RELATÓRIO DE GESTÃO DE RISCOS, DA APURAÇÃO DO … · Brasil os padrões globais de requerimento de capital de Basileia III. As novas regras buscam aperfeiçoar a capacidade das

RELATÓRIO DE GESTÃO DE RISCOS, DA APURAÇÃO DO MONTANTE DOS ATIVOS PONDERADOS PELO RISCO E

APURAÇÃO DO PATRIMÔNIO DE REFERÊNCIA

INFORMAÇÕES QUANTITATIVAS

3º TRIMESTRE DE 2015

2

RELATÓRIO DE GESTÃO DE RISCOS 3º TRIM. 2015

INTRODUÇÃO

Este relatório destaca os principais aspectos quantitativos referente à Gestão de Riscos, aos Ativos

Ponderados Pelo Risco (RWA), adequação do Patrimônio de Referência (PR) e Gerenciamento do Capital do

Banco Randon S.A. e do Conglomerado Prudencial, em atendimento as Resoluções do Conselho Monetário

Nacional (CMN) nº 3.380/06, 3.464/07, 3.721/09, 3.988/11 e Circular do Banco Central (BACEN) nº 3.678/13.

O Conglomerado Prudencial é composto pelo Banco Randon S/A e pela Randon Administradora de Consórcios

Ltda. Os documentos de Riscos do Conglomerado Prudencial passaram a ser encaminhados a partir da data-

base de janeiro-2015.

As informações qualitativas sobre a gestão dos riscos, bem como demais informações pertinentes, encontram-

se disponíveis para consulta no endereço eletrônico www.bancorandon.com.br.

I. INFORMAÇÕES RELATIVAS AO PATRIMÔNIO DE REFERÊNCIA - PR

Em março e outubro de 2013, o BACEN divulgou um conjunto de resoluções e circulares que implantam no

Brasil os padrões globais de requerimento de capital de Basileia III. As novas regras buscam aperfeiçoar a

capacidade das instituições financeiras de absorver choques, fortalecendo a solidez do sistema financeiro e

promovendo o crescimento econômico sustentável.

Permanece a subdivisão do PR em Nível I e Nível II, onde:

• Nível I: composto pelo Capital Principal, apurado a partir do capital social, certas reservas e lucros

retidos menos deduções e ajustes prudenciais, bem como pelo Capital Complementar;

Nível II: composto por instrumentos elegíveis, primordialmente dívidas subordinadas, sujeito a

limitações prudenciais.

Em fevereiro de 2014, o Banco Central autorizou o Banco Randon a considerar como elegível a nível II de seu

Patrimônio de Referência (PR), a captação através de Letra Financeira Subordinada (LFS). Esta captação já está

enquadrada nos moldes da Resolução 4.192/13.

3


Detalhamento do Patrimônio de Referência

Para maiores informações sobre o PR e detalhamento da dívida subordinada, consultar o Anexo 1

“Composição do Patrimônio de Referência (PR) e informações sobre a adequação do PR” e Anexo 2 “Principais

Características dos Instrumentos do Patrimônio de Referência (PR) ” disponível no fim deste relatório.

R$ mil

R$ mil

4


II. INFORMAÇÕES RELATIVAS AO MONTANTE RWA, AOS ÍNDICES E AOS LIMITES

Para fins do cálculo dos requerimentos mínimos e do Adicional de Capital Principal, deve ser apurado o

montante dos ativos ponderados pelo risco (RWA), que para o Banco Randon e para o Conglomerado

Prudencial corresponde à soma das seguintes parcelas:

RWA = RWACPAD + RWAOPAD + RWAMPAD, sendo que:

• RWACPAD: parcela relativa às exposições ao risco de crédito;

• RWAOPAD: parcela relativa ao cálculo do capital requerido para o risco operacional;

• RWAMPAD: parcela relativa às exposições ao risco de mercado.

2.1 RWA CPAD

R$ mil

5


2.2 RWA MPAD

A parcela RWAMPAD, consiste no somatório dos seguintes componentes:

RWAMPAD = RWAJUR1 + RWAJUR2 + RWAJUR3 + RWAJUR4 + RWAACS + RWACOM + RWACAM, sendo que:

• RWAJUR1: relativa às exposições sujeitas à variação de taxas de juros prefixadas denominadas em

real;

• RWAJUR2: relativa às exposições sujeitas à variação da taxa dos cupons de moedas estrangeiras;

• RWAJUR3: relativa às exposições sujeitas à variação de taxas dos cupons de índices de preços;

• RWAJUR4: relativa às exposições sujeitas à variação de taxas dos cupons de taxas de juros;

• RWAACS: relativa às exposições sujeitas à variação de preço de ações;

• RWACOM: relativa às exposições sujeitas à variação dos preços de mercadorias;

• RWACAM: relativa às exposições em ouro, em moeda estrangeira e em ativos sujeitos à variação

cambial.

R$ mil

6


2.3 RWA OPAD

Em atendimento a Circular do Banco Central nº 3.640/13, em vigor desde outubro de 2013, e considerando

suas características, o Banco Randon adotou para Risco Operacional a Abordagem do Indicador Básico.

R$ mil

R$ mil

7


2.4 MONTANTE RWA

A tabela abaixo apresenta de forma consolidada a evolução da composição do RWA do Banco Randon e do

Conglomerado Prudencial.

R$ mil

R$ mil

R$ mil

R$ mil

8


2.5 INDICE DE BASILÉIA, INDICE DE NÍVEL I E INDICE DE CAPITAL PRINCIPAL

O Índice de Basiléia (IB) é um indicador internacional definido pelo Comitê de Basileia de Supervisão Bancária

demonstrando a solvência da Instituição. No Brasil, a relação mínima exigida pelo Banco Central é de 11% para

o Patrimônio de Referência, 5,5% para Nível I e 4,5% para o Capital principal.

O Índice de Basileia é apurado de acordo com a seguinte fórmula:

IB �PR

RWA

Índice de Nível I:

IN1 �Nível1

RWA

Índice de Capital Principal:

ICP �CapitalPrincipal

RWA

9


A suficiência de capital do Banco Randon é demonstrada mediante a apuração do Índice de Basiléia que no

mês de setembro de 2015 foi de 34,90%, estando bastante superior ao mínimo exigido pelo Banco Central e

representando uma margem de R$ 107,3 milhões. Para o Conglomerado Prudencial, o Índice de Basiléia foi de

31,57%, representando uma margem de R$ 145,5 milhões no mês de setembro de 2015.

2.6 RBAN

Além dos valores correspondentes aos Ativos Ponderados pelo Risco (RWA), o Banco Central exige que as

Instituições Financeiras mantenham Patrimônio de Referência suficiente para cobertura do risco das

operações sujeitas à variação de taxas de juros não classificadas na carteira de negociação, na forma das

Resoluções nº 3.464/07 e 4.193/13.

R$ mil

10


III. INFORMAÇÕES RELATIVAS AO RISCO DE CRÉDITO

3.1 TOTAL DAS EXPOSIÇÕES E VALOR MÉDIO DAS EXPOSIÇÕES NO TRIMESTRE

(1) Outros ativos referem-se a Disponibilidades, Título Públicos Federais, Outros Direitos, Créditos Tributários, dentre outros.

(1) Outros ativos referem-se a Disponibilidades, Título Públicos Federais, Outros Direitos, Créditos Tributários, dentre outros.

R$ mil

R$ mil

11


3.2 NÍVEL DE CONCENTRAÇÃO

12


3.3 REGIÕES GEOGRÁFICAS

(1) Valor total das operações com características de concessão de crédito do Banco Randon S/A, liquido de provisões.

R$ mil

13


3.4 SETOR ECONÔMICO

R$ mil

14


(1) Valor total das operações com características de concessão de crédito do Banco Randon S/A, liquido de provisões.

R$ mil

15


3.5 PRAZO A DECORRER DAS OPERAÇÕES

(1) Prazo a decorrer das operações com características de concessão de crédito do Banco Randon S/A.

R$ mil

16


3.6 MONTANTE DAS OPERAÇÕES EM ATRASO

R$ mil

17


R$ mil

18


(1) Operações com características de concessão de crédito do Banco Randon S/A em atraso.

R$ mil

19


3.7 OPERAÇÕES BAIXADAS PARA PREJUÍZO NO TRIMESTRE

(1) Operações com características de concessão do Banco Randon S/A baixadas para prejuízo.

3.8 MONTANTE DE PROVISÕES PARA PERDAS

(1) Provisão para perdas das operações com características de concessão de crédito do Banco Randon S/A. (2) Considerando os valores que foram transferidos para prejuízo.

R$ mil

R$ mil

20


3.9 INSTRUMENTOS MITIGADORES

O Banco Randon não utilizou até o 3º trimestre de 2015, nenhum mitigador para fins de alocação de capital

para o risco de crédito.

3.10 EXPOSIÇÕES SUJEITAS AO RISCO DE CRÉDITO DE CONTRAPARTE

O risco de contraparte das operações com características de concessão de crédito já foram tratadas no

capitulo 2.1, sendo neste capítulo tratado os riscos de operações de tesouraria.

(1) Valor nocional

(1) Valor nocional dos contratos do Banco Randon S/A. (2) Operações compromissadas lastreadas por Títulos Públicos Federais. (3) Aplicações interfinanceiras.

3.11 CESSÕES DE CRÉDITO

Até 30 de setembro de 2015 o Banco Randon não efetuou cessões de crédito.

R$ mil

21


IV. INFORMAÇÕES RELATIVAS AO RISCO DE MERCADO

4.1 VALOR TOTAL DA CARTEIRA DE NEGOCIAÇÃO SEGMENTADO POR FATOR DE RISCO DE MERCADO

R$ mil

22


4.2 IMPACTO NO VALOR DA INSTITUIÇÃO EM DECORRÊNCIA DE CHOQUES NAS TAXAS DE JUROS

R$ mil

23


Anexo 1 - Composição do Patrimônio de Referência (PR) e informações sobre a adequação do PR

Data base: 30/09/2015

Número

da linhaCapital principal: instrumentos e reservas

Valor (R$

mil)

Valor sujeito a

tratamento

transitório (R$ mil)¹

Valor (R$

mil)

Valor sujeito a

tratamento


Referência do

balanço do

conglomerado

1 Instrumentos Elegívei s ao Capi ta l Principa l 75.000 - 105.000 -

2 Reservas de lucros 5.225 - 19.625 -

3 Outras recei tas e outras reservas 4.662 - 27.001 -

4 Instrumentos autorizados a compor o Capital Principal antes da entrada em

vigor da Resolução nº 4.192, de 2013

5 Participação de não controladores em subs idiárias integrantes do

conglomerado, não dedutível do Capita l Principal - - - -

6 Capital Principal antes dos ajustes prudenciais 84.887 - 151.626 -

Número

da linhaCapital principal: ajustes prudenciais

Valor (R$

mil)

Valor sujeito a

tratamento


Valor (R$

mil)

Valor sujeito a

tratamento


Referência do

balanço do

conglomerado

7 Ajustes prudencia is relativos a apreçamento de ins trumentos

financeiros - - - -

8 Ágios pagos na aquis ição de investimentos com fundamento em

expectativa de rentabi l idade futura - - - -

9 Ativos intangíveis 32 58 33 58

10 Créditos tributários decorrentes de prejuízos fis ca i s e de base

negativa de Contribuição Socia l sobre o Lucro Líqui do e os

originados dessa contribuição rela tivos a períodos de apuração

encerrados até 31 de dezembro de 1998 - - - -

11 Ajustes relativos ao va lor de mercado dos ins trumentos financei ros

derivativos uti l i zados para hedge de fluxo de ca ixa de i tens

protegidos que não tenham seus a justes de marcação a mercado

regi s trados contabi lmente. - - - -

12 Diferença a menor entre o valor provis ionado e a perda esperada

para insti tuições que usam IRB - - - -

13 Ganhos resultantes de operações de securi tização

14 Ganhos ou perdas advindos do impacto de mudanças no ri sco de

crédi to da ins ti tuição na aval iação a valor jus to de i tens do pass ivo

15 Ativos atuaria i s relacionados a fundos de pensão de benefício

definido - - - -

16 Ações ou outros instrumentos de emissão própria autori zados a

compor o Capi tal Principal , adquiridos diretamente, indiretamente

ou de forma s intética - - - -

17 Investimentos cruzados em instrumentos elegíveis ao Capi ta l

Principa l

18 Valor agregado das parti cipações inferiores a 10% do capi tal socia l

de ins tituições autori zadas a funcionar pelo Banco Central do

Bras i l e de ins ti tuições financeiras no exterior não consol idadas ,

de empresas assemelhadas a ins ti tuições financei ras não

consol idadas , de sociedades seguradoras , resseguradoras , de

capital ização e de entidades abertas de previdência

complementar, que exceda 10% do valor do Capi ta l Principa l ,

desconsiderando deduções específi cas - - - -

19Participações superiores a 10% do capital socia l de ins tituições

autori zadas a funcionar pelo Banco Central do Bras i l e de

ins tituições financeiras no exterior não consol idadas , de empresas

assemelhadas a ins tituições financei ras não consol idadas , de

sociedades seguradoras , resseguradoras , de capital i zação e de

entidades abertas de previdência complementar - - - -

20 Mortgage servicing rights

BANCO RANDON S/A CONGLOMERADO PRUDENCIAL

24


21 Créditos tributários decorrentes de di ferenças temporárias que

dependam de geração de lucros ou recei tas tributávei s futuras para

sua rea l i zação, acima do l imite de 10% do Capital Principal ,

desconsiderando deduções específi cas - - - -

22 Valor que excede a 15% do Capita l Principal - - - -

23 do qua l: oriundo de parti cipações no capi ta l socia l de insti tuições

autori zadas a funcionar pelo Banco Central do Bras i l e de

ins tituições financeiras no exterior não consol idadas , no capital de

empresas assemelhadas a ins ti tuições financei ras que não sejam


capital ização e de entidades abertas de previdência complementar - - - -

24 do qua l: oriundo de direi tos por serviços de hipoteca

25 do qua l: oriundo de créditos tributários decorrentes de di ferenças

temporárias que dependam de geração de lucros ou receitas

tributávei s futuras para sua real ização - - - -

26 Ajustes regula tórios naciona is - - - -

26.a Ativos permanentes di feridos - - - -

26.b Investimento em dependência, ins tituição financeira controlada no

exterior ou entidade não financeira que componha o

conglomerado, em relação às qua is o Banco Centra l do Bras i l não

tenha acesso a informações , dados e documentos - - - -

26.c Instrumentos de captação elegívei s ao Capi tal Principal emitidos

por ins ti tuição autorizada a funcionar pelo Banco Centra l do Bras i l

ou por ins ti tuição financei ra no exterior, que não componha o

conglomerado - - - -

26.d Aumento de capi ta l socia l não autorizado - - - -

26.e Excedente ao va lor a jus tado de Capi ta l Principa l - - - -

26.f Depós i to para supri r deficiência de capita l - - - -

26.g Montante dos a tivos intangíveis consti tuídos antes da entrada em

vigor da Resolução nº 4.192, de 2013 - - - -

26.h Excesso dos recursos apl icados no Ativo Permanente - - - -

26.i Destaque do PR - - - -

26.j Outras di ferenças res iduais rela tivas à metodol ogia de apuração

do Capi ta l Principa l para fins regula tórios - -

27 Ajustes regula tórios apl i cados ao Capi ta l principal em função de

insufi ciência do Capi ta l Complementar e de Nível II para cobrir

deduções - - - -

28 Total de deduções regulatórias ao Capital Principal 32 - 33 -

29 Capital Principal 84.854 - 151.593 -

Número

da linhaCapital Complementar: instrumentos

Valor (R$

mil)

Valor sujeito a

tratamento


Valor (R$

mil)

Valor sujeito a

tratamento


Referência do

balanço do

conglomerado

30 Instrumentos elegíveis ao Capita l Complementar - - - -

31 dos qua is : class i fi cados como capi tal socia l conforme as regras

contábeis - - - -

32 dos qua is : class i fi cados como pass ivo conforme as regras

contábeis - - - -

33 Instrumentos autorizados a compor o Capital Complementar antes da

entrada em vigor da Resolução nº4.192, de 2013 - - - -


conglomerado, não dedutível do Capita l Complementar - - - -

35 dos quais: instrumentos emitidos por subsidiárias antes da entrada em


36 Capital Complementar antes das deduções regulatórias - - - -

Número

da linhaCapital Complementar: deduções regulatórias

Valor (R$

mil)

Valor sujeito a

tratamento


Valor (R$

mil)

Valor sujeito a

tratamento


Referência do

balanço do

conglomerado

37 Ações ou outros instrumentos de emissão própria , autori zados a

compor o Capi tal Complementar, adqui ridos di retamente,

indi retamente ou de forma s intética - - - -

25


38 Investimentos cruzados em instrumentos elegíveis ao capi tal

complementar

39 Valor agregado dos investimentos inferiores a 10% do capi ta l socia l


Bras i l ou de ins ti tuições financei ras no exterior que não

componham o conglomerado e que exceda 10% do va lor do Capital

Complementar - -

40 Investimentos superiores a 10% do capita l socia l de ins tituições

autori zadas a funcionar pelo Banco Central do Bras i l ou de

ins tituições financeiras no exterior, que não componham o

conglomerado - -


41.a Instrumentos de captação elegívei s ao Capi tal Complementar

emitidos por insti tuições autori zadas a funcionar pelo Banco

Centra l do Bras i l ou por ins ti tuições financei ras no exterior que não

componham o conglomerado, considerando o montante i nferior a

10% do va lor do Capi ta l Complementar - - - -

41.b Participação de não controladores no Capi ta l Complementar - - - -

41.c Outras di ferenças res iduais rela tivas à metodol ogia de apuração

do Capi ta l Complementar para fins regulatórios - -

42 Ajustes regula tórios apl i cados ao Capi ta l Complementar em função

de insufi ciência do Nível I I para cobrir deduções - - - -

43 Total de deduções regulatórias ao Capital Complementar - - - -

44 Capital Complementar - - - -

45 Nível I 84.854 - 151.593 -

Número

da linhaNível II: instrumentos

Valor (R$

mil)

Valor sujeito a

tratamento


Valor (R$

mil)

Valor sujeito a

tratamento


Referência do

balanço do

conglomerado

46 Instrumentos elegíveis ao Nível I I 73.074 - 73.074 -

47 Instrumentos autorizados a compor o Nível II antes da entrada em vigor da

Resolução nº 4.192, de 2013 - - - -


conglomerado, não dedutível do Nível I I - - - -

49 dos quais: instrumentos emitidos por subsidiárias antes da entrada em


50 Excesso de provi sões em relação à perda esperada no IRB - - - -

51 Nível II antes das deduções regulatórias 73.074 - 73.074 -

Número

da linhaNível II: deduções regulatórias

Valor (R$

mil)

Valor sujeito a

tratamento


Valor (R$

mil)

Valor sujeito a

tratamento


Referência do

balanço do

conglomerado

52 Ações ou outros instrumentos de emissão própria , autori zados a

compor o Nível I I, adqui ridos di retamente, indi reta mente ou de

forma s intética - - - -

53 Investimentos cruzados em instrumentos elegíveis ao Nível II

54 Valor agregado dos investimentos inferiores a 10% do capi ta l socia l


Bras i l ou de ins ti tuições financei ras no exterior que não

componham o conglomerado, que exceda 10% do valor do Nível I I - -

55 Investimentos superiores a 10% do capita l socia l de ins tituições

autori zadas a funcionar pelo Banco Central do Bras i l ou de

ins tituições financeiras no exterior, que não componham o

conglomerado - -


56.a Instrumentos de captação elegívei s ao Nível I I emi tidos por

ins tituições autori zadas a funcionar pelo Banco Central do Bras i l

ou por ins ti tuições financei ras no exterior, que não componham o

conglomerado - - - -

56.b Participação de não controladores no Nível I I - - - -

56.c Outras di ferenças res iduais rela tivas à metodol ogia de apuração

do Nível II para fins regula tórios - -

57 Total de deduções regulatórias ao Nível II - - - -

58 Nível II 73.074 - 73.074 -

59 Patrimônio de Referência (Nível I + Nível II) 157.929 - 224.667 -

60 Total de ativos ponderados pelo risco 452.545 - 711.698 -

26


Número

da linhaÍndices de Basileia e Adicional de Capital Principal % %

61 Índice de Capi ta l Principa l (ICP) 18,76% 21,30%

62 Índice de Nível I (IN1) 18,75% 21,30%

63 Índice de Bas i le ia (IB) 34,90% 31,57%

64 Valor total de Capital Principal demandado especi fi camente para a

ins tituição (% dos RWA) - -

65 do qua l: adicional para conservação de capi tal - -

66 do qua l: adicional contracícl ico - -

67 do qua l: adicional para ins tituições s is temicamente importantes

em nível globa l (G-SIB)

68 Montante de Capi tal Principal a locado para supri r os va lores

demandados de Adiciona l de Capi ta l Principa l (% dos RWA) - -

Número

da linhaMínimos Nacionais % %

69 Índice de Capi ta l Principa l (ICP), se diferente do estabelecido em

Bas i le ia I II

70 Índice de Nível I (IN1), se diferente do estabelecido em Bas i le ia I II - -

71 Índice de Bas i le ia (IB), se diferente do estabeleci do em Basi leia I II - -

Número

da linhaValores abaixo do limite para dedução (não ponderados pelo risco)

Valor (R$

mil)

Valor sujeito a

tratamento


Valor (R$

mil)

Valor sujeito a

tratamento


Referência do

balanço do

conglomerado

72 Valor agregado das parti cipações inferiores a 10% do capi tal socia l

de empresas assemelhadas a ins ti tuições financei ras não


capital ização e de entidades abertas de previdência complementar - - - -

73 Participações superiores a 10% do capital socia l de empresas

assemelhadas a ins tituições financei ras não consol idadas , de

sociedades seguradoras , resseguradoras , de capital i zação e de

entidades abertas de previdência complementar - - - -

74 Mortgage servicing rights

75 Créditos tributários decorrentes de di ferenças temporárias , não

deduzidos do Capi ta l Principa l 666 - 8.611 -

Número

da linhaLimites à inclusão de provisões no Nível II

Valor (R$

mil)

Valor (R$

mil)

76 Provisões genéricas elegívei s à inclusão no Nível II re lativas a

expos ições sujeitas ao cá lculo do requerimento de capital

mediante abordagem padronizada

77 Limite para a inclusão de provisões genéricas no Nível II para

expos ições sujeitas à abordagem padronizada

78 Provisões elegívei s à inclusão no Nível II re la ti vas a expos ições

sujei tas ao cálculo do requerimento de capi tal medi ante

abordagem IRB (antes da apl i cação do l imi te) - -

79 Limite para a inclusão de provisões no Nível II para exposições

sujei tas à abordagem IRB - -

Número

da linha

Instrumentos autorizados a compor o PR antes da entrada em vigor da

Resolução 4.192, de 2013

(aplicável entre 1º de outubro de 2013 e 1º de janeiro de 2022)

Valor (R$

mil)

Valor sujeito a

tratamento


Valor (R$

mil)

Valor sujeito a

tratamento


Referência do

balanço do

conglomerado

80 Limite atual para os instrumentos autorizados a compor o Capital Principal

antes da entrada em vigor da Resolução nº 4.192, de 2013

81 Valor excluído do Capital Principal devido ao limite

82 Instrumentos autorizados a compor o Capital Complementar antes da

entrada em vigor da Resolução nº4.192, de 2013 - -

83 Valor excluído do Capital Complementar devido ao limite - -

84 Instrumentos autorizados a compor o Nível II antes da entrada em vigor da

Resolução nº 4.192, de 2013 - -

85 Valor excluído do Nível II devido ao limite - -

1- Coluna em que deve constar o valor dos ajustes regulatórios sujeitos ao tratamento temporário. O ajuste regulatório corresponde ao valor:

a) dos instrumentos autorizados a compor o PR da instituição antes da entrada em vigor da Resolução nº 4.192, de 2013, que, entre 1º de outubro de 2013 e 31 de dezembro de 2021,

ainda compõem o PR da instituição, conforme art. 28 da Resolução nº 4.192, de 2013 (as linhas 33, 35, 47, 48 e 49 poderão ter valores preenchidos nesta coluna até 31 de dezembro

de 2021);

b) dos ajustes prudenciais que, entre 1º de outubro de 2013 e 31 de dezembro de 2017, ainda não forem integralmente deduzidos do PR, conforme art. 11 da Resolução nº 4.192, de

2013 (as linhas 5, 8, 9, 12, 15, 18, 19, 21, 22, 23, 24, 25, 34, 48, 83 e 85 poderão ter valores preenchidos nesta coluna até 31 de dezembro de 2017).

2- Deve constar nesta coluna, para as datas-base de 30 de junho e de 31 de dezembro de cada ano, a referência dos instrumentos reportados na tabela em relação ao balanço

patrimonial da instituição ou do conglomerado, conforme inciso I e §1º do art. 3º desta Circular.

3- As linhas 4, 33, 35, 47 e 49 devem ser apagadas a partir de 1º de janeiro de 2022, data em que os instrumentos nela informados não serão mais aceitáveis para compor o PR.

27


Anexo 2 - Principais Características dos Instrumentos do Patrimônio de Referência (PR)

Data base: 30/09/2015

Número

da linhaCaracterística Banco Randon S/A e Conglomerado Prudencial

Título Divida Subordinada

1 Emiss or Banco Randon

2Identi ficador único (ex.: Cus ip, Is in ou i denti ficador Bloomberg para

colocação priva da)

3 Lei apl icável ao instrumento Res olução 4.192/13

Tratamento Regulatório

4Trata mento temporá rio de que trata o a rt. 28 da Resoluçã o nº 4.192, de

2013 Não se apl ica

5 Trata mento após o trata mento temporá rio de que trata a l inha a nterior Nível I I

6Elegibi l ida de para a ins ti tuição

individua l/conglomerado/conglomera do e ins ti tuição individua l Ins ti tuição Individual

7 Tipo de instrumento Letra Financeira Subordinada

8 Valor reconhecido no PR (em R$ mi l , na úl tima da tabas e reportada) R$ 73.074

9 Valor de fa ce do instrumento (em R$ mi l ) R$ 60.000

10 Clas s i ficação contábi l Pa ss ivo - va lor jus to

11 Data origina l de emis sã o 17/12/2013

12 Perpétuo ou com vencimento Com vencimento

13 Data origina l de vencimento 15/12/2023

14 Opção de res ga te ou recompra Não

15

(1) Da ta de res gate ou recompra

(2) Da tas de resgate ou recompra condicionadas

(3) Valor de res ga te ou recompra (em R$ mi l ) Não apl icável

16 Datas de resgate ou recompra subsequentes , s e apl icá vel Não apl icável

Remuneração/Dividendos

17 Remunera çã o ou dividendos fixos ou va riáveis Fixo

18 Taxa de remuneração e índice referenciado 100% - DI

19 Existência de suspensã o de pagamento de dividendos Não

20Completa dis cricionarieda de, discricionarieda de parcia l ou

mandatório Discriciona l idade parcia l

21Existência de cláus ulas que a l terem prazos ou condições de

remuneração pactua dos ou outro incentivo para resgate Não

22 Cumulativo ou não cumulativo Não Cumulativo

23 Convers ível ou não convers ível em ações Não Convers ível

28


24 Se convers ível , em quais s i tua ções Não apl icável

25 Se convers ível , tota lmente ou parcia lmente Não apl icável

26 Se convers ível , taxa de conversão Não apl icável

27 Se convers ível , convers ão obrigatória ou opciona l Não apl icável

28 Se convers ível , es peci ficar para qual tipo de ins trumento Não apl icável

29Se convers ível , es peci ficar o emiss or do ins trumento para o qual pode

ser convertido Não apl icável

30 Cara cterísticas pa ra a extinção do ins trumento Sim

31 Se extinguível , em quais s i tuações

a) divulgação pela ins ti tuição emitente, na

forma es tabelecida pelo Banco Centra l do

Bras i l , de que s eu Capita l Principal es tá em

pata mar inferior

a 4,5% (quatro intei ros e cinco décimos por

cento) do monta nte RWA, apura do na forma

es tabelecida pela Resoluçã o nº 4.193, de

2013;

b) a ss inatura de compromis so de a porte

para a insti tuição emitente, caso se

configure a exceção prevista no caput do art.

28 da Lei Complementar

nº 101, de 2000;

c) decreta çã o, pelo Banco Centra l do Bras i l ,

de regime de adminis tração especia l

temporária ou de intervenção na insti tuiçã o

emitente; ou

d) determinação, pelo Banco Centra l do

Bras i l , de s ua extinçã o, s egundo cri térios

es tabelecidos em regulamento específico

edi ta do pelo Cons elho

Monetário Naciona l .

32Se extinguível , tota lmente ou pa rcia lmente

Pode s er extinto na sua tota l idade ou

parcia lmente

33 Se extinguível , perma nentemente ou tempora riamente Permanente

34Se extinção temporária , des crição da s i tuação em que o ins trumento

vol te a ser cons iderado no PR Não apl icável no Bra s i l

35Pos ição na hierarquia de subordina çã o em cas o de l iquidação

(especi fica o tipo de ins trumento de ordem imediatamente superior) Não

36Pos sui caracterís ticas que não serã o acei tas após o tratamento

temporário de que tra ta o art. 28 da Res olução nº 4.192, de 2013 Não

37 Se s im, es peci ficar a s cara cterísticas de que trata a l inha a nterior Não apl icável

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