RELATÓRIO DE GESTÃO - fundacaogmc.pt · Projeção do filme "A última chaga de Cristo" 29-03-2013 0 0 30 0 Dia Internacional Livro Infantil 02-04-2013 12 31 0 0 Campeonato de Boccia

FUNDAÇÃO GASPAR E MANUEL CARDOSO.

Relatório de Gestão 2013

Fundação Gaspar e Manuel Cardoso, Nipc: PT 500 940 037

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RELATÓRIO DE GESTÃO

ANO 2013

MONTANTES EXPRESSOS EM EUROS




2

Índice

1 – Apresentação........................................................................................................................... 3

2 – Órgãos Sociais .......................................................................................................................... 4

3 – Caracterização dos Utentes e atividades realizadas ............................................................... 5

3.1 – Caracterização dos Utentes .............................................................................................. 5

3.2 – Atividades realizadas ...................................................................................................... 11

4- Atividade ................................................................................................................................. 12

4.1– Enquadramento Macroeconómico ................................................................................. 12

4.2- Factos Relevantes Ocorridos no Período ......................................................................... 14

4.3- Evolução da Atividade Global .......................................................................................... 14

4.4- Evolução da Atividade por Valências ............................................................................... 15

4.4.1- Creche ....................................................................................................................... 15

4.4.2- Pré-escolar ................................................................................................................ 17

4.4.3- Lar Idosos .................................................................................................................. 18

4.4.4- Lar Idosos acamados ................................................................................................. 20

4.5- Rendas e Alugueres ...................................................................................................... 21

4.6- Política de Investimentos ................................................................................................. 23

4.7- Recursos Humanos ........................................................................................................... 23

4.8- Situação Patrimonial ........................................................................................................ 24

4.8.1- Balanço Funcional ..................................................................................................... 24

4.8.2- Indicadores Económico - Financeiros ....................................................................... 24

5 – Implementação da qualidade ................................................................................................ 25

6 - Os Factos Relevantes Ocorridos Após o Termo do Período. .................................................. 25

7- Proposta de Aplicação dos Resultados ................................................................................... 26

8 - Dividas à Administração Fiscal e à Segurança Social .............................................................. 26

9 - Agradecimentos. .................................................................................................................... 27




3

1 – Apresentação

A Fundação Gaspar e Manuel Cardoso também designada por FGMC é uma instituição particular de solidariedade social, sem fins lucrativos, dirigindo a sua atividade para as crianças e idosos. Sediada na Rua de são Lázaro – Armamar, no concelho de Armamar, onde iniciou a sua atividade em 1956, fruto da vontade expressa em testamento por Manuel Pereira Cardoso em criar uma fundação tendo como o objetivo contribuir para a promoção social, bem-estar e melhoria da qualidade de vida da população de Armamar. Ao longo da sua existência tem criado respostas para o combate à exclusão e à pobreza, e para a criação de uma sociedade mais solidária e inclusiva. A FGMC desenvolve, diariamente, com o maior sentido de responsabilidade e desejo de bem servir as Atividades seguintes:

• Educação (Creche e Pré-escolar) • Ação Social (Lar de Idosos e Lar de Idosos Dependentes)

A ação da FGMC tem-se pautado pela definição de objetivos claros em torno da melhoria da qualidade dos serviços prestados, procurando dar resposta às necessidades reais das pessoas que a procuram. A FGMC tem procurado alcançar os seus objetivos com base num conjunto de valores e princípios que diariamente estão presentes na sua atividade. Foi com base nesses valores, dos quais destacamos os da solidariedade, da cooperação e respeito pelos direitos humanos, que definiu a sua missão e estabeleceu a sua visão:




4

Missão – Apoiar o desenvolvimento efetivo da comunidade, em especial dos seus grupos mais vulneráveis, através das melhores práticas de serviço com vista à melhoria da sua qualidade de vida. Visão – Ser reconhecida como uma instituição de referência com intervenções oportunas e estruturadas que garantem o desenvolvimento sustentável da comunidade.

2 – Órgãos Sociais

CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO Presidente – Dr. Carlos da Cruz Campos Secretário – Dr. Fernando Artur Marques Mergulhão Cardoso Tesoureiro - Hernâni Pinto da Fonseca e Almeida Primeiro Vogal – Afonso José Morais de Gouveia Segundo Vogal – João Paulo Soares Carvalho Pereira da Fonseca CONSELHO FISCAL Presidente – Dr. Carlos Alberto Moura Cabral Primeiro Vogal – António Manuel Almeida Rego da Silva Segundo Vogal – Armandina Adelaide Gouveia Ferreira CONSELHO CONSULTIVO Presidente – Dr. José Maria da Fonseca Carvalho Vice-presidente – Padre José António Fonseca Pontes Secretário – Mário Torres Marta Outros Membros - Fernando Félix Nevado Branquinho - Prof. Ana Cristina Guimarães Mexia Leitão

5

3 – Caracterização dos Utentes e atividades

3.1 – Caracterização dos Utentes

A caracterização dos utentesdata de 31 de Dezembro de 2013,

� Creche e Pré-escolar� Lar Idosos e Lar Idosos Acamados

3.1.1- Creche e Pré-escolar Começamos a caracterização dos 57 utentes da creche e préVerificamos que 51% dos utentes são do sexo masculino (feminino (28).

49%

FUNDAÇÃO GASPAR E MANUEL CARDOSO. Relatório de Gestão 2013

Fundação Gaspar e Manuel Cardoso,

Caracterização dos Utentes e atividades realizadas

Caracterização dos Utentes

A caracterização dos utentes vai ser efetuada através de dois grandes grupos, data de 31 de Dezembro de 2013, que são:

escolar Lar Idosos e Lar Idosos Acamados

escolar

Começamos a caracterização dos 57 utentes da creche e pré-escolar pelo género.Verificamos que 51% dos utentes são do sexo masculino (29) e 49 % são do sexo

51%

MANUEL CARDOSO.


Nipc: PT 500 940 037

realizadas

dois grandes grupos, à

escolar pelo género. 29) e 49 % são do sexo

Masculino

Feminino

6

As idades dos utentes, como é normal nestas valências, variam entre os 4 meses e os 4 anos, sendo distribuído conforme gráfico abaixo.

Em relação ao tempo de permanência dos utentes verificamosutentes (51) já estão na nossa instituição háutentes (12) estão há mais de 4 anos.

0

2

4

6

8

10

12

[4 meses a < 1 ano]

1 ano

2

6

4

25%

14%7%



As idades dos utentes, como é normal nestas valências, variam entre os 4 meses e os 4 anos, sendo distribuído conforme gráfico abaixo.

ao tempo de permanência dos utentes verificamos na nossa instituição há mais de 1 ano, sendo que 2mais de 4 anos.

1 ano 2 anos 3 anos 4 anos

4

11

67

8

3

6

2%

8%

23%

21%

7%[> = 3m e < 6m]

[> =6m e < 1 ano]

[ > = 1 ano e < 2 anos]

[ > = 2 anos e < 3 anos]

[ > = 3 anos e < 4 anos]

[ > = 4 anos e < 5 anos]

[ > = 5 anos e < 10 anos]

MANUEL CARDOSO.


Nipc: PT 500 940 037

As idades dos utentes, como é normal nestas valências, variam entre os 4 meses e

que 90% dos mais de 1 ano, sendo que 21% dos

Masculino

Feminino

[> = 3m e < 6m]

[> =6m e < 1 ano]

[ > = 1 ano e < 2 anos]

[ > = 2 anos e < 3 anos]

[ > = 3 anos e < 4 anos]

[ > = 4 anos e < 5 anos]

[ > = 5 anos e < 10 anos]

7

Em relação às mensalidades pagas pelos utentes verificamos que o valor mais baixo é de 15 € e o mais alto é de 168 €, sendo que a média das mensalidades é de 58 €. Salientamos o facto de que 45% dos utentes (26entre os 31 € e os 60 € e € e os 90 €, abrangendo assim a maioria dos utentes.

23%

7%



s mensalidades pagas pelos utentes verificamos que o valor mais € e o mais alto é de 168 €, sendo que a média das mensalidades é

Salientamos o facto de que 45% dos utentes (26) têm uma mensalidade e 23% dos utentes (13) tem uma mensalidade

€ e os 90 €, abrangendo assim a maioria dos utentes.

19%

45%

6%

MANUEL CARDOSO.


Nipc: PT 500 940 037

s mensalidades pagas pelos utentes verificamos que o valor mais € e o mais alto é de 168 €, sendo que a média das mensalidades é

) têm uma mensalidade ) tem uma mensalidade entre os 61

[0 € a 30 €]

[31 € a 60 €]

[61 € a 90 €]

[91 € a 150 €]

[151 € a 200 €]

8

3.1.2- Lar de idosos e idosos acamados Começamos a caracterização dos 67% dos utentes são do sexo feminino (30

As idades dos utentes variam entre os 42 anos e os 95 anos, sendo a média de idade de 81 anos.

67%

0

2

4

6

8

10

12

14

[25 -34]

[35 -49]

[50 -59]

0 01

01

0



Lar de idosos e idosos acamados

Começamos a caracterização dos 45 utentes do lar pelo género. Verificamos que do sexo feminino (30) e 33 % são do sexo masculino (15

As idades dos utentes variam entre os 42 anos e os 95 anos, sendo a média de

33%

Masculino

Feminino

[60 -64]

[65 -69]

[70 -74]

[75 -79]

[80 -84]

[ > = 85]

0

2

0

4

2

6

10

1

67

14

MANUEL CARDOSO.


Nipc: PT 500 940 037

utentes do lar pelo género. Verificamos que do sexo masculino (15).

As idades dos utentes variam entre os 42 anos e os 95 anos, sendo a média de

Masculino

Feminino

Masculino

Feminino

9

Em relação ao nível de autonomia dos utentes verificamos que 55% dos usão autónomos (25), 18 % são parciadependentes (9) e 7% são grandes dependentes (3

Em relação ao tempo de permanência dos utentes vutentes (21) já estão na nossa instituição háutentes (5) entraram há mais

18%

20%

9%

11%

7%

2%4% 14%



Em relação ao nível de autonomia dos utentes verificamos que 55% dos u), 18 % são parcialmente dependentes (8), 20% são

o grandes dependentes (3).

Em relação ao tempo de permanência dos utentes verificamos já estão na nossa instituição há mais de 2 anos, sendo que 11% dos

mais 1 ano e os restantes 42% (19) há menos de 1 ano.

55%

7%

Autónomos

Parcialm. Dependentes

Dependentes

Grandes Dependentes

4%

18%

20%

11%

[0 a 1mês]

[> = 1m e < 6m]

[> =6m e < 1 ano]

[ > = 1 ano e < 2 anos]

[ > = 2 anos e < 3 anos]

[ > = 3 anos e < 4 anos]

[ > = 4 anos e < 5 anos]

[ > = 5 anos e < 10 anos]

[ > = 10 anos e < 15 anos]

[ > = 15 anos]

MANUEL CARDOSO.


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Em relação ao nível de autonomia dos utentes verificamos que 55% dos utentes lmente dependentes (8), 20% são

que 47% dos mais de 2 anos, sendo que 11% dos

menos de 1 ano.

Autónomos

Parcialm. Dependentes

Dependentes

Grandes Dependentes

[0 a 1mês]

[> = 1m e < 6m]

[> =6m e < 1 ano]

[ > = 1 ano e < 2 anos]

[ > = 2 anos e < 3 anos]

[ > = 3 anos e < 4 anos]

[ > = 4 anos e < 5 anos]

[ > = 5 anos e < 10 anos]

[ > = 10 anos e < 15 anos]

[ > = 15 anos]

10

Em relação às mensalidades pagas pelos utentes verificamos quebaixo é de 149,81€ e o mais alto de 473,27 €, sendo que a média das mensalidades é de 271,22 uma mensalidade abaixo dos superior a 424,58 €.

33%

24%



s mensalidades pagas pelos utentes verificamos que€ e o mais alto de 473,27 €, sendo que a média das

mensalidades é de 271,22 €. Salientamos o facto de que 40% dos utentes (18) têm uma mensalidade abaixo dos 224,58 € e 3% dos utentes (1) tem uma mensalidade

40%

3%

[0 a < 224,58

[> = 224,58

[> = 324,58

[> = 424,58

MANUEL CARDOSO.


Nipc: PT 500 940 037

s mensalidades pagas pelos utentes verificamos que o valor mais € e o mais alto de 473,27 €, sendo que a média das

alientamos o facto de que 40% dos utentes (18) têm € e 3% dos utentes (1) tem uma mensalidade

[0 a < 224,58 €]

[> = 224,58 € a < 324,58 €]

[> = 324,58 € a < 424,58 €]

[> = 424,58 € a < 524,58 €]




11

3.2 – Atividades realizadas

As atividades realizadas pela FGMC desenvolvem-se com o objetivo de aproximar mais a Instituição com a comunidade, bem como proporcionar o convívio entre os utentes, especialmente entre os utentes do Lar e da Creche e Pré-Escolar. No quadro seguinte estão enumeradas as atividades principais realizadas pelos nossos utentes, bem como o número de participantes por cada valência. É de salientar que ao longo do ano são realizadas atividades como: aulas de natação e hidroginástica, ginástica, ateliers, debates, entre outras.

CRECHEPRÉ

ESCOLARLAR

IDOSOSLAR

ACAMADOS

Cantar os Reis 04-01-2013 0 34 30 15Dia dos Reis 07-01-2013 12 34 0 0Desfile Carnaval 08-02-2013 12 32 17 0Via Sacra ao Vivo 17-03-2013 0 0 19 0Dia da Árvores 21-03-2013 12 31 0 0Missa Pascal 23-03-2013 0 0 30 45Projeção do filme "A última chaga de Cristo" 29-03-2013 0 0 30 0Dia Internacional Livro Infantil 02-04-2013 12 31 0 0Campeonato de Boccia Senior Abril 0 0 13 0Dia Mundial das Familias 15-05-2013 12 32 0 0Jogos Desportivos de Armamar 19-05-2013 0 0 11 0Sarau Gímnico 29-05-2013 9 32 0 0Dia Mundial da Criança - Cinema 30-05-2013 10 30 0 0Dia Mundial da Criança - Visita ao Zoo Santo Inácio - Vila Nova Gaia 14-06-2013 10 27 0 0Representação da história "Velho do Sol Nascente" 29-06-2013 0 0 30 15Festa final do Ano Lectivo 12-07-2013 12 31 10 0Frequência das Piscinas Municipais de Armamar Julho 11 30 0 0Piquenique convívio no parque da Srª dos Remédios 05-09-2013 0 0 13 0Halloween 31-10-2013 10 26 0 0Dia São Martinho 11-11-2013 10 27 30 15Missa Natal 14-12-2013 0 0 30 15Festa Natal do Lar 15-12-2013 0 0 30 15Festa Natal do Creche e Pré Escolar 19-12-2013 12 25 0 0

DATAACTIVIDADESVALÊNCIAS




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4- Atividade

4.1– Enquadramento Macroeconómico

4.1.1- Conjuntura Económica Já há alguns anos que aconteceram diversas situações que em nada abonaram para o regular funcionamento da economia global. Nos últimos anos da década anterior foi a crise do “sub-prime” que abalou a credibilidade do próprio sistema financeiro e após esse acontecimento nefasto para a economia, surgiu ainda e com maiores implicações a crise da dívida soberana, culminando na comunidade europeia com a assistência financeira a vários países, (onde se inclui Portugal) por parte do FMI, da CE e do BCE, vulgarmente designada como “Troika”. Neste programa, como é bem sabido, Portugal viu-se obrigado a políticas de austeridade extrema, com a finalidade de controlar as contas públicas, resultando no aumento para níveis impensáveis do desemprego, retraindo-se por consequência o consumo, quer o público quer o privado e subida das taxas de juro, já que as exportações apesar desta crise tiveram um comportamento muito positivo em Portugal. No entanto, a previsão da quebra do PIB em 1,8% para 2013, poderá ser inferior, bem como, a melhoria noutros indicadores macroeconómicos verificados no nosso país, poderão gerar expetativas positivas, no sentido de retoma da procura interna, possibilitando o aumento do consumo e a quebra da taxa de desemprego para o próximo ano. No entanto a previsão do défice orçamental para 2014 continua nos 4%, mantendo-se o mesmo nível de impostos e continuando também o ajustamento do lado da despesa, nomeadamente com corte de rendimentos no funcionalismo público, o que pode contrariar de certo modo as previsões mais otimistas do crescimento do PIB em 1,1%, diminuindo o rendimento disponível das famílias, o que poderá implicar a não retoma do consumo. Assim, em conclusão o cenário macroeconómico para os próximos tempos apresenta um grau de incerteza, estando alguns riscos enviesados, o que aconselha a tomada de medidas mais ponderadas e de vigilância constante.




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4.1.2 - Conjuntura Setorial Ao abordar a questão da atualidade da Economia Social em Portugal, julga-se conveniente estabelecer um paralelo com outras realidades europeias. Assim, será conveniente começar por referir que em Portugal, o conceito de Economia Social não está tão desenvolvido em contraponto a outros, como a Suécia e a Finlândia. Nestes, a sociedade civil tem grande expressão e organização, gerando empresas sociais que têm como objetivo a maximização do lucro mas em que a totalidade ou parte desse lucro é reinvestido no desenvolvimento social, na educação, na cultura da população. Nesses contextos, assiste-se à sustentabilidade dos sistemas de Segurança Social, uma vez que as funções sociais são cobertas não só pelo Estado-Providência, mas também pela sociedade civil. Nesses países nórdicos existe uma maior consciência social que é necessário desenvolver em Portugal. Tem-se assistido, nos últimos anos, ao desenvolvimento em grande escala do sector social em Portugal. Esse desenvolvimento é claramente sustentado no aumento do número de cooperativas, no aumento da curiosidade científica na temática e nas diversas políticas com efeitos diretos e indiretos no Sector. Essas iniciativas em forma de Instituições contribuem como aliadas decisivas do Estado, pela sua capacidade de gerar maior oferta social a um custo inferior ao praticado pelo Estado, permitindo, na presente conjuntura económica, a convivência dos desideratos da redução de custos e intervenção social e pelo seu forte apelativo à intervenção cívica do cidadão. .




14

4.2- Factos Relevantes Ocorridos no Período

Como fato mais relevante a evidenciar no exercício de 2013 refere-se ao facto da diminuição de utentes no pré-escolar essencialmente devido às famílias optarem por colocarem os seus filhos no pré-escolar oficial por questões económicas.

4.3- Evolução da Atividade Global

O volume de negócios da FGMC conheceu uma variação global negativa relativamente ao ano anterior na ordem dos 7,43 %, provocado essencialmente pela redução de números de utentes no pré-escolar e das mensalidades dos utentes. Em relação aos subsídios, doações e legados à exploração conheceu uma variação global negativa relativamente ao ano anterior na ordem dos 19,42%.

Contudo, verificou-se uma redução global nos gastos. Assim o CMVMC conheceu uma variação global negativa relativamente ao ano anterior na ordem dos 6,95%, enquanto que nos FSE a variação negativa foi de 8,09 %. Já nos gastos com pessoal verificou-se uma variação global negativa relativamente ao ano anterior de 9,97%, sendo que a maior parte desta redução é justificado com términus do programa CLDS em Maio de 2012.

Período 2011

QuantiasVariação em

valor

Variação faceao período anterior


valor


Quantias

VENDAS EPREST SERVIÇOS

202.538,21 -15.051,66 -7,43% 217.589,87 20.107,46 9,24% 197.482,41

SUBSIDIOS ÀEXPLORAÇÃO

402.247,03 -78.102,38 -19,42% 480.349,41 -72.682,86 -15,13% 553.032,27

OUTROSRENDIMENTOS

GANHOS313.902,82 62.909,14 20,04% 250.993,68 -45.432,28 -18,10% 296.425,96

JUROS E RENDIMENTOSSIMILARES OBTIDOS

74.835,19 10.341,26 13,82% 64.493,93 -24.272,65 -37,64% 88.766,58

(Valores expressos em Euros)

Periodo 2013 Periodo 2012

RENDIMENTOS




15

4.4- Evolução da Atividade por Valências

4.4.1- Creche

O volume de negócios na valência conheceu uma variação negativa relativamente ao ano anterior na ordem dos 7,43 %, provocado essencialmente pela redução das mensalidades dos utentes. Em relação aos subsídios, doações e legados à exploração conheceu uma variação positiva relativamente ao ano anterior na ordem dos 14,72%.

Contudo, verificou-se uma redução no CMVMC de 2,96% relativamente ao ano anterior, enquanto que nos FSE verificou-se um acréscimo de 14,72 %. Nos gastos com pessoal verificou-se um acréscimo de 4,48 %. Por seu turno verificamos uma redução do resultado negativo da valência de -2.967,21 € em 2012 para -1.249,27 € em 2013.

Período 2011


valor



valor


Quantias

CMVMC 64.774,10 -4.500,91 -6,95% 69.275,01 -3.394,10 -4,90% 72.669,11

FSE 197.407,78 -15.975,15 -8,09% 213.382,93 -82.572,26 -38,70% 295.955,19

GASTOS C/ PESSOAL 501.437,09 -50.005,78 -9,97% 551.442,87 -3.437,75 -0,62% 554.880,62

GASTOS/REVERSÕESDEPRECIAÇÃO EAMORTIZAÇÃO

75.955,93 -1.320,02 -1,74% 77.275,95 27.093,55 35,06% 50.182,40

OUTROSGASTOS

3.638,29 -4.153,70 -114,17% 7.791,99 -147.628,59 -1894,62% 155.420,58

JUROS E GASTOSSIMILARES

SUPORTADOS263,40 -14.112,67 -5357,89% 14.376,07 11.508,55 80,05% 2.867,52

GASTOS






16

Período 2011


valor



valor


Quantias

CMVMC 7.377,79 -218,63 -2,96% 7.596,42 24,47 0,32% 7.571,95

FSE 17.844,97 2.626,15 14,72% 15.218,82 -2.400,63 -15,77% 17.619,45

GASTOS C/ PESSOAL 94.206,86 4.218,13 4,48% 89.988,73 2.101,64 2,34% 87.887,09


8.197,50 4.567,01 55,71% 3.630,49 -23,04 -0,63% 3.653,53

OUTROSGASTOS

146,36 -121,00 -82,67% 267,36 -578,19 -216,26% 845,55


SUPORTADOS0,00 0,00 0,00% 0,00 -110,30 #DIV/0! 110,30

Período 2011


valor



valor


Quantias


21.532,69 -3.667,81 -17,03% 25.200,50 8.188,50 32,49% 17.012,00


78.299,32 1.558,87 1,99% 76.740,45 -1.288,80 -1,68% 78.029,25

OUTROSRENDIMENTOS

GANHOS13.577,68 11.894,46 87,60% 1.683,22 -1.360,24 -80,81% 3.043,46


12.347,78 1.560,00 12,63% 10.787,78 -3.893,60 -36,09% 14.681,38

Período 2011


valor



valor


Quantias

-99,45% -5.917,97RESULTADO LIQUIDO DAVALÊNCIA

-1.249,27 1.717,94 -137,52% -2.967,21 2.950,76


RESULTADOS



GASTOS



RENDIMENTOS





17

4.4.2- Pré-escolar

O volume de negócios na valência conheceu uma variação negativa relativamente ao ano anterior na ordem dos 19,14 %, provocado essencialmente pela redução das mensalidades e dos utentes. Em relação aos subsídios, doações e legados à exploração conheceu uma variação negativa relativamente ao ano anterior na ordem dos 1,06%.

Contudo, verificou-se uma redução no CMVMC de 2,35% relativamente ao ano anterior, enquanto que nos FSE verificou-se um acréscimo de 17,37 %. Nos gastos com pessoal verificou-se uma redução de 7,88 %. Por seu turno verificamos uma redução do resultado negativo da valência de -33.578,30 € em 2012 para -9.234,04 € em 2013.

Período 2011


valor



valor


Quantias

CMVMC 14.792,24 -347,90 -2,35% 15.140,14 -166,81 -1,10% 15.306,95

FSE 32.610,50 5.664,40 17,37% 26.946,10 -9.064,89 -33,64% 36.010,99

GASTOS C/ PESSOAL 108.660,38 -8.562,08 -7,88% 117.222,46 4.793,58 4,09% 112.428,88


8.522,74 3.525,10 41,36% 4.997,64 -4.075,67 -81,55% 9.073,31

OUTROSGASTOS

297,16 -327,08 -110,07% 624,24 -19.395,49 -3107,06% 20.019,73


SUPORTADOS0,00 0,00 0,00% 0,00 -223,94 100,00% 223,94

GASTOS






18

4.4.3- Lar Idosos

O volume de negócios na valência conheceu uma variação negativa relativamente ao ano anterior na ordem dos 5,16 %, provocado essencialmente pela redução das mensalidades. Em relação aos subsídios, doações e legados à exploração conheceu uma variação negativa relativamente ao ano anterior na ordem dos 1,06%.

Contudo, verificou-se uma redução no CMVMC de 7,38% relativamente ao ano anterior, enquanto que nos FSE verificou-se um acréscimo de 13,57 %. Nos gastos com pessoal verificou-se uma redução de 2,81 %. Por seu turno verificamos que a valência passou de um resultado negativo de -11.108,09 € em 2012 para um resultado positivo de 4.710,41 € em 2013.

Período 2011


valor



valor


Quantias


25.817,56 -4.942,54 -19,14% 30.760,10 8.602,60 27,97% 22.157,50


78.177,90 -829,27 -1,06% 79.007,17 -9.204,23 -11,65% 88.211,40

OUTROSRENDIMENTOS

GANHOS23.517,59 22.350,74 95,04% 1.166,85 -11.363,31 -973,84% 12.530,16


25.069,79 3.276,40 13,07% 21.793,39 -7.908,50 -36,29% 29.701,89

Período 2011


valor



valor


Quantias

-26,53% -42.485,44RESULTADO LIQUIDO DAVALÊNCIA

-9.234,04 24.344,26 -263,64% -33.578,30 8.907,14


RESULTADOS



RENDIMENTOS





19

Período 2011


valor



valor


Quantias

CMVMC 28.534,30 -2.104,64 -7,38% 30.638,94 237,86 0,78% 30.401,08

FSE 92.519,12 12.558,92 13,57% 79.960,20 -16.541,63 -20,69% 96.501,83

GASTOS C/ PESSOAL 161.401,80 -4.536,22 -2,81% 165.938,02 12.668,97 7,63% 153.269,05


9.840,13 1.461,30 14,85% 8.378,83 -4.570,62 -54,55% 12.949,45

OUTROSGASTOS

383,26 -1.277,93 -333,44% 1.661,19 -15.331,85 -922,94% 16.993,04


SUPORTADOS176,48 -9.679,43 -5484,72% 9.855,91 8.626,96 87,53% 1.228,95

Período 2011


valor



valor


Quantias


98.807,17 -5.100,13 -5,16% 103.907,30 -4.081,15 -3,93% 107.988,45


144.337,53 -1.536,67 -1,06% 145.874,20 4.212,26 2,89% 141.661,94

OUTROSRENDIMENTOS

GANHOS26.559,33 11.270,13 42,43% 15.289,20 -19.058,55 -124,65% 34.347,75


25.069,84 3.500,31 13,96% 21.569,53 -8.040,08 -37,28% 29.609,61

Período 2011


valor



valor


Quantias


GASTOS



RENDIMENTOS


RESULTADOS



-109,38% 1.041,76RESULTADO LIQUIDO DAVALÊNCIA

4.710,41 15.818,50 335,82% -11.108,09 -12.149,85




20

4.4.4- Lar Idosos acamados

O volume de negócios na valência conheceu uma variação positiva relativamente ao ano anterior na ordem dos 3,56 %. Em relação aos subsídios, doações e legados à exploração conheceu uma variação positiva relativamente ao ano anterior na ordem dos 0,29%.

Contudo, verificou-se uma redução no CMVMC de 5,59% relativamente ao ano anterior, enquanto que nos FSE verificou-se um acréscimo de 6,20 %. Nos gastos com pessoal verificou-se um acréscimo de 1,04 %. Por seu turno verificamos uma redução do resultado negativo da valência de -30.534,03 € em 2012 para -10.940,01 € em 2013.

Período 2011


valor



valor


Quantias

CMVMC 14.069,77 -786,74 -5,59% 14.856,51 -127,33 -0,86% 14.983,84

FSE 51.164,97 3.174,56 6,20% 47.990,41 -2.679,51 -5,58% 50.669,92

GASTOS C/ PESSOAL 137.168,05 1.431,99 1,04% 135.736,06 30.996,31 22,84% 104.739,75


4.841,63 769,43 15,89% 4.072,20 -6.184,52 -151,87% 10.256,72

OUTROSGASTOS

188,74 -629,46 -333,51% 818,20 -6.509,79 -795,62% 7.327,99


SUPORTADOS86,92 -4.767,48 -5484,91% 4.854,40 4.249,10 87,53% 605,30

GASTOS






21

4.5- Rendas e Alugueres

Não sendo uma valência, é uma fonte de rendimentos da FGMC que possibilita minimizar os prejuízos originados pelas valências.

Apesar da dificuldade em manter os imóveis alugados, nomeadamente os que estão sob a alçada da Administração Central (Finanças, Centro Saúde), o volume de negócios na valência conheceu uma variação positiva relativamente ao ano anterior na ordem dos 2,04 %., contudo, verificou-se uma redução nos FSE de 414 %. Por seu turno verificamos um acréscimo do resultado positivo da atividade de 157.910,45 € em 2012 para 176.809,82 € em 2013.

Período 2011


valor



valor


Quantias


56.280,79 2.003,32 3,56% 54.277,47 8.385,01 15,45% 45.892,46


101.432,28 295,27 0,29% 101.137,01 3.733,51 3,69% 97.403,50

OUTROSRENDIMENTOS

GANHOS25.193,48 12.814,34 50,86% 12.379,14 7.389,99 59,70% 4.989,15


12.347,78 1.670,31 13,53% 10.677,47 -3.914,30 -36,66% 14.591,77

Período 2011


valor



valor


Quantias


RENDIMENTOS


RESULTADOS



9,44% -27.650,41RESULTADO LIQUIDO DAVALÊNCIA

-10.940,01 19.594,02 -179,10% -30.534,03 -2.883,62




22

Período 2011


valor



valor


Quantias

FSE 3.268,22 -13.530,59 -414,00% 16.798,81 -16.169,62 -96,25% 32.968,43


44.553,93 -1,40 0,00% 44.555,33 3.459,09 7,76% 41.096,24

OUTROSGASTOS

2.622,77 514,17 19,60% 2.108,60 1.188,04 56,34% 920,56

Período 2011


valor



valor


Quantias

REVERSÕES 2.200,00 1.081,50 49,16% 1.118,50 1.118,50 100,00% 0,00

OUTROSRENDIMENTOS

GANHOS225.054,74 4.580,05 2,04% 220.474,69 -4.940,35 -2,24% 225.415,04

Período 2011


valor



valor


Quantias


GASTOS



RENDIMENTOS


RESULTADOS



33,53% 104.959,56RESULTADO LIQUIDO DAVALÊNCIA

176.809,82 18.899,37 10,69% 157.910,45 52.950,89




23

4.6- Política de Investimentos

Os investimentos dos últimos anos direcionados para a construção do novo lar e modernização do edifício da creche e pré-escolar têm sido de alguma dimensão, sendo de realçar o volume de investimentos em ativos tangíveis. A FGMC neste período investiu o montante de 1.680.293,30 €.

4.7- Recursos Humanos

Verificamos uma redução nos custos em virtude do programa CLDS ter terminado em Maio de 2012, o que originou também uma descida no gasto médio por trabalhador e no VAB por trabalhador

Período 2011


valor



valor


Quantias

Investimentos Financeiros 24.492,90 0,00 0,00% 24.492,90 0,00 0,00% 24.492,90

Propriedades de investimentos

2.083.778,76 0,00 0,00% 2.083.778,76 0,00 0,00% 2.083.778,76

Ativos fixostangíveis

4.831.926,83 1.680.293,30 34,77% 3.151.633,53 518.734,88 16,46% 2.632.898,65

Ativos intangiveis 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 0,00

Totais 6.940.198,49 1.680.293,30 24,21% 5.259.905,19 518.734,88 9,86% 4.741.170,31

Investimentos Financeiros 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 0,00

Propriedades de investimentos

0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 0,00

Ativos fixostangíveis

0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 0,00

Ativos intangiveis 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 0,00

Totais 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 0,00

Política de investimentos

Desinvestimentos

Investimentos



Recursos Humanos Periodo 2013 Periodo 2012 Periodo 20133

Número de trabalhadores no final do período 38 37 43

Número médio de trabalhadores ao longo período 38 37 43

Gastos com o pessoal 501.437,09 € 551.445,87 € 554.880,62 €

Gastos médios por trabalhador 13.195,71 € 14.903,94 € 12.904,20 €

VAB por trabalhador 17.268,30 € 18.003,86 € 15.758,04 €




24

4.8- Situação Patrimonial

4.8.1- Balanço Funcional

É de realçar que o aumento dos saldos de clientes e da divida financeira teve como consequência o aumento substancial das Necessidades do Fundo de Maneio.

4.8.2- Indicadores Económico - Financeiros

Ao analisarmos os indicadores económico financeiros, apesar dos investimentos e da conjuntura desfavorável verifica-se neste período que os indicadores de rentabilidade continuam apesar da redução com valores satisfatórios. Por outro lado os restantes indicadores apresentam valores muito idênticos aos do período anterior, tendo os de estrutura apresentado uma melhoria.

31-12-2013 31-12-2012 31-12-2011

Ativos não correntes 1 5.062.737,53 3.665.823,21 3.224.364,28

Passivos não correntes 2 0,00 0,00 0,00

Capitais próprios 3 6.696.472,80 6.187.374,11 4.935.159,58

Fundo de maneio 4 = 2+3-1 1.633.735,27 2.521.550,90 1.710.795,30

Caixa e equivalentes de caixa 5 833.831,27 1.840.048,02 1.364.299,33

Divida financeira corrente 6 531.006,20 0,00 600.000,00

Tesouraria líquida 7 = 5-6 302.825,07 1.840.048,02 764.299,33

Necessidades cíclicas - Restantes ativos correntes 8 1.631.056,44 818.114,61 1.454.687,87

Recursos cíclicos - Restantes passivos correntes 9 300.146,24 136.611,73 508.191,90

Necessidades de fundo de maneio 10 = 8-9 1.330.910,20 681.502,88 946.495,97


Balanço Funcional




25

5 – Implementação da qualidade É intenção do Conselho de Administração da FGMC concluir em 2014 a implementação do controle de qualidade iniciado há 2 anos.

6 - Os Factos Relevantes Ocorridos Após o Termo do Período.

Como facto mais relevante após o encerramento do período, salienta-se a contratação de um empréstimo bancário à CCAM Vale do Távora e Douro, em 25/01/2014, com o objetivo de concluir as obras do novo lar, nas seguintes condições: Montante: 1.000.000,00 € Prazo: 15 anos com 1 ano de carência Taxa: 3.25 % + Euribor 6 meses Hipoteca: Novo edifício do Lar

Rentabilidade dos Capitais Próprios 2% 1% Rentabilidade dos Serviços Prestados 1% 35% Rentabilidade do Ativo 2% 0,01%

Rácios de Endividamento Rácio de Endividamento 12% 2% Autonomia Financeiraa 272% 233% Solvabilidade 806% 4529% Estrutura de Capitais 53% 34% Liquidez Geral 297% 1946% Liquidez Reduzida 297% 1946% Liquidez Imediata 209% 1686%

Rácios de Liquidez

Rácios Indicadores Económico-Financeiros 31-12-2013 31-12-2012

Rácios de Rentabilidade

Rácios de Estrutura




26

Neste período a FGMC continua em fase de investimento mais concretamente na conclusão da obra do novo edifício do lar e a implementação da eficiência energética no edifício da Creche e do Pré-escolar.

7- Proposta de Aplicação dos Resultados

O Conselho de Administração da FGMC propõe que o resultado líquido do período 2013, no valor de 160.096,91 € (cento e sessenta mil, noventa e seis euros e noventa e um cêntimos) seja levado a conta de resultados transitados.

8 - Dividas à Administração Fiscal e à Segurança Social A FGMC não tem em mora qualquer divida à Administração Fiscal e à Segurança Social.




27

9 - Agradecimentos. A Administração da FGMC expressa os seus sinceros agradecimentos aos trabalhadores, pela dedicação ao trabalho durante o período. Agradecemos igualmente aos nossos Clientes, Utentes, aos Fornecedores, às entidades bancárias e aos organismos oficiais pela confiança mantida na FGMC e na sua Administração. Agradecemos também ao Conselho Fiscal da FGMC.

Armamar, 17 de Março de 2014

A Administração. --------------------------------- ----------------------------------- Dr. Carlos da Cruz Campos Dr. Fernando Artur Marques M. Cardoso (Presidente) (Secretário)

--------------------------------- --------------------------------- Hernâni Pinto da Fonseca e Almeida Afonso José Morais de Gouveia (Tesoureiro) (Primeiro Vogal) --------------------------------- João Paulo Soares C. P. Fonseca (Primeiro Vogal)

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