle mais efetivo e tempestivo de valores que devem ser ressarcidos ao erário, com a devida atenção para a comprovação de recebimento dos ofícios de cobranças expedidos com vistas ao ressarcimento.

• Implementação de medidas internas para o recebimento dos valores inferiores ao limite estipulado pelo TCU com a adoção de procedimentos administrativos necessários para o ressarcimento.

Já no parecer 004, as impropriedades identificadas levaram a Auditora-Chefe

a realizar uma auditoria especial sobre o assunto cujo resultado está contemplado no Relatório de Auditoria Especial nº 04/2008, porém as recomendações do citado parecer foram:



Exercício 2008

8

• Implementação de um controle mais efetivo e tempestivo de valores que devem ser ressarcidos ao erário, com a devida atenção para a comprovação de recebimento dos ofícios de cobranças expedidos com vistas ao ressarcimento.

• Manter atualizados os endereços dos servidores, mesmo os que estejam licenciados.

• Adoção conjunta de medidas tempestivas eficazes para o controle, acompanhamento e cobranças dos valores pagos indevidamente a servidores, por parte da área contábil, de recursos Humanos e da Unidade de lotação desses servidores.

22..44 -- SSuuppoorrttee aaooss óórrggããooss ddee ccoonnttrroollee iinntteerrnnoo ee eexxtteerrnnoo

OObbjjeettiivvoo:: prestar suporte às equipes dos órgãos de controle interno e externo durante as auditorias, diligências e/ou fiscalizações realizadas na Fiocruz.

MMeettooddoollooggiiaa:: divulgar as solicitações junto às Unidades; receber as respostas, processos e demais documentos e repassá-los a equipe; fornecer informações solicitadas; atuar como elo entre a equipe de auditores e as Unidades da FIOCRUZ.

ÓRGÃO TIPO DE AUDITORIA PERÍODO SUPORTE

AUDIN (QTDE) TOTAL H/H

CGU Avaliação da Gestão 2007 28/04 a 16/05 03 profissionais 336

TCU

Fiscalização e análise das contas de 2004, 2005 e 2006, bem como instrução do processo de Representação 007.085/2006-9

07/04 a 07/05 03 profissionais 504

CGU Análise dos atos de admissão, aposentadoria e pensão de 2006 a 2008

16/07 a 19/09 02 profissionais 768

25/09 a 03/10 (1ª Fase) CGU

Fiscalização dos Convênios COOTRAM e UADEMA 25/11 a 23/12 (2ª Fase)

02 profissionais 448

22..55 -- CCoonnssuullttaass ddaass UUnniiddaaddeess ddaa FFiiooccrruuzz

OObbjjeettiivvoo:: Dirimir dúvidas encaminhadas a AUDIN por e-mail, documentos e até por telefone, no sentido de fortalecer a padronização dos procedimentos no âmbito da Instituição.

MMeettooddoollooggiiaa:: Realizar levantamento e analisar toda a legislação inerente ao tema da consulta; elaborar resposta e encaminhar à Unidade interessada.

DATA ASSUNTO

05/04/2007 Pagamento de taxa administrativa a FIOTEC 10/01/2008 Contratação da FIOTEC 23/01/2008 Elaboração de Planilhas de Custos 23/01/2008 Concessão de diárias e passagens a colaboradores 27/01/2008 Instrução processual (diárias e passagens) 07/02/2008 Repactuação contratual 18/02/2008 Concessão de diárias e passagens a colaboradores vindos do exterior



Exercício 2008

9

DATA ASSUNTO 19/02/2008 Elaboração de Planilhas de Custos 27/02/2008 Apresentação da declaração de Bens e Renda 13/03/2008 Existência de ato administrativo que determine a justificativa da compra,

para as modalidades diversas do Pregão, Dispensa e Inexigibilidade. 17/03/2008 Contrato de locação de veículos: utilização de aparelho celular 24/03/2008 Autorização para saques do Cartão Corporativo – CPGF 26/03/2008 Concessão de Diárias e Passagens com ressarcimento por suprimento de

fundos e despesas de locomoção 02/04/2008 Sistemas SICAF e CADIN 10/04/2008 Elaboração de Planilhas de Custos 10/04/2008 Sistema de Cotação Eletrônica de Preço 13/04/2008 Reequilíbrio econômico financeiro (Revisão contratual). 14/04/2008 Instrução processual (diárias e passagens) 16/04/2008 Instrução processual (diárias e passagens) e notas fiscais retificadoras 17/04/2008 Planilhas de Custos: Reservas Técnicas 1 e 2 18/04/2008 Instrução processual (diárias e passagens) 08/05/2008 Necessidade de formalização de processo administrativo como requisito

para concessão de diárias e passagens 21/05/2008 Formalização convênio/contrato com a FIOTEC para repasse de recursos 04/06/2008 Contrato de Conservação e Limpeza: reconhecimento de divida 06/06/2008 Contrato de Conservação e Limpeza: justificativas e prazos contratuais 13/06/2008 Ordenação de despesas para titular da Ouvidoria 20/06/2008 Auxílio para viagens a Congressos, nacionais e/ou internacionais 24/06/2008 Contratação de Pessoa Jurídica com CNPJ diferentes (Matriz e Filial) 26/06/2008 Contratação de TV fechada 26/06/2008 Contratação de Nutricionistas 03/07/2008 Divergência de CNPJ (Matriz/Filial). 07/07/2008 Fracionamento de despesas 08/07/2008 Pagamento de hora/aula. 09/07/2008 Inclusão de normas brasileiras nos editais. 16/07/2008 Contrato de locação de veículos: pagamento de diárias a colaboradores 21/07/2008 Contratação de consultoria e pessoa física. 24/07/2008 Pagamento de diária nacional a colaboradores 25/07/2008 Existência de ato administrativo de reposição ao erário pelo servidor que

tenha guarda do bem, quando for detectado o não arrolamento ou a qualificação de furto, por parte dos sindicantes.

01/08/2008 Participação de servidor público aposentado em licitação 07/08/2008 Divulgação de texto para memorando 15/08/2008 Pagamento da Gratificação por Encargo de Concurso Público para

Seleção de Cargo Efetivo e pagamento de hora/aula. 19/08/2008 Instrução processual (Folhas frente e verso) 01/09/2008 Obrigatoriedade de tradução de trabalhos para eventos internacionais. 15/09/2008 Concessão de diárias a colaboradores 16/09/2008 Pagamento de RPA a pessoa com vínculo com a FIOCRUZ. 25/09/2008 IN MPOG/SLTI nº 02/2008 – Elaboração de Planilhas de Custos 26/09/2008 IN MPOG/SLTI nº 02/2008 – Elaboração de Planilhas de Custos 15/10/2008 Pagamento de hora/aula. 30/10/2008 Concessão de Passagem e Diária Internacional a Colaborador 10/11/2008 Despesas sem prévio empenho



Exercício 2008

10

DATA ASSUNTO 20/11/2008 Planilha de Custos: Adicional de insalubridade 03/12/2008 Participação do Pregoeiro na fase interna do Pregão 05/12/2008 Planilha de Custos: Adicional de insalubridade 22/12/2008 Envio à Comissão de Sindicância de cópia autenticada da Solicitação de

Auditoria 11/2005/CGU, juntamente com a resposta dada à referida SA. 22..66 -- PPaarreecceerreess

Em 2008 também foram elaborados pareceres técnicos sobre diversos assuntos a

partir de consultas feitas pelas Unidades, sobre processos de Tomada de Contas Especial encaminhados a AUDIN ou sobre processos específicos, conforme detalhamento a seguir:

DATA PARECER ASSUNTO DIVULGAÇÃO

08/02/2008 001/2008 Processo de TCE nº 25380.005891/2007-79 DIRAD e DIREH 08/02/2008 002/2008 Processo de TCE nº 25380.005892/2007-13 DIRAD e DIREH

11/02/2008 003/2008 Parecer conclusivo acerca do processo de contratação de limpeza do CPqRR .

CPqRR

06/05/2008 004/2008 Processo de TCE nº 25380.005860/2007-18 DIRAD e DIREH

13/06/2008 005/2008 Consulta sobre ordenação de despesas para o titular da Ouvidoria Geral

Presidência

01/07/2008 006/2008 Consulta sobre procedimentos de Diárias e Passagens a terceirizados na forma da IN MPOG/SLTI nº 02/2008

Todas as Unidades

10/07/2008 007/2008

Consulta sobre a possibilidade de revisão do Parecer de nº 019/2001- AUDIN, acerca da possibilidade das Unidades da FIOCRUZ poderem realizar pagamento de notas fiscais emitidas por empresas, matriz e/ou filiais, independente daquela que participou do certame.

Todas as Unidades

22/07/2008 008/2008 Conceituação de fracionamento de despesas nas aquisições através de Suprimento de fundos.

Todas as Unidades

22/07/2008 009/2008 Consulta referente a dúvidas quanto à possibilidade de contratação de consultoria e pessoa física e outros.

CPqGM

28/07/2008 011/2008 Consulta sobre a possibilidade de contratação de TV fechada.

ENSP

05/08/2008 012/2008 Participação de servidor público aposentado em licitação.

CPqL&MD

13/08/2008 013/2008

Necessidade de formalização de Processo Administrativo para concessão de Diárias e Passagens, por força da implantação do Sistema de Concessão de Diárias e Passagens determinada pelo Decreto nº 6.258/2007.

DIRAD

23/10/2008 015/2008 Processo nº 25380.002453/2003-25 – Denúncia com relação ao FIOPREV e FIOSAÚDE

DIREH

05/12/2008 016/2008 Participação do Pregoeiro na fase interna do Pregão.

CPqGM



Exercício 2008

11

22..77 –– DDiivvuullggaaççããoo ddee lleeggiissllaaççããoo –– AAUUDDIINN CCOOMMUUNNIICCAA

Através de leitura do Diário Oficial da União na Internet a Auditoria Interna divulgou, no âmbito da Fiocruz, as legislações que tratam de assuntos pertinentes ao trabalho dos administradores e gestores da Instituição, conforme tabela a seguir:

DATA ASSUNTO

17/01/2008 Portaria do Ministério do Planejamento n° 464/2007 28/01/2008 Portaria TCU n° 017 de 21/01/2008 26/03/2008 Portaria Normativa n° 1 de 20/03/2008 27/03/2008 Decreto n° 6.409 de 24/03/2008 27/03/2008 Portaria n° 598 de 20/03/2008 31/03/2008 Portaria n° 049 de 27/03/2008 01/04/2008 Portaria n° 06 de 28/03/2008 01/04/2008 Portaria n° 07 de 28/03/2008 02/04/2008 Portaria n° 6.420 de 01/04/2008 24/04/2008 Decreto n° 6.170 de 25/07/2007alterado pelo Dec nº 6.428 de 14/04/2008 05/05/2008 Instrução Normativa n° 2 de 30/04/2008 26/05/2008 Instrução Normativa nº 3 de 15/05/2008 26/03/2008 Medida Provisória n° 422 de 25/03/2008 17/06/2008 Portaria Interministerial nº 128 de 29/05/2008 22/09/2008 Lei nº 11.768 de 14/08/2008 07/10/2008 Decreto nº 6.593 de 2/10/2008 10/10/2008 Lei nº 11.794 de 8/10/2008 10/10/2008 Portaria Normativa nº 5 de 8/10/2008 10/10/2008 Lei nº 11.795 de 8/10/2008 14/10/2008 Resolução n° 10 de 29/09/2008 15/10/2008 Portaria Conjunta n° 92 de 9/10/2008 15/10/2008 Portaria n° 33 de 13/10/2008 15/10/2008 Portaria n° 34 de 13/10/2008

22..88 –– DDiivvuullggaaççããoo ddee AAccóórrddããooss ddoo TTCCUU Durante o exercício de 2008 divulgamos através de memorandos circulares as determinações do Tribunal de Contas da União direcionadas à Fiocruz através de Acordãos, solicitando que os gestores atentem para as orientações e promovam ampla divulgação dentro de cada Unidade. Também foram divulgados no âmbito da Fiocruz documentos encaminhados pela CGU e pelo MPOG, conforme tabela a seguir:

DATA ASSUNTO 24/01/2008 Decreto 5.355/2005 que dispõe sobre a utilização do Cartão de Pagamento

do Governo Federal – CPGF. 24/03/2008 Aviso-Circular Interministerial 036/2008/CGU/MP - contendo esclarecimentos

sobre o uso do Cartão de Pagamento do Governo Federal – CPGF, sugerindo divulgação aos setores responsáveis por essa atividade.

28/07/2008 Acórdão TCU 2.255/2008 - determinações sobre composição das planilhas de custos e comprovação de capacidade técnica de profissionais por parte das licitantes para execução de obra ou serviços.



Exercício 2008

12

DATA ASSUNTO 07/08/2008 Acórdão TCU 1.456/2008 – determinações sobre licitações. 12/08/2008 Acórdão TCU 1.572/2008 – sobre concursos públicos. 02/09/2008 Oficio Circular 01/2008 – SGPDH/SEDH/PR - acerca dos procedimentos para

utilização do novo modelo de gestão para o repasse voluntário de recursos financeiros que venha ser efetivado por meio de convênios, termos de cooperação e contratos de repasse e o Sistema de Gestão de Convênios e Contratos de Repasse – SICONV, desenvolvido para maior transparência, publicidade e eficiência dos atos relativos a esses procedimentos.

03/09/2008 Acórdão TCU 839/2008 – sobre especificação de marca e padronização. 10/09/2008 Acórdão TCU 1.603/2008 - situação da gestão e do uso de Tecnologia da

Informação – TI, resultado do questionário aplicado em 2007 pela Secretaria de Fiscalização de Tecnologia da Informação – Sefti, do Tribunal de Contas da União, junto a diversos órgãos e entidades da Administração Pública Federal, dentre os quais a FIOCRUZ.

17/09/2008 Acórdão TCU 1.572/2008 – complementação do acordão já divulgado por conter informações mais detalhadas sobre o assunto.

27/11/2008 Acórdão TCU 2.471/2008 - sobre Terceirização em Tecnologia da Informação – TI. Embora o referido Acórdão não seja destinado especificamente a FIOCRUZ, achamos oportuna sua divulgação uma vez que se tratam de orientações direcionadas à Administração Pública Federal.

17/12/2008 Acórdão TCU 5.615/2008 – julgamento das contas do Exercício de 2003 regulares com ressalva.

33 –– CCUUMMPPRRIIMMEENNTTOO DDAASS RREECCOOMMEENNDDAAÇÇÕÕEESS OOUU DDEETTEERRMMIINNAAÇÇÕÕEESS DDOOSS ÓÓRRGGÃÃOOSS DDEE CCOONNTTRROOLLEE IINNTTEERRNNOO EE EEXXTTEERRNNOO

OObbjjeettiivvoo:: responder as diligências/determinações dos órgãos de controle interno e externo encaminhadas a Fiocruz.

MMeettooddoollooggiiaa:: abrir processo, quando for o caso; encaminhar as solicitações às Unidades responsáveis; receber as respostas e consolidá-las; realizar consultas e pesquisas sobre a matéria; elaborar documento ao órgão de controle solicitante; providenciar o envio; arquivar todo o histórico do assunto. 33..11 -- RReeccoommeennddaaççõõeess ddaa CCoonnttrroollaaddoorriiaa GGeerraall ddaa UUnniiããoo//RRJJ

A Controladoria Geral da União/RJ realizou em 2008 três auditorias na Fiocruz: auditoria anual de contas de 2007; análise dos atos de admissão, aposentadoria e pensão de 2006 a 2008; e fiscalização dos Convênios com a COOTRAM e UADEMA.

As recomendações e providências adotadas relacionadas ao Relatório de 2007 constam do Plano de Providências encaminhado a CGU/RJ através do Ofício nº 181/PR de 01/10/2008.

Quanto à análise dos atos de admissão, pensão e aposentadoria o Relatório foi divulgado à Diretoria de Recursos Humanos em 18/12/2008 e as providências solicitadas pela CGU em seis processos diligenciados foram atendidas e informadas a CGU através dos Ofícios Audin 063 e 064/2008.

Quanto ao trabalho de fiscalização nos convênios COOTRAM e UADEMA não recebemos até a presente nenhuma informação após a conclusão dos trabalhos.



Exercício 2008

13

Além dessas auditorias, a CGU encaminhou outras solicitações que foram todas atendidas, conforme discriminado a seguir:

DOCUMENTO ASSUNTO PROVIDÊNCIAS Ofício n°

1759/2008/GAB/CGURJ/CGU-PR, de 25/01/2008

Processo AUDIN 25380.000480/2008-78

Relatório de Auditoria n° 200893, de 21/12/2007 – Acompanhamento da Gestão 2007.

Tendo em vista a realização da Auditoria Anual de Contas de 2007, as repostas foram encaminhadas a CGU no Plano de Providências de 2007.

Ofício n° 4295/2008/DSSAU/DS/

SFC/CGU-PR, de 22/02/2008

Encaminhar cópia dos esclarecimentos prestados pela AUDIN quanto ao cumprimento das recomendações feitas no processo n° 25387.000862/02-46 - Concorrência Pública 007/2002-Farmanguinhos (Pronunciamento 013/2003-AUDIN).

Envio do Ofício n° 25/2008-PR a SFC/CGU-PR encaminhando cópia do Ofício n° 014/2006-AUDIN, contendo a informação dada à equipe da CGU-RJ (SA n° 174605-21).

Ofício-Circular n° 40/2008/CGU-

Regional/RJ/CGU-PR, de 10/03/2008 Processo AUDIN

25380.001034/2008-81

Encaminhar informações sobre os contratos de vigilância vigentes, tendo em vista o contido na Portaria SLTI/MPOG n° 06/2007 que alterou os limites máximos para a contratação e repactuação de serviços de vigilância.

Envio do Ofício n° 033/2008-PR a CGU-RJ, com informações sobre os contratos de serviços de vigilância vigentes.



Encaminhar no prazo de 60 dias o resultado dos trabalhos apuratórios de verificação de possíveis irregularidades/impropriedades praticadas por Unidade Técnico-Científica da FIOCRUZ (IFF), conforme relatado na cópia das peças processuais sob 00190.039235/2007-86.

Envio dos Ofícios nº 040/2008-AUDIN e n° 130/2008-PR ao TCU e SFC/CGU-PR, respectivamente, encaminhando o Relatório de Auditoria Especial nº 002/2008, emitido pela AUDIN, juntamente com algumas medidas adotadas imediatamente pela Fiocruz e pelo IFF.

Ofício Circular n° 45/2008/CGU-

Regional/RJ/CGU-PR, de 26/03/2008

Encaminhar informações sobre o cumprimento dos Decretos nºs 6.029 de 01/02/2007 e 1.171 de 22/06/1994 que versam sobre o Sistema de Gestão da Ética do Poder Executivo Federal e o Código de Ética Profissional do Servidor Público Civil do Poder Executivo Federal.

Envio do Ofício n° 329/2008-DIRAD, informando que a Comissão de Ética está em fase de composição. Envio do Ofício n° 342/2008-DIRAD, contendo as informações acerca da criação da Comissão de Ética, instituída pela Portaria n° 164/2008-PR.



Processo AUDIN 25380.001873/2008-07

Encaminhar as providências quanto as recomendações originadas na auditoria da CGU em convênios com ONG’s (Fundação ADM, AGROTEC e Fundação de Estudo e Pesquisa em Medicina Veterinária e Zootecnia).

Envio do Ofício n° 84/2008-PR a SFC/CGU-PR encaminhando os esclarecimentos e documentação pertinente.

Oficio 9522/2008/DSSAU/DS/


Disponibilizar o Relatório de Auditoria, Certificado e Parecer do Dirigente do Controle Interno e demais peças previstas no Decreto n° 3.591/2000 no sítio oficial da Fiocruz.

O Relatório da CGU foi disponibilizado no sítio da FIOCRUZ, bem como as demais peças previstas no referido Decreto.



Exercício 2008

14

DOCUMENTO ASSUNTO PROVIDÊNCIAS E-mail datado de

02/07/2008 Henrique Prado

CGU/RJ

Encaminhar informações atualizadas a respeito dos Planos de Providências dos exercícios de 2004, 2005 e 2006.

Envio de e-mail encaminhando o plano de providências relativo aos exercícios de 2004, 2005 e 2006.

E-mail datado de 10/07/2008

Frederico Perini Muniz CGU/RJ

Disponibilizar no sítio eletrônico da Entidade o Relatório, Certificado de Auditoria e Parecer do Controle Interno em cumprimento ao Decreto nº 3591/2000 e ao Ofício nº 9522/2008-DSSAU/DS/SFC/CGU-PR, de 02/04/2008.

O link da CGU, contendo o Relatório, Certificado e Parecer do Controle Interno relativo ao exercício de 2006, foi disponibilizado no sítio da FIOCRUZ.

Ofício n° 25307/2008/DSSAU/DS

/SFC/CGU-PR, de 12/08/2008

Processo AUDIN 25380.004505/2008-11

Encaminhar as providências adotadas quanto ao atendimento das recomendações da CGU sobre problemas evidenciados em convênios celebrados com ONG (IDIPA).

Envio do Ofício n° 167/2008-PR a SFC/CGU-PR, encaminhando os esclarecimentos e documentação pertinente.

Ofício n° 26305/2008/DSSAU/DS

/SFC/CGU-PR, de 20/08/2008

Processo AUDIN 25380.004934/2008-80

Encaminhar as providências adotadas quanto ao atendimento das recomendações da CGU sobre problemas evidenciados em convênios com ONG’s (FEOP e ACAPE).

Envio do Ofício n° 189/2008-PR a SFC/CGU-PR, encaminhando os esclarecimentos e a documentação pertinente.

Ofício n° 35296/2008-CSMS/CORAS/CRG/CGU-PR, de 04/11/2008

Encaminhar cópias de documentação elucidativa dos procedimentos relacionados ao processo n° 25380.004868/2005-03, além de informar a atual situação da sindicância instaurada para apurar supostas irregularidades em licitações na FIOCRUZ.

Envio do Ofício n° 92/2008-GAB/PR a CSMS/CGU-PR, encaminhando cópia do processo em referência, juntamente com algumas informações/esclarecimentos acerca do andamento da sindicância.

E-mail datado de 19/11/2008 -

Paulo Roberto Pereira de Souza - CGU/RJ

Envio de e-mail a CGU-RJ, informando que a despesa de cartão corporativo realizada por servidor da ANVISA e não da Fiocruz.

E-mail datado de 04/12/2008 -

Carlos José Coelho da Cunha – CGU/RJ

Esclarecimentos sobre os gastos realizados com cartão corporativo no âmbito da Entidade e informar se ocorreu a aprovação das prestações de contas que contenham os gastos citados, caso positivo, manter em poder da unidade de auditoria interna para eventual verificação documental por 30 dias após a sua aprovação.

Envio de e-mails a CGU-RJ, encaminhando as planilhas com as informações das despesas realizadas com o cartão corporativo fornecidos pelos supridos de cada Unidade.

33..22 -- DDeetteerrmmiinnaaççõõeess ddoo TTrriibbuunnaall ddee CCoonnttaass ddaa UUnniiããoo Em 2008, recebemos diversas diligências do TCU em forma de Acórdãos, documentos ou mensagens eletrônicas, as quais foram todas atendidas pela Fiocruz, sendo que não recebemos retorno daquele Tribunal quanto a possível não atendimento em alguns casos. A seguir o detalhamento das diligências recebidas:



Exercício 2008

15

DOCUMENTO ASSUNTO PROVIDÊNCIAS Ofício 1499/2006-

TCU/SECEX-RJ/DT4, de 28/12/2006

Processo AUDIN 25380.000649/2008-90

Apresentar esclarecimentos sobre denúncia de não cumprimento da escolaridade exigida no Edital do Concurso Público de 2006.

Envio do Ofício n° 015/2008-PR ao TCU, encaminhando as informações prestadas pela DIREH.

E-mail de 12/12/2007 - Fabio Chevitarese de

Ávila – TCU/RJ

Para instruir o processo TC 009.879/2004-8 (PC 2003), encaminhar justificativas para o cumprimento dos subitens 9.6.12 do Acórdão 471/2003-Plenário, 9.3.2 do Acórdão 2.159/2003-2ª Câmara e 1.1 do Acórdão n° 2.909/2003-1ª Câmara.

Envio do Ofício n° 030/2007-AUDIN ao TCU, encaminhando os esclarecimentos acerca do atendimento das determinações daquela Corte de Contas.

Ofícios TCU/SEFIP n° 4886/2007, 4890/2007

e 4897/2007

Encaminhar cópia da Decisão Judicial e informar sobre defesa, sentença, recursos, decisões de 2° grau, informações atualizadas, inclusive com a respectiva certidão de trânsito em julgado.

Envio do Ofício n° 14/2008-PR ao SEFIP/TCU, encaminhando os esclarecimentos e a documentação apresentada pela Diretoria de Recursos Humanos (Memorandos n°s 25 e 35/08/DIR-DIREH/FIOCRUZ).

Ofício n° 0018/2008-TCU-SECEX/RJ-SA4, de

04/01/2008 Processo AUDIN

25380.000292/2008-40

Informar se a empresa ATPeng contratada para execução de obras do Centro Integrado de Protótipos Biofármacos e Reativos - CIPBR (Contrato n° 335/2007), obteve êxito em comprovar, nos termos do subitem 9.4.2 do Acórdão 2.014/2007-Plenário, qualificação econômico-financeira.

Envio do Ofício n° 010/2008-PR ao TCU, encaminhando os esclarecimentos e a documentação apresentada por Bio-Manguinhos através do Memorando n° 043/DIBIO/08.

Diligência n° 0045/2008-TCU/Sefip,

de 29/01/2008 (Reiterado pelo Ofício

n° 2448/2008-TCU/Sefip, de 27/05/2008)

Encaminhar cópia da certidão de trânsito em julgado e da sentença judicial que concedeu a vantagem RT 1679/89 7J/RJ.

Envio do Ofício n° 14/2008-PR ao SEFIP/TCU, encaminhando os esclarecimentos e a documentação apresentada pela DIREH.

Telefonema em 31/01/2008 - Fabio

Chevitarese de Ávila – TCU/RJ

Encaminhar a relação de contratos, em vigor, firmados entre a FIOCRUZ e o Instituto de Professores Públicos e Particulares - IPPP.

Envio de e-mail ao TCU, encaminhando as informações sobre os contratos em vigor entre a FIOCRUZ e o IPPP.

Ofício n° 0018-2008-TCU-SECEX/RJ-SA4, de


25380.001849/2008-60

Disponibilizar à equipe de fiscalização algumas informações preliminares acerca do FIOPREV, FIOTEC, Programa Farmácia Popular, COOTRAM, contratação de veículos com motorista, servidores em licença médica, pessoal terceirizado, nomeação de servidor e Comissões de Sindicância.

As informações e os documentos foram disponibilizados à equipe do TCU em Abril/2008.



Exercício 2008

16

DOCUMENTO ASSUNTO PROVIDÊNCIAS

Acórdão n° 211/2008 - 1ª Câmara, de

19/02/2008 (CPqLMD)

Conhecer da presente representação, para, no mérito, considerá-la improcedente, bem como determinar o seu arquivamento, devendo ser dada ciência desta deliberação à representante.

Acórdão arquivado na AUDIN.

Telefonema em 11/03/2008 - Sergio Honorato – TCU/RJ

Encaminhar informações e/ou documentos acerca da existência de mandado de segurança ou outros procedimentos que tenham sido feitos no decorrer do Pregão Eletrônico nº 121/2007-DIRAD. Caso positivo, encaminhar cópia dos atos e da resposta que tenha sido oferecida pela Instituição.

Envio do Ofício n° 008/2008-AUDIN ao TCU, encaminhando os documentos relativos ao Pregão, tais como cópias de pronunciamentos, editais, impugnações, recursos administrativos, atas, termos de contrato e extrato de contrato.

Controle n° 1182/2008-TCU/Sefip,

de 17/03/2008 Acórdão n° 606/2008

- 1ª Câmara Processo AUDIN

25380.002074/2005-05

Considerar legal para fins de registro os atos de concessão de Aposentadoria.

Envio do Acórdão à DIREH, dando conhecimento e solicitando que os atos proferidos pelo TCU sejam anotados na pasta funcional da servidora.


de 17/03/2008

Encaminhar cópia da Decisão Judicial RT.1679/89 7J/RJ 26,06%, acompanhada da respectiva certidão de trânsito em julgado.

Envio do Ofício n° 40/2008-PR ao SEFIP/TCU, encaminhando os esclarecimentos e a documentação apresentada DIREH.

Ofício n° 0274/2008-TCU/SECEX-RJ/DT4, de

17/03/2008

Informar o vínculo que a FIOCRUZ possuía com o Sr. Jaime Larry Benchimol e a Sra. Magali Romero Sá, coordenadores, à época, do Projeto Adolpho Lutz e a História da Medicina Tropical no Brasil.

Envio do Ofício n° 36/2008-PR ao TCU, informando que os servidores Jaime Larry Benchimol e Magali Romero Sá possuem vínculo com a Fundação desde 02/01/1987 e 21/07/1997, respectivamente, na situação de Ativo Permanente.

Telefonema em 24/03/2008 - Sergio Honorato – TCU/RJ Processo AUDIN

25380.000649/2008-90

Aproveitamento de 3ª candidata no Perfil “Garantia da qualidade em fármacos” (Concurso Público 2006). Providencias ou não de abertura de sindicância, na forma sugerida no pela Procuradoria Federal/FIOCRUZ.

Envio de informações a SECEX/RJ, prestadas pela DIREH, pelo oficio nº 15/2008-PR.



Exercício 2008

17


Acórdão n° 0839/2008 - 1ª Câmara, de

25/03/2008

Conhecer da presente representação, para, no mérito, considerá-la parcialmente procedente. Que o CPqRR oriente os setores a, sempre que possível, quantificar o ganho/economia esperado com a aquisição de produto de marca específica, bem como evidenciar numericamente, quando for o caso, a padronização pretendida.

Envio do Memo-Circular n° 030/2008-AUDIN às Unidades da FIOCRUZ, dando conhecimento da determinação que versa sobre aquisição de produtos de marca específica.

Ofício n° 1159/2008-TCU/Sefip, de 03/04/2008

Acórdão n° 951/2008 - Rubrica Plano

Bresser (Reiterado pelo Ofício

n° 3159/2008-TCU/Sefip, de 26/06/2008)

Processo AUDIN 25380.001928/2008-71

Conhecer do presente pedido de reexame, interposto pela Associação dos Servidores da Fundação Oswaldo Cruz - ASFOC, contra o Acórdão nº 3.053/2004-TCU-1ª Câmara, para, no mérito, negar-lhe provimento, mantendo em seus exatos termos o acórdão recorrido. A dispensa de ressarcimento limita-se à ciência daquela deliberação, devendo a entidade adotar providências para a reposição de a partir daquele momento.

Divulgação do Acórdão a DIREH, Procuradoria Federal/FIOCRUZ, ASFOC e VPDIGT. O TCU enviou a FIOCRUZ Ofício n° 2152/SA-SEFIP, informando sobre o deferimento da medida liminar impetrada pela ASFOC/FIORUZ, através do Mandado de Segurança n° 27.470, perante o STF, suspendendo os efeitos dirigidos à FIOCRUZ contra ato proferido no Acórdão 951/2008.

Telefonema em 22/04/2008 - Márcio

Emmanuel Pacheco – TCU/RJ

Encaminhar informações sobre a absorção de candidatos aprovados no concurso público de 2006 no plano de carreiras da Fiocruz.

Envio de e-mail ao TCU, encaminhando informações acerca do texto que irá alterar a Lei nº 11.355/2006, permitindo a absorção de candidatos aprovados no último concurso público. Posteriormente, envio do Ofício n° 148/2008/DIREH ao TCU, complementando as informações prestadas.

E-mail datado de 30/04/2008 - Márcio


Manifestação n° 15738 – Ouvidoria/TCU: Encaminhar esclarecimentos e/ou documentos acerca da nomeação de servidor aprovado no Concurso Público realizado em 2006 (Editais 1, 2 e 3).

Envio de e-mail ao TCU, encaminhando todas as informações e os documentos disponibilizados pela DIREH, referentes a posse e a nomeação do referido servidor.


de 21/05/2008

Encaminhar cópia da sentença judicial que concedeu a vantagem denominada RT.1679/89 7J/RJ2606.

Envio do Ofício n° 97/2008-PR ao SEFIP/TCU, encaminhando os esclarecimentos e a documentação apresentada pela DIREH.



Encaminhar informações acerca da criação de novo modelo de licitação que será utilizado pelo Ministério da Saúde (notícia veiculada em 19/05/2008 no “site” do O Globo On-Line). Informar, ainda os nºs das portarias.

Envio de e-mail ao TCU, pela PF da FIOCRUZ encaminhando todas as informações acerca do novo modelo de licitação que será utilizado pelo Ministério da Saúde.



Exercício 2008

18




Encaminhar esclarecimentos acerca do processo 25384.000007/2005-16, que trata de fornecimento de alimentação (dietoterapia) para o IFF/FIOCRUZ, tendo em vista a informação de que o contrato esteja em execução, apesar de vencido desde outubro/2007, e não pôde ser prorrogado em função da Procuradoria da FIOCRUZ não ter aprovado o aditivo, devido a alguma suposta irregularidade. Se o mencionado contrato existir, informar valor, aditivos, duração, eventual contrato que o tenha sucedido, e quaisquer outros esclarecimentos.

Envio de e-mail ao TCU, informando que o referido processo fez parte da amostragem quando dos trabalhos de auditoria de conformidade em 2008, cujo resultado poderá ser encontrado no Relatório de Auditoria de Conformidade n° 03/2008, realizada no IFF/FIOCRUZ.



Manifestação 16575 - Ouvidoria/TCU: Encaminhar os elementos acerca do possível direcionamento no pregão 050/2008 realizado pelo IOC.

Envio de e-mail ao TCU, encaminhando os esclarecimentos prestados pelo IOC, através do Memorando n° 028/08-IOC/FIOCRUZ.


11/07/2008 Acórdão n° 1102/2008

– Plenário Processo AUDIN

25380.000292/2008-40

Conhecer a representação formulada pela SECEX/RJ sobre possível descumprimento de deliberação do TCU (Acórdão nº 2.014/2007-Plenário), na Concorrência Pública 03/2007-BM, para no mérito considerá-la parcialmente procedente, autorizando, em caráter excepcional, a continuidade do contrato.

Envio do Memorando n° 180/2008-AUDIN a Bio-Manguinhos, divulgando a determinação contida no referido Acórdão.



Encaminhar cópias das atas e do edital do Pregão 99/2003-DIRAD. Informar sobre impugnações, recursos, apelações e pareceres, existência de eventuais itens cancelados eventual processo judicial instaurado, situação atual do contrato, aditivos e quaisquer outros esclarecimentos.

Envio do Ofício n° 043/2008-AUDIN ao TCU, encaminhando as informações e cópias dos documentos apresentados pela DIRAD, através do Memorando n° 494/2008.

Ofício n° 1267/2008-TCU-SECEX/RJ-DT4, de

21/07/2008 Acórdão n° 1336/2008


25380.004250/2008-88

Conhecer da presente representação formulada pela empresa ZL Ambiental contra o Pregão Eletrônico 03/2008-COC. Indeferir o requerimento de medida cautelartendo em vista a não configuração do requisito essencial. Considerar representação improcedente.

Envio do Memorando n° 167/2008-AUDIN a Direção da COC, divulgando o conteúdo do referido acórdão.



Exercício 2008

19



22/07/2008 Acórdão n° 2255/2008

– 1ª Câmara Processo AUDIN

25380.004249/2008-53

Incluir nos editais de licitação para execução de obras ou serviços, sempre que necessário, a exigência de comprovação dos licitantes possuírem em seus quadros permanentes, na data prevista para entrega das propostas, profissional de nível superior, ou outro devidamente reconhecido por entidade competente, detentor de atestado de responsabilidade técnica por execução de obra ou serviço de características semelhantes, nos termos do art. 30, §1º, inciso I, da Lei nº 8.666/93, e em atendimento à Lei nº 5.194/66 e à Resolução CONFEA nº 218/73. Atentar para o fato de que a reincidência no descumprimento das determinações do TCU ensejará a cominação da multa prevista no art. 58, inciso VII, da Lei nº 8.443/92.

Envio do Memorando Circular n° 023/2008-AUDIN às Unidades da FIOCRUZ, dando conhecimento das determinações que versam sobre a composição das planilhas de custos e a comprovação de capacidade técnica de profissionais por parte das licitantes para execução de obra ou serviços.

Acórdão n° 1603/2008 - Plenário, de 13/08/2008

Levantamento de Auditoria efetuado pela Secretaria de Fiscalização de Tecnologia da Informação – Sefti, junto a diversos órgãos e entidades da Administração Pública Federal, com vistas a obter informações acerca da situação da gestão e do uso de Tecnologia da Informação – TI, gerando recomendações à Controladoria Geral da União - CGU e ao Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão - MPOG.

Envio do Memorando n° 193/2008-AUDIN a VPEIC, divulgando o Acórdão. Envio do Memorando Circular n° 033/2008-AUDIN às Unidades da FIOCRUZ, sugerindo que as recomendações sejam divulgadas as respectivas áreas de TI e/ou de Informática a fim de que os profissionais que executam tais atividades estejam preparados para as futuras ações dos órgãos de controle.

Ofício n° 2152/2008-SA/Sefip, de 19/08/2008

Processo AUDIN 25380.001928/2008-71

Adotar providências pertinentes acerca do Mandado de Segurança n° 27.470, impetrado pelo Sindicato Nacional dos Trabalhadores da Fundação Oswaldo Cruz – ASFOC/SN, perante o STF, contra ato do Tribunal de Contas da União, que deferiu a medida liminar, para suspender os efeitos da ordem dirigida à FIOCRUZ pelo Presidente da 1ª Câmara do TCU no Acórdão n° 951/2008, proferido nos autos do TC-009.899/2001-6.

Envio do Memorando n° 204/2008-AUDIN e do Ofício n° 047/2008-AUDIN a DIREH e a ASFOC/FIOCRUZ, respectivamente, dando conhecimento da medida liminar impetrada pela ASFOC/SN, suspendendo os efeitos dirigidos à FIOCRUZ contra ato do TCU proferido no Acórdão 951/2008-1ª Câmara.



Exercício 2008

20

DOCUMENTO ASSUNTO PROVIDÊNCIAS Controle n°

4288/2008-TCU/Sefip, de 20/08/2008

Acórdão n° 2818/2008 – 2ª Câmara

Processo AUDIN 25380.004539/2008-05

Considerar legal para fins de registro os atos de concessão de Aposentadoria.

Envio do Memorando n° 195/2008-AUDIN a DIREH, dando conhecimento da determinação.


28/08/2008 Acórdão n° 1456/2008


25380.002110/2007-94

Conhecer do pedido de reexame interposto pela empresa ATPENG, para, no mérito, dar a ele provimento, alterando o Acórdão nº 2.014/2007 – TCU – Plenário. Determinações sobre Licitações a Fiocruz.

Envio do Memorando n° 181/2008-AUDIN ao CDTS, divulgando o Acórdão. Além disso, envio do Memorando Circular n° 026/2008-AUDIN às Unidades da FIOCRUZ, dando conhecimento e solicitando observância às determinações.


de 02/09/2008 Acórdão n° 2678/2008

Processo AUDIN 25380.004933/2008-35

Considerar legal para fins de registro o ato de concessão de Pensão Civil.

Envio do Memorando n° 214/2008-AUDIN a DIREH, dando conhecimento do Acórdão.


03/09/2008 Acórdão n° 1572/2008


25380.005065/2008-19

Que em futuros concursos públicos divulgue também em veículo oficial de comunicação todos os atos praticados pelo presidente do concurso, detalhando especialmente as notas obtidas pelos candidatos em cada fase, bem como atente para a necessidade de atendimento ao princípio da vinculação ao instrumento convocatório, observando fielmente os critérios estabelecidos no edital acerca da contagem dos pontos referentes aos títulos apresentados pelos candidatos.

Envio dos Memorandos Circulares n°s 027 e 034/2008-AUDIN às Unidades da FIOCRUZ, divulgando as determinações que tratam sobre possíveis irregularidades na realização de concursos públicos pela FIOCRUZ.


09/09/2008 Acórdão n° 2128/2008 - 1ª C. Processo AUDIN 25380.001615/2007-31

Conhecer da representação formulada pela empresa Riparo Construções e Instalações Ltda. contra a TP 016/2006-DIRAC, para no mérito considerá-la improcedente, arquivando-a.

Envio do Memorando n° 222/2008-AUDIN a DIRAC, dando conhecimento dos atos proferidos no Acórdão.


de 11/09/2008 Acórdão n° 2872/2008


25380.005066/2008-55

Considerar legal e ordenar o registro do ato de concessão de Aposentadoria.

Envio do Memorando n° 219/2008-AUDIN a DIREH dando conhecimento da legalidade dos atos de aposentadoria da servidora desta Fundação.



Exercício 2008

21




25380.001928/2008-71

Encaminhar informações e/ou documentos acerca do histórico das ações já realizadas para dar cumprimento ao determinado no item 9.2 do Acórdão nº 3536/2006-1ª Câmara. Encaminhar a relação, em meio magnético e em papel, dos pagamentos efetuados aos servidores ativos, inativos e pensionistas, no período de dezembro/2004 a agosto/2008, referentes à gratificação de Dedicação Exclusiva, à Gratificação de Hora Extra Incorporada e à Parcela do Plano Bresser.

Envio do Ofício nº 184/2008-PR ao TCU, encaminhando as informações prestadas pela DIREH.


de 24/09/2008 Acórdão n° 3010/2008

– 1ª Câmara

Considerar legal para fins de registro os atos de concessão de pensão civil.

A Presidência da FIORUZ encaminhou este documento a AUDIN com cópia a DIREH para conhecimento do Acórdão.

A fim de instruir representação de licitante, com pedido de cautelar, apresentada ao TCU, com alegação de que a descrição do item está direcionada a determinado fabricante do equipamento, objeto do certame, informar o resultado das apreciações envolvendo impugnações por parte de licitantes, bem como esclarecer alguns questionamentos apresentados pelo licitante.

E-mails datados de 25/09/2008 - Márcio


Manifestar-se, no prazo de 02 (dois) dias úteis, no que diz respeito ao Pregão n° 29/2008-ENSP, sobre alguns pontos constantes do Edital, objeto de representação.

Envio de e-mails ao TCU, contendo os esclarecimentos apresentados pela Administração da ENSP. Esses esclarecimentos foram encaminhados formalmente através dos Ofícios n°s 052 e 054/2008-AUDIN, visando dirimir as dúvidas acerca da necessidade do pregão, além de permitir a continuidade do procedimento que se encontra suspenso, conforme a publicação do aviso de suspensão do pregão no DOU em 26/09/2008.


30/09/2008 Acórdão n° 3041/2008


25380.005742/2008-91

Proceder, nos proventos da servidora Matrícula SIAPE n° 0462927, ao desconto, integral ou parcelado, da dívida referente à multa, no valor de R$ 3.000,00, que foi aplicada a essa responsável mediante os subitens 9.4 e 9.5 do Acórdão n° 866/2006-TCU-2ª Câmara.

Envio do Ofício n° 220/2008-PR ao TCU, complementado pelo Ofício n° 271/2008-PR, informando sobre o desconto.

Telefonema em 29/10/2008 - Márcio


Informar o quantitativo de Servidores Docentes da Escola Nacional de Saúde Pública Sergio Arouca - ENSP.

Envio de e-mail ao TCU, encaminhando as informações sobre o quantitativo de servidores da ENSP.



Exercício 2008

22


Controle n° 6644/2008, de 17/11/2008


Considerar prejudicado o mérito dos atos de concessão de aposentadoria, por perda de objeto, em face da exclusão dos benefícios da folha de pagamento, por motivo de falecimento, de acordo com os pareceres emitidos nos autos.

Envio do Memorando n° 281/2008-AUDIN a DIREH, para conhecimento.

Controle n° 6645/2008, de 17/11/2008


Considerar prejudicado por perda de objeto, o ato de concessão de aposentadoria, aplicando-lhe a Súmula TCU nº 106 no tocante as parcelas indevidamente percebidas, de acordo com os pareceres emitidos nos autos.



18/11/2008 (para Sonali da Silva

Mota)

Encaminhar justificativa sobre a excessiva e desnecessária descrição do equipamento objeto da licitação Pregão Eletrônico n° 29/2008 (ENSP), com restrição à competição, ante o direcionamento e notícias a respeito do andamento do citado pregão.

Envio da Carta n° 42/2008-GESCON/ENSP ao TCU, encaminhando os esclarecimentos acerca da descrição do equipamento objeto do citado Pregão.

Controle n° 6800/2008, de 21/11/2008


Considerar legais para fins de registro os atos de admissão de pessoal.


Controle n° 6846/2008, de 24/11/2008


Considerar prejudicado o mérito dos atos de concessão de aposentadoria por perda de objeto, em face da exclusão dos benefícios da folha de pagamento, por motivo de falecimento, de acordo com os pareceres emitidos nos autos.

Envio do Memorando n° 281/2008-AUDIN a DIREH, dando conhecimento dos atos de aposentadoria dos servidores desta Fundação.

Controle n° 6942/2008, de 24/11/2008




Controle n° 6943/2008, de 24/11/2008




Controle n° 7212/2008, de 27/11/2008






Exercício 2008

23


7260/2008, de 28/11/2008

Acórdão n° 4622/2008 - Atos de Admissão


Envio do Memorando n° 292/2008-AUDIN a DIREH, para conhecimento do Acórdão.

Controle n° 7356/2008, de 01/12/2008

Acórdão n° 4631-2008 – 1ª Câmara



Controle n° 7447/2008, de 05/12/2008



Controle n° 7448/2008, de 05/12/2008




Controle n° 7449/2008 de 05/12/2008





de 05/12/2008 Acórdão n° 4946/2008

– 1ª Câmara

Considerar legais para fins de registro os atos de admissão de pessoal


de 05/12/2008 Acórdão n° 4942/2008

– 1ª Câmara

Considerar legais para fins de registro os atos de admissão de pessoal



de 09/12/2008 Acórdão n° 4941/2008

– 1ª Câmara




de 09/12/2008 Acórdão n° 4947/2008

– 1ª Câmara




de 09/12/2008 Acórdão n° 4918/2008

– 1ª Câmara

Considerar prejudicado o mérito dos atos de aposentadoria, por perda de objeto, em face da exclusão dos benefícios da folha de pagamento, por motivo de falecimento.




Exercício 2008

24


7671/2008-TCU/Sefip, de 09/12/2008




de 09/12/2008 Acórdão n° 4940/2008

– 1ª Câmara


Envio do Memorando n° 300/2008-AUDIN a DIREH, paa conhecimento.


12/12/2008 Acórdão n° 5615/2008

- 2ª Câmara Processo AUDIN

25380.000007/2009-71

Julgamento das contas de 2003 – regulares com ressalvas. Determinações a Fiocruz.

Divulgação do Acórdão para Presidência, Vice-Presidência, COC, DIRAC e DIRAD. Envio do Acórdão às Unidades CPqLMD, COC e ENSP com determinações específicas. Envio do Memo Circular n° 040/2008-AUDIN às Unidades, solicitando providências quanto às determinações.

Ofício n° 3142/2008-TCU/Sefip, de 17/12/2008

Acórdão n° 5248/2008 - 1ª Câmara

Considerar legal a concessão de pensão civil.



26/12/2008 Acórdão n° 3049/2008

– Plenário (Ofício n° 0242/2008-MS/GM/AECI, de

18/12/2008) Processo AUDIN

25380.000130/2009-92

Que a FIOCRUZ, em relação ao projeto “Determinação dos Níveis de Exposição a Pesticidas Organoclorados”: (a) realize novos exames nos moradores que integravam o lote perdido devido à falta de energia em seu laboratório; e (b) informe aos pacientes os resultados dos exames em gestantes e parturientes.

Envio do Memorando n° 011/2009-AUDIN a ENSP, dando conhecimento e solicitando as providências que serão adotadas ou outros esclarecimentos/informações sobre o assunto.

33..33 -- RReeccoommeennddaaççõõeess ddee oouuttrrooss óórrggããooss Também recebemos diligências e solicitações de outros órgãos, além da CGU e TCU, como Ministério da Saúde, DENASUS, Procuradoria da Republica e Procuradoria da Fiocruz para atender a demanda do Ministério Público. Todas as demandas foram atendidas e não recebemos retorno até a presente data de nenhum dos assuntos tratados.

A seguir relacionamos as demandas recebidas, sendo que a primeira delas, proveniente da Assessoria Especial de Controle Interno do Ministério da Saúde em 2006 é atendida mensalmente com o envio de demonstrativos de convênios de despesas e receitas:



Exercício 2008

25

DOCUMENTO ASSUNTO PROVIDÊNCIAS Memorando n° 004/2008/CCC-PF/FIOCRUZ, de

03/01/2008 (Em cumprimento do

Ofício PR/RJ/GAB/LB/MPF n°

1175/2007 de 19/12/2007)

Informar detalhadamente quais foram as medidas adotadas para corrigir as irregularidades dos relatórios de auditoria elaborados pela CGU sobre os exercícios de 2005 (itens 8.1.1.1, 8.1.1.2, 9.2.2.2 e 9.2.2.3) e 2006 (itens 1.3.1.1, 3.1.1.1, 4.1.3.1, 4.1.3.2, 5.1.1.1 e 6.1.2.1).

Envio do Memorando n° 001/2008-AUDIN a Procuradoria Federal/FIOCRUZ, encaminhando as informações acerca da situação atual de cada apontamento contido no ofício do MPF.

Gabinete do Ministro, da Saúde

Circular n° 03-GM/MS, de 11/03/2008

Atentar para o uso do Cartão Corporativo do Governo Federal - CPGF para fazer frente às despesas classificadas como Suprimento de Fundos.

Envio do Memorando Circular n° 009/2008-AUDIN as Unidades da Fiocruz, para conhecimento e observância das recomendações.

Gabinete do Ministro, do Ministério da

Saúde Circular n° 08-GM/MS,

de 31/03/2008

Encaminhar, de preferência em meio digital, os nomes, cargos e despesas efetuadas na Instituição de todas as prestações de contas de suprimento de fundos (Cartões Corporativos e Contas Tipo B) nos últimos 10 anos, em cumprimento ao Aviso-Circular MPOG n° 43 de 27/03/08, ao Ofício CPMI-SF n° 003/2008 de 12/03/08 e ao Requerimento CPMI-CPGF n° 131/08.

Esta diligência foi encaminhada diretamente à DIRAD, que ficou encarregada pelo encaminhamento das providências ao Gabinete do Ministério da Saúde.

Memorando n° 215/2008/CCC-PF/FIOCRUZ, de

02/04/2008 (Em cumprimento do

Ofício PR/RJ/GAB/LB/MPF n°

159/2008 de 24/03/2008)

Informar detalhadamente quais foram as medidas adotadas para corrigir as irregularidades do relatório de auditoria da CGU sobre o exercício de 2004 (itens 6.1.1.1, 6.1.1.2, 7.1.1.1, 8.1.1.1, 8.1.1.2, 8.1.1.4, 8.1.1.6, 8.1.1.7, 8.1.1.11, 8.1.2.1, 8.3.1.1, 9.3.1.1, 10.1.2.1, 10.1.3.1, 10.2.2.1, 10.2.3.1 e 10.2.3.2), bem como a situação atual das providências, anteriormente informadas, relativas aos exercícios de 2005 (itens 8.1.1.1, 8.1.1.2, 9.2.2.2 e 9.2.2.3) e 2006 (itens 1.3.1.1, 3.1.1.1, 4.1.3.1, 4.1.3.2, 5.1.1.1 e 6.1.2.1).

Envio do Memorando n° 083/2008-AUDIN a Procuradoria Federal/FIOCRUZ, encaminhando as informações acerca da situação atual de cada apontamento contido no ofício do MPF.

Procuradoria da República no Estado do Rio de Janeiro, do Ministério Público

Federal Ofício

PR/RJ/DAP/MPF n° 130/08, de 06/05/2008

Informar, no tocante às diligências apontadas pelo TCU no PT 10.571.0012.3875.0001, quais as providências adotadas quanto a ausência de aferição da compatibilidade das propostas apresentadas com os preços de mercado; Informar se o relatório de obras é emitido diariamente, encontrando-se à disposição dos técnicos do TCU e de não haver irregularidades quanto a placa de identificação da obra.

Envio do Ofício n° 038/2008-AUDIN a Procuradoria da República/MPF-RJ, encaminhando o posicionamento apresentado a equipe do TCU à época da fiscalização.



Exercício 2008

26


Departamento Nacional de Auditoria do SUS, do Ministério

da Saúde Ofício n° 137/2008-SEAUD/MS/PI, de


25380.002744/2008-28

Relatório de Auditoria DENASUS/MS/PI n° 5782, de 01/11/2007 – Acompanhamento das recomendações do Relatório de Auditoria DENASUS n° 2111 de 2004, além da análise, por amostragem, de processos relacionados com a contratação de pessoal e a identificação das receitas e despesas alusivas ao período de julho/2004 a setembro/2007.

Envio do Ofício n° 104/2008-PR ao DENASUS/MS, encaminhando o posicionamento e a documentação apresentada pela Direção da COC.

Delegacia da Receita Federal, do Ministério da Fazenda Ofício n° 128/2008-

DEFIS/RJO/DIFIS II/MF, de 15/07/2008

Encaminhar cópia das Notas Fiscais e comprovantes de pagamentos com a data do efetivo desembolso, referente aos pagamentos por parte da Fiocruz à empresa DEMEG Telematica e Papelaria Ltda. nos anos de 2003 e 2004, conforme informação do SIAFI.

Envio do Ofício n° 044/2008-AUDIN a Delegacia da Receita Federal/MF-RJ, encaminhando as cópias das Notas Fiscais e dos comprovantes de pagamentos.

Secretaria Especial dos Direitos Humanos, da Presidência da

República Oficio Circular n°

01/2008-SGPDH/SEDH/PR, de

25/08/2008

Implantação do novo modelo de gestão para o repasse voluntário de recursos financeiros, efetivado por meio de convênios, termos de cooperação e contratos de repasse (Decreto n° 6170, de 25/07/2008 e Portaria MPOG/MF/CGU n° 127, de 29/05/2008), efetuar acesso ao Portal dos Convênios.

Envio do Memorando Circular n° 029/2008-AUDIN as Unidades da FIOCRUZ, divulgando as orientações acerca da utilização do novo modelo de gestão para convênios.

Secretaria Executiva, do Ministério da

Saúde Circular MS/SE/GAB n° 80, de 20/10/2008 (Ofício Circular n° 728/SE/MP, de 15/10/2008)

Orientar os dirigentes e gerentes da FIOCRUZ quanto à obrigatoriedade de observação do disposto no Decreto n° 6593 de 02/10/2008, desde a fase de elaboração dos editais até a definição dos procedimentos a serem implantados para isenção de taxa de inscrição em concurso público.

Envio de e-mail (Audin Comunica) as Unidades da FIOCRUZ, dando conhecimento e solicitando cumprimento das orientações dispostas no citado Decreto.

44 -- RREECCOOMMEENNDDAAÇÇÕÕEESS DDAA PPRRÓÓPPRRIIAA AAUUDDIINN

As recomendações da própria Auditoria Interna são apresentadas nos relatórios de auditorias, onde constam os apontamentos e as correlatas recomendações.

No Anexo II, elaboramos uma síntese das recomendações da Auditoria Interna em 2008, divididas em atendidas; recomendações reiteradas e recomendações que serão verificadas em um próximo trabalho. Também constam deste anexo as recomendações de relatórios que ainda não foram respondidos pelos gestores, pois os referidos relatórios foram encaminhados às Unidades auditadas no final do mês de dezembro/2008.

Do total de 167 recomendações respondidas pelas Unidades e que constam dos relatórios de auditoria de conformidade, especial e de acompanhamento, apenas 19% foram comprovadamente atendidas, sendo que a maioria delas (67%) necessita de verificação posterior pois não foi possível chegar à conclusão de seu



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atendimento na época da elaboração do quadro resumo. Ainda é importante ressaltar que 14% das recomendações tiveram que ser reiteradas nos respectivos quadros resumos devido a não concordância da equipe com a resposta das Unidades. 55 –– PPRRIINNCCIIPPAAIISS DDEECCIISSÕÕEESS DDOO CCOONNSSEELLHHOO DDEELLIIBBEERRAATTIIVVOO DDAA EENNTTIIDDAADDEE

A Fiocruz teve seu estatuto aprovado pelo Decreto nº 4.725/2003 no qual consta de sua estrutura organizacional como órgãos colegiados um Conselho Superior, o Congresso Interno e o Conselho Deliberativo, com competências específicas e bem definidas não se enquadrando, entretanto, na linha de regulação ou de fiscalização.

Ao Conselho Superior, ainda não instalado na Instituição, cabe apreciar o plano de desenvolvimento estratégico e de objetivos e metas, sugerir modificações e emitir parecer; recomendar providências para adequação das atividades técnicas e cientificas da Instituição para consecução dos seus objetivos; acompanhar a execução dos planos e avaliar os resultados.

Quanto ao Congresso Interno compete deliberar sobre assuntos estratégicos referentes ao macroprojeto institucional da FIOCRUZ; sobre regimento interno e propostas de alteração do Estatuto da FIOCRUZ; e apreciar matérias que sejam de importância estratégica para os rumos da FIOCRUZ.

O Conselho Deliberativo que é composto pelo Presidente, Vice-Presidentes, Chefe de Gabinete, por um representante da Associação dos Servidores e pelos dirigentes máximos das unidades técnico-científicas, técnicas de apoio e técnico-administrativas referidas no art. 3º do Decreto 4.725/2003, tem a competência de deliberar sobre a política de desenvolvimento institucional da FIOCRUZ; a programação de atividades e a proposta orçamentária anual, definidas no Plano de Objetivos e Metas da Instituição; a política de pessoal; aprovar as normas de funcionamento e organização que constam do regimento das unidades da FIOCRUZ; acompanhar e avaliar o desempenho das Unidades Técnico-Científicas, Técnico-Administrativas e Técnicas de Apoio e os programas desenvolvidos pela FIOCRUZ; recomendar a adoção das providências que julgar conveniente, com vistas a estruturação e ao funcionamento da FIOCRUZ; pronunciar-se sobre a celebração de convênios, contratos, acordos e ajustes com entidades públicas, privadas, filantrópicas, nacionais, internacionais e estrangeiras; e convocar novo processo para indicação do Presidente, no prazo de noventa dias, em caso de impedimento definitivo.

Interpretando as competências acima, relacionamos as principais decisões e recomendações do Conselho Deliberativo - CD da Fiocruz, no exercício de 2008:

RReeuunniiããoo oorrddiinnáárriiaa ddoo CCDD,, rreeaalliizzaaddaa eennttrree ooss ddiiaass 0066 ee 0077//0033//22000088

- O CD/FIOCRUZ aprovou a incorporação do Centro de Referência Professor Hélio Fraga, localizado em Curicica - Jacarepaguá, RJ e que passa a fazer parte da estrutura da Escola Nacional de Saúde Pública Sérgio Arouca, como um Centro de Epidemiologia Sanitária.



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- A FIOCRUZ decidiu buscar apoio suprapartidário em defesa do Município do Rio de Janeiro para trabalhar com programas que culminem em soluções efetivas para a crise sanitária que se instalou nessa região.

- Orçamento 2008 - ficou definido o orçamento com o corte de cerca de R$ 70 milhões. Sendo assim, a Presidência deverá estudar com as Unidades as prioridades em material permanente e começar a operar com os recursos disponíveis. A FIOCRUZ continua fazendo gestões junto ao Ministério da Saúde para recuperar os recursos.

RReeuunniiããoo oorrddiinnáárriiaa ddoo CCDD,, rreeaalliizzaaddaa eemm 2299//0055//22000088

- Que a Presidência continue o investimento político, monitore o envio de relatórios aos Diretores de Unidades, de forma qualitativa; intensifique as negociações para 2009 e faça gestões junto ao MPOG e ao MS para que sejam integrados ao orçamento da FIOCRUZ, todos os recursos transferidos através de Portarias.


- Concordância e apoio da Fiocruz às reivindicações da ASFOC junto ao Ministério da Saúde para melhorar as condições salariais dos servidores.

- Foi aprovada uma constituição de Comissão que terá o objetivo de conversar diretamente com o Ministro da Saúde, sobre perdas no orçamento da FIOCRUZ.


- Foi anunciada a candidatura do Dr. Paulo Gadelha, único candidato inscrito para compor a lista tríplice para escolha do Presidente da FIOCRUZ que será realizada por votação direta, segundo o Regimento Interno da FIOCRUZ, o Regulamento Eleitoral, aprovado na Plenária Extraordinária do 3º Congresso Interno da FIOCRUZ e o Conselho Deliberativo da FIOCRUZ.

- Os Conselheiros foram unânimes em reiterar a continuação da luta pelas reivindicações dos trabalhadores, a constante negociação pela liberação do Orçamento necessário a sobrevivência da FIOCRUZ, a manutenção do FIOSAÚDE e o bom relacionamento político com o Governo e Parlamentares.

RReeuunniiããoo oorrddiinnáárriiaa ddoo CCDD rreeaalliizzaaddaa eennttrree ooss ddiiaass 2288 ee 3300//1100//22000088

- Foi apresentado ao Conselho Deliberativo o resultado das eleições em 24 de outubro de 2008, confirmando o nome do Dr. Paulo Gadelha, como único candidato a concorrer a Presidência da FIOCRUZ, eleito com 91% dos votos válidos.

RReeuunniiããoo oorrddiinnáárriiaa ddoo CCDD rreeaalliizzaaddaa eemm 1188//1122//22000088

- Foi aprovada pelo Conselho Deliberativo, proposta de reajuste nos valores da tabela de concessão de bolsa de pesquisa, ensino ou extensão para pessoal sem vínculo com a FIOCRUZ, apresentada pelo representante da FIOTEC.



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66 -- DDEEMMAANNDDAASS RREECCEEBBIIDDAASS PPEELLAA OOUUVVIIDDOORRIIAA DDAA FFIIOOCCRRUUZZ

A Ouvidoria recebeu as seguintes manifestações, a seguir demonstradas por natureza de comunicação no exercício de 2008:

NATUREZA MANIFESTAÇÕES

RECEBIDAS MANIFESTAÇÕES

ATENDIDAS

Reclamação 597 597 Sugestão 252 252 Elogio 243 243 Denúncia 87 87 Outros* 73 73

TOTAL 1.252 1.252 Fonte: Ouvidoria da Fiocruz

* Outros: mensagens com manifestações dirigidas a Órgãos não pertencentes à Fundação Oswaldo Cruz, as quais foram dadas as devidas orientações de encaminhamento.

77 –– DDEENNÚÚNNCCIIAASS RREECCEEBBIIDDAASS DDIIRREETTAAMMEENNTTEE PPEELLAASS UUNNIIDDAADDEESS DDAA FFIIOOCCRRUUZZ

Através do Memorando Circular nº 02/2009 a Auditoria Interna solicitou informações aos diretores das Unidades da Instituição acerca do recebimento direto de denúncias, sendo que até a conclusão deste relatório as Unidades que responderam ao citado Memorando Circular informaram que não receberam denúncias no decorrer do exercício de 2008.

A Auditoria Interna recebeu duas denúncias, conforme detalhamento a seguir:

DENÚNCIA ENCAMINHAMENTO

Prestação de serviços de creche e pré-escola no IFF. A denúncia foi encaminhada à Diretoria de Recursos Humanos com cópia para Auditoria Interna e Ouvidora.

A DIREH prestou esclarecimentos à denunciante através do Memorando 280/2008 de 22/09/2008.

Gastos superfaturados no Serviço de Farmacocinética do IPEC.

Esta denúncia foi recebida pela AUDIN no final do exercício. Esta denúncia será submetida ao novo Presidente para deliberação do seu encaminhamento.

88 –– OOBBRRIIGGAAÇÇÕÕEESS LLEEGGAAIISS EEMM RREELLAAÇÇÃÃOO ÀÀSS EENNTTIIDDAADDEESS DDEE PPRREEVVIIDDÊÊNNCCIIAA PPRRIIVVAADDAA

Anualmente, a AUDIN realiza auditoria operacional e contábil no Instituto Oswaldo Cruz de Seguridade Social – Fioprev, com o objetivo de examinar, de acordo com a legislação vigente, a regularidade dos atos administrativos, assim como analisar os registros dos atos e fatos em conformidade às práticas contábeis e a legislação aplicável às Entidades Fechadas de Previdência Privada/EFPP, inclusive quanto ao enquadramento legal dos investimentos.



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A última auditoria foi realizada no período de 18/02 a 08/05, tendo como referência o exercício de 2007, cujo resultado, contendo os apontamentos e as recomendações da AUDIN, encontra-se no Relatório de Auditoria de Conformidade e Contábil n° 02/2008, encaminhado a CGU/RJ pelo Ofício AUDIN nº 041/2008 de 15/07/2008, juntamente com os outros relatórios elaborados no primeiro semestre do exercício.

99 -- RREELLAATTOO GGEERREENNCCIIAALL SSOOBBRREE AA GGEESSTTÃÃOO DDEE ÁÁRREEAASS EESSSSEENNCCIIAAIISS DDAA FFIIOOCCRRUUZZ,, CCOOMM BBAASSEE NNOOSS TTRRAABBAALLHHOOSS RREEAALLIIZZAADDOOSS PPEELLAA AAUUDDIINN 99..11 -- CCuummpprriimmeennttoo ddaass mmeettaass pprreevviissttaass nnoo PPllaannoo PPlluurriiaannuuaall

O Sistema Integrado de Informações Gerenciais – SIIG é administrado e aperfeiçoado constantemente pela Diretoria de Planejamento Estratégico - Diplan e contempla uma base de dados institucional com as ações do PPA, detalhadas por ação, objetivos e metas a serem executadas pelas diversas Unidades técnico-cientificas e administrativas da Fiocruz.

Por ocasião do preenchimento do Plano Anual no âmbito do SIIG, cada Unidade da Fiocruz define as metas de produção correspondentes a cada Projeto/Processo registrado no sistema. Cada projeto/processo está vinculado a um Objetivo Institucional que por sua vez está vinculado a uma Ação do PPA. Estas metas são sistematizadas e consolidadas, passando a compor o quadro de metas físicas das Ações/Programas do PPA-Fiocruz.

Em 2008, a Auditoria Interna realizou um trabalho de verificação do cumprimento das metas previstas no PPA em quatro Unidades que foram objeto de auditorias, sendo duas auditorias de conformidade (Instituto Fernandes Figueira e Instituto Oswaldo Cruz) e duas auditorias de acompanhamento (Far-Manguinhos e Centro de Pesquisa Aggeu Magalhães).

Por amostragem foram escolhidos alguns dos diversos programas que são afetos as Unidades auditadas e a análise é voltada para o trabalho desenvolvido pela mesma, entretanto, fazemos naqueles programas a extensão da análise aos dados institucionais, contidos no SIIG-DIPLAN, para verificar se existe alguma inconsistência nos resultados consolidados daqueles programas, ao comparar as metas previstas com as metas executadas até o período de realização da auditoria.

A seguir apresentamos os programas, ações e projetos que foram verificados, nessa amostragem, e uma síntese da análise feita durante os trabalhos de auditoria:

UUnniiddaaddee:: IInnssttiittuuttoo FFeerrnnaannddeess FFiigguueeiirraa Programa: Ciência, Tecnologia e Inovação em Saúde Ação: 8305 - Atenção de Referência e Pesquisa Clínica em patologia de Alta Complexidade da Mulher, da Criança e do Adolescente e em Doenças Infecciosas. Projetos: Assistência Ambulatorial a Mulheres com Patologias Ginecológicas, Assistência em regime de internação a mulheres com patologias cirúrgicas, Assistência ambulatorial a gestantes de alto risco, Assistência em regime de internação a gestantes e puérperas de alto risco, Assistência em UTI neonatal a



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recém nascidos de alto risco, Assistência ambulatorial a crianças e adolescentes e Assistência domiciliar multidisciplinar a crianças e adolescentes. Metas: Mulher atendida em nível ambulatorial; Consulta ambulatorial realizada; internação em enfermaria; Gestante de alto risco atendida em nível ambulatorial; Atividade de grupo realizada; Internação em unidade de tratamento intensivo; Atendimento domiciliar realizado. Programa: Vigilância e prevenção de riscos decorrentes da produção e do consumo de bens e serviços. Ação: 6174 Análise Técnico-laboratorial de qualidade de produtos ofertados à população Projeto: Controle da qualidade do leite humano da rede de BLH Metas: Amostra de leite humano analisada Síntese da Análise na Unidade: Identificamos que a Unidade, com relação aos projetos acima mencionados, vem realizando as atividades definidas, dentro do previsto no PPA, com o intuito de atingir as metas programadas para o presente exercício. No sentido de orientar à Unidade prestamos as seguintes recomendações: Finalizar o mapeamento dos custos, fato que será decisivo para que o hospital tenha uma idéia do real valor das atividades e procedimentos realizados; Interagir de forma mais incisiva com a Administração, subsidiando-a com informações sobre planejamento, principalmente de custos, de forma que os dois departamentos possam trabalhar em conjunto. UUnniiddaaddee:: IInnssttiittuuttoo OOsswwaallddoo CCrruuzz

Programa: Vigilância, Prevenção e Controle de Doenças e Agravos Ação: 8327 Serviço laboratorial de referência para controle de doenças Meta: Exame para diagnóstico de poliomielite e outras enteroviroses - Laboratório de Enterovírus; Exame para diagnóstico de enteroinfecção bacteriana Laboratório de Enterobactérias; Exame para identificação de agentes infecciosos em vetor – Laboratório de Transmissores de Ematozoários; Exame para diagnóstico de leishimaniose tegumentar – Laboratório de Transmissores de Leishimaniose; Exame para identificação de agentes infecciosos em vetor - Laboratório de Transmissores de Leishimaniose

Programa: Ciência, Tecnologia e Inovação em Saúde Ação: 8315 Pesquisa e desenvolvimento tecnológico em saúde Meta: Apresentação em eventos científicos – Laboratório de Bioquímica de Proteínas e Peptídeos.

Programa: Ciência, Tecnologia e Inovação em Saúde Ação: 2b40 Coleções biológicas e outros patrimônios da ciência e da saúde no

Brasil Meta: Cepas mantidas – Coleção de Cultura de Gênero Bacillus 1 e Correlatos Síntese da análise na Unidade: Verificamos que algumas ações apresentaram divergências ou discrepâncias quanto à execução enquanto que outras não estavam previstas inicialmente. Como contribuição à Unidade, recomendamos que sejam avaliadas as metas propostas e executadas constantes do sistema SIIG com àquelas informadas pelos laboratórios e sejam apresentadas



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justificativas para as diferenças existentes, indicando as metas que tiveram caráter sazonal. UUnniiddaaddee:: FFaarr--MMaanngguuiinnhhooss Programa: Ciência, Tecnologia e Inovação em Saúde Ações: Produção de Fármacos, Medicamentos e Fitoterápicos e Cooperação técnica nacional e internacional em ciência e tecnologia em saúde. Metas: Medicamentos Produzidos Produtos para a saúde Sais Unidade Assessorada Material de Referência, procedimentos técnicos ou gerenciais Atividade de cooperação realizada Participação continuada em organismos e redes internacionais

Programa: Programa Social da Fiocruz Ação: Práticas Sociais Metas: Beneficiário de projeto social Síntese da Análise: Constatamos que não estão sendo alimentados os dados relacionados a alguns indicadores enquanto que outros estão abaixo do previsto inicialmente. Como orientação recomendamos que a Unidade realize um acompanhamento e cadastro da execução das metas de todas as suas áreas, de forma a refletir os resultados alcançados de acordo com o planejado e em cumprimento as orientações emitidas pela DIPLAN; justificar a não execução ou baixa execução de metas estipuladas para o exercício, principalmente daqueles programas que são refletidos no PPA; envolver todas as áreas da Unidade no planejamento anual de forma a estimular o comprometimento ao longo da execução das atividades.

UUnniiddaaddee:: CCeennttrroo ddee PPeessqquuiissaass AAggggeeuu MMaaggaallhhããeess –– CCPPqqAAMM Não foram analisados programas e ações específicas tendo em vista que a Unidade não tem nenhum controle e monitoramento sobre a execução das metas e o preenchimento das metas físicas é feito no final do ano por cada área da Unidade. De forma a melhorar o sistema de planejamento da Unidade recomendamos que sejam implementados o cadastro e acompanhamento periódico da execução das metas de todas as áreas da Unidade bem como envolver todas as áreas da Unidade no planejamento anual de forma a estimular o comprometimento ao longo da execução das atividades.

99..22 –– AAvvaalliiaaççããoo ddooss iinnddiiccaaddoorreess ddee ddeesseemmppeennhhoo

O grau de realização das metas programadas para cada Ação / Programa do PPA-Fiocruz pelas Unidades Técnico-Cientificas é a base da avaliação dos resultados institucionais. Além dos indicadores de eficácia, que representam o grau de realização das metas físicas em cada Ação, são levados em consideração, para fins de avaliação dos resultados alcançados, os indicadores de eficiência e efetividade e também são demonstradas outras informações de ordem qualitativa para melhor ilustrar as análises do desempenho das Ações.



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Essa avaliação dos indicadores de desempenho estará contemplada no relatório de gestão, elaborado pela Diretoria de Planejamento da Fiocruz, que comporá a prestação de contas da Instituição. 99..33 –– AAvvaalliiaaççããoo ddooss ccoonnttrroolleess iinntteerrnnooss aaddmmiinniissttrraattiivvooss

aa)) FFrraaggiilliiddaaddeess iiddeennttiiffiiccaaddaass

Nos trabalhos realizados em 2008, examinamos os controles internos administrativos das Unidades que fizeram parte do Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna, com base nos procedimentos e técnicas utilizadas na área de auditoria. Após a constatação de falhas nos controles internos, foram prestadas orientações/esclarecimentos para as equipes responsáveis nas Unidades, tanto em reuniões como nos próprios relatórios de auditoria, além de resultarem em inúmeras constatações cujas recomendações estão enumeradas no Anexo II deste relatório.

bb)) OOss aappeerrffeeiiççooaammeennttooss iimmpplleemmeennttaaddooss

Dentre a resolução de algumas questões constatadas nos trabalhos que a Auditoria Interna realizou em 2008, destacamos a seguir:

• Regularização de conta contábil do SIAFI. • Acerto de registro no sistema patrimonial. • Cadastro de bolsistas e estagiários no sistema SGA-RH • Revisão de documentos enviados para publicação. • Juntada ao processo de justificativa. • Identificação e assinatura de documentos que fazem parte de processos de

compras. • Formalização de fiscal para contrato. • Doação de materiais inservíveis. • Utilização do cartão corporativo ao invés do antigo sistema de conta

corrente para despesas de suprimento de fundos. • Acertos em procedimentos equivocados de compras inclusive com melhor

instrução processual. • Inserção nas pastas funcionais de documentos comprobatórios de licenças

e assistência pré-escolar. • Inserção de bilhetes de passagem em processo específico para o caso de

auxílio-transporte intermunicipal. • Foram realizadas consultas às empresas de transporte no sentido de

averiguar a emissão ou não de bilhetes de passagem para os casos de auxílio transporte intermunicipal.

• Suspensão do benefício de auxílio transporte para os servidores que não fizeram o recadastramento.

• Foram procedidos descontos na folha de pagamento dos servidores que não comprovaram os dias de utilização do transporte intermunicipal.



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1100 –– RREEGGUULLAARRIIDDAADDEE DDOOSS PPRROOCCEEDDIIMMEENNTTOOSS LLIICCIITTAATTÓÓRRIIOOSS,, CCOOMM AA IIDDEENNTTIIFFIICCAAÇÇÃÃOO DDOOSS PPRROOCCEESSSSOOSS RREELLAATTIIVVOOSS AA DDIISSPPEENNSSAA EE IINNEEXXIIGGIIBBIILLIIDDAADDEE DDEE LLIICCIITTAAÇÇÃÃOO 1100..11–– DDiissppeennssaass ee IInneexxiiggiibbiilliiddaaddeess

Nos trabalhos de auditoria realizados pela Audin, foram analisados 79 processos de dispensa de licitação e 81 processos de inexigibilidade de licitação.

Em cumprimento à IN CGU 01/2007 apresentamos, no Anexo III, as informações acerca dos processos de dispensa e no Anexo IV as informações sobre os processos de inexigibilidade que foram analisados pela Audin. Com relação à regularidade dos processos de dispensa de licitação, constatamos em alguns processos impropriedades relacionadas a fracionamento de despesas, ausência de justificativa para a aquisição, instrução processual, não identificação de quantidades e valor, prazo de entrega e recebimento de material, ausência de no mínimo 3 propostas para pesquisa de preços. Já com relação aos processos de inexigibilidade de licitação, verificamos falhas relacionadas ao enquadramento, justificativa, instrução processual e falta de caracterização. Estas falhas estão detalhadas no relatório de auditoria de conformidade nº 01/2008, cujo objeto foi especifico em processos de inexigibilidade com abrangência institucional. 1100..22 –– AAnnáálliissee ddaa RReegguullaarriiddaaddee ddooss ddeemmaaiiss pprroocceessssooss lliicciittaattóórriiooss,, iinncclluuiinnddoo ppeerrcceennttuuaall eexxaammiinnaaddoo ee iiddeennttiiffiiccaaççããoo ddooss ppaarrttiicciippaanntteess ddoo cceerrttaammee Nas auditorias realizadas pela Audin foram analisados, por amostragem, os processos de pregão e concorrência pública, conforme quadro abaixo:

PROCESSOS LICITATÓRIOS MODALIDADE QUANTIDADE ANALISADA/UNIVERSO (*) % ANALISADO

Pregão 52/173 30,05% Concorrência Pública 02/02 100% TOTAL ANALISADO 54 -

(*) – O universo de processos refere-se ao total de processos das Unidades que foram objeto de trabalhos de auditoria em 2008, não representando a totalidade da Fiocruz.

Em atendimento à IN CGU 01/2007, apresentamos no Anexo V a relação de

contratados (CNPJ e razão social) através dos processos licitatórios que foram objeto de análise por parte desta Auditoria.

Com relação à análise da regularidade desses processos, verificamos diversas impropriedades que foram objeto de recomendações nos respectivos relatórios. Os principais problemas constatados estão relacionados à repactuação de contratos, entrega de materiais, planilhas de custos e formação de preços, justificativas para contratação, elaboração de editais, julgamento de propostas e falhas formais como por exemplo falta de assinaturas, carimbos e numeração de folhas dos processos.



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1111 –– AAVVAALLIIAAÇÇÃÃOO DDOO GGEERREENNCCIIAAMMEENNTTOO DDAA EEXXEECCUUÇÇÃÃOO DDEE CCOONNVVÊÊNNIIOOSS Em 2008 realizamos uma auditoria de conformidade institucional com foco nos procedimentos relacionados aos convênios de despesa e receita com o objetivo de verificar a formalização dos processos de acordo com as orientações estabelecidas em normas internas e externas. Foram analisados 24 processos de convênios de receita e 9 convênios de despesa.

Com relação às informações solicitadas na IN CGU 01/2007, é importante ressaltar que em razão do tipo de auditoria realizado por esta AUDIN, ou seja auditoria de conformidade, não verificamos o resultado dos projetos desenvolvidos por intermédio dos convênios assinados.

A seguir apresentamos um resumo das situações verificadas nesse trabalho tendo em vista as informações solicitadas na IN CGU 01/2007 para a área de convênios.

Acrescentamos ainda, que na referida auditoria, foram também analisados alguns convênios de receita, mas não foram destacados neste relatório por entendermos que a IN CGU nº 01/2007 solicita apenas informações dos convênios de despesa, onde a Fiocruz aparece como concedente.

Número do Convênio: 003/2007 Objeto: Cooperação técnica para o desenvolvimento de programas, projetos e ações de aperfeiçoamento de recursos humanos na área de saúde coletiva e pesquisa biomédica, executados pela Fiocruz por intermédio de suas unidades de pesquisa e ensino, obedecendo ao previsto no projeto apresentado pelos candidatos aprovados pelo comitê de julgamento avaliador. Valor: R$ 16.503.461,78 Observância aos arts. 11 e 25 da Lei Complementar nº 101/2000: Regular Metas ou Objetivos previstos: Desenvolver e implementar áreas de Pesquisa e Ensino em Biomedicina e Saúde, estratégicas e prioritárias para o Estado do RJ, absorvendo pesquisadores/professores, mestres e/ou doutores, de acordo com a experiência profissional e formação acadêmica, que contribuirão de maneira es pecífica para o desenvolvimento da saúde coletiva. Situação da prestação de contas: Regular Atos e Fatos que prejudicaram o desempenho: Ocorrência de simultaneidade de pagamento, por parte da FIOCRUZ, contrariando a Cláusula Décima-Primeira do Termo de Convênio, a qual estabelece que “o pessoal utilizado, a qualquer título, na execução do presente convênio, não terá com a FIOCRUZ relação jurídica de qualquer natureza”. Recomendações: Que as áreas responsáveis avaliem a situação e entrem em contato com o citado bolsista, a fim de lhe comunicar a necessidade de opção por apenas uma das funções; que os setores envolvidos tomem as medidas cabíveis para a solução da questão e alertamos as demais Unidades da FIOCRUZ que possuem convênios semelhantes para que solicitem, a cada renovação das bolsas concedidas, uma nova declaração dos bolsistas, informando-os sobre as possíveis conseqüências da apresentação de informações inverídicas.



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Número do Convênio: 27/1998 Objeto: Cooperação Técnica entre as convenentes no estudo a partir de modelos experimentais sob ação do Tripanosoma Cruzi. Valor: R$ 232.040,51 Observância aos art. 11 E 25 da Lei Complementar nº 101/2000: Regular Metas ou objetivos previstos: Avaliação da eficácia das drogas oriundas de produtos vegetais, avaliação soro-epidemiologica de paciente idoso do município de Uberaba. Situação da prestação de contas: Pendente. O convênio expirou em 06/2000. Atos e fatos que prejudicaram o desempenho: Existe uma pendência na prestação de contas no valor de R$ 53.745,92 Recomendações: Recomendamos que a DIRAD agilize os procedimentos para solucionar a pendência e envie a AUDIN um posicionamento atualizado sobre a questão. Providências adotadas para os casos de atraso ou ausência de prestação de contas: Consta do processo que seria instaurada tomada de contas, fato que não ocorreu, o que está sendo objeto de recomendação no relatório. Número do Convênio: 72/2007 Objeto: Fortalecimento da perspectiva da integridade, da humanização e dos direitos, na atenção ao planejamento familiar, no nível da atenção básica. Valor: R$ 62.500,00 Observância aos art. 11 e 25 da Lei Complementar nº 101/2000: Regular Metas ou Objetivos previstos: Contribuir para o avanço da implementação das ações programáticas da política nacional de atenção ao planejamento familiar, na rede SUS. Situação da prestação de contas: Regular Atos e fatos que prejudicaram o desempenho: Regular Número do Convênio: 19/2003 Objeto: Proposições alternativas e aditivas nos métodos de diagnóstico e controle de malária e dengue na Amazônia Ocidental. Valor inicial: R$ 6.319.472,37 Metas ou Objetivos previstos: Pesquisa e produção de reativos imunológicos para diagnóstico de malária e dengue por via da bioinformática e da imunologia molecular. Observância aos art. 11 E 25 da Lei Complementar nº 101/2000: Regular Situação da prestação de contas: Regular Atos e fatos que prejudicaram o desempenho: Regular Número do Convênio: 118/2006 Objeto: Desenvolvimento de programa de atividades de apoio à pesquisa, promoção da saúde e ensino, nas áreas de Controle Ambiental, Conservação Documental e Transporte Terrestre de Pesquisadores em Trabalhos de Campo. Valor inicial: R$ 7.392.083,98



Exercício 2008

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Metas ou Objetivos previstos: O Controle Ambiental prioriza ações de controle de vetores e pragas dentro do campi da Instituição buscando alternativas menos agressivas ao ambiente. A Conservação Documental prevê a higienização e conservação dos documentos além de ter a função de preservá-los, visa também a proteção de saúde de trabalhadores e usuários que manipulam estes materiais, pois o acumulo de poeira oferece riscos de doenças respiratórias e dermatológicas. O Transporte Terrestre oferece um apoio à pesquisa, pois os motoristas conduzem os pesquisadores e os auxiliam nas práticas da pesquisa recebendo inclusive treinamento para isso. Observância aos art. 11 E 25 da Lei Complementar nº 101/2000: O 4º Termo aditivo foi formalizado sem a certidão do INSS, que foi anexada posteriormente. Situação da prestação de contas: Regular Atos e fatos que prejudicaram o desempenho PENHO: Identificamos que algumas atividades atreladas às áreas de atuação do convênio, principalmente àquelas relacionadas à Conservação Documental e ao Transporte, devem ser reavaliadas pela Unidade, em razão de apresentarem características de prestação de serviços. Recomendações: A Dirac avalie as atividades previstas no Plano de Trabalho, promovendo as modificações e as medidas necessárias, a fim de solucionar as pendências, principalmente quanto à manutenção das atividades de transporte e conservação documental no presente convênio; A SPCC refaça as análises das prestações de contas, visando não permitir que sejam inseridas, no convênio, despesas de cunho pessoal de empregados e operacional da Uadema. Número do Convênio: 221/2007 Objeto: Desenvolver metodologia destinada à descrição e disseminação de arquivos, a qual deverá ser consolidada em uma base de dados a ser aplicada nos diferentes ambientes institucionais detentores de acervos relevantes para a história, a memória e o patrimônio documental da ciência e da tecnologia em saúde, na América Latina e Caribe. Valor: R$ 252.000,00 Metas ou Objetivos previstos: Qualificação de bibliotecas, museus e arquivos Observância aos art. 11 E 25 da Lei Complementar nº 101/2000: Regular Situação da prestação de contas: Regular Atos e fatos que prejudicaram o desempenho: Convênio firmado com instituição que tem em sua diretoria dirigentes da instituição, contrariando o artigo 6º da Portaria Interministerial nº 127 de 29/05/2008, alterado pela Portaria Interministerial nº 342, de 05/11/2008, segundo os quais é vedada, a partir de sua publicação, a celebração de convênios com entidades privadas sem fins lucrativos que tenham como dirigente “...agente político de Poder ou do Ministério Público, tanto quanto dirigente de órgão ou entidade da administração pública, de qualquer esfera governamental, ou respectivo cônjuge ou companheiro, bem como parente em linha reta, colateral ou por afinidade, até o segundo grau”. Recomendações: A DIPLAN oriente as Unidades quanto à referida proibição imposta pela Portaria Ministerial nº 342/2008.



Exercício 2008

38

1122 –– VVEERRIIFFIICCAAÇÇÃÃOO DDAA CCOONNSSIISSTTÊÊNNCCIIAA DDAA FFOOLLHHAA DDEE PPAAGGAAMMEENNTTOO EE RREEGGUULLAARRIIDDAADDEE DDOOSS PPRROOCCEESSSSOOSS DDEE AADDMMIISSSSÃÃOO,, CCEESSSSÃÃOO,, RREEQQUUIISSIIÇÇÃÃOO,, CCOONNCCEESSSSÃÃOO DDEE AAPPOOSSEENNTTAADDOORRIIAA EE PPEENNSSÃÃOO

Em 2008 realizamos duas auditorias de acompanhamento específicas para a

área de pessoal, sendo uma com foco em licenças, adicionais e benefícios e outra com foco na cessão de servidores. Na primeira auditoria analisamos pastas funcionais e processos de acordo com o quadro abaixo:

TIPO QTDE ANALISADA Licenças para o trato de assuntos particulares 09 Licença incentivada sem remuneração 01 Licença por motivo de afastamento do cônjuge 01 Licença à gestante 15 Adicional de Titulação 29 Assistência Pré-Escolar 17 Auxílio-Transporte 40

Nos procedimentos descritos acima verificamos algumas impropriedades, sendo que uma boa parte delas foi regularizada após a emissão do relatório. Dentre essas falhas ressaltamos: falta de documentos comprobatórios nas pastas funcionais, ausência de devolução de valores pagos indevidamente, falhas no preenchimento de formulários, não foram solicitados bilhetes de passagem para o benefício do auxílio transporte intermunicipal, Já na auditoria de acompanhamento com foco nos procedimentos de cessão de servidores analisamos 22 casos de cessão de servidores. Dentre as impropriedades constatadas ressaltamos: não abertura de TCE’s para os casos de não ressarcimento por parte dos órgãos cessionários, falta de controle quanto aos ressarcimentos mensais, fraco monitoramento quanto aos períodos de cessão, falta de cobrança quanto às freqüências dos servidores cedidos e ausência de documentação necessária.

Com relação à admissão de servidores, analisamos 39 pastas funcionais durante as auditorias que foram realizadas nas Unidades. Foram constatadas algumas falhas como ausência da ficha financeira, de formulários de concessão de benefícios, e da cópia da declaração do Imposto de Renda, para as quais foram prestadas recomendações nos relatórios específicos de cada Unidade.

Durante o exercício de 2008 não conseguimos capacitar servidores para realizar as atividades de verificação dos atos de aposentadorias e pensões. Este treinamento não foi possível em cursos oferecidos pela iniciativa privada, visto que nas 3 inscrições realizadas pela Auditoria Interna nenhuma se concretizou por cancelamento dos cursos por falta de participantes mínimos.

No segundo semestre de 2008 foram inscritos dois servidores no Programa de Formação de Multiplicadores de Gestão de Pessoas que prevê um módulo de legislação sobre aposentadorias e pensões em Março de 2009. Entretanto, com relação a este tema é importante salientar que a CGU/RJ realizou auditoria na Fiocruz para verificar os atos de aposentadoria e pensões dos anos de 2006 a 2008.



Exercício 2008

39

1133 –– DDEESSEENNVVOOLLVVIIMMEENNTTOO IINNSSTTIITTUUCCIIOONNAALL EE CCAAPPAACCIITTAAÇÇÃÃOO DDAA AAUUDDIINN

Os profissionais da AUDIN participaram dos seguintes cursos:

CURSO Nº SERVIDORES CARGA HORÁRIA Curso Básico de Tributação 03 8 Curso sobre Elaboração e Análise de Planilha de Composição de Custos dos servidores de Terceirização pela Administração Pública”

01

20

Curso Integrado de execução orçamentária contábil e financeira no serviço público.

01 24

Fórum Interno “Suprimentos de Fundos, com ênfase na Utilização de Cartão Corporativo”.

02 4

Gesic – Curso de Gestão Integral de Convênios - Celebração, Execução e Prestação de Contas”

01 24

Fórum Interno “Procedimentos Operacionais para Registro de preços e Procedimentos para Aplicação de penalidade a Fornecedores”

01 4

Siafi gerencial 01 16 Programa de Formação de multiplicadores em Gestão de Pessoas

02 40

III Fórum Brasileiro de Controle Interno e Auditoria da Administração Pública

03 16

Legislação de Pessoal 01 80 Programa de Formação de multiplicadores em Gestão de Pessoas “Extrator de Dados”

01 24

Programa de Formação de multiplicadores em Gestão de Pessoas “D-W data Warehouse”

01 16

Módulo de aposentadoria 02 40 Programa de Formação de multiplicadores em Gestão de Pessoas “Saúde, Seguridade e Benefícios do Servidor”.

01 32

I Congresso Brasileiro de Controle Público 02 36

Sobre a capacitação dos profissionais da Auditoria Interna, trabalhamos com uma expectativa de treinamento nos assuntos relacionados à atividade de auditoria, como também em cursos voltados para ações administrativas, tais como licitações e contratos, administração financeira, pregão, entre outros.

Dentre as nossas fragilidades destacam-se temas de pessoal, principalmente na legislação e práticas de concessão de aposentadorias e pensão, como também na área de planejamento e tecnologia da informação.

1144 -- AAÇÇÕÕEESS NNÃÃOO PPLLAANNEEJJAADDAASS EE RREEAALLIIZZAADDAASS PPEELLAA AAUUDDIINN

Com relação ao PAINT de 2008, descrevemos abaixo as auditorias especiais realizadas pela AUDIN que não estavam no PAINT com as justificativas:



Exercício 2008

40

• Suprimento de Fundos: este trabalho foi solicitado pela Controladoria Geral da União/RJ.

• Instituto Fernandes Figueira: a auditoria especial no IFF foi determinada pelo Oficio 7930/08 DSSAU/DS/SFC/CGU-PR e teve por objetivo verificar, os procedimentos relacionados aos processos de aquisição de materiais hospitalares citados na denúncia encaminhada por aquela Controladoria.

• Comunidade Européia: esta auditoria foi realizada a partir da solicitação de emissão de Certificados de Auditoria, em inglês e português, a fim de atender exigência contida no contrato nº 018809 (LSSM-CT-2005-018809), assinado entre a FIOCRUZ, a Comissão das Comunidades Européias e o Escritório Europeu de Pesquisas e Projetos, referente ao projeto intitulado “ELAN2LIFE”, instituído com o propósito de estimular e acentuar a cooperação internacional no campo das ciências da vida e da saúde entre os países da Europa e da América Latina.

• Afastamento do país: este trabalho foi realizado após emissão do Parecer prévio sobre a Tomada de Contas Especial acerca do afastamento de servidora do país.

1155 –– OOUUTTRRAASS AATTIIVVIIDDAADDEESS DDEESSEENNVVOOLLVVIIDDAASS 1155.. 11 –– DDiirreettoorriiaa EExxeeccuuttiivvaa

A Diretoria Executiva é composta pelo Vice-Presidente de Desenvolvimento Institucional e Gestão do Trabalho, Diretoria de Administração, Diretoria de Recursos Humanos, Diretoria de Administração do Campus, Diretoria de Planejamento Estratégico e Procuradoria Federal da Fiocruz.

Em 2008, a Audin participou de algumas reuniões, quando os temas de pauta requisitavam informações da área de auditoria. Destacamos as reuniões em que foi objeto de discussão as determinações do TCU acerca da Concorrência Publica de construção do CDTS e as reuniões em que a Audin informou sobre a fiscalização que o TCU realizou acerca de denúncia encaminhada a Ouvidoria do Tribunal e sobre assuntos relacionados à prestação de contas dos exercícios de 2004 a 2006

Em outra oportunidade a AUDIN participou de reunião da DE para apresentar o resultado do trabalho de auditoria no FIOPREV.

1155..22 –– PPaarrttiicciippaaççããoo eemm CCoommiissssããoo

Durante o exercício de 2008 um membro da Audin participou da comissão constituída pela Diretoria de Administração – DIRAD, para análise e interpretação dos efeitos da IN Nº 2 de 30/04/2008, acerca da terceirização no âmbito dos órgãos públicos, o que resultou em um documento com orientações quanto à aplicação da referida IN nas futuras licitações de terceirização de serviços na FIOCRUZ, a ser aprovado pela Diretoria Executiva da Vice Presidência de Desenvolvimento Institucional e Gestão do Trabalho.



Exercício 2008

41

1155..33 -- DDeesseennvvoollvviimmeennttoo ddee ssiisstteemmaa

O sistema que estava sendo desenvolvido na AUDIN com o objetivo de substituir os atuais papéis de trabalho utilizados nas análises dos processos não foi finalizado. A pessoa que estava desenvolvendo este aplicativo é um dos colaboradores da Auditoria que não possui conhecimento técnico para tal atividade e não conseguimos apoio da área de informática da Presidência para suporte na elaboração do referido sistema. Fizemos uma previsão para o exercício de 2009 de contratação de um profissional ou empresa para desenvolver um sistema de auditoria porém esta contratação está condicionada à aprovação pela nova gestão da Fiocruz que tomou posse em 15/01/2009.

Quanto ao SIAFI Gerencial, a Auditoria Interna está em processo de aquisição de pontos para o acesso, o que ocorrerá em conjunto com outras duas Unidades técnico cientificas da Fiocruz (INCQS e Bio-Manguinhos), porém embora o processo já tenha sido analisado pela Procuradoria Federal ainda não temos previsão para a instalação por parte do SERPRO.

Durante o exercício de 2008 continuamos a utilizar o sistema de controle, que tem estrutura de banco de dados, desenvolvido na própria Instituição, pela área de informática da Presidência. A finalidade deste sistema consiste no cadastramento das diligências do TCU, CGU e outros órgãos de controle, além dos relatórios da própria Auditoria Interna. Neste cadastramento são informados todos os dados relacionados ao assunto e as providências adotadas pela Instituição de forma a facilitar e agilizar a busca de informações de todo e qualquer documento (diligências, citações, audiências) expedido pelos órgãos de controle interno e externo, além dos próprios relatórios emitidos pela Auditoria Interna. 1155..44 –– RReevviissããoo ddee nnoorrmmaattiivvooss iinntteerrnnooss

Em 2008 não fizemos revisão de nossos normativos internos tendo em vista o reduzido número de profissionais voltados prioritariamente para as atividades de auditoria, além da ausência de profissionais em licenças maternidade e para estudos relacionados ao curso de mestrado. 1155..55 -- PPáággiinnaass nnaa IInnttrraanneett ee IInntteerrnneett

Durante o ano de 2008 foram disponibilizados na página da Intranet os documentos circulares e pareceres técnicos emitidos, a partir das consultas das Unidades. Os endereços são Internet: http://www.castelo.fiocruz.br/Audin/index.htm e Intranet: http://www.castelo.fiocruz.br/Pres2006/audinintranet/

1166 –– CCOONNSSIIDDEERRAAÇÇÕÕEESS FFIINNAAIISS

Durante o exercício de 2008, a Auditoria Interna conseguiu avançar na acesso ao SIAFI Gerencial, com a contratação junto com outras duas Unidades da Fiocruz, embora ainda não se tenha a previsão para a instalação, que deverá ocorrer em 2009.



Exercício 2008

42

Também pretendemos em 2009 adquirir ou desenvolver um sistema voltado para a área de auditoria, que permita a racionalização do trabalho e otimização dos resultados, em contribuição ao efetivo cumprimento da IN nº 01/2001 e demais legislações pertinentes à área de controle interno, cuja aquisição vem sendo programada desde 2005, porém ainda não tivemos êxito em conhecer um sistema desse tipo, conforme resultado de consultas informais a outras unidades de auditoria interna de órgãos federais localizados no Rio de Janeiro.

Rio de Janeiro, 30 de janeiro de 2009.

SILVINA DA COSTA MARQUES Auditora-Chefe



Exercício 2008

1

ANEXO I – FLUXO INTERNO DAS AUDITORIAS REALIZADAS PELA AUDIN

Planejaauditoria

Início

Elaboraauditoria

Sistema

AUDIN

ElaboraRelatório deAuditoria

Submete Relatório à aprovação da Chefia da Auditoria

PAINT

Solicita abertura de processo administrativo

Chefia envia o processo

à(s) Unidade(s)envolvidas

Recebeprocesso

com respostas da(s) Unidade(s)

Elabora QuadroResumo considerando

as respostas e a conclusãoda equipe de auditoria

Submete Quadro Resumo à aprovação da Chefia da Auditoria

Chefia submete ao Presidente oprocesso

com quadro resumo

Chefia recebe do Presidente despacho no

processo.

Quadro Resumo é enviadoà(s) Unidade(s) para

conhecimento

O trabalho de auditoria é cadastrado

no Sistema da AUDIN combase no quadro resumo

Inicia-setrabalho de acompanha-mento sobre as pendências

dos relatórios.

Sistema

AUDIN

Recebe respostas das Unidades sobre

pendências e alimentao sistema

Sistema

AUDIN

Fim

Planejaauditoria

Início

Elaboraauditoria

Sistema

AUDIN

ElaboraRelatório deAuditoria

Submete Relatório à aprovação da Chefia da Auditoria

PAINT

Solicita abertura de processo administrativo

Chefia envia o processo

à(s) Unidade(s)envolvidas

Recebeprocesso

com respostas da(s) Unidade(s)

Elabora QuadroResumo considerando

as respostas e a conclusãoda equipe de auditoria

Submete Quadro Resumo à aprovação da Chefia da Auditoria

Chefia submete ao Presidente oprocesso

com quadro resumo

Chefia recebe do Presidente despacho no

processo.

Quadro Resumo é enviadoà(s) Unidade(s) para

conhecimento

O trabalho de auditoria é cadastrado

no Sistema da AUDIN combase no quadro resumo

Inicia-setrabalho de acompanha-mento sobre as pendências

dos relatórios.

Sistema

AUDIN

Recebe respostas das Unidades sobre

pendências e alimentao sistema

Sistema

AUDIN

Fim



Exercício 2008

1

ANEXO II - RECOMENDAÇÕES DA AUDITORIA INTERNA EM 2008

RREECCOOMMEENNDDAAÇÇÕÕEESS AATTEENNDDIIDDAASS:: •• Regularizar o pagamento de horas extras (Fioprev). • Que as Portarias de exercício provisório sejam publicadas no DOU, de acordo

com orientação da Diretoria de Recursos Humanos em sua página eletrônica. • Os documentos ou processos de licença devem ser inseridos nas pastas

funcionais de forma a melhor organizá-las, uma vez que compõem o acervo da vida funcional do servidor.

• Quando os documentos forem encaminhados para a DIREH, deixar uma cópia na Unidade para ser anexada à pasta funcional dos servidores.

• Verificar junto às empresas de transporte a emissão de bilhetes de passagem. • Inserir mensalmente os bilhetes de passagem no processo a fim de instruir os

autos. Apurar, quando devido, os valores recebidos sem comprovação e proceder ao desconto.

• Verificar se existe processo aberto para concessão do auxílio-transporte, se os bilhetes estão sendo inseridos e se os pagamentos efetuados estão de acordo com os bilhetes.

• Manter a pasta funcional organizada. Cobrar os bilhetes de passagem. Arquivar na pasta funcional cópia do formulário de solicitação do auxílio-transporte a fim de instruir o dossiê.

• Realizar recadastramento periódico do auxílio-transporte. • O pagamento do valor de cada assistência pré-escolar deve ser efetuado

mediante documentação comprobatória. Caso contrário, os valores recebidos indevidamente deverão ser ressarcidos pelos servidores.

• Anexar à pasta todos os documentos necessários à comprovação de regularidade no recebimento da assistência.

• Inserir os processos referentes à titulação nas pastas funcionais dos servidores de modo que o dossiê fique completo com todas as informações relativas a sua vida funcional.

• Anexar aos autos documentos emitidos até a etapa em que se encontra o procedimento; Que as justificativas para as contratações sejam feitas pelas áreas responsáveis, pois são elas as conhecedoras da importância do objeto nas atividades a serem desenvolvidas.

• Os processos referentes a transporte/remoção de bens de servidores devem ser instruídos corretamente, contendo a identificação do interessado direto dos serviços.

• Os pagamentos só devem ser realizados após verificação da validade da documentação.

• Qualquer pagamento só pode se dar através da emissão de NF, que deve conter os dados de acordo com a proposta emitida pela empresa vencedora.

• Numerar o processo corretamente, para não comprometer sua ordem cronológica.



Exercício 2008

2

• Atentar para o cumprimento do prazo de entrega definido na proposta; Caso os equipamentos ainda não tenham sido entregues, recomendamos que a Unidade adote as providências necessárias de cobrança e/ou penalidade à empresa.

• Adotar um controle mais eficiente e eficaz para dirimir tais pendências, objetivando assegurar que os valores faturados sejam de imediato recebidos, bem como envidar esforços junto ao cliente que deu causa ao fato contábil, para receber os valores que perduram por muito tempo na conta contábil.

• Recomendamos que sejam feitas gestões para a disponibilização desse valor para utilização em prol do projeto, além da necessidade de acerto contábil.

• Que os processos de licença sejam arquivados dentro do dossiê de cada servidor.

• Apurar a situação do servidor e, se for o caso, proceder ao desconto devido. • Realizar consulta à empresa responsável pelo transporte do servidor anexando

a resposta ao processo. • Cadastrar no sistema SGA/RH-Web todos os bolsistas, mantidos por estágios

firmados e contemplados nos programas e cursos de capacitação profissional da Unidade, a fim de demonstrar a sua efetiva composição.

• Atenção nas informações prestadas para que a instrução processual seja coerente.

• Elaborar, doravante, a cada procedimento iniciado, as justificativas necessárias para aquisição de materiais de consumo e permanente.

• Todos os documentos emitidos devem ser assinados e carimbados pelo profissional que o expedir, na forma do artigo 40 do Decreto nº 93.872/86.

• Promover, doravante, a indicação formal do fiscal do contrato, na forma do artigo 67 da Lei nº 8.666/93.

• Preencher, doravante, os campos da ICNE com os dados e as informações correspondentes ao objeto da contratação de forma que haja compatibilidade de informações.

• Buscar a autorização do OD para garantir a baixa realizada, desde que já tenha um local certo para seu recebimento.

• Doravante baixar do estoque os materiais que estiverem, efetivamente avaliados por uma comissão, autorizado pelo Ordenador de Despesas.

• Articular, doravante, a substituição de produtos através de procedimentos formais que garantam a integridade da Administração e da Empresa, devendo inclusive autorizar a saída e a entrada do material com documentos hábeis.

RREECCOOMMEENNDDAAÇÇÕÕEESS RREEIITTEERRAADDAASS:: •• Reavaliar o assunto para prestar novos esclarecimentos, e, sendo o caso,

providenciar a devolução do valor que foi denominado na folha de pagamento do FIOPREV como “devolução de custos com o FIO-SAÚDE”.

•• Que seja feita a análise dos fatos demonstrados, passando pela revisão do próximo Acordo Coletivo de Trabalho para expurgar alguns benefícios sociais (diminuição de custos), e da política de cargos e salários, até apuração de valores



Exercício 2008

3

para devolução, se for o caso, seja por parte dos empregados enquadrados nas situações apresentadas ou até ao profissional que deu causa.

• Que nas próximas aquisições sejam feitos levantamentos de preços com o intuito de adquirir materiais com valores melhores, bem como desvinculando os fornecedores dos profissionais credenciados, visto que esses profissionais podem indicar os fornecedores por conveniência e não com o intuito de realizar a melhor compra (especificação adequada X qualidade X preço) sob o ponto de vista da economicidade e da eficiência, devendo ser razoável, pois, nos casos emergenciais, não caberá levantamento de preços, o que não inviabiliza o FIO-SAÚDE manter cadastro próprio de fornecedores.

• Monitorar, quando couber, a manifestação dos interessados e/ou a apresentação da GRU e realizar cobrança para os casos em que não houver resposta no tempo dado para este fim.

• Promover ações urgentes junto às empresas contratadas, constantes dos processos nº 25380.000865/07-54 A e 25380.005487/07-03 A, a fim definir e/ou certificar-se da entrega definitiva dos produtos e no desatendimento aplicar as penalidades legais por descumprimento contratual, além da anulação do saldo de empenho, caso ainda não tenha adotado tais medidas.

• Adotar, a cada serviço externo realizado pela Unidade, um formulário de requisição de veículos.

• Adotar único formulário de requisição de veículos, com todos os campos preenchidos, para realização dos serviços internos ao Campus.

• A Unidade poderá manter os formulários relacionados aos serviços interno e externo, sugeridos acima, em arquivo próprio, enviando ao final do expediente o veículo ao SETRAN/DIRAC com um formulário preenchido adequadamente.

• Manter controle efetivo de todos os veículos que estão à disposição da Unidade.

• Observar a Lei nº 11.788, de 25/09/08, que trata das novas regras para estágios de estudantes, devendo adequar, no que couber, os cursos e estágios oferecidos pela Unidade.

• Evitar definição ou inclusão de condições que caracterizam prestação de serviços por contratação de mão-de-obra, tais como perfil do profissional, experiência profissional, etc, a fim de evitar os constrangimentos já ocorridos na Instituição pelo extinto Programa de Aperfeiçoamento Profissional – PAP.

• Os recursos diretamente arrecadados devem ser direcionados a Conta Única do Tesouro Nacional, na forma do citado decreto e das orientações prestadas pela Controladoria Geral da União/CGU.

• Doravante instruir o processo com todas as informações relacionadas ao contrato, registrando o que foi descumprido e por quem, as razões dos atrasos e as medidas adotadas pela Administração dentro da ordem cronológica dos fatos.

• Definir as unidades e as quantidades a serem adquiridas a partir do levantamento da real necessidade e, quando não for possível, adotar uma estimativa a partir do consumo anterior e desde que os critérios definidos estejam demonstrados nos autos. Observar o artigo 15 da Lei nº 8.666/93, bem como decisões do TCU sobre o tema;



Exercício 2008

4

• Nos pregões por registro de preços é necessário empenhar na forma e condições em que cada solicitação for disparada ao contratado, bem como na forma dos termos contratuais e legislações vigentes.

• Consultar a situação do contratado a cada mês de pagamento, conforme orientado na IN nº 05/95-MARE, e orientá-lo para imediata regularização quando a situação estiver vencida.

• A Área do Almoxarifado e do Patrimônio, bem como os fiscais de contratos, devem encaminhar o processo, sobre seu controle, no dia seguinte ao vencimento do prazo de entrega a Área de Gestão de Contratos para as cobranças cabíveis em tempo hábil.

• As alterações contratuais devem ser formalizadas por solicitação do requisitante ou fiscal do contrato, acompanhada de justificativa, do enquadramento do percentual permitido em lei, pesquisa de preços no mercado para demonstrar que os preços são vantajosos, autorização do Ordenador de Despesas e, quando o caso, submetido a PF para a análise do Termo Aditivo, devendo observar a Lei nº 8.666/93 e o Decreto nº 3.931/01.

• Promover orientações para que todos os profissionais da Unidade, que têm competência para atestar documento fiscal, o façam dentro do prazo definido pela norma interna, ou seja, setenta e duas horas do seu recebimento.

• Exigir que a contratada forneça toda quantidade descrita no empenho do tipo ordinário, este se caracteriza pela entrega imediata e em uma única vez, dentro do prazo definido, a fim de evitar a sua descaracterização e cometimento de descumprimento contratual.

• Analisar a situação de cada empenho citado e promover ações efetivas de punição, em função do descumprimento contratual, caso ainda não tenham sido tomadas.

• Atender os pedidos, exclusiva e unicamente, em função dos saldos existentes, a fim de evitar registros de quantidades e valores negativos, devendo observar o item 5 da IN nº 205/88-SAF/SEDAP. Retirar do Relatório de Estoque de Material, que é exclusivo para controle dos estoques de produtos químicos e inflamáveis, os materiais que não fazem parte dessa linha de estoque.

• Avaliar as metas propostas e executadas constantes do sistema SIIG com àquelas informadas pelos laboratórios, Apresentar as justificativas das diferenças existentes, indicando as metas que tiveram caráter sazonal.

RREECCOOMMEENNDDAAÇÇÕÕEESS QQUUEE SSEERRÃÃOO OOBBJJEETTOO DDEE VVEERRIIFFIICCAAÇÇÃÃOO EEMM FFUUTTUURROOSS TTRRAABBAALLHHOOSS DDEE AAUUDDIITTOORRIIAA:: • Manter medidas de austeridade e controle para reduzir o nível da

inadimplência dos empréstimos, inclusive para garantir sua concessão aos participantes devendo ocorrer acompanhamento por parte dos Conselhos Deliberativo e Fiscal do FIOPREV.

• Acompanhamento e controle da evolução dos gastos com a Policlínica. • Recomendamos que os bens sejam inventariados por intermédio de uma

comissão.



Exercício 2008

5

• Nos casos de materiais indicados para desfazimento que seja elaborado um formulário próprio, com campo específico destinado à assinatura do responsável pela indicação de descarte, contendo as justificativas que balizaram a sua conceituação.

• Localizar a área de compras numa sala independente do almoxarifado e patrimônio.

• Adotar procedimentos para realizar alienações de bens. • Adotar procedimentos para alienação da churrasqueira e encaminhamento

da decisão ao conselho Deliberativo, a fim de avaliar o ressarcimento da despesa. Realizar contatos com a empresa, a fim de regularizar a situação apresentada.

• Revisão da norma interna, bem como do Manual Básico da Organização de 1994, o que não foi providenciado pelo FIOPREV. Sugerimos ao Conselho Fiscal do FIOPREV promover análise nos processos de concessão de diárias, passagens e hospedagem para propor, se assim julgar conveniente, ao Conselho Deliberativo do FIOPREV a revisão do citado manual.

• Arquivar toda a documentação em processo único e sob a responsabilidade da Contabilidade; Redefinir fluxo para retenção adequada dos diversos impostos (pessoa física e pessoa jurídica), tendo em vista que o montante de pagamento mensal de Notas Fiscais e Recibos de Pagamento Autônomos (RPA) é relevante. Anexar, ao processo de pagamento, o documento que comprove a isenção tributária de um prestador de serviço, a fim de resguardar o FIOPREV de problemas futuros, evitando assim a responsabilidade solidária na forma do Código Tributário Nacional.

• Efetuar análise das contas contábeis, com o intuito de regularizar os saldos que se encontram em aberto, bem como realizar os estornos que se fizerem necessários, devendo ser esta atividade acompanhada pelo Conselho Fiscal do FIOPREV.

• Recomendamos que seja revisto o contrato firmado com o MENTALPREV, bem como reavaliados todos os outros que contenham serviços afins, ou seja, pagamentos a pessoas jurídicas concomitantes a pessoas físicas, cujo objeto possua a mesma finalidade, a fim de diminuir custos, principalmente, referentes aos gastos com contribuições sociais previdenciárias, devendo ser esta questão ser objeto de acompanhamento pelo Conselho Fiscal do FIOPREV.

• Analisar a conta contábil, verificar a veracidade dos lançamentos contábeis e efetuar o pagamento com os encargos moratórios necessários, caso constate o débito. Conciliar as contas contábeis na forma do inciso I – Objetivo do Anexo E – Normas de Procedimentos Contábeis da Resolução MPAS/CGPC nº 05/02.

• Recomendamos, para o exercício seguinte, realizar a classificação contábil para facilitar o controle e poder conhecer a origem do fato contábil. Salientamos, ainda, a necessidade de constar nos históricos a maior quantidade possível de informações, assegurando maior transparência no lançamento contábil.

• Cumprir os princípios, regras e práticas de governança, gestão e controles internos, na forma do parágrafo 1° do artigo 1° da Resolução CGPC n° 13 de 01/10/04, bem como efetuar análise das contas contábeis que integram a referida demonstração financeira, caso a Instituição entenda que houve o equilíbrio financeiro, porém existam falhas na contabilização entre os programas.



Exercício 2008

6

• Realizar a correção monetária dos valores provisionados e não pagos, conforme disposto no artigo 8° da Resolução CFC n° 750/93, devendo ser acompanhado pelo Conselho Fiscal do FIOPREV.

• Solicitar a concordância da Unidade quanto ao retorno antecipado de servidores.

• Solicitar o retorno da servidora tendo em vista que a licença deveria ter terminado em 01/01/2008. Atentar para o prazo de concessão das licenças determinado na legislação.

• Verificar se houve a devolução dos valores recebidos indevidamente, anexando ao processo os documentos comprobatórios. Caso não tenha havido devolução, proceder à cobrança ao servidor (depósito na conta única do Tesouro) e anexar aos autos.

• Verificar se existe processo aberto; Proceder, se for o caso, desconto dos valores não comprovados.

• Anexar ao processo os bilhetes de passagem mensalmente. Apurar o pagamento sem a comprovação dos bilhetes e proceder ao desconto devido. Verificar se o servidor fez o recadastramento. Caso positivo, anexar na pasta funcional cópia do formulário. Caso negativo, solicitar o recadastramento.

• Atentar para a abertura de processo somente quando o transporte for intermunicipal.

• Proceder à nova diligência e informar o tempo gasto pela servidora. Instruir o processo com as novas informações.

• Atentar para o correto preenchimento dos formulários inseridos nas pastas funcionais a fim de não gerar divergências na análise.

• Que a Unidade providencie os termos de responsabilidade desses bens e realize levantamento de outros bens que não tenham seus respectivos termos.

• Recomendamos que a Unidade continue com o trabalho de cadastro desses bens com suas devidas especificações. Que sejam adotadas as providências de alienação para os bens considerados inservíveis, principalmente para os bens adquiridos junto com a fábrica que não estão mais em condições de uso.

• Envidar esforços para o acompanhamento e cadastro da execução das metas de todas as áreas da Unidade de forma a refletir os resultados alcançados de acordo com o planejado; Justificar a não execução ou baixa execução de metas estipuladas para o exercício, principalmente daqueles programas que são refletidos no PPA; Envolver todas as áreas da Unidade no planejamento anual de forma a estimular o comprometimento ao longo da execução das atividades.

• Que a Unidade continue a monitorar e baixar os valores de materiais e bens móveis adquiridos através de importações que tenham sido recebidos na Unidade, a fim de cumprir a recomendação da CGU.

• Que seja feito um esforço para a criação de um relatório que identifique todas as fases de produção com seus respectivos saldos para que o Setor Financeiro possa contabilizar os registros dos estoques de produção e os custos indiretos, visando à alimentação do SIAFI.

• Anexar aos autos cópia da publicação do Extrato da Nota de Empenho em quadro de avisos, em substituição à publicação no DOU, para os casos de entrega imediata.



Exercício 2008

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• Assinar todos os documentos constantes do processo que assim necessitem, com carimbo de identificação do servidor responsável pela informação.

• Caso os equipamentos ainda não tenham sido entregues, recomendamos que a Unidade adote as providências necessárias de cobrança e/ou penalidade à empresa.

• As propostas devem sempre corresponder à realidade do que foi solicitado. • Os documentos que comprovem a exclusividade devem ser expedidos ou

reconhecidos pelos órgãos competentes, em atendimento ao inciso I do artigo 25 da Lei nº 8.666/93.

• Proceder sempre à negociação, uma vez que no caso analisado a empresa contratada apresentou o valor superior ao da proposta de menor preço e não entregou no prazo.

• Proceder conforme determinações do TCU que tratam do número mínimo de três propostas para comparação e escolha do menor preço ou, ainda, apresentar justificativas pela inclusão de menos de três propostas.

• Que as áreas de logística e informática da Unidade aprimorem o módulo de almoxarifado com relatórios que auxiliem no planejamento, execução e controle das atividades de gestão de suprimentos.

• Que a Unidade faça uma verificação geral nos dois almoxarifados de forma a manter os itens de segurança em níveis satisfatórios e de acordo com a legislação.

• Avalie a possibilidade de um intercâmbio entre as áreas de RH e Patrimônio, viabilizando um maior controle em relação à responsabilização sobre os bens patrimoniais, mais especificamente quanto aos servidores que assumem cargos de chefia dentro da Unidade ou são exonerados dos referidos cargos com responsabilidade sobre bens.

• Emitir a SDPA com antecedência mínima de 10 dias, conforme o subitem 2.5 da Portaria 271/2003-PR, caso contrário, constar justificativa aprovada pelo Ordenador de Despesas.

• Instruir os processos com o máximo de documentos que possam justificar e comprovar a concessão da diária, para fins de cumprir as exigências da Portaria nº 271/2003-PR.

• Cumprir o disposto na Portaria nº 271/2003-PR. • Não autorizar reembolso quando a mudança de vôo for do interesse particular

do servidor. • Emitir empenho para servidores, na modalidade estimativo, em cumprimento

ao subitem 8.1 da Portaria n° 271/03-PR; • Efetuar, pelo setor competente, um controle mais eficiente na cobrança das

prestações de contas, respeitando o prazo estipulado no item 10.0 da Portaria nº 271/2003-PR;

• Efetuar o pagamento das diárias com antecedência mínima de 05 dias, conforme o subitem 8.5 da Portaria nº 271/2003-PR, caso contrário, justificar.

• Rubricar e numerar todas as páginas. • Preencher a SDPA com todos os campos específicos, tendo em vista que a

utilização do formulário é de uso obrigatório no âmbito da Fiocruz; Proceder ao desconto do vale alimentação e/ou transporte, conforme o subitem 6.1 da Portaria 271/03-PR;



Exercício 2008

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• Anexar a Nota de Empenho aos autos do processo, em atendimento ao subitem 8.1 da Portaria 271/03-PR.

• Servidores ou colaboradores só poderão realizar nova viagem, após a liquidação da prestação de contas da anterior, conforme subitem 4.7 da Portaria 271/03-PR;

• Cumprir o disposto na Portaria n° 271/2003-PR, tendo em vista que as alterações de trechos previamente marcados e seus respectivos horários de vôos, somente podem ocorrer em estrita necessidade do serviço ou circunstância que o justifique;

• Recomendamos que a Unidade nos envie informações/documentos que comprovem o pagamento do adicional de insalubridade dos profissionais contratados pela empresa SERES.

• Inserir na pasta funcional cópia dos formulários de benefícios, declaração de Imposto de Renda e processos de titulação de modo que o dossiê fique completo com todas as informações relativas a vida funcional do servidor;

• Dar ciência aos servidores conforme as orientações da DIREH nos processos de adicionais de titulação.

• Efetuar medidas tempestivas e corretivas para obter os valores que ocasionaram dano ao Erário, bem como apurar responsabilidade daquele que deu causa ao descumprimento da legislação.

• Que verifique a origem do fato contábil e providenciar o ressarcimento dos valores pagos indevidamente junto aos órgãos competentes ou verificar se os valores lançados já foram ressarcidos, porém não foram baixados da conta contábil.

• A DIRAD deve monitorar o julgamento da Tomada de Contas Especial pelo Tribunal de Contas da União e após decisão, realizar as medidas que se fizerem necessárias.

• A Diretoria de Recursos Humanos (DIREH) deverá adotar um controle mais efetivo em relação a servidores que se encontram afastados por tempo indeterminado e com perda da remuneração, tendo em vista que fatos como este poderão acarretar danos ao Erário, bem como a Administração.

• Capacitar e atualizar os conhecimentos dos servidores, de forma a minimizar o cometimento de falhas.

• Seja apurado o valor pago a título de multas e juros, com vistas à apuração de responsabilidade e ressarcimento ao erário.

• Recomendamos que sejam feitas gestões junto a DIRAD, visando a implantação imediata do programa de controle de estoques SGA-Almoxarifado, em todos os depósitos existentes no hospital.

• Recomendamos que sejam definidas as pessoas que irão alimentar o sistema SGA/RH nos diversos contratos existentes, com o intuito de atualização periódica.

• Recomendamos que o processo de terceirização seja gerenciado pelo Serviço de Recursos Humanos.

• Recomendamos que sejam inseridas nas pastas funcionais dos servidores, anualmente ou semestralmente, as fichas financeiras dos servidores, extraídas do sistema SIAPE

• Recomendamos que seja revisto o procedimento efetuado como material de consumo, pois o correto seria serviço; Setor de Compras busque uma maior



Exercício 2008

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articulação com os setores finalísticos do IFF, a fim de evitar a demora que vem ocorrendo. E também seja feito um estudo de viabilidade e da necessidade de investimento para que o IFF volte a produzir as misturas parenterais, a fim de diminuir os custos do Hospital.

• Recomendamos que a Unidade faça um plano anual de substituição de computadores, visando uma melhor performance das máquinas e otimização dos recursos; Seja feito um estudo do custo empregado no Serviço de Informática, visto que todos os serviços realizados no setor estão terceirizados; Conforme orientação da Procuradoria Federal, seja apurada a responsabilidade pela retirada do pronunciamento daquela PF; Sejam feitas as correções na planilha de custo, visando adequá-la as legislações vigentes.

• Recomendamos que as planilhas devam ser conferidas pela administração antes da contratação, bem como em todas as repactuações, devendo estar registrado no processo quem procedeu tal conferência; Que antes do pagamento de qualquer contrato continuado, seja consultado o SICAF; Sejam anexados aos processos de pagamento todos os documentos que deram origem a contratação e a execução do serviço; Que seja providenciada nova licitação para os postos que se encontram com atividade diversa daquela para que foram contratados.

• Recomendamos justificar o motivo pelo qual o processo se encontra parado, com pedido de repactuação; Proceder ao expurgo do percentual de 0,50%, referente ao FGTS e efetuar a cobrança dos valores pagos a maior; Proceder a negociação com a empresa, com vistas a exclusão dos valores referentes ao IRRF e CSLL. Caso a empresa não concorde deverá a Unidade preparar-se para uma nova licitação.

• Recomendamos que em razão da ausência de cobertura contratual e da informação que o IPEC está preparando um novo processo licitatório, deve o IFF iniciar os procedimentos para nova licitação para este objeto; Justificar os motivos que levaram a Unidade proceder a novas contratações de postos de serviços suprimidos em razão da nomeação em concurso público.

• Recomendamos alertar os pregoeiros que, no caso em que houver qualquer alteração que obrigue a modificação na formulação da proposta, deve ser publicado novo edital remarcando a data da licitação; Proceder a apuração do custo real com combustível e providenciar a devolução dos valores pagos indevidamente; Sejam revistas as planilhas de custo do 2º e 4º termos aditivos, com vistas a recalcular o valor correto do quilômetro rodado.

• Que a comissão designada para contagem física dos materiais estocados nos depósitos da Unidade realize este trabalho com urgência, visando a regularização dos saldos no SIAFI.

• Proceder a conclusão do inventário, acelerando os procedimentos de localização dos bens. Recomendamos que os Bens permanentes não encontrados, bem como aqueles que estão em processo de alienação, sejam registrados em suas contas no SIAFI e no SGA.

• Recomendamos que em razão de nova proximidade de término do contrato, alertamos a Unidade para a necessidade de elaboração de planilha, de acordo com os moldes da IN nº 02/2008-MPOG, que substituiu a IN nº 18/1997-MARE, caso o mesmo venha a ser renovado.



Exercício 2008

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• Recomendamos que com relação ao depósito de material de expediente e hospitalar, seja ampliada a parceria com o Almoxarifado Central, ficando, neste espaço, somente o estritamente necessário para um consumo semanal; Seja transferido, com urgência, o depósito de suplementos alimentares, para o seu local de origem, visando não prejudicar ou mesmo estragar os suplementos; Seja justificado pelo Serviço de Manutenção, o motivo pelo qual não foram trocadas as estantes entregues com defeito, na Farmácia, e quais as providências que foram adotadas para solução do problema.

• Recomendamos que seja verificado e justificado o motivo do pagamento, bem como seu cancelamento e regularização do saldo existente na conta.

• Recomendamos que sejam procedidos a retenção e recolhimento do ISS das empresas que não estejam domiciliadas no município do Rio de Janeiro.

• Recomendamos que sejam procedidos a retenção e recolhimento da contribuição para o INSS, de todos os serviços que estejam enquadrados nos artigos 145 e 146 da Instrução Normativa nº 03/2005 – INSS; E que seja implementado treinamento específico na área de tributação para os servidores e colaboradores do Serviço Financeiro.

• Recomendamos que a Unidade se abstenha de realizar fracionamento de despesas, realizando planejamento de compras, a fim de garantir o princípio da economicidade. Que a Unidade não efetue compras, a não ser que seja por meio eletrônico (cotação e Pregão eletrônico), com empresas que não sejam normalmente estabelecidas, a fim de não caracterizar o direcionamento para aquisição de produtos com estes fornecedores.

• Maior atenção da Unidade no acompanhamento dos procedimentos e na elaboração das justificativas, para que não haja esclarecimentos contraditórios para uma mesma contratação, de forma a comprometer o enquadramento realizado para a compra e/ou serviço a ser contratado.

• Proceder ao levantamento dos valores não recolhidos, a título de contra-partida pelo uso de espaço físico para exploração comercial. A referida devolução deverá ser acrescida de atualizações monetárias, em razão do descumprimento contratual e da ausência de elementos que justificassem tal fato; Em razão da obrigatoriedade de proceder nova licitação, anexar aos autos elementos que definam o valor ou percentual da contra-partida para exploração do espaço físico.

• Recomendamos finalizar o mapeamento dos custos, fato que será decisivo para que o hospital tenha uma idéia do real valor das atividades e procedimentos realizados; Interagir de forma mais incisiva com a Administração, subsidiando-a com informações sobre planejamento, principalmente de custos, de forma que os dois departamentos possam trabalhar em conjunto.

• Recomendamos que seja divulgado para os servidores da Unidade que o benefício de auxílio-transporte é vedado para servidores que utilizam veículo próprio para deslocamento residência-trabalho-residência, conforme Norma Operacional nº 02/2007-DIREH.

• Providenciar, tempestivamente, os acertos/ajustes necessários e fazer contatos com a DIRAD-FIOCRUZ caso julgue necessário.

• Como a Unidade perdeu o tempo do mapeamento físico dos bens para comparação e ajustes das quantidades expressas no banco de dados, recebidos



Exercício 2008

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da DIRAD, recomendamos apenas concluir o inventário de 2007 e se preparar para elaboração do inventário do presente exercício.

• Promover transferência ou movimentação de bens com conhecimento do Patrimônio e na forma das legislações vigentes.

• Registrar a entrada do bem adquirido, única e exclusivamente, no Almoxarifado, qualquer que seja o local de recebimento.

• Avaliar a possibilidade de constituir processos administrativos, exclusivamente, para assinatura dos termos de responsabilidade.

• Disponibilizar um local para manter os bens que estão em processo de desfazimento. Promover contatos com a DIRAC, a fim de encontrar o equipamento e identificar o profissional que o retirou do depósito sem autorização do IOC, para formalizar a transferência, e em caso negativo promover abertura de sindicância.

• Encaminhar, no dia seguinte ao do vencimento da data da entrega, o processo ao Setor de Contratos para que este promova, tempestivamente, a cobrança devida e de preferência, ainda, no mesmo dia ao do recebimento do processo.

• Lançar, no Mapa Físico de Entradas e Saídas, os valores exatos que estão contidos nos formulários dos Relatórios de Entradas Orçamentárias ou Extra-orçamentárias por grupo, bem como nos relatórios das saídas, em respeito à ocorrência de cada fato gerador, devendo efetuar levantamentos para constatar as razões das inconsistências observadas.

• Realizar levantamento e promover os acertos dos dados e informações registradas no sistema, a fim de que o fato gerador corresponda aos equipamentos recebidos e registrados pela Unidade.

• A incorporação do bem no Ativo Imobilizado deve ocorrer após a data do atesto do documento fiscal, anexando ao processo o formulário que originou o registro do bem no sistema de controle patrimonial, bem como a liquidação da despesa para pagamento.

• Apresentar a Direção da Unidade a relação nominal dos servidores desinteressados em apresentar a declaração de bens e valores, na forma da legislação já mencionada, para que seja apresentada, a esses servidores, a conseqüência pelo descumprimento contida na Lei nº 8.429/92 (parágrafo 3º do artigo 13), considerando ainda a Lei nº 8.730/93, informando a situação a Diretora de Recursos Humanos por força da declaração por ela emitida e inserida no processo de contas anual da FIOCRUZ.

• Programar a viagem com a antecedência mínima de 10 dias corridos, a fim de atender ao estipulado no subitem 2.5 e quando das exceções o responsável deverá apresentar justificativas no processo, na forma do subitem 3.1, todos da Portaria nº 271/2003-PR.

• Efetuar o pagamento das diárias com antecedência mínima de 5 dias da data prevista para o início da viagem, na forma do subitem 8.5 da Portaria nº 271/2003-PR.

• Incluir, doravante, nos processos de concessão de diárias e passagens internacionais, despacho informando o número do processo em que foi autorizado o afastamento do País, podendo inclusive citar o número da portaria e a data de sua publicação no DOU.



Exercício 2008

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• Efetuar, pelo setor competente, um controle mais eficiente na cobrança das prestações de contas, respeitando-se assim, o prazo estipulado no item 10 da Portaria nº 271/2003-PR, bem como conciliar pelo SIAFI a conta correspondente, a fim de evitar ou reduzir o saldo existente.

• Desenvolver um programa de treinamento e permanente atualização, a partir de um estudo que identifique as fragilidades e as necessidades de cada área da gestão, a fim minimizar o cometimento ou a reincidência das falhas registradas no presente relatório.

• Centralizar na SRH as questões relacionadas a pessoal, os processos de solicitação e autorização de cursos de treinamento etc, para controle, registros e atualização das pastas funcionais.

• Doravante adotar informação única nos documentos comuns, a fim de evitar problemas que possam prejudicar os procedimentos licitatórios.

• Doravante incluir nos autos os documentos compatíveis e exclusivos ao assunto do processo e necessários a sua adequada instrução.

• As empresas que ofertarem preços acima do valor máximo definido pela Unidade deverão ser desclassificadas, em atendimento as regras do edital (artigo 41 da Lei nº 8.666/93), devendo observar outros artigos da mesma lei. A opção pelo valor máximo, não permite, mesmo por justificativas, a Administração aquisição de itens com preços maiores àqueles definidos.

• Respeitar as regras do edital (artigo 41 da Lei nº 8.666/93), a fim de evitar anulação do contrato, devendo, doravante, indicar nos editais apenas as condições de extrema necessidade.

• Observar as regulamentações contidas na IN nº 02/08-MPOG, além do inciso IX do artigo 6º da Lei nº 8.66/93, que conceitua e demonstra os elementos, exigências e informações que devem fazer parte de um projeto básico.

• Articular as relações entre as áreas fim e meio e planejar adequadamente cada atividade para que as necessidades sejam levantadas, requeridas e viabilizadas em tempo hábil, segurança e dentro do cronograma de compras da Unidade.

• A fim de garantir o Princípio Constitucional da Publicidade, oferecendo a todos os cidadãos informações precisas e completas das compras e/ou contratações realizadas pela Administração, devem ser conferidas as informações publicadas para, em caso de equívocos, promover a retificação em tempo hábil através de nova publicação.

• Retirar as caixas de materiais que estão em contato direto com o chão e paredes, observando as alíneas “a” e “l” do item 4 da IN nº 205/88-SAF/SEDAP, além da alínea “l” do item 4 da citada instrução, a fim de evitar comprometimento da qualidade dos materiais em função da pressão exercida de uma caixa sobre a outra.

• Manter controle gerencial dos materiais de expediente destinados ao uso imediato, sem a necessidade de repassá-lo ao Almoxarifado Central da DIRAD.

• Manter contato com as Áreas Contábeis e de Almoxarifado da DIRAD, objetivando solucionar as situações apresentadas e a definição de papéis, principalmente quanto à atuação da Unidade com relação aos materiais de expediente.



Exercício 2008

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• Avaliar a possibilidade de assumir todo o controle dos materiais estocáveis, inclusive com disponibilidade de espaço físico próprio e adequado a esta finalidade

• Formalizar o espaço concedido ao proprietário da Cantina da Dona Penha, observando os procedimentos licitatórios exigidos em lei.

• Formalizar a manutenção das máquinas de café devendo justificar o desinteresse ou a ausência de contrata-partida financeira.

• Apresentar as justificativas das diferenças existentes, indicando as metas que tiveram caráter sazonal.

RECOMENDAÇÕES AINDA NÃO RESPONDIDAS PELOS GESTORES • Confirmar o entendimento com relação às tarifas bancárias, visto que está

divergente com a legislação em vigor e com os apontamentos efetuados pela Controladoria Geral da União – CGU, no relatório relativo à auditoria em convênios realizada na FIOCRUZ.

• Orientar as Unidades no sentido da obrigação das convenentes movimentarem os recursos recebidos da FIOCRUZ em conta bancária específica do convênio, conforme preceitua o artigo 7º inciso XIX, da IN STN nº 01/97 e artigo 30, inciso XIII, da Portaria Interministerial nº 127/2008.

• Agilizar os procedimentos para solucionar a pendência e envie a AUDIN um posicionamento atualizado sobre a questão.

• Orientar as demais Unidades da FIOCRUZ, alertando-as para o fato de ser a responsável pela área de convênios e que precisa ser previamente informada sobre todos os procedimentos realizados e que os Termos de Convênio, Aditivos, Planos de Trabalho e os Cronogramas de Desembolso devem ser sempre submetidos à PROCURADORIA FEDERAL/PF.

• Providenciar um Termo original, devidamente assinado, para ser inserido ao processo, a fim de instruí-lo adequadamente.

• Orientar as Unidades quanto à referida proibição imposta pela Portaria Ministerial nº 342/2008.

• Incorporar, quando o recurso for repassado para o FIOTEC, informações e demais documentos que demonstrem as despesas realizadas nos objetivos propostos pelas portarias celebradas com o FNS, a fim de serem identificados todos os custos inerentes à execução das atividades desenvolvidas, tais como horas-aula efetivamente realizadas, com seus respectivos valores, diárias pagas, materiais gastos para a implementação dos cursos, etc.

• Avaliar a situação e entrar em contato com o citado profissional, a fim de lhe comunicar o fato e a necessidade de opção por apenas uma das funções.

• Solicitar a cada renovação das bolsas concedidas, uma nova declaração dos bolsistas, alertando-os sobre as possíveis conseqüências da apresentação de informações inverídicas.

• Orientar as Unidades para proceder abertura de processo administrativo nos convênios de receita e encaminhar a unidade responsável para que possa anexar os documentos de prestação de contas neste processo. Esta medida visa manter a



Exercício 2008

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ordem cronológica dos fatos e proporcionar um entendimento do convênio nos exames pelos órgãos de controle internos e externos.

• Atentar para o prazo de apresentação das prestações de contas, a fim de evitar que a Fiocruz seja colocada no cadastro de inadimplentes.

• Avaliar as atividades previstas no Plano de Trabalho, promovendo as modificações e as medidas , a fim de solucionar as pendências, principalmente quanto à manutenção das atividades de transporte e conservação documental no presente convênio.

• Definir o que deve ser feito com o montante de recursos que vem se acumulando com a convenente.

• Não permitir que convênios ou termos aditivos sejam assinados sem a apresentação das certidões obrigatórias;

• Providenciar as assinaturas do 5º termo aditivo que está anexado ao processo. • Refazer as análises das prestações de contas, visando não permitir que sejam

inseridas, no convênio, despesas de cunho pessoal de empregados e operacional da Uadema.

• Atentar para a publicação da IN TCU 56/2007 que determina a abertura de TCE para débitos acima de R$ 23.000,00 e reiteramos a recomendação do relatório anterior no que diz respeito à abertura de Tomada de Contas Especial em nome dos dirigentes máximos à época da cessão dos referidos servidores.

•• PPrroovviiddeenncciiaarr aa iinncclluussããoo ddoo rreessppoonnssáávveell nnoo CCAADDIINN ccoonnffoorrmmee pprreevvêê oo ppaarráággrraaffoo 22ºº ddoo aarrttiiggoo 55ºº ddaa IINN TTCCUU 5566//22000077 ee PPoorrttaarriiaa SSTTNN 668855//22000066 qquuee ttrraattaa ddaa iinnssccrriiççããoo ddee ppeessssooaass ffííssiiccaass ee jjuurrííddiiccaass nnoo CCAADDIINN ppaarraa ooss ccaassooss ddee ddéébbiittooss aabbaaiixxoo ddee RR$$ 2233..000000,,0000.. VVaallee rreessssaallttaarr qquuee eemm ttooddooss ooss ccaassooss ffiiccaa aa ccaarrggoo ddaa AAddmmiinniissttrraaççããoo aass mmeeddiiddaass aaddmmiinniissttrraattiivvaass aa ffiimm ddee oobbtteerr oo rreessssaarrcciimmeennttoo ddeevviiddoo..

• Adotar nas próximas cessões de servidores com ônus ao órgão cessionário controle rigoroso no que diz respeito ao ressarcimento e medidas tempestivas durante o período de cessão tendo em vista que todos os casos de pendência apresentados têm mais de dez anos. Proceder a cobrança dos valores pendentes e caso não haja o ressarcimento, adotar providências para abertura de Tomada de Contas Especial em nome do responsável pelo órgão no período pendente de ressarcimento.

• Cobrar ao órgão cessionário informações relativas a freqüência do servidor. • Verificar a situação da servidora e, caso necessário, cobrar os valores

pendentes de ressarcimento. • Instruir os autos com a documentação necessária de cessão do servidor. • Verificar se existe o laudo pericial para o recebimento do adicional de

insalubridade, acerca da concessão do adicional a servidores cedidos através de novo laudo contendo as atividades exercidas no órgão cessionário.

• Instruir o processo com informações sobre o cargo que o servidor está exercendo.

• Solicitar junto ao Fioprev a regularização dos ressarcimentos de valores pendentes, anteriores ao ano de 2008.

• Instruir os processos com toda a documentação relativa a cessão da servidora. • Manter os documentos relativos ao controle de freqüência dos servidores em

suas respectivas pastas funcionais, informe através de despacho no processo de cessão a fim de instruir os autos.



Exercício 2008

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• Promover os ajustes, devendo observar a inclusão dos responsáveis pelos atos de gestão orçamentária (Código 137) e de gestão financeira (Código 138), além de verificar a possibilidade da inclusão, no que couber, das áreas de planejamento, recursos humanos, fiscalização de contratos e de convênios.

• Colocar em funcionamento a leitora ótica para agilizar os trabalhos de inventário.

• Adotar as providências quanto aos 326 itens informados como “Fora do Setor” no relatório de inventário de 2008.

• Constituir, através de Portaria da Unidade, a Comissão de Inventário Anual de 2008 em tempo hábil para a realização do inventário físico e financeiro.

• Regularizar os registros da referida conta, devendo identificar o proprietário do bem.

• Finalizar o processo de alienação e realizar os registros de forma correta no SIAFI (conta 142129100 – Bens móveis a alienar).

• Verificar se a servidora faz jus ao adicional de insalubridade e solicitar um novo laudo do órgão cessionário.

• Rever a Norma Operacional nº 001/2007 que em seu artigo 12 permite a concessão do adicional de insalubridade para cessão de servidores com ônus para a Fiocruz sem fazer menção ao novo laudo de acordo com as atividades que serão executadas no órgão cessionário.

• Verificar a solução para o cadastro de bolsistas. • Refletir sobre a real necessidade de capacitar sua área de gestão para

minimizar as falhas e garantir o bom funcionamento da gestão como um todo. • Efetuar os pagamentos e os recolhimentos correspondentes dentro do prazo de

competência (observar a data de emissão do documento fiscal), bem como a elaboração e o envio da GFIP ao INSS, o que justificará a elaboração de guias retificadoras até que o INSS ajustes os seus prazos aos da Secretaria da Receita Federal.

• Implementar o cadastro e acompanhamento da execução das metas de todas as áreas da Unidade de forma a refletir os resultados alcançados de acordo com o planejado e em cumprimento as orientações emitidas pela DIPLAN.

• Envolver todas as áreas da Unidade no planejamento anual de forma a estimular o comprometimento ao longo da execução das atividades.

• Promover treinamento específico aos profissionais das áreas de orçamento, finanças e de gestão de contratos, apesar de não constatarmos repetição de falhas.

• Elaborar planejamento e/ou cronograma para aquisição de compras nas áreas de informática e serviços gerais, através de pregão por registro de preços, buscando o maior número de itens solicitados para reposição, a fim de evitar o fracionamento de despesas e a fragilidade no planejamento das aquisições e/ou contratações de serviços.

• Realizar um novo procedimento licitatório, em função das fragilidades observadas no projeto básico, das falhas constatadas durante a execução do contrato e da nova legislação (IN nº 02/2008-MPOG) sobre contratação de serviços continuados ou não.

• Elaborar o projeto básico com todas as informações, exigências e elementos suficientes para permitir a elaboração das propostas dos licitantes, aferição de



Exercício 2008

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resultados da licitação e o adequado acompanhamento e controle da execução do contrato, respectivamente, atribuições do pregoeiro e fiscal. Observar o inciso IX do artigo 6º da Lei nº 8.666/93 e a IN nº 02/2008-MPOG.

• Considerar que os itens possuem limites máximos de aprovisionamento e que devem ser observados pelo pregoeiro e quando da fiscalização pelo fiscal.

• Promover a renegociação do contrato, a fim de reduzir ou ajustar os percentuais dos itens exemplificados, quando da próxima repactuação e no impedimento se preparar para um novo procedimento licitatório até mesmo para atender a nova legislação (IN nº 02/2008-MPOG).

• Acompanhar e controlar, efetivamente, a execução do contrato, na forma do artigo 67 da Lei nº 8.666/93, exigindo o cumprimento dos prazos e as respectivas quantidades solicitadas. Além disso, é necessário que todos os fatos/problemas ocorridos devam ser registrados no processo.

• Demonstrar no processo que a locação da central telefônica é economicamente viável para a Unidade e em caso negativo promover, para o próximo exercício, a sua aquisição através de procedimento licitatório.

• Verificar se no novo contrato há cobrança de taxas e em caso positivo suspender o pagamento dessas taxas contidos nas próximas faturas. Mas, para isso, é importante verificar se no procedimento licitatório (edital e seus anexos) é informado que no valor do maior desconto concedido ou preço global da proposta estão inclusas todas as taxas e impostos decorrentes. Será ainda necessário reaver os valores que tenham sido pagos indevidamente, podendo ser abatido do documento fiscal do mês imediatamente em que o valor for apurado, obviamente que após permitir o direito de defesa da contratada.

• Levantar os valores pagos indevidamente de janeiro de 2007 até ao último pagamento realizado em 2008 e providenciar a sua devolução, que poderá ser através do abatimento do valor em uma nota fiscal emitida, devendo respeitar o direito de defesa da contratada.

• Observar as orientações prestadas no Relatório de Auditoria no 06/2006 com foco em Contratos. Recomendamos promover um novo procedimento licitatório, a fim de adequar o contrato a IN nº 02/2008-MPOG.

• Promover melhorias no projeto básico, devendo para isso observar o que preceitua o inciso IX do artigo 6º da Lei nº 8.666/93 e a IN nº 02/2008-MPOG, e adotar o cronograma físico financeiro para evitar solicitações não planejadas e com valores mensais diferenciados.

• Formalizar e incluir as solicitações no processo para a devida instrução processual.

• Enquadrar os contratos em que não há fornecimento de matéria prima, por parte da Administração, como material de consumo, mesmo que o documento fiscal emitido seja de serviço.

• Devolver o saldo e realizar a prestação de contas. • Registramos que a devolução se faz necessária também em razão do

encerramento das atividades do convênio, a fim de evitar a abertura do procedimento de tomada de contas especial.

• Adotar melhorias suficientes e adequadas do depósito de reagentes existente para o recebimento dos demais produtos químicos que estão mantidos no interior do almoxarifado.



Exercício 2008

17

• Promover as publicações na forma do artigo 16 da Lei nº 8.666/93. • Apresentar a justificativa técnica todas as vezes que for necessária a indicação

de marca, modelo ou referência de um produto, na forma das orientações do TCU, AUDIN e parágrafo 5º do artigo 7º da Lei nº 8.666/93.

• Evitar tal situação, devendo definir fluxo de trabalho com definição de prazos e a melhoria do controle interno, além de observar as orientações prestadas nas portarias mantidas no site da DIRAD.

• Acompanhar efetivamente os prazos pactuados, a fim de promover cobranças tempestivas e formais para que seja possível viabilizar a aplicação das penalidades legais.

• Envidar esforços para obtenção de no mínimo três propostas válidas, na forma das orientações do TCU e AUDIN. A Unidade poderá, como exceção, fechar procedimentos desde que seja possível demonstrar a viabilidade econômica e a impossibilidade de proceder a um novo procedimento, em razão da restrição de mercado, do manifesto desinteresse, da necessidade da compra acompanhada de urgência, etc.

• Os procedimentos podem ser realizados com empresas não cadastradas no SICAF, porém quando da sua efetiva contratação há condição de seu cadastramento no SICAF na forma do Decreto nº 3.722/01 e IN nº 05/95-MARE. Porém, caso a Unidade fique impossibilitada de cadastrar a empresa no SICAF, por problemas no sistema, esta fica obrigada a receber as documentações exigidas e apresentar as justificativas e as comprovações necessárias, para, posteriormente e tão logo os motivos sejam sanados, promover o cadastramento da empresa contratada.

• Respeitar o que preceitua o artigo 60 da Lei nº 4.320/64, quanto aos tipos de empenho para emissão do mesmo

• Anexar todos os documentos gerados na fase de licitação, bem como nos momentos posteriores, no processo principal, a fim de mantê-lo instruído adequadamente.

• Realizar os procedimentos com empresas cadastradas e com o SICAF vencido, desde que justificativas sejam apresentadas na forma do Decreto nº 3.722/01 e IN nº 05/95-MARE, além das orientações prestadas pelo MPOG.

• Emitir documentos oficiais em papel timbrado, na forma da Portaria nº 693/98-PR, e com a assinatura e a identificação do profissional que o expediu, na forma da Lei nº 9.784/99, Decreto nº 93.872/86 e Manual de normas e procedimentos da DIRAD.

• Buscar a identificação do empregado da contratada que receber os documentos enviados pela Unidade, inclusive que a data seja indicada durante a assinatura de recebimento para permitir a contagem de prazo para aplicação de penalidade, quando não houver resposta ou quando a resposta não for aceita pela Unidade.

• Emitir empenho global com o valor efetivamente ofertado e ganho pelo licitante contratada, conforme Lei nº 4.320/64 e Decreto nº 93.872/86. É necessário registrar que a Unidade tem a prerrogativa de promover o acréscimo de até 25%, conforme preceitua o artigo 65 da Lei nº 8.666/93, devidamente formalizado e autorizado pelo Ordenador de Despesas.



Exercício 2008

18

• Anexar no processo as solicitações dos itens a serem fornecidos pela contratada, conforme expresso no contrato e na justificativa emitida, quando da formalização do projeto básico.

• Observar os subitens dos itens 6 e 7 da IN nº 205/88-SAF/SEDAP que tratam das informações e orientações necessárias ao controle dos materiais estocados, bem como a definição dos procedimentos que devem ser adotados para desfazimento e/ou retirada de material no estoque, além dos itens 5, 8 e 9 da mesma instrução;

• Buscar autorização do Ordenador de Despesas para garantir a baixa realizada, desde que já tenha um local certo para seu recebimento, seja por um setor interessado, venda, doação ou incineração;

• Avaliar a possibilidade de retornar com o material para o estoque; • Baixar do estoque os materiais que estiverem, efetivamente, avaliado por uma

comissão, instituída por portaria com autorização do Ordenador de Despesas e ainda com destino certo para entrega.

• Fazer contato com o Setor Financeiro e Contábil para alocar o item no grupo correspondente no SIAFI e avaliar a possibilidade de entregar as escovas ao setor requisitante (Biblioteca) da Unidade, através de procedimentos formais.

• Articular, com a Área de Manutenção da Unidade, a utilização do citado material e no impedimento avaliar a possibilidade de seu desfazimento (doação, etc) de forma legal, procedendo a baixa no sistema.

• Articular, com a Área de Serviços Gerais da Unidade (controle dos veículos oficiais), a utilização do citado material e no impedimento avaliar a possibilidade de seu desfazimento (doação, etc) de forma legal, procedendo a baixa no sistema.

• Utilizar os materiais citados o mais breve possível, a fim de evitar perdas. • Apresentar as dificuldades e os problemas existentes ao Almoxarifado

Central/DIRAD, para que este possa oferecer a ajuda necessária em tempo hábil e de forma ágil.

• Informar ao Administrador da Unidade para que este faça contato direto com o Almoxarife da DIRAD ou até com a Diretoria de Administração.

• Respeitar os prazos definidos na Portaria da Presidência nº 271/03, a fim de evitar as conseqüências nela imposta e ações dos Órgãos de Controle Externo e Interno.

• Envidar esforços para respeitar os prazos definidos nos subitens 2.5 (afastamentos nacionais) e 3.2.1 (afastamentos internacionais) da Portaria da Presidência nº 271/03.

• Observar os subitens do item 3 da Portaria da Presidência nº 271/03 e na necessidade de desatendimento apresentar as justificativas necessárias nos autos.

• Enviar o material a ser traduzido a um profissional juramentado ou a um servidor que não esteja envolvido com o evento. Como complemento é necessário que o profissional, responsável pela tradução, assine e date o documento, devidamente identificado na forma do artigo 40 do Decreto nº 93.872/86.

• Manter a citada conta monitorada constantemente e doravante exigir dos servidores ou colaboradores a prestação de contas das diárias concedidas dentro dos prazos previstos na Portaria da Presidência nº 271/03, a fim de promover as baixas de responsabilidades e o saldo existente.



Exercício 2008

19

• Proceder à análise da conta contábil nº 295100000 e promover à anulação dos saldos que não serão ou não poderão ser mais utilizados neste exercício.

• Contatar o Almoxarifado para visualizar as cobranças realizadas e as penalidades aplicadas ou não àquelas contratadas que descumpriram o contrato.

• Adotar melhorias no fluxo de trabalho e adoção de controles internos mais eficientes.

• Proceder de acordo com as Normas Operacionais 003/2005 e 002/2007 - DIREH acerca da apresentação dos bilhetes de passagem e recadastramento anual.

• Solicitar sempre a ciência dos servidores, a fim de dar transparência ao ato de concessão.

• Inserir os processos de titulação nas pastas funcionais de modo que o dossiê fique completo. Além disso, as cópias de tais processos e outros como incorporação de quintos/décimos necessitam ser inseridas nos processos de aposentadoria e pensão, de acordo com as recomendações da CGU em recente trabalho na Fiocruz.

• Manter as pastas funcionais dos servidores organizadas e com divisões internas por assunto (dados pessoais, dados funcionais, afastamentos etc);

• Avaliar a inserção nas pastas funcionais, quando possível, dos processos de titulação, afastamentos e outros assuntos de forma a consolidar a vida funcional do servidor em sua pasta específica;

• Solicitar aos servidores, ocupantes ou não de cargo em comissão, a apresentação anual da declaração de bens e valores bem como o recibo de envio à Receita Federal, de forma a atender a Portaria Interministerial MP/CGU nº 298/2007;

• Inserir a declaração de bens e valores na pasta funcional de cada servidor em envelope lacrado, conforme orientação da Diretoria de Recursos Humanos;

• Manter atualizadas as informações de cadastro no SIAPE e SGA-RH a fim de favorecer a consolidação e confiabilidade das informações além da possibilidade de respostas uniformes para os mais variados fins como o controle, demandas institucionais e necessidades das Unidades;

• Proporcionar espaços adequados para a guarda e conservação das pastas funcionais dos servidores;

• Solicitar sempre a ciência do servidor em processos de concessão de adicionais, auxílios e licenças e em outros atos que tenham relação com sua vida funcional;

• As cópias de documentos como diplomas, comprovantes e outros devem estar com a indicação feita por um servidor de que conferem com o original apresentado;

• Propiciar capacitação e treinamento aos profissionais que atuam nos Serviços de Recursos Humanos a fim de garantir a competência necessária ao desempenho das atividades.

Auditoria Interna/Fiocruz 1


Exercício 2008

AANNEEXXOO IIIIII -- PPRROOCCEESSSSOOSS DDEE DDIISSPPEENNSSAASS DDEE LLIICCIITTAAÇÇÃÃOO AANNAALLIISSAADDOOSS PPEELLAA AAUUDDIINN EEMM 22000088::

FFuunnddaammeennttaaççããoo PPrroocceessssoo OObbjjeettoo LLeeii

88..666666//9933 NNoommee CCPPFF

EEmmpprreessaass CCoonnssuullttaaddaass CCPPFF OOUU CCNNPPJJ

VVaalloorr CCoonnttrraattaaddoo

((RR$$))

CCoonnttrraattaaddoo CCPPFF OOUU CCNNPPJJ

25384.000075/2008-10 Colocação de pisos no Centro Cirúrgico Ginecológico

New Arte Decorações 04.846676/0001-51 Decorações Minuano Ltda 02831989/0001-00

14.960,00

F.Fernandes Carpete Pisos e Revestimentos Ltda-ME 01232484/0001-67

25384.000105/2008-98

Serviço do Alojamento Conjunto A do departamento de Obstretrícia do 3º pavimento para atender os requisitos da RDC/ANVISA nº50

Eldec Engenharia e Instalações Ltda 28103778/0001-45 Horm Engenharia Ltda

14.509,55 AMH Engenharia Ltda 01832.622/0001-49

25384.000087/2008-44 reforma da Tubulação do Prédio do Hospital

Art.24, inciso I

José Augusto Alves de Brito

470497157-00

Eldec Engenharia e Instalações Ltda 28103778/0001-45 Horm Engenharia Ltda

1.575,31 AMH Engenharia Ltda 01832.622/0001-49

25382.000178/2008-08 Contratação de empresa para serviço de manutenção no chiller

Frigus Tec. e Confiança Hidelma 32113300/0001-73

1.525,00 Cliomar Ltda 04634004/0001-82

25382.000075/2008-30

Compra de bananas, açúcar, ração para gato, alface, carne de charque, farinha e batata

RV da Silva 07282206/0001-09 JB da Silva 02427382/0001-60

7.832,40 AKE Comércio de Alimentos Ltda 00749211/0001-21

25382.000176/2008-19 Compra de porcas vazadas 3/8, compressor para o chiller do biotério

Art.24 inciso I

José Marcos Malta

184325494-87 Peçafrio Ltda 41024183/0001-62 Orgatécnica Ltda 01744843/0001-65 Totaline Ltda 33781055/0007-20

897,00 Lucamed Ltda 05456235/0001-06



Exercício 2008





((RR$$))


25382.000177/2008-55 Compra de compressor para criostato da marca leica

Eletropalma Ltda 07245932/0001-43 Hexa Ltda 06004442/0001-92

422,00 A S Andrade 12805826/0001-07

25382.000430/2008-71 Aquisição de bobina de papel sulfite para plotter 75g

Papelaria Lápis na Mão 07485076/0001-01 Adrian Maia 07392134/0001-44

145,00 Estação do Papel Ltda 04850576/0001-07

25382.000418/2008-66 Aquisição de imaging drum 3964 para impressora HP

Fênix Informática 08397601/0001-91 Imprima Ltda 05596182/0001-29

475,00 Novaera Ltda 07969167/0001-04

25382.000251/2008-33

Contratação de empresa para prestação de serviço de manutenção corretiva conforme projeto básico

SJ Com. e Serv. Ltda 02605510/0001-18 Pimeg Ltda 02598255/0001-23

1.790,00 -

25382.000250/2008-99

Contratação de empresa para prestação de serviço de impermeabilização das áreas relacionadas no projeto básico.

SJ Com. e Serv.Ltda 02605510/0001-18 Konex Engenharia Ltda 05533565/0001-58

9.094,00 Adilson Com.& Serviço Ltda 03640557/0001-85

25382.000212/2008/36 Aquisição de mídia de cd-r 700mb, etc

Nagem 24073694/0001-55 Palmec 01364426/0001-97

221,00 Livraria e Papelaria Ltda 700064928/0001-15

25382.000187/2008-91

Contratação de empresa para prestação de serviço de readequação dos projetos de instalações elétricas.

Art.24 inciso I

José Marcos Malta

184325494-87

WT Manutenção e Montagnes Eletromecânicas Ltda

14.000,00 Lima e Braun Ltda 00958575/0001-11



Exercício 2008





((RR$$))


25382.000186/2008-46 Compra de motores elétricos

Energia Ltda 03763290/0001-13

226,00 Lucamed 05456235/0001-06

25382.000185/2008-00 Compra de peças para o compressor de ar de marca schuls.

Lucamed 05456235/0001-06

248,00 A S Andrade 12805826/0001-07

25382.000184/2008/57 Compra de resistencia Hexa Ltda 05004442/0001-92

96,00 A S Andrade 12805826/0001-07

25382.000181/2008-13

Contratação de serviço de transporte de equipamentos para orçamento

Mudança Lusinorte 12797486/0001-10 Granero 08411349/0001-28

2.100,00 Transportadora Rocha Ltda 11443025/0001-86

25382.000179/2008-44 Compra deo-rings código 870138, 870980 e 870612

Art.24 inciso I

José Marcos Malta

184325494-87

- 204,00 Esalab Ltda

25384.000080/2008-22

Compra de agulha Biopsia Mn 14gx13cm, agulha AUTOCUT, mod.SACN 1412 de 14gx13cm, para uso em pistola de biópsia programa 12.

Support Comercial Ltda Alko do Brasil

7.650,00 Imagem Produtos Radiológicos Ltda 59269654/0001-68

25384.000583/2007-17

Compra de agulha para biópsia 14gx13cm, para uso em pistola de biópsia program.12

Support Comercial Ltda Alko do Brasil


25384.000603/2007-50 Aquisição de material de consumo

Rebi Comércio Ltda-02999570/0001-62 ALL Suply Com. Ltda-0130053/0001-06

7.992,00

Bazar Tia Rosa Comércio de Papelaria e Serviços Ltda-ME –05759074/0001-20

25384.000677/2007-96 Compra de cartucho papel xerográfico e outros

Art.24, inciso II


470497157-00

Rebi Comércio Ltda-02.99.570/0001-62 ALL Suply Com. Ltda 0130053/0001-06

7.861,18




Exercício 2008





((RR$$))


25384.000685/2007-32 Compra de toner para impressora

Rebi Comércio Ltda-02.99.570/0001-62 ALL Suply Com. Ltda-01306053/0001-06

7.400,00


25384.000713/2007-11 Compra de Pen Drive

Rebi Comércio Ltda-02999570/0001-62 ALL Suply Comercial Ltda 01306053/0001-06

1.865,00


25384.000128/2008-01 Compra de toner para impressora

Rebi Comércio Ltda-02999570/0001-62 ALL Suply Comercial Ltda 01306053/0001-06

5.930,00


25384.000070/2008-97 Compra de pilha, bateria e outros

Rebi Comércio Ltda-02999570/0001-62 ALL Suply Comercial Ltda- 01306053/0001-06

7.908,16

Bazar Tia Rosa Comércio de Papelaria e Serviços Ltda-ME –05759074/0001-20.

25384.000123/2007-99

Aquisição de IOPAMIDOL SOL.INJ.370mg(IODO)/ml f/a 50ml.

- 6.901,00 Barenboim & Cia. Ltda 33781055/0002-16

25384.000141/2007-71

Aquisição de AMICACINA SULFATO 250mg/ml-ampola e CLARITROMICINA 500mg comprimido


25384.000375/2007-18

Aquisição de MIDAZOLAM SOL.INJ.5mg/ml ampola 3ml (15mg/ampola) laboratório Roche

Art.24, inciso II


470497157-00




Exercício 2008





((RR$$))


25380.002167/2008-74

Contratação de prestação de serviço de conserto, troca e revisão de veículo

Trucarr Peças e serviços Ltda

1.330,00 04260347/0001-24

25380.002128/2008-77

Contratação de prestação de serviço de descontaminação, manutenção e calibração Ltda

Nova Analítica Importação e Exportação Ltda

3.319,08 67774679/0001-47

25380.002100/2008-30

Contratação de prestação de serviço de descontaminação. Manutenção e calibração de pipetas

Nova Analítica Importação e Exportação Ltda

1.516,27 67774679/0001-47

25380.001854/2008-72 Aquisição de peças para computadores

BFR.RJ Distribuidora Ltda

337,47 09204013/0001-57

25380.001869/2008-31

Contratação de prestação de serviço de manutenção corretiva de aparelho termociclador

Nova Scientific Com. de Equip. Científico Ltda

5.660,00 05349786/0001-70

25380.001850/2008-94 Aquisição de peças para microscópio.

CCaarrll ZZeeiissss ddoo BBrraassiill LLttddaa 3.850,00 33131079/0001-49

25380.001540/2008-70 Aquisição de material hospitalar

Plano B Comércio de Mat. Hospitalar e Odont.

1.812,00 07452750/0001-43

25380.001314/2008-99 Aquisição de resistência de aquecimento

Applied Biosystems do Brasil Ltda

2.803,83 63067904/0001-54

25380.001541/2008-14

Contratação da Prestação de serviço de manutenção do aparelho de fax-simile

Art.24, Inciso II

Claude Pirmez

695111797-72

Digifax eletrônica e telecomunicação ltda

125,00 40354086/0001-75



Exercício 2008





((RR$$))


25380.001391/2008-49 Contratação de serviço de conserto decentrifiga

Nova Analítica importação e exportação Ltda.

5.995,12 67774679/0001-47

25380.001625/2008-58 Aquisição de Hidráulicos

Interprise Instrumentos Analíticos Ltda. Millipore Ind. E Com. Ltda. Vecoflow Ltda

640,00 1.397,00 1.212,00

72949449/0001-01 46387973/0001-26 03118332/0001-63

25380.001313/2008-44

Contratação de empresa especializada em conserto de pipeta

Nova Analítica importação e exportação Ltda

1.169,18 67774679/0001-47

25380.002167/2008-74

Contratação de prestação de serviço de conserto, troca e revisão de veículos


5.983,17 63067904/0001-54

25380.001066/2008-86 Aquisição de um módulo Millipore Ind. E Com. Ltda

1.292,00 46387973/0001-29

25380.001064/2008-97

Contratação de empresa especializada em conserto e manutenção de um termociclador


1.936,12 63067904/0001-54

25380.000905/2008-49 Contratação de serviço de manutenção em purifiação de água

Millipore Ind. E Com. Ltda

3.253,85 46387973/0001-26

25380.000828/2008-27 Cartão Adesivo para captura de fêmeas

ECOVEC Ltda 3.000,00 05336545/0001-97

25380.000560/2008-23 Aquisição de equipamentos de proteção individual

Art.24, Inciso II

Claude Pirmez

695111797-72

Esa Comércio Ltda 990,76 01001371/0001-50



Exercício 2008





((RR$$))


25380.005515/2007-84 Aquisição de materiais de uso veterinário

Fuller Laboratories U$ 2.211,00 importação

25380.000199/2008-35 Pagamento referente a publicação de artigo

Blackwell Publishng Ltda

4.128,00 -

25380.000785/2008-80 Inscrição no terceiro congresso brasileiro de pregoeiros

N.P. Eventos e Serviços Ltda

3.790,00 07797967/0001-95

25380.000416/2008-97 Aquisição de materiais de informática

BFR.RJ Distribuidora Ltda

337,47 09204013/0001-57

25380.000295/2008-83 Aquisição de bota PVC e luvas Látex

Milenium Equipamentos de segurança Soldas e Abrasivos Ltda

988,10 03582193/0001-24

25380.003829/2008-23

Assinatura da revista de ADM. Pública da PGV e da Revista Logística do Inst. de movimentação e armazenagem de materiais

Fundação Getúlio Vargas Instituto IMAM

60,00 150,00

33641663/0001-44 49082936/0001-06

25380.001642/2008-95 Aquisição de fragmentadora de papel

R.M. Comercial Ltda-ME

4.200,00 04491335/0001-00

25380.001153/2008-33 : Contratação de empresa especializada em seguro de carros

Porto Seguro Companhia de Seguros Gerais

5.801,12 61198164/0001-60

25380.001621/2008-70 Aquisição de cofre Takemura Cofres Ltda 2.455,00 60837150/0001-86

25380.000724/2008-12

Inscrição no curso de “Planejando e Otimizando a reação de PCR

Art.24, Inciso II

Claude Pirmez

695111797-72

Universidade de São Paulo

320,00 63025530/0001-04



Exercício 2008





((RR$$))


25387.000029/2008-91 Contratação de armazenagem para insulina no porto do RJ

Libra Terminal Rio S/A 300.000,00 02373517/0001-51

25387.000048/2008-87 Compra de saco plástico

Sandá Produtos de Limpeza Ltda Loaplastic Embalagens Ltda Magplast Comércio Internacional de Embalagens Ltda

2.090,00 31875990/0001-35

25387.000047/2008-72 Treinamento de pessoal na Área de Compras (Pregoeiro).

NP Eventos e Serviços Ltda

1.895,00 07797967/0001-95

25387.000066/2008-07 Compra de hélio líquido. White Martins S/A Air Products Brasil Ltda

5.625,00 24380578/0020-41

25387.000076/2008-34

Serviço de Processamentos de Insumo Farmacêutico (Praziquantel).

Nortec Química S/A Microbel Serviços de Peletização e Micronização Ltda

2.702,38 29950060/0001-57

25387.000089/2008-11 Compra de saibro e outros.

Itomar Material de Construção Ltda Gualter Teixeira Materiais de Construção - ME Cipaflex Comércio e Representação Ltda

855,00 2.465,00

28359081/0001-30 31267230/0001-20

25387.000090/2008-38 Compra de Polietilenoglicol (flocos brancos).

Art. 24, II Hilbert P. Ferreira

331916037-00

Dinalab Comércio, Importação e Exportação Pharmasais Distribuição e Comércio de Especialidades Farmacêuticas Ltda

7.360,00 43703388/0001-08



Exercício 2008





((RR$$))


25387.000109/2008-46 Serviço de Manutenção Corretiva e Calibração do Equipamento de TOC

Elzividros Equipamentos e Produtos para Laboratórios

3.529,00 34148577/0001-67

25387.000861/2007-14 Serviço de substituição e instalação de programa.

Zimax Comércio e Serviços Ltda Balinorti Calibração Ltda

23.336,25 01405196/0001-67

25387.000099/2008-49 Compra de cabo e outros

Relestar Bazar dos Elétricos Ltda - ME PMP Soluções em Automação

7.900,10 02825582/0001-70

25387.000140/2008-87 Compra de Potenciômetro

Fimatec Comércio e Representações Ltda Chicabo Ind.e Com. de Chicotes Ltda Empilha Forte Comércio de Máquinas Ltda

4.150,00 00465114/0001-07

25387.000144/2008-65 Compra de escovete

Exito’s C.G. Comércio e Serviços Ltda - ME Fábrica de Escovas Suissa S/A Cipaflex Comércio e Representação Ltda Color Office Bureau Digital Line Printer Gráfica

1.200,00 2.220,00

05150989/0001-33

25387.000147/2008-07 Serviço de confecção de banner.


331916037-00

Gráfica Editora Stamppa Ltda Color Office Bureau Digital Line Printer Gráfica

6.309,60 02825582/0001-70



Exercício 2008





((RR$$))


25387.000102/2008-24 Serviço para contratação de seguro para caminhões

M. Monteiro Corretora e Adm. de Seguros Ltda Irina Consultoria e Corretagem de Seguros Ltda Luzardo Seguros

7.533,85 61198164/0001-60

25387.000155/2008-45 Compra de envelopes e outros

Viaman Gráfica e Editora Ltda Klip’s Papelaria e Informática Ltda Vinipel Comercial Ltda Fortgraf Impressos e Papéis Ltda

840,00 2.360,00 2.390,00

32228694/0001-05 30984918/0001-83 35753367/0001-60

25387.000167/2008-70 Compra de lâmina do Doctor Blade

Ric Stone Com.de Peças Ltda Auremar Distrib.Ltda-ME Jovic do Engenho Papelaria e Bazar Ltda Rio Sul 2000 Embalagens Ltda

4.583,45 09137057/0001-01

25387.000141/2008-21 Serviço de remoção e transferência de equipamentos e utensílios

Cosmopolitan Transportes Ltda

3.900,00 01989087/0001-34

25387.000924/2007-24 Compra de pen drive e outros


331916037-00

Net Paper 23 Informática Ltda Fast One Inf.Infotown Rio Obdi Com. e Serv. Ltda Nova Aliança Comércio e Serviços de Informática

3.815,00 07755067/0001-85



Exercício 2008





((RR$$))


25387.000166/2008-25 Compra de papel ofício Art. 24, II Hilbert P. Ferreira

331916037-00

Klip’s Pap.e Rep. Ltda Vinipel Comercial Ltda Ferreira e Sanches Com.e Serv.de Produtos de Limpeza Cartel Papelaria Ltda Papelaria Gardenpel Ltda Enformat Empresa Niteroiense Fornec.de Materiais Santos e Zampier Ltda Gri Rio Papelaria Ltda RV Com.de Papéis Ltda Papelaria Paper Box Ltda – EPP Mercantil Aquarela Suprimentos Escritório e Informática Distrib.Prod. de Limpeza Ltda Moreira e Zacharko

2.430,00 30984918/0001-83

25384.000329/2007-19

Compra de agulha AUTOCUT, de 14gx13cm, para uso em pistola de biópsia Magnum Bard

Art.24, inciso II

Rita Rosana T.Braz

654215747-68 Support Comercial Ltda Alko do Brasil


25384.000518/2007-91

Prestação de serviços relativos à organização e a realização de concurso de residência Médica para o IFF.

Art.24, inciso XIII


470497157-00

Centro de Produção da Universidade do Estado do Rio de Janeiro-33540014/0001-57

35.826,00

Centro de Produção da Universidade do Estado do Rio de Janeiro-33540014/0001-57



Exercício 2008





((RR$$))


25380.02342/2008-23 Inscrição de curso de pós-graduação lato sensu em meio ambiente

Artigo 24, inciso XIII

Íris Silva Grimaldi

301320887-20 Fundação Coordenação de PJ.Pq. e Est. - COPPETEC

11.500,00 72060999/0001-75



Exercício 2008

1

AANNEEXXOO IIVV -- PPRROOCCEESSSSOOSS DDEE IINNEEXXIIGGIIBBIILLIIDDAADDEE DDEE LLIICCIITTAAÇÇÃÃOO AANNAALLIISSAADDOOSS PPEELLAA AAUUDDIINN EEMM 22000088::

FFuunnddaammeennttaaççããoo PPrroocceessssoo OObbjjeettoo

LLeeii 88..666666//9933 NNoommee CCPPFF VVaalloorr

CCoonnttrraattaaddoo ((RR$$)) CCoonnttrraattaaddoo CCPPFF OOUU CCNNPPJJ

25380.003462/2006-86 Aquisição de autoclave Art. 25, caput Tania C. de Araújo Jorge

403241337-15 2.919.775,00 Selex INC

25380.001154/2008-88 Inscrição em curso de pós-graduação lato sensu em administração do COPPEAD

Art. 25, caput Íris Silva Grimaldi

301320887-20 25.550,00 Fundação Universitária José Bonifácio. 42.429.480/0001-50

25380.005674/2007-89 Inscrição de servidores no curso APG Midle II

Art. 25, caput Cristiane Teixeira Sendim

014.522.297-75 30.000,00

Amana-Key Desenvolvimento e Educação Ltda 67.129.833/0001-28

25380.005931/2007-82 Aquisição de licenças Microsoft para atendimento a solução Zeus

Art. 25, inciso I Félix J. Rosenberg

425.247.257-15 50.000,00 Daro Consultoria & Sistemas ltda 68.560.036/0001-63

25380.002101/2007-01

Serviço de armazenamento, gerenciamento e controle de estoque de livros já publicados e a serem publicados pela Editora FIOCRUZ

Art. 25, caput Maria do Carmo Leal

080.099.615-15 287.539,68 Duas Alianças Armazéns Gerais Ltda 00.719.887/0001-72

25380.003380/2007-12

Contratação de serviços de banco de dados de todo o mercado farmacêutico brasileiro – EE PM Plus

Art. 25, caput José da Rocha Cavaleiro

015.412.188-68 43.645,00 IMS Health do Brasil 62.398.938/0001-69

25380.000435/2005-71

Contratação de serviço para elaboração e implementação de projeto tecnológico em informática

Art. 25, inciso II c/c artigo 13, inciso I

Paulo Gadelha

422.312.997-04 687.216,00 Netmaker Redes e Sistemas Ltda 01.942.110/0001-35

25380.002058/2007-76

Serviço de manutenção preventiva e corretiva de 02 equipamentos seqüenciadores de DNA e de 02 equipamentos para PCR em tempo real da APPLIED Biosystem

Art. 25, caput Ary Carvalho de Miranda

419.444.377-20 62.291,00 APPLIED Biosystems do Brasil Ltda 63.067.904/0001-54



Exercício 2008

2




25380.005929/2007-11 Fornecimento de cinco assinaturas de base de dados EMBASE

Art. 25, caput Umberto Trigueiros Lima

724.546.107-44 66.500,00 Elsevier B.V.

25380.006674/2007-04

Aquisição de centrifuga de alta performance e alta capacidade, modelo avanti J-26XP, Part.393124- Beckman Coulter

115.600,00 Esalab Importação, Exportação e Comércio Ltda. 04.331.335/0001-43

25380.006804/2007-09

Manutenção preventiva e corretiva dos microscópio eletrônicos EM-10C, EM-900, DSM-940 e Leo-902 da marca Carl Zeiss

Art. 25, caput Ricardo Lourenço de Oliveira

289.349.207-00

49.602,00 Carl Zeiss do Brasil Ltda 33.131.079/0001-49

25380.006740/2007-38 Aquisição de materiais de laboratório

Art. 25, inciso I Ricardo Lourenço de Oliveira

289.349.207-00 30.790,12 Roche Diagnóstica Brasil Ltda 30.280.358/0001-86

25380.000995/2007-97 Treinamento pessoal, curso – Curso de pós-graduação em direito empresarial

Art. 25, inciso II

Valdiléia Gonçalves Veloso dos Santos

848.575.797-15

18.270,00 Fundação Getúlio Vargas –FGV 33.641.663/0001-44

25380.006239/2007-71 Aquisição de espectômetros de massa

Art. 25. Inciso I

Valdiléia Gonçalves Veloso dos Santos

848.575.797-15 3.970.000,00 Varian Indústria e Comércio Ltda 61.691.507/0001-23

25380.003387/2007-34

Treinamento Pessoal, curso – Inscrição no IV congresso brasileiro de ciências sociais e humanas em saúde e outros ( ABRASCO )

Art. 25, caput André Malhão

719.427.777-87 15.540,00

Associação Brasileira de Pós-Graduação em Saúde Coletiva 00.665.448/0001-24

25380.004798/2007-47 Conserto de microscópio de varredura a laser confocal

25.000,00 CARL Zeiss do Brasil Ltda 33.131.079/0001-49

25380.005252/2007-11

Importação direta, do módulo (software) de automação “Visual Macro editor”, para microscópio confocal

Art. 25, caput Christian M. Gabriel Niel

052.212.447-05 16.996,56

CARL Zeiss do Brasil Ltda 33.131.079/0001-49



Exercício 2008

3




25381.000706/2007-40 Aquisição de freezer vertical de ultra-baixa temperatura

Art. 25, inciso I Álvaro José Romanha

132.507.606-68 43.000,00 Sotelab Sociedade Técnica de Laboratório Ltda 01.115.603/0001-00

25381.000559/2007-16 Serviço de consultoria técnica organizacional

Art. 25, inciso I, c/c art.13, inciso VI

Álvaro José Romanha

132.507.606-68 25.000,00

Rizoma Consulting 07.638.116/0001-08

25382.000558/2007-53 Kits de reagentes da marca Cellabs PTY da Austrália

Art. 25, caput Eduardo M. Freese de Carvalho

775.745.678-91 44.283,70 Vision Scientific, INC

25383.000280/2007-12 Aqusição de licença de software qpr

Art. 25, inciso I Mitermayer Galvão dos Reis

111.044.905-44 45.000,00

Bandeira, Dieter Consultoria em Tecnologia Ltda 02.243.052/0001-14

25384.000882/2006-71 Aquisição de Vídeo-Eletroencefalograma Digital e Monitor UTI da marca Bio-Logic

237.200,15 S.P Médica Científica e Comercial Ltda 38.839.866/0001-63

25384.000515/2007-58 Aquisição de material de consumo 215.260,64 NETMED Instrumentos Científicos Ltda. 04.206.016/0001-06

25384.000633/2007-66 Aquisição de aparelho de ultra-sonografia

Art. 25, inciso I José Augusto Alves Britto

470.497.157-00

77.000,00 Philips Medical Systems Ltda 58.295.213/0001-78

25384.000127/2006-96 Contrato de manutenção dos aparelhos de raio-X da marca INTECAL

Art.25, caput José Augusto Alves de Britto

470970157-00 14.400,00 Casa do Radiologista Centro Brasileiro Eletro Médicos Ltda 42.274.928/0001-04

25385.000170/2007-22 Aquisição de cromatógrafo líquido- Modelo Ultimate 3000

Art. 25, caput André L. Gemal

268.669.437-87 86.200,02 DIONEX SOFTRON GMBH

25385.000285/2007-17 Inscrição no curso APG Sênior – Programa de Gestão Avançada

Art. 25, inciso II Eduardo Chaves Leal

352.283.937-49 10.000,00 AMANA KEY Desenvolvimento e Educação Ltda 67.129.833/0001-28

25386.001212/2007-32 Importação de tubo em silicone Art. 25, caput Antônio de Pádua R. Barbosa

548.404.497-91 395.378,78 Dow Corning Corporation



Exercício 2008

4




25386.001281/2007-46 Importação de ingrediente farmacêutico ativo BIOFÁRMACO INTERFERON

5.383.135,78 Heber Biotec S/A

25386.001362/2007-46 Importação de concentrado para vacina viral pólio Sabin

6.776.000,00 Glaxo Smithkline Biologicals

25386.001408/2007-27 Importação de concentrado viral composto de suspensões de vírus de sarampo, caxumba e rubéola


25386.001504/2007-75 Aquisição de tubo em silicone 228.625,56 DOW Corning Corporation

25386.001583/2007-14 Importação de solução 1 para RT-PCR 2,5X, solução 2 para transcriptase reversa e outros

689.950,47 Qiagen GMBH

25386.001505/2007-10 Importação de reagentes e Kit para sequenciamento nucleotídico

89.237,79 Applied Biosystems

25386.001444/2007-91 Importação de concentrado viral composto de suspensões de vírus

52.199.316,00 Glaxo-Smithkline Biologicals

25386.001606/2007-91 Importação de Bisnaga Plástica 534.594,72 CEBAL S/A

25386.001410/2007-04 Importação de eritropoetina humana recombinante

45.914.028,40 CIMAB

25386.001652/2007-90 Importação de vacina contra rotavirus


25386.000734/2007-17 Importação para sistema Multibandeja, frasco TEFLON

749.152,34 Nalge Nunc Internacional

25386.001531/2007-48 Importação de autoclave GETINGE modelo GE 111818

1.558.800,00 Gentige International

25386.001561/2007-54 Membrana de Nitrocelulose impregnada com glicoproteína GP 160 do vírus HIV ( marca chembio)

81.900,00 Chembio Diagnostics Systems

25386.001663/2007-70 Pagamento de Assistência Técnica relativo à produção da vacina HIB

Art. 25, caput Antônio de Pádua R. Barbosa

548.404.497-91

103.158,64 Glaxo Smithkline Biologicals S.A



Exercício 2008

5




25386.001490/2007-90 Aquisição de bancada 520.131,46 VL Fabricação de Laboratórios Ltda 49.656.424/0001-06

25386.001335/2007-73 Aquisição de endotoxina controle padrão, reagentes e água pirógena e outros

682.712,47 ALKO do Brasil Indústria e Comércio Ltda 32.137.424/0001-99

25386.001013/2007-24 Aquisição de sacola especial 49.959,00 Trox do Brasil difusão de ar Acust. Filtragem Vent. Ltda

25386.000804/2007-37 Aquisição de rolha para liofilização e rolha para líquidos da marca West

Art. 25, inciso I Antônio de Pádua R. Barbosa

548.404.497-91

699.920,00 West Pharmaceutical Services Brasil Ltda 61.417.150/0001-90

25386.000685/2007-12 Aquisição de luva cirúrgica descartável

Art. 25, inciso Akira Homma 047.818.997-49 336.000,00 Polibor Ltda 28.862.209/0001-83

25386.000115/2007-22 Aquisição de placa irradiada TSA 29.700,00 BIOMERIEUX BRASIL S/A 33.040.635/0001-71

25386.000121/2007-80 Aquisição de endotoxina controle padrão, reagente limulus amebocyte lisate e outros itens

Art. 25, inciso I Akira Homma 047.818.997-49 447.076,54

Alko do Brasil Indústria e Comércio Ltda 32.137.424/0001-99

25386.000109/2007-75 Importação de concentrado para vacina viral Pólio Sabin


25386.001138/2007-54 Importação de cassete ultrafiltração

17.413,76 Pall Trincor

25386.000145/2007-39 Importação de concentrada viral composto de suspensões de vírus de sarampo, caxumba e rubéola


25386.000076/2007-63 Importação de metaperiodato de sódio, formaldeido pá, ácido acético volumétrico e outros

434.534,02 Sigma-Aldrich

25386.000919/2007-21 Importação de polissacarídio meningocócico

871.745,88 Vacunas Finlay S/A

25386.001137/2007-18 Importação de Cápsulas Filtrantes Sartorius

Art. 25, caput Akira Homma 047.818.997-49

117.251,40 Sartorius do Brasil



Exercício 2008

6




25386.000485/2007-69 Importação de Camundongo Híbrico B6D2F1

114.511,80 CIMAB S/A

25386.01300/2007-34 Importação de polissacarídeo meningocócico purificado sorogrupos A e C

10.927.650,00 Finlay Vacunas S/A

25386.000375/2007-06 Importação de rolha para liofilização

Art. 25, caput Akira Homma 047.818.997-49

285.291,96 West Pharmaceutical Services

25386.000680/2007-90 Importação de polissacarídio meningocócico

2.675.970,00 Finlay Vacunas S/A

25386.000228/2007-28 Importação de Albubina Humana 35.321,00 Kedrion S.P.A

25386.000514/2007-93 Importação de vacina contra rotavirus

110.079.975,00 Glaxo-Smithkline Biologicals

25386.000535/2007-17 Importação de ponteira 10.000,48 Axygen

25386.000776/2007-58 Importação de respiro esterilizante hidrofóbico e cápsula esterilizante hidrofóbica

Art. 25, caput Maria da Luz F. Leal

672.551.407-34

107.270,94 Pall Trinity Micro

25386.000689/2007-09 Aquisição de frasco em vidro neutro

Art. 25, inciso I Maria da Luz F. Leal

672.551.407-34 1.682.578,80

Schott Brasil Ltda 33.144.437/0005-81

25387.000829/2007-21 Compra de coluna e outros Art. 25, inciso I Eduardo de Azevedo Costa

004.745.335-49 228.651,90 LGC Biotecnologia Ltda 062.200.982/0001-41

25387.000262/2007-29

Prestação de serviço de estudo jurídico do escritório Jorge Lobo Advogados para instalação de Empresa Binacional de Biotecnologia em Insumos para a Saúde entre o Brasil e a Argentina

Art. 25, inciso II c/c art. 13, inciso I

Eduardo de Azeredo Costa

004.745.335-49 70.000,00 Escritório de Advocacia Prof. Jorge Lobo e Associados 40.271.082/0001-23

25387.000761/2007-80 Aquisição de Opradry White Art. 25, inciso I Hilbert P. Ferreira

331.916.037-00 308.000,00 Colorcon do Brasil Ltda

25387.000154/2007-10 Consultoria para implementação de planejamento estratégico

Art. 25, inciso II Hilbert P. Ferreira Pfaltzgraff

331.916.037-00 36.000,00 David Tabak 154.875.637-72



Exercício 2008

7




25387.000856/2007-01 Compra de Nevirapina, Lamivudina RS e Didanosina

8.874,90 United States Pharmacopeial Convention Inc. – USP

25387.000191/2007-28 Aquisição de COMBI 500 STMALL 207.671,30 Pharma Tecnology S/A 25387.000916/2007-88 Compra de compressora 1. 130.316,73 FETTE GMBH

25387.000226/2007-29

Prestação de serviços de consultoria para apoio técnico-científico para projetos de pesquisa e desenvolvimento

56.000,00 Moisés Teles Madur 821.541.127-49

25387.000084/2008-81 Compra da croscarmelose 115.600,00 Blanver Farmoquímica Ltda 53.359.824/0001-19

25387.000056/2008-63

Serviço de qualificação, teste, ajuste, balanceamento de sistema de ar condicionado central das áreas de produção do medicamento ARV - Efavirenz

Art. 25, caput Hilbert P. Ferreira Pfaltzgraff

331.916.037-00

87.500,00 C.C.L. Riotech Comércio e Serviços Ltda 01.619.369/0001-40

25388.000645/2007-51

Inscrição de servidores, pesquisadores e alunos da ENSP, para participação no IV congresso Brasileiro de Ciências Sociais e Humanas em Saúde, XIV Congresso da Associação Internacional de Política de Saúde e X Congresso da Associação Latino Americana de Medicina Social, a serem realizados em Salvador/BA

19.200,00

Associação Brasileira de Pós-Graduação em Saúde Coletiva-ABRASCO- 00.665.448/0001-24

25388.000237/2007-07

Prestação de serviço de manutenção corretiva e preventiva de equipamentos de laboratórios, com inclusão de peças, pelo período de 1(um) ano

Art. 25, caput Antônio Ivo de Carvalho

275.624.097-49

135.750,95 Perkinelmer do Brasil Ltda 00.351.210/0001-24



Exercício 2008

8




25389.001032/2007-21 Contratação de serviços para manutenção dos elevadores da Expansão do Campus

163.447,97 Thyssenkrupp Elevadores S/A 33.781.055/0001-35

25389.000865/2005-11

Contratação de serviço de implantação da plataforma computação cientifica e da rede de dados da FIOCRUZ

Art. 25, caput Nelson da Silva Portugal

021.250.487-87

1.798.776,00 Netmaker Redes e Sistemas Ltda 01.942.110/0001-35

25389.000250/2007-48

Contratação de serviço para implantação e operacionalização do modelo rede fiocruz na instituição em 2007

Art. 25, inciso II, combinado com o artigo 13, inciso III

Nelson da Silva Portugal

021.250.487-87 1.535.201,00 Netmaker Redes e Sistemas Ltda 01.942.110/0001-35

25389.000447/2007-87 Contratação do serviço ViVO ZAP internet em banda larga, através de comodato de 31 placas

Art. 25, caput Fernando Marques de Carvalho

353.393.577-91 129.651,30

VIVO S/A 02.449.992/0181-01

25389.000002/2005-35

Contratação de serviço para implantação da plataforma de computação científica e da rede de dados da FIOCRUZ

Art. 25, inciso II c/c, com artigo 13 inciso I.

Maria Lana 721.697.887-00 478.632,99 Netmaker Redes e Sistemas Ltda 01.942.110/0001-35



Exercício 2008

1

AANNEEXXOO VV -- PPRROOCCEESSSSOOSS LLIICCIITTAATTÓÓRRIIOOSS AANNAALLIISSAADDOOSS PPEELLAA AAUUDDIINN EEMM 22000088::

NNºº PPRROOCCEESSSSOO EEMMPPRREESSAASS CCOONNTTRRAATTAADDAASS CCNNPPJJ 25384.000125/2007-88 Cristália Produtos Químicos e Farmacêuticos Ltda

Indústria Farmacêutica Rioquímica Ltda Barenboim & Cia Ltda Fresenius Kabi Brasil Ltda

44.734.671/0001-51 55.643.555/0001-43 33.228.701/0001-31 49.324.221/0008-80

25384.000189/2007-89 Support Produtos Nutricionais Ltda MLPA Comércio, Distribuição e Representação Hospitalar Grana 298 Distribuidora de Alimentos Ltda

01.107.391/0001-00 02.621.451/0001-71 02.768.278/0001-39

25384.000127/2007-77 Prati Donaduzzi e Cia Ltda Méd Brasil Distr. De Méd. Ltda Ranbaxy Farmacêutica Ltda Lareal Comércio Representação Mat.Hosp.Farm

73.856.593/0001-66 07.239.327/0001-60 73.663.650/0001-90 55.793.004/0001-66

25384.000070/2007-14 Dom Stephano Embalagens Ltda Indústria de Vassouras e Espanadores São João Ltda Sanda Produtos de limpeza Ltda

07.671.334/0001-36 27.163.005/0001-91 31.875.990/0001-35

25384.000789/2007-47 Rei-labor Com.Prod.Laboratórios Ltda Barrier Comércio e Serv.Ltda Drogas Carreiras Ltda Top Line Com. Ltda Lifemed Ind.de Equip. Artigos Médicos CIPAMED Embalagens Médicos Hospitalares Ltda De Pauli Com.Rep. Importação e Exportação Fhamed Dist.de Medicamentos Ltda CONFARMA Dist.de Méd. Ltda CAMPIALFA Dist.de Produtos Hospitalares Ltda Mapo Distribuidora de Materiais Hospitalares Ltda MEDI HOUSE Indústria de Produtos Cirúrgicos Ltda

01.293.314/0001-92 02.079.950/0001-89 02.141.529/0001-50 02.162.379/0001-61 02.357.251/0004-04 03.471.879/0001-48 03.951.140/0001-33 04.980.424/0001-10 05.490.655/0001-09 05.973.331/0001-21 31.569.296/0001-90 48.939.276/0001-66

25384.000251/2007-32 SILIMED Comércio de Produtos Médico Hospitalares Ltda BIOCYTE Distribuidora de Medicamentos Ltda MALLINCKRODT do Brasil Ltda REMAC Bi0médica Comercial Ltda REAL Produtos Médicos e Hospitalares Ltda PARTNER’S Comércio e Representações Ltda

03.448.093/0001-00 07.314.077/0001-00 30.153.811/0001-93 31.229.842/0001-43 31.957.525/0001-43 72.386.576/0001-40

25384.000741/2007-39 Empresa Valrio Indústria e Comércio Ltda 07.482.332/0001-07 25384.000007/2005-16 Guelli Comércio e Indústria de Alimentação Ltda 73.416.083/0001-78 25384.000188/2007-34 Top Line Comercial Ltda

Kaff Assessoria Técnica de vendas Ltda Support Produtos Nutricionais Ltda

02.162.379/0001-61 32.085.789/0001-17 01.107.391/0001-00

25384.000202/2003-76 IES Informática e Engenharia de sistemas Ltda 31.622.061/0001-14 25384.000737/2006-90 Nutoth-Pharma Indústria e Comércio Ltda

Bio Serum Distribuição de Produtos Laboratoriais Ltda FDA C0mércio e Distribuição de Produtos Científicos Ltda Enzipharma Produtos Médicos e Laboratoriais Ltda Quality-Vida Comércio de Produtos para Laboratórios Ltda Tecno Point Produtos Médicos Hospitalares Ltda Martell Comércio de Produtos Hospitalares Ltda-ME Virion Diagnóstica Ltda-ME Procare-Comércio de Produtos Hospitalares Ltda Newdiag Produtos Médicos e Diagnósticos Ltda Becton Dickinson Industrias Cirúrgicas Ltda. Biodinâmica Produtos e Serviços para Laboratórios Ltda Diamed Latino América S/A Test Far Comércio de Material Hospitalar Ltda Biosystems Comp.Imp.Exp.de Equip.para Laboratórios Ltda

00.134.789/0001-73 01.581.234/0001-32 02.016.542/0001-88 02.314.108/0001-84 02.915.025/0001-40 02.923.139/0001-32 02.956.455/0001-00 04.762.623/0001-52 05.050.260/0001-95 07.150.093/0001-80 21.551.379/0013-31 31.524.291/0001-40 71.015.853/0001-45 72.391.485/0001-00 82.296.062/0003-19

25384.000167/2006-38 Forte Terceirizações S/C Ltda 03.345.327/0001-44



Exercício 2008

2

NNºº PPRROOCCEESSSSOO EEMMPPRREESSAASS CCOONNTTRRAATTAADDAASS CCNNPPJJ 25384.000034/2008-23 CNC-Centro Nacional de Cópias Ltda 01.307.379/0001-40 25384.000091/2007-21 Ferlim Serviços Técnicos Ltda 42.116.376/0001-06 25384.000026/2005-34 Terralimp Serviços Empresariais Ltda 03.952883/0001-28 25384.000182/2006-86 RN Center Prod. Serv.Farm. Ltda 01.017.671/0001-28 25384.000628/2003-20 GRB Service Ltda 03.288.217/0001-37 25384.000515/2004-13 Project Engine Comércio e Gerenciamento de

Processamentos de Dados Ltda. 06.250.953/0001-94

25384.000225/2004-61 Sevice Coop - Cooperativa dos Profissionais de Trabalho para exercício de atividades econômicas desmembradas.

03.279.412/0001-09

25380.007094/2005-64 Fundação Bênçãos do Senhor 33.781.055/0001-35 25384.000205/2005-71 Conexão Com.e Rep.de Material Hospitalar 01.822.335/0001-58 25384.000687/2006-41 Conexão Com.e Rep.de Material Hospitalar 01.822.335/0001-58 25384.000671/2006-38 Conexão Com.e Rep.de Material Hospitalar 01.822.335/0001-58 25384.000342/2007-78 Conexão Com.e Rep.de Material Hospitalar 01.822.335/0001-58 25380.002347/2008-56 GLS Hotéis Ltda 29.931.417/0001-26 25380.002391/2008-66 LG-FLEXLAB 330 Comércio de Suprimentos - Laboratoriais.

Biosystems Com. Imp. Exp. De Equip. para Lab. Ltda. Spectrun Bio Engenharia Médica Hospitalar Ltda Biologia Molecular Brasil Ltda SINAPSE Biotecnologia Ltda BIO-RAD Laboratórios Brasil Ltda GE Healthcare Life Sciences do Brasil Millipore Indústria e Comércio Ltda Sigma-Aldrich Brasil Ltda

07.766.969/0001-17 82.296.062/0003-19 54.446.810/0001-03 04.306.862/0001-06 02.371.251/0001-08 03.188.198/0005-09 55.487.029/0001-31 46.387.973/0001-26 68.337.658/0001-27

25380.006181/2007-66 Rio Insulana Transportes Irmãos Ltda 07.213.848/0001-48 25380.001581/2007-85 Cartel Ltda

Parco Ltda JVN Multpaper Ltda Vinipel Ltda Nit Ltda NW Ltda Working Ltda Real Ltda Hyppeer Ltda DMPO Ltda Shaper

36.220.515/0001-44 05.214.053/0001-29 31.981.657/0001-00 26.976.381/0001-32 32.228.694/0001-05 07.296.482/0001-18 28.100.733/0001-17 02.865.909/0001-38 04.950.534/0001-30 04.795.617/0001-00 07.045.591/0001-62 07.692.391/0001-00

25380.001818/2007-28 Massari Ltda Parco Ltda Cil Ltda Alves Ltda Edinfo Ltda Port Ltda Máster Service Ltda Lagoa Santa Ltda Comercial Ltda MR Santos Informática Rhyto Ltda

02.868.136/0001-43 05.214.053/0001-29 24.073.694/0001-55 05.061.165/0001-97 06.334.946/0001-70 08.228.010/0001-90 04.842.820/0001-81 07.558.121/0001-00 25.293.978/0001-97 07.581.102/0001-97 08.307.297/0001-44

25380.001948/2007-61 Júpiter Cremer CBS Intercontinental LG Flexlab Starmed Bioplus Vitanil Campialfa

05.793.185/0001-52 82.641.325/0001-18 48.791.685/0001-68 02.881.877/0001-64 07.766.969/0001-17 02.223.342/0001-04 05.276.655/0001-00 07.813.557/0001-90 05.973.331/0001-21



Exercício 2008

3

NNºº PPRROOCCEESSSSOO EEMMPPRREESSAASS CCOONNTTRRAATTAADDAASS CCNNPPJJ 25380.002037/2007-51 Nova Analítica

Spectrun Ltda Byosystems Elzividros Cral Ltda Carvalhães Ltda Hexis Ltda Alfaplast Ltda Biosan Ltda Microbac Ltda Qualividros Ltda Dibrax Ltda LG Flexlab Maprifar Ltda Adilson Clinical Ltda

06.777.469/0001-47 54.446.810/0001-03 08.229.606/0003-19 34.148.577/0001-67 48.740.849/0001-28 01.530.501/0001-42 53.276.010/0005-44 04.919.019/0001-97 02.902.707/0001-19 07.137.575/0001-08 06.003.551/0001-95 61.252.409/0001-90 07.766.969/0001-17 86.959.616/0001-00 08.223.886/0001-44 08.587.102/0001-67

25380.000865/2007-54 JT Ltda Solution Ltda Force Ltda

01.545.127/0001-59 05.591.523/0001-73 03.762.480/0001-16

25380.001455/2007-21 Comercial Graulab Ltda Isofar Ind. Com. de Prod Merck S/A Pro Análise Quim. e Diagnóstica Ltda Prolab Com. e Imp. De Prod. E Equip. Sigma-Aldrich Brasil Ltda Vetec Quim. Fina Ltda

64.568.710/0001-03 28.753.796/0001-72 33.069.212/0008-50 00.398.022/0001-51 07.831.148/0001-17 68.337.658/0001-27 29.976.032/0001-09

25380.001453/2007-31 Sandá Produtos de limpeza Ltda Vinipel Comercial Ltda Alibral Ltda JP4 Prod. Descartáveis e Limp. Ltda DPL Distrib. Prod. Lip. Ltda Lartex Prod. Higiênicos Ltda J Brilhante Com. Ltda-ME Higycop Distrib.Desc.Limp.Ltda Shaper do Brasil Dist.Prod.Elétricos Almac Ltda-ME Bazar Sideral Ltda-ME Caliel Com.Ltda. Riomar 2001 Esperança Ltda. Goldertch Ltda.ME Ind.Vassouras São João Ltda

03.187.990/0001-35 32.228.694/0001-05 05.391.414/0001-02 06.352.317/0001-73 33.039.496/0001-66 00.087.500/0001-02 06.910.908/0001-19 68.657.980/0001-33 07.692.391/0001-00 08.673.718/0001-50 28.303.568/0001-09 05.529.828/0001-55 05.057.706/0001-03 06.147.098/0001-90 02.915.495/0001-04 27.163.005/0001-91

25380.000418/2008-86 Nascimento Teleinformática Ltda-EPP Campotel Com. Eletro-Fonia Ltda We Com. de Informática Ltda-ME

07.857.655/0001-20 05.403.400/0001-61 08.583.526/0001-53

25380.005487/2007-03 Alexandre Biazetto Farias Ltda Mais Imagem Ltda Primeiro Ltda SRS Ltda Tecnotronik Ltda Website Ltda

03.520.857/0001-20 05.401.018/0001-19 05.201.844/0001-14 06.012.469/0001-27 02.137.386/0001-03 04.665.049/0001-14 04.187.462/0001-10

25380.001485/2007-37 Hanna Ltda C&C Ltda Qualitytec Ltda Marlin Ltda Houter Ltda

01.355.919/0001-60 04.584.366/0001-06 06.210.076/0001-28 04.216.558/0001-60 03.928.633/0001-52



Exercício 2008

4

NNºº PPRROOCCEESSSSOO EEMMPPRREESSAASS CCOONNTTRRAATTAADDAASS CCNNPPJJ 25380.000289/2007-45 Sinapse Ltda

LGC Ltda 02.371.251/0001-08 06.200.982/0001-41

25380.004399/2006-03 Jalfe Mant.Instal. e Com. Ltda 06.911.859/0001-39 25380.000714/2006-15 Alesco Ind. Com. Ltda 00.186.474/0001-70 25387.000039/2008-26 Serv.Cal Comércio de Peças e Acessórios para caldeiras 27.206.655/0001-77 25387.000032/2008-12 Comercial Arcoverde Ltda

Klockner Pentaplast do Brasil Ltda 00.675.732/0001-81 59.201.087/0001-08

25382.000015/2008-17 Portozelo Atacadista Ltda 85.241.248/0001-05 25382.000427/2007-76 Arte do Frio Refrigeração

Estrela de Benfica Refrigeração Ltda Arcongel Assistência Técnica e Comércio Ltda ME

03.144.229/0001-98 07.333.521/0001-00 24.556.839/0001-79

25382.000051/2007-08 ZL Ambiental Ltda 04.275.196/0001-88 25382.000109/2008-96 Veraluci Teixeira Barbosa ME 02.432.751/0001-02 25382.000115/2008-43 MXM Gráfica Ltda 00.758.606/0001-90 25382.000116/2008-98 Virtual Publicidade Ltda 03.335.238/0001-66 25382.000394/2006-83 Carl Zeis do Brasil Ltda 33.131.079/0001-49 25382.005992/2007-40 Norteldata Ltda 10.657.542/0001-95 25382.000104/2007-82 SOLL Serviços, Obras e Locações Ltda 00..323.090/0001-51 25382.000372/2003-71 Brasluso Turismo Ltda 09.480.880/0001-15 25382.000647/2005-38 EV Locadora Ltda 03.574.135/0001-59 25382.000038/2007-41 Marcos Antônio Santos Souza 05.042.246/0001-40

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